CENTRO UNIVERSITARIO HIDALGUENSE. MTRO. EDUARDO MORENO MORENO ALUMNO. JUAN CARLOS GARCÍA ROMERO ASIGNATURA. REGIMEN FISCAL DE PERSONAS FISICAS LICENCIATURA. CONTADURÍA Y SISTEMAS FISCALES. Las funciones de la UIF se puede dividir en dos bloques • • La prevención El combate al lavado del dinero Los sujetos que están obligados a proveer y proporcionar información sobre los actos u operaciones que llevan a cabo en la realización de sus actividades Recibe información, la analiza y la decimita a partir de la presentación de denuncias, el congelamiento de cuentas, entre otras. Se tiene relación con organismos nacionales e internacionales. Solo 3 naciones latinoamericanas forman parte de AFI: • México • Brasil • Argentina Las Entidades Financieras conforme a las leyes y disposiciones especiales que las regulen en la materia, y quienes realicen Actividades Vulnerables conforme a lo establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. • Las autoridades supervisoras son: • CONSAR. • CNBV. CNSF tratándose de las Entidades Financieras sobre las que tienen competencia. El SAT para quienes realizan Actividades Vulnerables conforme a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. Se tiene dos modelos Proactivo: Viene desde la base de datos, se genera un modelo de riesgo Reactivo: Cuando cualquier institución del EDO MEX., solicita información. La UIF tiene una base de datos de 5 mil millones de datos Tiene como principal función recibir Reportes de operaciones financieras de las Entidades Financieras y Avisos e Informes de quienes realizan Actividades Vulnerables, para llevar a cabo su análisis y emitir productos de inteligencia útiles que permitan prevenir y detectar operaciones probablemente vinculadas con el LD o el FT. Contiene Nombres de personas y entidades que se identificaron como clientes, usuarios o terceros que actúen en nombre o por cuenta de los mismos que realizaron actos u operaciones que pudieran ubicarse en los supuestos que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita y FT. Hay una lista de personas bloqueadas que es de carácter confidencial Si una personas física o moral cae en la lista de personas bloqueadas la entidad financiera va a ser la encargada de notificarlo, por escrito o por medios digitales
