Universidad Autónoma de Tlaxcala Facultad de Ciencias Económico – Administrativas Lic. Contaduría Pública Ensayo: “Externalidades del mercado”. Unidad de Aprendizaje: Microeconomía Alumno: Antonio Hernández Torres Índice Contenido Introducción..................................................................................................................... 1 Externalidades del mercado ............................................................................................ 2 Externalidades negativas y positivas............................................................................... 3 La tributación y las externalidades .................................................................................. 4 Bienes públicos ............................................................................................................... 6 Externalidades originadas en los derechos sobre la propiedad ...................................... 8 Conclusión ...................................................................................................................... 9 Referencias bibliográficas. ............................................................................................ 10 Introducción Las decisiones de consumo, producción e inversión que toman los individuos, los hogares y las empresas suelen afectar a terceros que no participan directamente en las transacciones. A veces, esos efectos indirectos son minúsculos. Pero cuando son grandes, pueden resultar problemáticos; eso es lo que los economistas denominan “externalidades”. Las externalidades son una de las principales razones que llevan a los gobiernos a intervenir en el ámbito económico. La mayoría de las externalidades son técnicas; es decir, los efectos indirectos repercuten en las oportunidades de consumo y producción de terceros, pero el precio del producto no refleja esas externalidades. Por ende, las rentabilidades y los costos privados son diferentes de los que asume la sociedad en su conjunto. La realidad es que dentro de estás medidas que tomas los gobiernos no hay un estudio previo acerca de los tipos de medidas que serán tomadas para poder dar uno solución efectiva a este inconveniente que afecta a la sociedad. Claro ejemplo está en la intervención que debe hacer el gobierno antes problemas ambientales que por ser ambientales adquieren una responsabilidad social. De esta manera las empresas deben hacer un estudio del grave daño que tienen al ambiente algunos de sus procesos, y que repercuten e un costo social. El gobierno tiene la responsabilidad de evaluar la magnitud de ese daño para entra en vigor con medidas que hagan que se reduzca el impacto social negativo. Esto actualmente lo hace a través de los impuestos, un ejemplo en México es el IEPS. Este es destinado a productos que tienen una consecuencia negativa a la salud de la población o al medio ambiente en general. De esta manera buscan nivelar el costo social que tiene producir este servicio destinándolo a hospitales o a espacios de recreación. 1 Externalidades del mercado Cuando hablamos de externalidades nos referimos a los beneficios o costos que surgen cuando la decisión de consumir o producir genera algún impacto positivo o negativo en el entorno, afectando al bienestar de otros de tal modo que no es transmitido a través de precios o mecanismos de mercado. Cuando el precio de mercado no refleja verdaderamente el precio real en el que la externalidad debería ser considerada, existe una pérdida de eficiencia. En 1960 Coase nos da un ejemplo de las externalidades: The standard example is that of a factory the smoke from which has harmful effects on those occupying neighbouring properties. The economic analysis of such a situation has usually proceeded in terms of a divergence between the private and social product of the fartory, in which economists have largely followed the treatment of Pigou in The Economics of Welfare. The conclusions to which this kind of analysis seems to have led most economists is that it would be desirable to make the owner of the factory liable for the damage caused to those injured by the smoke, or alternatively, to place a tax on the factory owner varying with the amount of smoke produced and equivalent in money terms to the damage it would cause, or finally, to exclude the factory from residential district. En este caso vemos que la medida en la que resarce el daño social causado por esta fábrica, repercute en que se haga responsable de sus actos mediante indemnizaciones a los afectados y el encargado de hacer que eso se cumpla es un órgano regulador como el Gobierno, ahora bien, en la introducción manejamos que derivado de las externalidades el gobierno hace aparición como moderador y regulador con una herramienta arcaicamente conocida como los impuestos. En el citado ejemplo anterior vemos que no fue así. Pero es cierto que hoy en día a muchos establecimientos con potenciales riesgos de tragedia o de siniestro que son obligados a cumplir con ciertas normas, cómo un seguro de daños a terceros, brindar seguridad social a los trabajadores, bueno esta última puede pasar como contribuciones ya que para toda empresa con trabajadores es obligatorio. 2 Externalidades negativas y positivas En lo mencionado hasta ahora, se ha expuesto ejemplos, pero estos nos dan sólo la idea para conocer las externalidades negativas. Pero hay externalidades positivas, un ejemplo es: tú mejoras la fachada de tu casa, y ésta es muy bonita. ¿A quién lo costó la mejora de esa fachada?, a ti, ¿verdad?, ahora no eres el único que se beneficiará con esa mejora ya que los vecinos se deleitarán con la bonita fachada que decidiste hacer. Entonces quiere decir que hay externalidades positivas porque no se mejora solamente lo que tú haces, sino que la sociedad es participe en ese beneficio. En el ejemplo tradicional de una externalidad negativa, un contaminador toma decisiones basadas únicamente en el costo y la oportunidad de lucro directos de la producción, sin tener en cuenta los costos indirectos que recaen en las víctimas de la contaminación. Los costos sociales —es decir, totales— de la producción son superiores a los costos privados. Esos costos indirectos —que no recaen ni en el productor ni en el usuario— incluyen el deterioro de la calidad de vida, el encarecimiento de la atención de la salud y la pérdida de oportunidades de producción (p. ej., cuando la contaminación desalienta el turismo). En otras palabras, cuando las externalidades son negativas, los costos privados son inferiores a los costos sociales. Existen también externalidades positivas; en este caso, se trata de la diferencia entre beneficios privados y sociales. Por ejemplo, las actividades de investigación y desarrollo están ampliamente consideradas como generadoras de efectos positivos que trascienden al productor (por lo general, la empresa que las financia). La razón es que la investigación y el desarrollo enriquecen el conocimiento general, lo cual contribuye a otros descubrimientos y avances. Sin embargo, la rentabilidad percibida por una empresa que vende productos basados en sus propias actividades de investigación y desarrollo no suele reflejar la rentabilidad percibida por sus beneficiarios indirectos. 3 Cuando las externalidades son positivas, la rentabilidad privada es inferior a la rentabilidad social. (Cornes, Richard,1986) Si hay diferencias entre los costos privados y sociales o entre la rentabilidad privada y la social, el principal problema es que los resultados de mercado quizá no sean eficientes. Entonces es necesario para promover el bienestar de todos los miembros de la sociedad, es necesario obtener un máximo de rentabilidad social y reducir los costos sociales al mínimo. A menos que los hogares y las empresas que toman las decisiones de compra y producción internalicen todos los costos y los beneficios, los resultados de mercado pueden conducir a la sobreproducción o la subproducción en términos de la situación global de la sociedad (fenómeno que los economistas denominan “perspectiva del bienestar”). Retomemos el ejemplo de la contaminación. Los costos sociales aumentan con el nivel de contaminación, que sube a medida que crece la producción, de modo que habrá una sobreproducción de bienes con externalidades negativas únicamente cuando entran en juego los costos privados, no los costos que recaen en terceros. La reducción de los costos sociales al mínimo conduciría a una disminución de los niveles de producción. Análogamente, desde una perspectiva social, obtener un máximo de rentabilidad privada, y no social, conduce a una subproducción de un bien o servicio con externalidades positivas. La tributación y las externalidades Los economistas neoclásicos reconocieron que las ineficiencias asociadas a las externalidades técnicas constituyen una forma de “falla de mercado”. Desde una perspectiva de bienestar general, la decisión privada basada en el mercado no produce resultados eficientes. Estos economistas recomendaron la intervención del gobierno para corregir los efectos de las externalidades. En la obra The Economics of Welfare, el economista británico Arthur Pigou sugirió en 1920 que: los gobiernos sometieran a los contaminadores a un impuesto por un monto equivalente al costo del perjuicio causado a terceros. 4 Ese impuesto produciría el resultado de mercado que habría ocurrido si los contaminadores hubieran internalizado debidamente todos los costos. Siguiendo la misma lógica, los gobiernos deberían subsidiar a quienes generan externalidades positivas, en la misma proporción en que otros se benefician. Esta idea de que las externalidades técnicas requieren regulación estatal y tributación para evitar resultados de mercado subóptimos fue objeto de vivas polémicas. Algunos economistas argumentaron que los mecanismos de mercado pueden corregir las externalidades y generar resultados eficientes. La gente puede resolver los problemas a través de transacciones mutuamente beneficiosas. Por ejemplo, un arrendatario y un contaminador pueden celebrar un contrato que obliga al arrendatario a pagar al contaminador un monto determinado a cambio de una determinada reducción del nivel de contaminación. Esa negociación contractual puede ser mutuamente beneficiosa. Una vez que el edificio está menos expuesto a la contaminación, el arrendatario puede subir los alquileres. Siempre que el aumento de los alquileres sea superior a los pagos al contaminador, el resultado beneficia al arrendatario. Análogamente, siempre que el pago percibido supere la pérdida de utilidades causada por el nivel más bajo de contaminación (gracias al nivel más bajo de producción), la empresa contaminadora también se beneficia. La posibilidad de superar las ineficiencias causadas por las externalidades a través de la negociación entre las partes afectadas fue mencionada por primera vez en 1960 por Ronald Coase en “El problema del costo social” (una de las obras que lo hicieron merecedor del Premio Nobel de Economía en 1991). Para que la negociación produzca soluciones viables, los derechos de propiedad deben estar bien definidos, los costos de la negociación deben ser bajos y no puede haber incertidumbre ni información asimétrica (es decir, ningún participante en la transacción puede tener más información que otro). Con este telón de fondo, la intervención óptima del gobierno podría consistir en el establecimiento de marcos institucionales que hagan posible una negociación adecuada entre las partes involucradas en las externalidades. Los derechos de propiedad concretamente, los derechos de propiedad intelectual, como las patentes le permiten a una empresa percibir el grueso o la totalidad de la rentabilidad generada por sus actividades de investigación y desarrollo. Pero es más fácil atribuir derechos de propiedad por innovaciones e invenciones. En el caso de la investigación básica o 5 general, los derechos de propiedad son más difíciles de definir, y por lo general se necesitan subsidios estatales para garantizar un nivel suficiente de investigación básica. Bienes públicos La dificultad de definir los derechos de propiedad suele ser un obstáculo fundamental a la hora de encontrar soluciones autocorrectivas basadas en el mercado, porque los efectos indirectos de la actividad de producción o consumo pueden afectar a los bienes públicos, que son un tipo especial de externalidad. Estos bienes se reducen a dos principios: la imposibilidad de exclusión (quien produce o mantiene un bien público, aun a título oneroso, no puede impedir que otros se beneficien de él) y la no rivalidad (el consumo que hace uno no reduce la oportunidad de consumo de otros). Cornes, Sandler, 1986. Si los beneficios privados son pequeños en relación con el beneficio social, pero los costos privados de suministrar el bien público son grandes, es posible que nadie lo suministre. La importancia del problema del bien público está reconocida desde hace tiempo en el campo de las finanzas públicas. Los impuestos muchas veces financian el suministro de bienes públicos por parte del Estado, tal como el orden público (Samuelson, 1955). El problema del bien público es especialmente notable en el campo de la economía ambiental, que trata en gran medida del análisis y la solución de cuestiones vinculadas a externalidades. El aire puro, el agua potable, la biodiversidad y la existencia de poblaciones sostenibles de peces en altamar son bienes que se ciñen mayormente a los principios de imposibilidad de exclusión y no rivalidad. Son bienes gratuitos, producto de la Naturaleza y a disposición de todos. No están sujetos a ningún derecho de propiedad bien definido. Por lo tanto, ni los hogares ni las empresas les atribuyen suficiente valor, y no es factible llegar a un resultado de mercado eficiente a través de la negociación. En otras palabras, las cuestiones ambientales suelen enfrentar un problema de acción colectiva. Los costos de transacción elevados y los problemas relacionados con la incertidumbre son otros obstáculos que les impiden a las partes involucradas en externalidad técnicas 6 internalizar los costos y los beneficios a través de la negociación. Los problemas de incertidumbre tienen un amplio alcance. De hecho, el famoso riesgo moral es un tipo de externalidad en el cual una parte toma una decisión que le aporta un beneficio máximo y que al mismo tiempo perjudica a otros, pero sin acarrearle ninguna consecuencia, ya que, por ejemplo, hay incertidumbre o información incompleta sobre quién es responsable de los daños, o existen restricciones contractuales. Un ejemplo común ocurre cuando una entidad asegurada puede influir en las obligaciones de su asegurador, pero este no está en condiciones de determinar si el asegurado es responsable del siniestro que dio lugar al pago. Análogamente, si la falta de información impide verificar las medidas preventivas que prometió un contaminador, es poco probable que la negociación sea una solución viable. Hoy, la externalidad más apremiante y compleja es la emisión de gases de efecto invernadero. Su acumulación en la atmósfera como consecuencia de la actividad humana ha sido identificada como una causa importante del calentamiento global. A menos que se tomen medidas para limitar estas emisiones, los científicos prevén que el problema empeorará y terminará alterando el clima, con sus consecuentes costos como el daño a la actividad económica producido por la destrucción de capital (por ejemplo, en los litorales) y la disminución de la productividad agrícola. Las externalidades entran en juego porque los costos y los riesgos del cambio climático recaen en el mundo en general, pero existen pocos mecanismos para obligar a los beneficiarios de las emisiones de GEI a internalizarlos. La atmósfera es, de hecho, un bien público mundial que beneficia a todos, por lo cual la negociación no es factible como solución privada. Identificar y acordar políticas para la internalización de los costos sociales de estas emisiones a escala internacional es sumamente difícil, en vista del costo para algunos individuos y empresas y de las dificultades de velar por su cumplimiento a nivel mundial (Tirole, 2008). Las externalidades plantean problemas fundamentales de política económica cuando los individuos, los hogares y las empresas no internalizan los costos o los beneficios indirectos de sus transacciones económicas. La brecha resultante entre los costos o las rentabilidades sociales y privados conduce a resultados de mercado ineficientes. En algunos casos, puede impedir la formación de mercados. Aunque hay margen para 7 soluciones correctivas basadas en el mercado, a menudo se requiere intervención estatal para asegurar que los costos y los beneficios queden plenamente internalizados. Externalidades originadas en los derechos sobre la propiedad Frecuentemente los costos privados difieren de los costos sociales debido a que el recurso del cual se está haciendo uso o abuso no es de propiedad de la persona que está infringiendo daño a dicho recurso. Los casos clásicos de externalidades originadas en los derechos sobre la propiedad hacen referencia a la polución del aire y a las fuentes de agua de propiedad pública. Cuando los costos privados difieren de los costos sociales, generalmente clasificamos esta situación como un problema de externalidades debido a que a aquellos que toman las decisiones les corresponde asumir un monto menor de los costos plenos en que se incurre al tomar dichas decisiones, mientras que aquellos que no están en capacidad de ejercer ninguna influencia sobre estas decisiones les corresponde asumir parte de estos costos. Así, para estos últimos, parte de estos costos son externos al proceso mismo de la toma de decisiones. En cualquier caso, sabemos que los costos sociales de producir el bien son mayores que los costos privados. Esto es así porque se incluyen tanto las externalidades como los costos privados o internos, comprendiendo, por lo tanto, los costos económicos plenos de producir el bien. Puede verse, entonces, que la inclusión de los costos externos en el proceso de la toma de decisiones llevaría finalmente a una situación caracterizada por un mayor precio y una menor cantidad producida y consumida del bien. Por consiguiente, podría decirse que aquella situación en la cual los costos económicos no son asumidos por los agentes que han originado directamente estos costos, el precio es demasiado bajo y la cantidad producida es excesiva. Coase expresaba que, desde el punto de vista económico, no tenía importancia quien poseía los derechos de propiedad sobre el agua; resultaba indiferente Entonces el núcleo del problema estaba en decidir quién debía tener los derechos de propiedad sobre el elemento contaminado. En una palabra, sólo se trataba de realizar una asignación eficiente de tales derechos. Al crearse derechos de propiedad se estará a la vez creando un mercado y allí podría ocurrir que la mano invisible de Adam Smith decida la reducción o la eliminación de la ineficiencia. Se ha 8 convertido a un bien ilimitado en un bien escaso, que por tanto ahora tendrá un precio. Luego, la postura de Coase es que, para estos casos, como el del agua limpia, la intervención estatal no es la única solución. Conclusión Con el término externalidad, también conocido en la literatura económica con el nombre de efecto vecindad (neighborhood effect) o efecto derrama (spillover effect), se designa el efecto que las acciones económicas emprendidas por los distintos agentes (productores o consumidores) pueden producir en los intereses de terceras personas, no implicadas directamente en la transacción. Cuando la externalidad es beneficiosa (externalidad positiva) se le denomina también economía externa, y si resulta perjudicial (externalidad negativa) recibe el nombre de deseconomía externa. El problema de las externalidades y la necesaria intervención del Estado para corregirlas en determinados casos merecieron la atención de A. C. Pigou (1920). Cuando el beneficio neto social es superior al beneficio neto privado existirá en terminología de Pigou una economía externa (externalidad positiva); en este caso la empresa se sentirá tentada a producir menos de lo deseable socialmente, porque está aportando a la sociedad más de lo que recibe a través del mercado vía precios. Por el contrario, cuando el beneficio neto social es inferior al beneficio neto privado existirá una deseconomía (externalidad negativa) y la empresa tenderá a producir más de lo que hubiera producido en ausencia de externalidades, ya que una parte del costo de sus producciones es soportado por terceras personas y no por los consumidores directos. La política recomendada por Pigou es la de otorgar a las empresas un subsidio en el primer caso, con el objeto de estimularle a producir más, y de gravarle con un impuesto en el segundo caso, para que se produzca el efecto contrario. Los defectos o fallos técnicos del mercado debido a la presencia de externalidades han merecido también la atención de R. H. Coase (1960). Este autor sostiene que, si los derechos de propiedad estuvieran bien definidos, los costos de transacción fueran nulos y no existieran efectos riqueza, el mero 9 funcionamiento del mercado conduciría a una asignación óptima de los recursos económicos sin necesidad de que el Estado tuviera que intervenir. El tratamiento dado por la economía del bienestar al problema de las externalidades es, según dicho autor, erróneo. Efectos beneficiosos o adversos que las actividades de un sujeto económico producen en otro sujeto diferente. Referencias bibliográficas. Coase, Ronald, 1960, “The Problem of Social Cost”, Journal of Law and Economics, vol. 3, No. 1, págs. 1–44. Cornes, Richard, y Todd Sandler, 1986, The Theory of Externalities, Public Goods, and Club Goods (Cambridge, Reino Unido: Cambridge University Press). Pigou, Arthur C., 1920, The Economics of Welfare (Londres: Macmillan). Samuelson, Paul A., 1955, “Diagrammatic Exposition of a Theory of Public Expenditure”, The Review of Economics and Statistics, vol. 37, No. 4, págs. 350–56. Tirole, Jean, 2008, “Some Economics of Global Warming”, Rivista di Política Economica, vol. 98, No. 6, págs. 9–42. Varian, H. R. (1992). Microeconomic Analysis. Nueva York, W. W. Norton. Villar (1999). Lecciones de microeconomía. España, Antoni Bosch editor. https://www.youtube.com/watch?v=JP-9nQr3mek https://www.youtube.com/watch?v=ZAlxvWNnMY8 https://www.youtube.com/watch?v=LNI04miAEgQ https://www.youtube.com/watch?v=sOkPlAxMguo https://www.youtube.com/watch?v=_JZ1CpzHDcg 10
