El lavado de activos es un problema de grandes magnitudes ya que su método es
cambiado con frecuencia lo que impulso a la creación de la Unidad de Información
y Análisis Financiero (UIAF), que es la entidad encargada de hacer seguimiento,
vigilancia, sanción y control a este delito de tipo financiero.
las entidades que se dedican a esto para legalizar el dinero Generalmente llevan a
cabo compras de bienes raíces, en moneda extranjera, compra de oro, esmeraldas
o pólizas de seguro. También lo hacen a través de la utilización de casinos o centros
de juego, apareciendo como patrocinadores de eventos deportivos, culturales,
sociales o incluso religiosos, etc.
El capital lavado ingresa al mercado económico legalizado, siendo reportado
aparentemente como inversiones, créditos, a través de ingresos por exportaciones
ficticias o adquisición de bienes en operaciones que hacen pasar como
transacciones legales.
A partir del delito de lavado de activos y su proliferación en el mercado financiero
del país, las organizaciones financieras se vieron en la necesidad de implementar
mecanismos y controles con el fin a atacar de una forma más segura este flagelo
que afecta permanente el sector de la economía.
el banco puede verificar los movimientos inusuales de los clientes con relativa
facilidad, sin embargo, para que esto se haga de manera eficaz, debe compararse
el histórico de transacciones con el fin de emitir señales de alerta que indiquen un
comportamiento anormal de un cliente.
Los hechos y situaciones inesperadas en las transacciones bancarias se consideran
como señales de alerta que deben inmediatamente ser puestas a consideración, y
los clientes y/o usuarios que presenten este tipo de hechos automáticamente entran
en un proceso de análisis minucioso y detallado con el fin
de detectar a tiempo si se está ante un caso ilícito o no.
El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación
del Terrorismo se compone de dos fases:
la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir
que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de
actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del
terrorismo.
La segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar
y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado,
para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.
comparación entre el perfil y la frecuencia y capacidad de transacción
permite deducir que la persona está mintiendo (falsedad) u omitiendo datos
sobre aspectos como su actividad económica, sus ingresos, egresos,
patrimonio.
comparación entre un perfil de un periodo con la siguiente muestra que hay
aumentos significativos en relación con ingresos y patrimonios que no
tienen explicación lógica y por lo tanto tienen que estar sustentados en
actividades ocultas que no han registrados en forma apropiadas.
comparación entre el perfil y la frecuencia y capacidad de transacción
permite deducir que, además de sus ingresos propios, fruto de la actividad
que ha demostrado, está manejando ingresos de terceros.
comparación entre el nivel transaccional (frecuencia, volumen, naturaleza,
etc..) de un periodo a otro no se encuentran sustentadas en la información
suministrada por el cliente y el perfil
comparación entre el perfil de un periodo con la siguiente muestra que hay
disminuciones significativas en relación con sus ingresos y patrimonios que
no tienen explicaciones lógicas no tienen pues contrapartidas
transaccionales y por lo tantos pueden estar sustentados en actividades de
ocultamiento de bienes o ingresos para eludir la de acción de las
autoridades.
el perfilamiento de los clientes es una técnica ampliamente utilizadas en el
sistema financiero para detectar lavados de activos y financiación de
terrorismo, el reto consiste en emplear herramientas estadísticas predictivas
que permitan asignarle a cada grupo de clientes de perfil de su frecuencia y
capacidad de transacción usual.
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