El lavado de activos es un problema de grandes magnitudes ya que su método es cambiado con frecuencia lo que impulso a la creación de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), que es la entidad encargada de hacer seguimiento, vigilancia, sanción y control a este delito de tipo financiero. las entidades que se dedican a esto para legalizar el dinero Generalmente llevan a cabo compras de bienes raíces, en moneda extranjera, compra de oro, esmeraldas o pólizas de seguro. También lo hacen a través de la utilización de casinos o centros de juego, apareciendo como patrocinadores de eventos deportivos, culturales, sociales o incluso religiosos, etc. El capital lavado ingresa al mercado económico legalizado, siendo reportado aparentemente como inversiones, créditos, a través de ingresos por exportaciones ficticias o adquisición de bienes en operaciones que hacen pasar como transacciones legales. A partir del delito de lavado de activos y su proliferación en el mercado financiero del país, las organizaciones financieras se vieron en la necesidad de implementar mecanismos y controles con el fin a atacar de una forma más segura este flagelo que afecta permanente el sector de la economía. el banco puede verificar los movimientos inusuales de los clientes con relativa facilidad, sin embargo, para que esto se haga de manera eficaz, debe compararse el histórico de transacciones con el fin de emitir señales de alerta que indiquen un comportamiento anormal de un cliente. Los hechos y situaciones inesperadas en las transacciones bancarias se consideran como señales de alerta que deben inmediatamente ser puestas a consideración, y los clientes y/o usuarios que presenten este tipo de hechos automáticamente entran en un proceso de análisis minucioso y detallado con el fin de detectar a tiempo si se está ante un caso ilícito o no. El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo se compone de dos fases: la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo. La segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT. comparación entre el perfil y la frecuencia y capacidad de transacción permite deducir que la persona está mintiendo (falsedad) u omitiendo datos sobre aspectos como su actividad económica, sus ingresos, egresos, patrimonio. comparación entre un perfil de un periodo con la siguiente muestra que hay aumentos significativos en relación con ingresos y patrimonios que no tienen explicación lógica y por lo tanto tienen que estar sustentados en actividades ocultas que no han registrados en forma apropiadas. comparación entre el perfil y la frecuencia y capacidad de transacción permite deducir que, además de sus ingresos propios, fruto de la actividad que ha demostrado, está manejando ingresos de terceros. comparación entre el nivel transaccional (frecuencia, volumen, naturaleza, etc..) de un periodo a otro no se encuentran sustentadas en la información suministrada por el cliente y el perfil comparación entre el perfil de un periodo con la siguiente muestra que hay disminuciones significativas en relación con sus ingresos y patrimonios que no tienen explicaciones lógicas no tienen pues contrapartidas transaccionales y por lo tantos pueden estar sustentados en actividades de ocultamiento de bienes o ingresos para eludir la de acción de las autoridades. el perfilamiento de los clientes es una técnica ampliamente utilizadas en el sistema financiero para detectar lavados de activos y financiación de terrorismo, el reto consiste en emplear herramientas estadísticas predictivas que permitan asignarle a cada grupo de clientes de perfil de su frecuencia y capacidad de transacción usual.
