Gestión Empresarial al III Trimestre 2015

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es prestar servicios de generación, transmisión,
distribución y comercialización de energía eléctrica dentro
de su área de concesión.
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la tecnología
y el capital humano innovador, para la creación de valor y
el desarrollo sostenible en el ámbito de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración de la economía
China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150
pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales,
así como incertidumbre en el clima político nacional.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Setiembre
2015 (29,016.5 GWh 1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
1 Fuente: Data preliminar al mes de Setiembre.
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
actividades en un área de influencia de 478,415 km²,
equivalente al 37.2% del territorio nacional.
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con centrales térmicas e hidráulicas de generación propia
en las zonas de Loreto y San Martín, y en la zona
Amazonas-Cajamarca opera 5 centrales hidroeléctricas.
La potencia instalada de la empresa al III Trimestre 2015,
fue de 161 MWh y la efectiva de 124 MWh.
Compra, Venta y Producción de Energía
(En GWh)
582
415
382
II Trim 11
II Trim 12
Compra
244
200
173
152
139
370
353
337
320
297
471
451
II Trim 13
II Trim 14
Producción
II Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
244.04
(+) Energía generada en centrales propias
370.11
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto
dirigido a las empresas distribuidoras de energía
eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento,
conocimientos y mejora en sus procesos.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 1,050.8 MM) aumentaron en 1%, debido a las
incorporaciones de obras de electrificación y mayores
inversiones financieras.
23.94
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Activos
8.26
(En MM de S/.)
17.53
Energía entregada a distribución
El coeficiente de electrificación es de 90%, alcanzado al
término del III Trimestre 2015, le representó a la empresa
atender un total de 389,967 clientes dentro de su zona de
concesión.
853
836
564.42
205
198
III Trim 14
III Trim 15
Corriente
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
389,967
366,369
234,119
90%
246,121
86%
214,466
81%
76%
84%
No Corriente
Los pasivos (S/. 347.3 MM) aumentaron en 19%, debido
a los mayores servicios pendientes y facturas no pagadas.
El patrimonio (S/. 703.5 MM) disminuyó en 6%, debido al
efecto de los ajustes por la implementación de la NIIF.
Estructura de Financiamiento
2011
2012
2013
Clientes
2014
(En MM de S/.)
II Trim 15
749
Coef. Electrificación
703
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Mejora de competencias (20%) debido a la menor
realización de cursos in house.
Gestión de reclamos (42%) debido a que se presentaron
más reclamos y se captó menos clientes de lo previsto.
Electro Oriente S.A.
177
194
115
III Trim 14
P. Corriente
153
III Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 343.1 MM)
se incrementaron en 11%, debido a la mejora tarifaria e
incorporación de nuevos clientes.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El costo de ventas (S/. 248.7 MM) disminuyó en 0.4%,
debido a los menores gastos en las actividades de
generación, transmisión y distribución de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 35.7 MM) aumentó en
S/.20.2 MM debido a los mayores ingresos por venta de
energía producto del mayor número de clientes.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 33.5 MM) se
ejecutó en 109%, debido a los mayores costos por
actividades comerciales y aumento de la participación de
los trabajadores.
La población laboral de la empresa alcanzó a 797, mayor
en 1.0% registrado el III Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
343
309
53
22
15
III Trim 14
Ingresos
36
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
1.15
1.02

Solvencia
0.39
0.49

El saldo final de caja (S/. 64.6 MM), se ejecutó en
S/. 51.0 MM por encima de su marco previsto, debido a
los mayores financiamientos de largo plazo.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 346.4 MM) se ejecutaron en
104%, debido a la mayor venta de energía en el mercado
regulado.
Los egresos operativos (S/. 257.0 MM) se ejecutaron en
92%, debido a los menores precios de combustibles.
Los gastos de capital (S/. 25.1 MM) se ejecutaron en
56%, debido al retraso en las presentaciones de
valorización de proyectos de ampliación en Contamana e
Iquitos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
41.3
43.7
44.7
25.1
III Trim 14
Presupuestado
III Trim 15
Ejecutado
El resultado económico (S/. 63.9 MM) se ejecutó en
S/. 54.6 MM por encima de su meta, debido al menor
gasto en combustible y retraso en la ejecución de
proyectos
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
353,299
358,437
370,113
199,647
270,790
244,042
21
2,556,880
24,229
471,120
528,499
581,623
361,836
400,515
389,867
153
165
161
121
129
124
84%
88%
90%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
369
7
36
90
188
48
30
390
41
47
877
432
8
48
104
209
63
20
330
37
65
884
410
8
35
109
198
60
57
330
39
52
888
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
0.67
1.50
100.0%
Liquidez Ácida
Porcentaje
42.74
76.98
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
2.82
10.10
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
12.13
10.40
85.7%
Reducción de inventarios
Porcentaje
14.45
20.59
70.2%
Número
9.02
8.34
92.5%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
9.34
9.77
95.6%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Número
0.00
2,640.00
100.0%
Porcentaje
31.40
31.40
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Gestión de reclamos
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
0.45
1.56
100.0%
Porcentaje
0.13
0.31
41.9%
Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
5.58
2.50
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
3.61
1.05
100.0%
Clima laboral
Porcentaje
58.00
58.00
100.0%
Mejora de Competencias
Porcentaje
0.05
0.01
20.0%
Inversión en capacidades
Porcentaje
100.00
100.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
90.3%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
EQUIPOS DE DISTRIBUCIÓN
1,708,959
1,477,428
4,859,197
329%
3,381,769
15%
SER BELLAVISTA IV ETAPA - FONER
1,964,661
1,751,722
4,785,783
273%
3,034,061
15%
ELECTRIFICACIÓN 23 SECTORES DE YURIMAGUAS
1,947,473
1,919,611
3,321,568
173%
1,401,957
10%
SER PICOTA - FONER
1,759,659
1,552,024
3,241,221
209%
1,689,197
10%
1,326,486
43,793,133
52,500,371
1,164,328
36,865,592
44,730,705
2,317,203
6,538,350
25,063,322
199%
18%
56%
1,152,875
-30,327,242
-19,667,383
7%
20%
76%
SER TARAPOTO III ETAPA - FONER
OTROS
TOTAL
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
42,663,157
0
72,773,475
16,480,380
0
67,618,175
0
0
0
5,450,027
0
204,985,214
0
0
0
0
0
0
0
829,691,308
645,740
6,033,508
0
836,370,556
1,041,355,770
57,061,205
0
0
0
46,384,953
61,380,220
63,229,531
0
0
0
768,961
5,735,633
0
177,499,298
0
94,732,256
0
1,953,294
0
0
0
10,052,406
0
8,368,196
115,106,152
292,605,450
0
536,693,830
0
205,159,514
0
2,467,206
0
4,429,770
0
748,750,320
1,041,355,770
57,061,205
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCION
AL III TRIM 2015
32,062,845
32,919,932
63,509,196
5,626,034
0
54,611,093
0
0
0
8,951,934
0
197,681,034
0
0
0
0
0
0
0
841,793,903
3,435,772
7,901,524
0
853,131,199
1,050,812,233
117,868,787
0
0
0
45,682,491
53,576,299
80,631,093
0
0
0
6,470,354
7,672,390
0
194,032,627
0
78,043,004
0
1,570,653
0
15,093,443
0
9,781,851
0
48,814,486
153,303,437
347,336,064
0
536,693,830
0
186,676,974
0
2,467,206
0
-22,361,841
0
703,476,169
1,050,812,233
117,868,787
VAR %
-24.8
0.0
-12.7
-65.9
0.0
-19.2
0.0
0.0
0.0
64.3
0.0
-3.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1.5
432.1
31.0
0.0
2.0
0.9
106.6
0.0
0.0
0.0
-1.5
-12.7
27.5
0.0
0.0
0.0
741.4
33.8
0.0
9.3
0.0
-17.6
0.0
-19.6
0.0
0.0
0.0
-2.7
0.0
483.3
33.2
18.7
0.0
0.0
0.0
-9.0
0.0
0.0
0.0
-604.8
0.0
-6.0
0.9
106.6
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
332,274,354
346,301,021
104.2
322,977,093
337,326,991
104.4
934,912
864,522
92.5
0
0
0.0
7,560,086
6,433,238
85.1
0
0
0.0
802,263
1,676,270
208.9
290,068,671
272,888,176
94.1
199,791,448
166,711,962
83.4
24,424,126
19,047,227
78.0
44,999,531
40,388,402
89.8
13,906,325
25,933,215
186.5
13,906,325
25,933,215
186.5
0
0
0.0
6,469,943
19,473,031
301.0
477,298
563,178
118.0
0
771,161
0.0
42,205,683
73,412,845
173.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
55,520,705
26,385,676
47.5
55,520,705
26,385,676
47.5
35,026,742
18,708,806
53.4
20,493,963
7,676,870
37.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-323,047
0.0
1,440,000
1,753,009
121.7
1,440,000
2,076,056
144.2
-13,315,022
46,704,122
-350.8
-23,583,475
-34,213,297
145.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-23,583,475
-34,213,297
145.1
-11,294,035
31,171,432
-276.0
0
58,500,000
0.0
11,294,035
27,328,568
242.0
8,384,580
23,453,888
279.7
2,909,455
3,874,680
133.2
-12,289,440
-65,384,729
532.0
10,000,000
0
0.0
22,289,440
65,384,729
293.3
21,528,377
64,394,052
299.1
761,063
990,677
130.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-38,467,152
12,490,825
-32.5
52,088,934
52,088,934
100.0
13,621,782
64,579,759
474.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
304,871,328
4,492,963
309,364,291
249,722,464
59,641,827
23,656,821
18,260,513
338,018,669
5,125,438
343,144,107
248,690,678
94,453,429
29,183,394
22,036,224
10.9
14.1
10.9
-0.4
58.4
23.4
20.7
0
4,468,996
0
22,193,489
1,175,810
1,968,767
3,142,775
65,882
0
9,749,572
0
52,983,383
1,452,577
31,432
4,310,302
646,710
118.2
0.0
138.7
23.5
-98.4
37.1
881.6
0
0
0
0
22,129,409
6,638,823
49,510,380
13,859,815
15,490,586
35,650,565
0
0
0.0
15,490,586
35,650,565
130.1
VAR %
0.0
0.0
0.0
123.7
108.8
130.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
1
INGRESOS
332,274,354
346,357,671
1.1 Venta de Bienes
0
0
1.2 Venta de Servicios
322,977,093
337,326,990
1.3 Ingresos Financieros
934,912
921,173
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
1.5 Ingresos complementarios
7,560,086
6,433,238
1.6 Otros
802,263
1,676,270
2
EGRESOS
278,270,032
257,039,190
2.1 Com pra de Bienes
200,357,836
178,461,509
2.1.1 Insumos y suministros
74,355,098
86,464,508
2.1.2 Combustibles y lubricantes
124,078,000
90,640,832
2.1.3 Otros
1,924,738
1,356,169
2.2. Gastos de personal (GIP)
22,695,873
22,169,879
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
17,585,934
15,999,094
2.2.1.1 Basica (GIP)
12,677,671
10,792,511
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,771,912
2,426,179
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,602,363
1,338,927
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
789,402
725,768
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
744,586
688,229
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
27,480
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
845,858
702,646
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
1,289,946
1,285,944
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
138,600
108,550
2.2.5 Capacitacion (GIP)
142,100
149,545
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
790,000
474,021
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
1,903,435
3,450,079
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
0
0
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
183,263
300
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
697,500
697,500
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
137,972
121,019
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
200,000
164,803
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
300,000
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
62,500
20,105
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
0
0
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
0
2,058,094
2.2.7.10
Otros (GIP)
322,200
388,258
2.3 Servicios prestados por terceros
45,244,575
44,329,584
2.3.1 Transporte y almacenamiento
767,351
668,843
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
367,362
275,775
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
792,933
783,807
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
355,845
313,128
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
30,230
15,793
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
133,900
103,564
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
272,958
351,322
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
15,944,212
14,383,356
2.3.5 Alquileres
2,127,768
2,976,745
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
3,373,236
3,693,416
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2,875,239
3,132,443
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
497,997
560,973
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
655,276
329,290
2.3.8 Otros
21,216,437
21,218,352
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
70,281
65,260
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
3,376,163
6,130,475
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
17,769,993
15,022,617
2.4 Tributos
4,906,325
4,500,827
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
40,982
39,915
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
4,865,343
4,460,912
2.5 Gastos diversos de Gestion
4,608,125
6,762,533
2.5.1 Seguros
3,596,706
4,164,585
2.5.2 Viaticos (GIP)
396,988
581,555
2.5.3 Gastos de Representacion
9,000
128
2.5.4 Otros
605,431
2,016,265
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
103,021
27,180
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
502,410
1,989,085
2.6 Gastos Financieros
457,298
814,858
2.7 Otros
0
0
RESULTADO DE OPERACION
54,004,322
89,318,481
3 GASTOS DE CAPITAL
44,730,705
25,063,322
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
44,730,705
25,063,322
3.1.1 Proyecto de Inversion
33,526,742
18,567,487
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
11,203,963
6,495,835
3.2 Inversion Financiera
0
0
3.3 Otros
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
4.3 Otros
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
-369,890
5.1
Ingresos por Transferencias
1,440,000
1,753,009
5.2
Egresos por Transferencias
1,440,000
2,122,899
RESULTADO ECONOMICO
9,273,617
63,885,269
6 FINANCIAMIENTO NETO
-23,583,475
-34,213,296
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.2 Financiam iento Interno Neto
-23,583,475
-34,213,296
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
-11,294,035
31,171,432
6.2.1.1
Desembolsos
0
58,500,000
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
11,294,035
27,328,568
6.2.1.2.1
Amortizacion
8,384,580
23,453,888
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
2,909,455
3,874,680
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
-12,289,440
-65,384,728
6.2.2.1
Desembolsos
10,000,000
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
22,289,440
65,384,728
6.2.2.2.1
Amortizacion
21,528,377
64,394,050
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
761,063
990,678
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
SALDO FINAL
-14,309,858
29,671,973
GIP-TOTAL
30,808,495
33,451,572
Im puesto a la Renta
0
0
Electro Oriente S.A.
NIVEL
EJEC %
104.2
0.0
104.4
98.5
0.0
85.1
208.9
92.37
89.1
116.3
73.1
70.5
97.7
91.0
85.1
136.9
83.6
91.9
92.4
0.0
83.1
99.7
78.3
105.2
60.0
181.3
0.0
0.2
100.0
87.7
82.4
0.0
32.2
0.0
0.0
120.5
98.0
87.2
75.1
98.8
88.0
52.2
77.3
128.7
90.2
139.9
109.5
108.9
0.0
112.6
50.3
100.0
92.9
0.0
181.6
84.5
91.7
97.4
91.7
146.8
115.8
146.5
1.4
333.0
26.4
395.9
178.2
0.0
165.4
56.0
56.0
55.4
58.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
121.7
147.4
688.9
145.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
145.1
-276.0
0.0
242.0
279.7
133.2
532.0
0.0
293.3
299.1
130.2
0.0
-207.4
108.6
0.0
-6-