Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es prestar servicios de generación, transmisión,
distribución y comercialización de energía eléctrica dentro
de su área de concesión.
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la tecnología
y el capital humano innovador, para la creación de valor y
el desarrollo sostenible en el ámbito de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I Trimestre 2016, alcanzó
el 1.6% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Marzo 2016 (10,383.9 GWh 1). Toda la
energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
1 Fuente: Data al mes de Marzo - OSINERGMIN
Electro Oriente S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de influencia de 478,415 km²,
equivalente al 37.2% del territorio nacional.
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con centrales térmicas e hidráulicas de generación propia
en las zonas de Loreto y San Martín, y en la zona
Amazonas-Cajamarca opera 7 centrales hidroeléctricas.
La potencia instalada de la empresa al I Trimestre 2016,
fue de 176 MWh y la efectiva de 143 MWh.
Compra, Venta y Producción de Energía
(En GWh)
154
144
139
132
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Inversión en capacitación (56%), debido
reprogramación por el exceso de carga laboral.
la
Reducción de Inventarios (69%) debido a la mayor
compra de energía.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos
(S/ 1,107.5 MM) aumentó en 5%, debido a la
revalorización de activos fijos por aplicaciones de las NIIF.
102
Activos
74
71
60
51
(En MM de S/.)
888
845
I Trim 12
a
123
116
108
43
170
167
El Plan Operativo
I Trim 13
Compra
I Trim 14
I Trim 15
Producción
I Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
219
212
I Trim 15
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
74.28
(+) Energía generada en centrales propias
144.45
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
8.03
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
2.93
Energía entregada a distribución
207.77
El coeficiente de electrificación es de 82%, alcanzado al
término del I Trimestre 2016, le representó a la empresa
atender un total de 406,446 clientes dentro de su zona de
concesión.
I Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 383.6 MM) aumentaron en 37%, debido
a los mayores ingresos diferidos por la incorporación de
obras de electrificación transferidas por el MEM que
calificaron con subvenciones.
El patrimonio (S/ 723.9 MM) disminuyó en 7%, debido a
los menores resultados acumulados producto de la
implementación de la NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
777
724
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
366,369
397,742
406,446
255
234,119
183
246,121
82%
81%
84%
86%
128
98
75%
I Trim 15
P. Corriente
2012
2013
2014
Clientes
2015
Patrimonio
I Trim 16
Coef. Electrificación
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se culminó satisfactoriamente la Implementación del
Proyecto MEGA ERP-SAP.
Electro Oriente S.A.
I Trim 16
P. No Corriente
Las ingresos de actividades ordinarias (S/ 122.7 MM)
se incrementaron en 12%, a la mayor venta de energía
producto de la mejora tarifaria e incorporación de nuevos
clientes.
El costo de ventas (S/ 84.6 MM) aumentó en 7%, debido
a los mayores costos en las actividades de generación,
transmisión y distribución de energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 13.9 MM) aumentó en
S/ 2.8 MM, a la mayor venta de energía producto de la
mejora tarifaria e incorporación de nuevos clientes.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
La población laboral de la empresa alcanzó a 812, mayor
en 5.9% a lo registrado el I Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
123
Población Laboral
110
Planilla
369
16
19
11
I Trim 15
Locadores
57
14
I Trim 16
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
1.16
1.71

Solvencia
0.36
0.53

Pensionistas:40
Servicios de
Terceros
386
El saldo final de caja (S/ 91.7 MM), se ejecutó en
S/ 23.7 MM por encima de su marco previsto, debido a los
mayores ingresos por venta de energía, retrasos en el
programa de inversiones y mayor saldo de caja del
periodo anterior.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 131 MM) se ejecutaron en
122%, debido a la mayor venta de energía producto de la
mejora tarifaria e incorporación de nuevos clientes.
Los egresos operativos (S/ 85.7 MM) se ejecutaron en
90%, debido al retraso en los trámites de valorizaciones
de los servicios de carácter permanente en mantenimiento
por el retraso en las actividades de generación,
transmisión y distribución.
Los gastos de capital (S/ 4 MM) se ejecutaron en 72%,
debido al retraso en la adquisición de bienes de capital.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
19
5
I Trim 15
Presupuestado
6
4
I Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 41.6 MM) se ejecutó en
S/ 34.4 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía producto de la mejora tarifaria e
incorporación de nuevos clientes aunado al retraso en la
adquisición de bienes de capital.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 8.9 MM) se
ejecutó en 87%, debido a que no se realizaron las
contrataciones previstas.
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
S/./Mw h
S/./Mw h
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PRECIO MEDIO TARIFA
COMPRA MEDIO TARIFA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
123,085
71,447
167,055
374,421
7,323
0.1
169
127
0
0
0.85
MARCO
AL I TRIM 2016
82,113
81,526
168,607
383,625
6,817
0.1
161
123
0
0
0.87
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
144,453
74,278
169,830
406,446
8,032
0.1
176
143
0
0
0.82
367
7
35
91
184
50
0
400
39
67
873
432
8
48
104
209
63
20
330
37
65
884
369
7
36
90
188
48
57
386
40
52
904
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
MARCO
AL I TRIM 2016
1.9
2.0
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
15.3
15.9
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
16.5
16.5
100.0%
Cobertura del Servicio
Porcentaje
79.7
81.6
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
12.3
11.1
90.2%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
22.5
32.7
68.6%
Pérdidas de Energía de Distribución
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Eficiencia de Inversiones FBK
Porcentaje
9.5
11.2
79.1%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
72.3
72.3%
Implementación de la Gobernanza Corporativa
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Nivel de Satisfacción de Clientes
Porcentaje
100.0
79.0
79.0%
Flujo de Fondos Operativos
Porcentaje
14.7
14.2
96.8%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
Duración Promedio de Interrupciones del Sistema (SAIDI)
Horas
5.2
3.9
76.1%
Frecuencia Promedio de Interrupciones del Sistema (SAIFI)
Veces
3.0
1.9
100.0%
57.3
32.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
55.8%
Inversión en Capacitación
Porcentaje
88.6%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
AMPLIACION DE REDES DE DISTRIBUCION PRIMARIA Y SECUNDARIA DE 23 SECTORES DEL DISTRITO
DE SAN JUAN BAUTISTA Y BELEN
3,482,135
1,467,528
981,506
67%
-486,022
7%
OTROS EQUIPOS
3,730,934
1,048,015
889,041
85%
-158,974
6%
INSTALACION DE LA LINEA DE TRANSMISION 60KV PONGO DE CAYNARACHI - YURIMAGUAS Y
SUBESTACIONES
8,950,768
1,100,000
484,995
44%
-615,005
3%
SER MOYOBAMBA IV ETAPA
1,346,939
41,990
422,051
1005%
380,061
3%
771,620
0
295,281
100%
295,281
2%
38,200,299
1,918,731
961,046
50%
-957,685
7%
56,482,695
5,576,264
4,033,920
72%
-1,542,344
29%
MEJORAMIENTO DE LAS OFICINAS TECNICAS DE LA UNIDAD DE NEGOCIOS BELLAVISTA
OTROS
TOTAL
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCION
AL I TRIM 2016
52,091,702
0
63,968,161
17,288,602
0
71,679,300
0
0
3,767,232
3,655,238
0
212,450,235
0
0
0
0
0
0
0
837,943,656
1,121,908
6,033,508
0
845,099,072
1,057,549,307
54,271,114
0
0
0
53,223,518
50,192,371
73,772,213
0
0
0
0
5,682,721
0
182,870,823
0
74,344,764
0
2,662,467
0
0
0
9,628,648
0
11,199,541
97,835,420
280,706,243
0
536,693,830
0
207,978,045
0
2,467,206
0
29,703,983
0
776,843,064
1,057,549,307
54,271,114
VAR %
50,438,736
0
53,634,142
11,180,867
10,840,955
48,209,447
0
0
0
9,689,559
35,217,373
219,211,079
0
0
0
0
0
0
0
828,377,622
4,629,387
49,071,290
6,162,276
888,240,575
1,107,451,654
100,520,026
0
0
0
42,187,773
32,859,005
13,333,526
20,333,040
7,226,935
0
4,144,682
8,283,527
0
128,368,488
0
76,862,086
0
58,642,427
0
51,283,607
10,009,820
9,375,493
0
49,052,599
255,226,032
383,594,520
0
536,693,830
0
186,676,974
0
2,467,206
0
-1,980,876
0
723,857,134
1,107,451,654
100,520,026
-3.2
0.0
-16.2
-35.3
0.0
-32.7
0.0
0.0
-100.0
165.1
0.0
3.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.1
312.6
713.3
0.0
5.1
4.7
85.2
0.0
0.0
0.0
-20.7
-34.5
-81.9
0.0
0.0
0.0
0.0
45.8
0.0
-29.8
0.0
3.4
0.0
2,102.6
0.0
0.0
0.0
-2.6
0.0
338.0
160.9
36.7
0.0
0.0
0.0
-10.2
0.0
0.0
0.0
-106.7
0.0
-6.8
4.7
85.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
107,643,171
130,973,854
121.7
104,670,623
125,990,504
120.4
366,646
661,311
180.4
0
0
0.0
2,354,057
3,147,506
133.7
0
0
0.0
251,845
1,174,533
466.4
91,837,999
112,353,481
122.3
60,253,908
63,954,416
106.1
6,791,570
8,812,734
129.8
20,263,683
15,398,991
76.0
1,838,300
16,440,227
894.3
1,838,300
16,440,227
894.3
0
0
0.0
2,433,304
7,179,644
295.1
257,234
143,296
55.7
0
424,173
0.0
15,805,172
18,620,373
117.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,576,264
4,335,230
77.7
5,576,264
4,335,230
77.7
2,713,456
2,404,037
88.6
2,862,808
1,931,193
67.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
343,322
0.0
556,800
405,247
72.8
556,800
61,925
11.1
10,228,908
14,628,465
143.0
-6,785,168
-6,782,690
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-6,785,168
-6,782,690
100.0
-4,696,346
-4,693,848
99.9
0
0
0.0
4,696,346
4,693,848
99.9
3,620,923
3,624,398
100.1
1,075,423
1,069,450
99.4
-2,088,822
-2,088,842
100.0
0
0
0.0
2,088,822
2,088,842
100.0
1,768,936
1,768,936
100.0
319,886
319,906
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,443,740
7,845,775
227.8
64,549,230
83,825,466
129.9
67,992,970
91,671,241
134.8
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
108,440,641
1,568,242
110,008,883
79,337,046
30,671,837
9,178,367
6,816,254
120,904,858
1,812,208
122,717,066
84,622,989
38,094,077
3,259,919
19,763,939
11.5
15.6
11.6
6.7
24.2
-64.5
190.0
0
1,311,939
0
15,989,155
427,020
29,147
889,019
131,754
0
4,374,927
0
19,445,146
769,370
10,415
811,696
129,857
233.5
0.0
21.6
80.2
-64.3
-8.7
-1.4
0
0
0
0
15,424,549
4,318,874
19,283,378
5,399,346
11,105,675
13,884,032
0
11,105,675
0
13,884,032
0.0
0.0
0.0
25.0
25.0
25.0
0.0
25.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Oriente S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
107,643,171
130,973,854
121.7
0
0
0.0
104,670,623
125,990,504
120.4
366,646
661,311
180.4
0
0
0.0
2,354,057
3,147,506
133.7
251,845
1,174,533
466.4
94,847,407
85,661,529
90.32
62,964,196
61,654,105
97.9
61,965,529
61,064,887
98.5
420,000
212,173
50.5
578,667
377,045
65.2
6,457,379
6,200,631
96.0
5,355,310
4,900,870
91.5
4,049,039
3,607,420
89.1
600,071
408,045
68.0
0
0
0.0
467,695
480,448
102.7
238,505
404,957
169.8
0
0
0.0
0
0
0.0
413,942
434,395
104.9
46,200
65,000
140.7
35,937
51,294
142.7
225,228
233,360
103.6
380,762
515,712
135.4
0
0
0.0
0
101,949
0.0
241,251
241,251
100.0
45,692
4,284
9.4
0
26,488
0.0
0
0
0.0
0
1,435
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
93,819
140,305
149.5
21,440,120
14,761,797
68.9
1,265,377
674,361
53.3
141,516
72,276
51.1
504,770
303,642
60.2
335,000
0
0.0
0
0
0.0
76,744
247,888
323.0
93,026
55,754
59.9
6,195,235
3,992,692
64.4
3,605,652
3,289,152
91.2
1,324,707
1,298,524
98.0
1,111,356
1,132,840
101.9
0
0
0.0
213,351
165,684
77.7
158,251
115,932
73.3
8,244,612
5,015,218
60.8
26,005
18,919
72.8
0
0
0.0
1,654,385
833,108
50.4
6,564,222
4,163,191
63.4
1,838,300
1,320,522
71.8
16,751
8,000
47.8
1,821,549
1,312,522
72.1
1,890,178
1,319,150
69.8
1,498,902
990,769
66.1
268,716
232,761
86.6
3,000
6,890
229.7
119,560
88,730
74.2
0
0
0.0
119,560
88,730
74.2
257,234
405,324
157.6
0
0
0.0
12,795,764
45,312,325
354.1
5,576,264
4,033,920
72.3
5,576,264
4,033,920
72.3
2,713,456
2,778,598
102.4
2,862,808
1,255,322
43.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
343,322
0.0
556,800
405,247
72.8
556,800
61,925
11.1
7,219,500
41,621,727
576.5
-6,944,820
-6,782,700
97.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
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0.0
0
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0.0
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0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-6,944,820
-6,782,700
97.7
-4,669,286
-4,693,848
100.5
0
0
0.0
4,669,286
4,693,848
100.5
3,579,425
3,624,398
101.3
1,089,861
1,069,450
98.1
-2,275,534
-2,088,852
91.8
0
0
0.0
2,275,534
2,088,852
91.8
1,955,648
1,768,936
90.5
319,886
319,916
100.0
0
0
0.0
274,680
34,839,027 12,683.5
10,235,962
8,887,585
86.8
0
0
0.0
-6-