resol burós crédito central riesgos-1865

Junta Bancaria del Ecuador
RESOLUCION No. JB-2011-1865
LA JUNTA BANCARIA
CONSIDERANDO:
Que los artículos 1 y 2 de la Ley de Burós de Información Crediticia señalan que la actividad
exclusiva de los burós es la prestación de los servicios de referencia crediticia; y, que la
información de riesgos crediticios es aquella relacionada con obligaciones o antecedentes
financieros, comerciales, contractuales, de seguros privados y de seguridad social, de una
persona natural o jurídica, pública o privada, que sirva para identificarla adecuadamente y
determinar sus niveles de endeudamiento y en general de riesgos crediticios;
Que el artículo 3 de la citada ley dispone que corresponde de forma exclusiva a la
Superintendencia de Bancos y Seguros, el control y vigilancia de los burós de información
crediticia;
Que el artículo 7 de la misma Ley establece que los burós sólo podrán prestar servicios de
referencias crediticias a clientes debidamente identificados y que solo podrán ser clientes de
los burós de información crediticia las instituciones controladas por la Superintendencia de
Bancos y Seguros; las personas jurídicas, empresas, fundaciones y otras sociedades
legalmente autorizadas y que otorguen crédito; y, las personas naturales que se dediquen a
actividades económicas, que cuenten con el registro único de contribuyentes actualizado y
que otorguen crédito;
Que la disposición general tercera de la referida ley señala que corresponde a la Junta
Bancaria dictar las normas de carácter general para la organización, funcionamiento, control
y demás aspectos relacionados con los burós, incluyendo su liquidación;
Que en el título I “De la constitución”, del libro I “Normas generales para la aplicación de la
Ley General de Instituciones del Sistema Financiero” de la de la Codificación de
Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria, consta el
capítulo IX “De los burós de información crediticia”;
Que es necesario reformar dicha norma, con el objeto de que los burós de información
crediticia puedan convenir con empresas de servicios auxiliares del sistema financiero la
prestación de los servicios a través de la utilización de su infraestructura, canales físicos y
electrónicos, para otorgar certificados crediticios;
Que el primer inciso del artículo 95 de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero dispone que la Superintendencia de Bancos y Seguros establecerá un sistema
de registro, denominado central de riesgos, que permita contar con información
individualizada debidamente consolidada y clasificada sobre los deudores principales de las
instituciones del sistema financiero ecuatoriano, incluyendo los casos en que éstas actúen
en su nombre por cuenta de una institución bancaria o financiera del exterior;
Que el numeral 3 del artículo 13 de la Ley de Régimen Tributario Interno dispone que son
deducibles del impuesto a la renta, los intereses de créditos externos de conformidad con
las disposiciones emitidas por el directorio del Banco Central del Ecuador;
Que el primer inciso del artículo 1, de la sección II “Créditos externos al sector privado”, del
capítulo II “Créditos externos”, del título segundo “Régimen de capitales extranjeros”, del
libro II “Política cambiaria” de la Codificación de Regulaciones del Banco Central del
Ecuador establece que el Banco Central del Ecuador registrará los créditos externos en
divisas que contrate el sector privado, incluido el sistema financiero, siempre y cuando el
plazo de pago de dichas obligaciones se encuentre vigente a la fecha de registro;
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Que el artículo 3, de la sección II “Créditos externos al sector privado”, del citado capítulo II
“Créditos externos” establece que los deudores privados que hayan registrado sus
obligaciones externas en el Banco Central del Ecuador estarán obligados a registrar las
cancelaciones anticipadas y los pagos efectuados a los acreedores externos por la deuda
contratada;
Que en el titulo XX “De la Superintendencia de Bancos y Seguros”, del libro I “Normas
generales para la aplicación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero” de la
de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la
Junta Bancaria, consta el capítulo II “Normas para la conformación de la central de riesgos;
Q!ue es necesario reformar dicha norma con el propósito de incluir en la central de riesgos
la información respecto a los créditos externos que contraten las personas naturales y
jurídicas, que permitirá a las instituciones del sistema financiero cuantificar de mejor manera
el nivel de riesgo de los sujetos de crédito; y,
En uso de la atribución legal que le otorga la letra b) del artículo 175 de la Ley General de
Instituciones del Sistema Financiero,
RESUELVE:
En el libro I “Normas generales para la aplicación de la Ley General de Instituciones del
Sistema Financiero” de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y
Seguros y de la Junta Bancaria, efectuar los siguientes cambios:
ARTÍCULO 1.- En el capítulo IX “De los burós de información crediticia” del título I “De la
constitución”, incluir como sección II la siguiente y renumerar las restantes secciones y
artículos:
“SECCIÓN II.- INSTITUCIONES AUTORIZADAS PARA INTERMEDIAR CON LOS BURÓS
DE INFORMACIÓN CREDITICIA
ARTICULO 8.- Un buró de información crediticia puede intermediar la prestación de servicio
de referencias crediticias, solamente con instituciones auxiliares del sistema financiero
debidamente calificadas por la Superintendencia de Bancos y Seguros y que cuenten con la
autorización a la que se refiere el artículo 4, del capítulo VIII “Inversión por parte de las
instituciones del sistema financiero, en el capital de las sociedades de servicios auxiliares
del sistema financiero”, de este título.
ARTICULO 9.- Las instituciones de servicios auxiliares del sistema financiero a través de su
infraestructura, es decir, canales físicos y electrónicos, pueden otorgar certificados
crediticios en base a los formatos autorizados por la Superintendencia de Bancos y
Seguros, exclusivamente a los titulares de la información y a los representantes legales de
las personas jurídicas y a las personas naturales y jurídicas señaladas en el artículo 7 de la
Ley de Burós de Información Crediticia.
ARTICULO 10.- Los contratos que suscriban los burós y las instituciones de servicios
auxiliares deben ser autorizados por la Superintendencia de Bancos y Seguros, previo a
haberse evaluado el riesgo legal, riesgo tecnológico, seguridades tecnológicas y la atención
al titular de la información, así como la verificación de que la empresa de servicios auxiliares
cuenta con la infraestructura física, administrativa y económica.
ARTICULO 11.- Los contratos señalados en el artículo anterior deberán contener como
mínimo lo siguiente:
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11.1 La indicación expresa de la responsabilidad del buró y de la institución de servicios
auxiliares al sistema financiero, que accederá a la información crediticia frente a los
titulares de la misma y las implicaciones de su mal uso;
11.2 La indicación expresa de que la función de la institución de servicios auxiliares es
intermediar entre el buró de información crediticia y el titular de dicha información
únicamente para la recepción, la impresión y entrega del certificado de información
crediticia, así como la recepción de la solicitud de rectificación de información, la que
será tramitada y resuelta únicamente por el buró de información crediticia;
11.3 La indicación expresa de que el buró de información crediticia no ha cedido la
información a la empresa de servicios auxiliares, y que el buró de información
crediticia asume las responsabilidades que se podrían generar frente a los titulares de
la información crediticia;
11.4 La determinación de que el buró de información crediticia debe capacitar a las
personas que accederán a la base de datos de información crediticia;
11.5 La determinación de que el buró de información crediticia debe realizar visitas
trimestrales a las instituciones de servicios auxiliares a fin de verificar que previa la
consulta a la base de información crediticia se solicita la autorización del titular de la
información; y,
11.6 La obligación de la institución de servicios auxiliares de mantener reserva respecto de
la información que consultan; y, la prohibición que tienen de consultar la base de
información crediticia sin la autorización respectiva del titular de la información. Los
burós de información crediticia establecerán seguridades para verificar el
cumplimiento de esta disposición.”
ARTICULO 2.- En el capítulo II “Normas para la conformación de la central de riesgos”,
titulo XX “De la Superintendencia de Bancos y Seguros", incluir como artículo 16 el siguiente
y renumerar el restante:
“ARTICULO 16.- El Banco Central del Ecuador reportará a la central de riesgos la
información de los créditos externos del sector privado registrados en el Banco Central del
Ecuador, en las estructuras que disponga para el efecto la Superintendencia de Bancos y
Seguros.”
COMUNÍQUESE Y PUBLÍQUESE EN EL REGISTRO OFICIAL.- Dada en la
Superintendencia de Bancos y Seguros, en Quito, Distrito Metropolitano, el veintisiete de
enero del dos mil once.
Ab. Pedro Solines Chacón
PRESIDENTE DE LA JUNTA BANCARIA
LO CERTIFICO.- Quito, Distrito Metropolitano, el veintisiete de enero del dos mil once.
Ab. Luis Cabezas-Klaere
SECRETARIO DE LA JUNTA BANCARIA