información presupuestaria y contable. indicadores presupuestarios

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA Y CONTABLE.
Los Presupuestos Municipales del año 2016 fueron aprobados por el Pleno del Ayuntamiento el 17 de diciembre
de 2015. La Cuenta General del ejercicio 2014 ha sido aprobada por el Ayuntamiento Pleno en sesión de fecha
31de marzo de 2016. La Liquidación del año 2015 del Ayuntamiento de Castellón se ha aprobado por Decreto de
la Alcaldía de 20 de abril de 2016.
INDICADORES PRESUPUESTARIOS SOBRE LA LIQUIDACIÓN DEL AÑO 2015.
SUPERÁVIT POR HABITANTE
Resultado presupuestario ajustado
19.703.804,41
--------------------------------------------- = -------------------- = 114,78 euros/hab.
Nº Habitantes
171.669
AUTONOMÍA FISCAL
Derechos reconocidos netos ( Capitulos 1 a 3)
----------------------------------------------------- =
Derechos reconocidos netos
INGRESOS FISCALES POR HABITANTE
Derechos reconocidos netos ( Capitulos 1 a 3)
124.688.701,50
-------------------------------------------------------- = -------------------- = 726,33 euros/hab.
Nº Habitantes
171.669
GASTOS POR HABITANTE
INVERSIONES POR HABITANTE
PERIODO MEDIO DE PAGO*
Obligaciones reconocidas netas
---------------------------------------- =
Nº Habitantes
124.688.701,50
----------------------- = 74,98 %
166.304.561,96
146.735.490,97
----------------------- = 854,76 euros/hab.
171.669
Obligaciones reconocidas netas (Cap. 6 + 7)
7.421.357,28
------------------------------------------------------- = ------------------- = 43,23 euros/hab.
Nº Habitantes
171.669
Obligaciones pendientes de pago x 365
6.012.928,80 x 365
---------------------------------------------- = --------------------------- = 31,74 días
Obligaciones reconocidas netas
69.142.150,83
* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI del Presupuesto Corriente.
PERIODO MEDIO DE COBRO*
Derechos pendientes de cobro x 365
14.991.138,62 x 365
---------------------------------------------- = -------------------------- = 43,88 días
Derechos reconocidos netos
124.688.701,50
* De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III del Presupuesto Corriente.
INDICADORES URBANISTICOS SOBRE LA LIQUIDACIÓN DEL AÑO 2015.
1.099.726,66
------------------------------------------------- = ----------------------- = 6,41 €/Hab.
Nº habitantes
171.669
Obligaciones Reconocidas en Infraestructuras
INVERSION EN INFRAESTRUCTURA
POR HABITANTE *
* Obligaciones reconocidas netas de los artículos 60 y 61 dividido entre el número de habitantes a 1 de enero de 2015.
PORCENTAJE DE INGRESOS DERIVADOS
DEL URBANISMO *
Derechos Reconocidos en Urbanismo
77.422.003,57
--------------------------------------------- = -------------------------- = 46,68%
Derechos Reconocidos Netos
166.304.561,96
* Importe DRN procedente conceptos 11300, 11400, 11600, 29000, 32100, 32200, 33901, 39100, 39192, 39611-18, 39702, 39905, 55000, 60000 y 60300
dividido entre el total de Derechos Reconocidos Netos.
ENDEUDAMIENTO POR PRESTAMOS A LARGO Y CORTO PLAZO (DEUDA
DISPUESTA) A 31 DE DICIEMBRE DE 2015(1)
Saldos acreedores en las cuentas 170, 179 (sin devolución
PTE), 4003(*), 520 y 521 en el Balance de Situación
=
DEUDA PUBLICA MUNICIPAL
90.593.063, 22 euros.
(*) Amortizacion anticipada parcial del préstamo con el “Bco.Santander, S.A.” número 1030624147 que se pagó el 20-01-2016.
ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE
DEUDA VIVA
90.593.063,22
------------------ = ------------------------- = 527, 72 euros/hab.
Nº Habitantes
171.669
ENDEUDAMIENTO RELATIVO
DEUDA VIVA
90.593.063,22
--------------------------------- = ------------------------- = 52, 28 %.
PPTO.DEFINITIVO 2015
173.294.626,08
EVOLUCION ENDEUDAMIENTO MUNICIPAL (1)
CONCEPTO/EJERCICIO
2009
2010
2011
2012
2013 (2)
2014 (2)
2015(2)
107.474.161,13
99.306.724,09
95.653.698,31
127.884.696,20
113.330.812,76
97.236.737,02
82.278.063,22
76,18%
71,58%
68,57%
88,19%
74,49%
61,83%
51,17%
Deuda viva por préstamos a
corto plazo a 31 de diciembre
(dispuesta)
14.990.043,07
7.869.214,17
-------
-------
5.026.250,00
10.752.049,19
8.315.000,00
10,63%
5,67%
-------
-------
3,30%
6,84%
5,17%
Carga financiera liquidada
13.845.526,69
11.116.311,28
13.700.314,00
21.412.994,90
21.598.284,45
20.702.963,31
16.661.951,50
9,81%
8,01%
9,82%
14,77%
14,20%
13,16%
10,36%
Deuda viva por préstamos a
largo plazo a 31 de diciembre
(concertada)
INDICADOR
Importe
Porcentaje sobre
ingresos corrientes
Importe
Porcentaje sobre
ingresos corrientes
Importe
Porcentaje sobre
ingresos corrientes
(1)En estos datos no se han incluido las devoluciones a la Administración del Estado de la Participación en los Tributos del Estado de los años 2008, 2009,
2010 , 2011 y 2013.
(2)Se incluye el endeudamiento objeto de subrogacion de la sociedad municipal “GUMSA” (disuelta a partir del acuerdo del Ayuntamiento Pleno, constituido
en Junta General Extraordinaria, de fecha 19 de diciembre de 2013).
EVOLUCIÓN DE LA CAPACIDAD O NECESIDAD DE FINANCIACIÓN EN TÉRMINOS
DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA
CONCEPTO/EJERCICIO
Capacidad/Necesidad
Financiación
2009
-23.868.635,23
2010
-21.170.296,23
2011
-23.932.717,27
2012
+ 6.071.452,94
2013
+ 24.209.066,22
2014
+ 26.321.115,91
2015
+ 28.379.484,34