indicadores de ejercicios cerrados indicadores presupuestarios

INDICADORES PRESUPUESTARIOS
MEDIDA
1
2
3
CÁLCULO
Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio
EJECUCIÓN PRESUPUESTO
que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones
DE GASTOS
presupuestarias
Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en el
REALIZACIÓN DE PAGOS ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con
respecto al total de obligaciones reconocidas
GASTO POR HABITANTE
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
CRÉDITOS DEFINITIVOS
PAGOS LÍQUIDOS
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
Distribuye la totalidad del gasto presupuestario realizado en el
ejercicio entre los habitantes de la entidad
Distribuye la totalidad del gasto presupuestario por
4 INVERSION POR HABITANTE operaciones de capital realizado en el ejercicio entre los
habitantes de la entidad
Establece la proporción que representan las operaciones de
5
ESFUERZO INVERSOR
capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de
los gastos presupuestarios realizados en el mismo
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
Nº HABITANTES
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAP 6 Y 7)
Nº HABITANTES
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAP 6 Y 7)
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
6
Refleja el número de días que por término medio tarda en
PERIODO MEDIO DE PAGO pagar todas las obligaciones derivados de la ejecución del
presupuesto
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO *365
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
7
Refleja el número de días que por término medio tarda en
PERIODO MEDIO DE PAGO
pagar a sus acreedores (Cap2 y 6) derivados de la ejecución del
CAP 2 Y 6
presupuesto
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO *365
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
8
EJECUCIÓN PRESUPUESTO Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios
DE INGRESOS
definitivos suponen los derechos reconocidos netos
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS
PREVISIONES DEFINITIVAS
9
REALIZACIÓN DE COBROS
Refleja el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el
ejercicio sobre los derechos reconocidos netos
RECAUDACIÓN NETA
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS
10
INGRESOS FISCALES POR
HABITANTE
Distribuye los Derechos Reconocidos Netos procedentes de los
Impuestos Directos e Indirectos del ejercicio entre el número
de habitantes
INGRESOS TRIBUTARIOS
N º HABITANTES
11
AUTONOMÍA
(CAP1,2,3,5,6,7 y 8)
Establece la proporción que representan los derechos
reconocidos netos realizados del total de los derechos
reconocidos netos. Sin tener en cuenta las transferencias.
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
12
Establece la proporción que representan los derechos
AUTONOMÍA FISCAL
reconocidos netos de los ingresos de naturaleza tributaria del
(INGRESOS TRIBUTARIOS)
total de los derechos reconocidos netos
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
13
Refleja el número de días que por término medio tarda la
PERIODO MEDIO DE COBRO
entidad en recaudar sus derechos reconocidos derivados de la
( I, II III)
ejecución del presupuesto en los capítulos I, II y III
DERECHOS PENDIENTES DE COBRO * 365
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS
Distribuye el Resultado Presupuestario ajustado del ejercicio
entre los habitantes de la entidad
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO
Nº HABITANTES
14 SUPERAVIT POR HABITANTE
CONTRIBUCIÓN DEL
PRESUPUESTO AL
REMANENTE DE TESORERÍA
CAPACIDAD/NECESIDAD DE
16
FINANCIACIÓN
15
Contribución del Resultado Presupuestario al Remanente de
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO
Tesorería para Gastos Generales
REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES
ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA (SUPERÁVIT/DÉFICIT) (Datos (CAPÍTULOS 1 AL 7 INGRESOS-CAPÍTULOS 1 AL 7 DE
Consolidados)
GASTOS ) - AJUSTES SEC
2010
2011
2012
2013
114.131.816,25
152.463.497,15
75%
97.584.456
114.131.816
86%
114.131.816
82.804
1.378 €
20.200.267
82.804
244 €
20.200.267
114.131.816
18%
106.926.548,81
127.258.275,13
84%
90.016.868
106.926.549
84%
106.926.549
82.916
1.290 €
13.106.420
82.916
158 €
13.106.420
106.926.549
12%
88.877.109,03
109.958.517,61
81%
76.257.549
88.877.109
86%
88.877.109
83.844
1.060 €
5.103.703
83.844
61 €
5.103.703
88.877.109
6%
87.930.143,14
101.829.899,41
86%
78.037.469
87.930.143
89%
87.930.143
84.474
1.041 €
3.689.584
84.474
44 €
3.689.584
87.930.143
4%
16.547.360
16.909.680
12.619.560
9.892.674
114.131.816
53
106.926.549
58
88.877.109
52
87.930.143
41
14.672.572
14.997.833
10.906.575
9.024.286
58.786.130
91
53.309.259
103
42.067.127
95
37.964.191
87
114.986.318
104.956.681
97.198.880
98.248.990
152.463.497
75%
127.258.275
82%
109.958.518
88%
101.829.899
96%
101.006.718
95.143.303
85.848.471
90.387.137
114.986.318
88%
104.956.681
91%
97.198.880
88%
98.248.990
92%
69.080.277
67.728.412
66.744.334
71.489.549
82.804
834,26 €
82.916
816,83 €
83.844
796,05 €
84.474
846,29 €
98.787.785
98.077.982
92.911.746
95.828.944
114.986.318
86%
104.956.681
93%
97.198.880
96%
98.248.990
98%
69.080.277
67.728.412
66.744.334
71.489.549
114.986.318
60%
13.695.067
88.014.612
57
104.956.681
65%
9.655.659
90.207.014
39
97.198.880
69%
11.128.482
85.343.515
48
98.248.990
73%
7.702.658
87.018.962
32
3.697.787
6.151.057
8.213.761
13.502.331
82.804
45
3.697.787
2.980.226
124%
82.916
74
6.151.057
4.248.464
145%
83.844
98
8.213.761
8.942.960
92%
84.474
160
13.502.331
18.642.492
72%
571.161
6.054.167
10.769.396
16.342.492
SUPERÁVIT
SUPERÁVIT
SUPERÁVIT
SUPERÁVIT
INDICADORES DE EJERCICIOS CERRADOS
MEDIDA
1
REALIZACIÓN DE PAGOS
2
REALIZACIÓN DE COBROS
CÁLCULO
Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han
efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de
pago de presupuestos ya cerrados
Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han
efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de
cobro de presupuestos ya cerrados
PAGOS
SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES
COBROS
SALDO INICIAL DE DERECHOS
2010
2011
2012
2013
828.121
18.768.526
4%
7.054.491
23.829.443
30%
748.929
16.693.438
4%
10.273.782
24.980.712
41%
674.315
17.056.995
4%
6.632.164
21.879.534
30%
21.448
12.635.118
0%
6.523.695
24.699.473
26%