Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Antecedentes ¿Por qué se publica una nueva ley para la prevención del lavado de dinero? ¿De qué tamaño es el problema? Calcular el monto del lavado de dinero en México o en el mundo es tarea muy complicada, sin embargo, el Fondo Monetario Internacional estima que el lavado de dinero en el mundo podría representar entre 2 y 5% del PIB global. Como parte de los esfuerzos para combatirlo, en el año 2000 México se integró al GAFI, con lo cual asumió el compromiso de instaurar y poner en práctica las recomendaciones que emite este organismo, las cuales se constituyen como el estándar internacional anti-lavado. Debido a lo anterior, y en respuesta a las recomendaciones del GAFI, México reforma su marco normativo y de esta manera el día 17 de Octubre de 2012, se publicó en el Diario Oficial de la Federación el Decreto por el que se expide la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). ¿Cuál es el objeto de esta ley? • • • • • Proteger el sistema financiero y la economía nacional Recabar elementos útiles para investigar y perseguir delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita, las estructuras financieras de organizaciones delictivas y evitar su financiamiento. Incluir a nuevos sujetos obligados distintos a los del sector financiero, que realizan las denominadas “actividades vulnerables” Restringir el uso de efectivo en ciertas operaciones. ¿Quiénes deben observar esta ley? Se han determinado como vulnerables las siguientes actividades: • • • • • • • • • • • • • • • Práctica de juegos con apuestas, concursos o sorteos Emisión o comercialización de tarjetas de servicios o de crédito no bancarias, tarjetas prepagadas Emisión y comercialización habitual o profesional de cheques de viajero Operaciones de mutuo, garantía, crédito o de préstamo realizado por personas distintas a las entidades financieras Prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles y operaciones de compra o venta de los mismos Comercialización habitual o profesional de metales o piedras preciosas, joyas o relojes Subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte Comercialización o distribución habitual profesional de vehículos aéreos, marítimos o terrestres Prestación habitual o profesional de servicios de blindaje Prestación habitual o profesional de traslado o custodia de dinero o valores Recepción de donativos, por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal La prestación de servicios de fe pública La prestación de ciertos servicios profesionales Arrendamiento de bienes e inmuebles ¿A qué estarían obligados aquellos que realicen actividades vulnerables? • • • • • • • • • • • Elaborar un Manual de prevención de lavado de dinero Identificar a clientes y usuarios, así como a dueños o beneficiarios Solicitar información sobre su actividad u ocupación Verificar en “listas negras” Integrar un expediente de cliente Custodiar, proteger y resguardar información y documentación Presentar Avisos a la SHCP en los tiempos y bajo la forma prevista en la Ley Presentar avisos de 24 horas Designar ante la SHCP a un representante encargado del cumplimiento de las obligaciones derivadas de esta Ley. Facilitar visitas de verificación. Capacitar ¿Qué pasa si no cumplo? La ley contempla un Capítulo de Sanciones Administrativas, en el que establece que será la SHCP la que sancionará a quienes infrinjan la misma, con multas que oscilan de 200 a 65000 días de SMGVDF. La ley también prevé un Capítulo de Delitos, en el que señala conductas que sancionará con prisión de 2 a 8 años y con 500 a 2000 días multa conforme al Código Penal Federal. El cumplimiento de la Ley tendrá un gran impacto en la operación de los nuevos sujetos obligados, pues tendrán que darse a la tarea de implementar políticas y mecanismos de prevención eficaces para reducir los riesgos legales y reputacionales que enfrentan. ¿Qué hago para cumplir? El lavado de dinero debe verse y administrarse como cualquier otro riesgo, por lo que es necesario el establecimiento de un programa de prevención efectivo, lo cual implica primeramente identificar los riesgos inherentes a los que está expuesta la compañía, diseñar los controles necesarios para mitigar dichos riesgos, implementar políticas y procedimientos y finalmente monitorear frecuentemente la efectividad de dichos controles. EY | Auditoría | Asesoría de Negocios | Fiscal-Legal | Fusiones y Adquisiciones Acerca de EY EY es líder global en servicios de aseguramiento, asesoría, impuestos y transacciones. Las perspectivas y los servicios de calidad que entregamos ayudan a generar confianza y seguridad en los mercados de capital y en las economías de todo el mundo. Desarrollamos líderes extraordinarios que se unen para cumplir nuestras promesas a todas las partes interesadas. Al hacerlo, jugamos un papel fundamental en construir un mejor entorno de negocios para nuestra gente, clientes y comunidades. Para obtener más información acerca de nuestra organización, visite el sitio www.ey.com/mx © 2015 Mancera S.C. Integrante de Ernst & Young Global Derechos Reservados CLAVE: LFP001 EY se refiere a la organización global de firmas miembro conocida como Ernst & Young Global Limited, en la que cada una de ellas actúa como una entidad legal separada. Ernst & Young Global Limited no provee servicios a clientes. Contactos Ignacio Cortés Socio del área Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios en México y Centroamérica [email protected] +52 (55) 1101-7282 Rodolfo Islas Director de Prevención de Lavado de Dinero [email protected] +52 (55) 5283 1330 ext. 8613