ESTADOS FINANCIEROS OCTUBRE

INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
BALANCE GENERAL RESUMIDO
al 31 de Octubre 2015
(Expresado en Colones)
ACTIVO CORRIENTE
Cajas
Bancos
Total Inversiones Alta Liquidez
Total Bancos Fondos no Disponibles
Total Cuentas Por Cobrar
Inversiones Transitorias
Inventarios
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Total Cuentas y Documentos por Cobrar
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos y Servidumbres
Terrenos y Servidumbres-Revaluación
Edificios y Estructuras
Edificios y Estructuras-Revaluación
Deprec.Acum.Edificios y Estructuras
Deprec.Acum.Edif.Estructuras-Revaluación
Maquinaria y Equipo
Maquinaria y Equipo-Revaluación
Deprec.Acum.Maquinaria y Equipo
Deprec.Acum.Maqui/Equipo-Revaluación
Acueductos
Acueductos-Revaluación
Deprec.Acumulada Acueductos
Deprec.Acum.Acueductos-Revaluación
Alcantarillados
Alcantarillado-Revaluación
Deprec.Acumulada Alcantarillado
Deprec.Acum.Alcantarillado-Revaluación
Valor Adquisición Sistemas Hidrantes
Revaluación Sistema de Hidrantes
Deprec. Acumulada Histórica Sistema Hidrantes
Deprec. Acumulada Revaluac. Sistema Hidrantes
Obras en Diseño y Construcción
Cuentas Control Programas de Inversion
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Total Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE
Total Cuentas por Pagar Financ Nacional
Cuentas por Pagar Financiamiento Externo
Cuentas X Pagar Salarios y Cuotas Patronales
Cuentas por Pagar Diversas
Total Fondos de Terceros y en Garantía
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Documentos a Pagar
Total Fondos de Terceros y en Garantía
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO NETO
Aportes del Estado
Cuentas Control Programas de Inversion
Superávit por Revaluación
Patrimonio por Resultados
Excedente o Defícit
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO
200.392.000
8.170.122.082
53.580.210.000
487.422.024
14.916.882.201
9.071.949.200
7.049.703.458
313.422.993
93.790.103.959
925.044.702
1.552.499.009
1.405.486.651
6.480.497.095
10.774.541.743
-1.502.150.992
-3.599.735.907
27.006.005.801
1.083.061.574
-13.609.023.103
-828.138.679
108.439.158.786
384.503.367.005
-34.234.439.091
-224.974.936.949
24.100.638.150
63.824.501.670
-7.780.809.558
-47.810.144.493
10.736.945.376
797.619.195
-1.483.841.590
-152.863.835
10.248.505.309
88.334.348.450
403.311.091.618
4.775.335
404.240.911.656
498.031.015.614
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL ACTIVO
AL 31.10.15
19%
0%
81%
Activo Corriente
Documentos por Cobrar L/P
Activo no Corriente
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL PASIVO
AL 31.10.15
75%
Pasivo Corriente
63.124.235.662
518.290.844
185.022.757.971
182.515.416.079
20.873.418.514
452.054.119.071
498.031.015.614
Pasivo no Corriente
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL PATRIMONIO
AL 31.10.15
15%
42%
43%
Aportes del Estado
16.506.066
1.017.136.414
7.235.951.974
2.483.774.586
32.252.609
846.472.932
11.632.094.582
33.857.404.711
487.397.250
34.344.801.961
45.976.896.544
25%
Patrimonio x resultados
Superávit x revaluación
INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estado de Resultados
Al 31 de Octubre del 2015
(expresado en colones)
INGRESOS DE OPERACIONES
INGRESOS OPERACION DE ACUEDUCTO
Ingresos por Venta de Agua
88.038.510.555
Cargos Varios Acueducto
12.545.892.047
TOTAL INGRESOS OPERACION DE ACUEDUCTO
100.584.402.602
Ingresos por Servicios Alcantarillado
13.073.550.801
Cargos Varios Alcantarillado
1.613.809.177
TOTAL INGRESOS OPERACIÓN ALCANTARILLADO
14.687.359.978
Ingresos por Servicio Hidrantes
1.888.781.351
Cargos Varios Hidrantes
16.925.794
TOTAL INGRESOS OPERACION HIDRANTES
1.905.707.145
TOTAL INGRESOS DE OPERACIONES
117.177.469.725
572.822.535
TOTAL OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS
GASTOS DE OPERACIONES
Remuneraciones
Sueldos y Salarios
Cuotas Patronales
Prestaciones Legales
Remuneraciones
Gastos de Viaje
Alquileres
Servicios Públicos
Reparación y Mantenimiento
Cánones
Consultorías
Publicidad
Seguros
Otros Servicios Públicos
Servicios Contratados
Otros Servicios no Personales
Servicios
Combustibles
Productos Químicos
Materiales y Suministros
Hidrómetros y Cajas
Materiales y Suministros
Transferencias Corrientes al Sector Público
Transferen. Corientes. a Personas y Entidades
Gastos Derivados del Proceso Comercial
Otros Gastos
Total Gastos antes de la Depreciación
Depreciación
Depreciación Revaluada
Total Gastos de la Depreciación
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIONES
UTILIDAD Y/O PERDIDA DE OPERACION
TRANSFERENCIA NO REEMBOLSABLE
TOTAL TRANSFERENCIA NO REEMBOLSABLE
SECCION FINANCIERA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
TOTAL SECCION FINANCIERA
UTILIDAD O PERDIDA NETA
117.750.292.260
33.765.732.436
9.296.061.341
216.608.348
43.278.402.125
1.737.689.737
2.895.278.731
10.050.870.169
2.857.926.765
2.146.651.515
1.162.831.462
845.067.782
305.352.338
38.733.812
7.008.833.870
258.724.773
29.307.960.953
792.150.415
839.419.024
4.217.559.138
1.017.305.122
6.866.433.699
92.563.064
404.181.212
1.103.141
682.565.193
80.633.209.387
5.659.502.690
9.791.195.807
15.450.698.497
96.083.907.884
21.666.384.376
2.241.891.699
2.482.202.327
1.033.276.490
1.448.925.837
20.873.418.514
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estado de Resultados al 31.10.15
0%
9%
50%
41%
Total Ingresos
Total Gastos
Total Sección Financiera
Utilidad/Pérdida Neta