resoluciones unidad de informacion financiera

CERTIFICACION SOBRE ORIGEN DE FONDOS
Apellido y nombre (o razón social)...............................................
CUIT Nº: ..............................................
Domicilio legal: ...............................................
De mi consideración:
En mi carácter de contador público independiente de acuerdo con su pedido y a efectos
de su presentación ante la Unidad de Información Financiera (UIF) con el objeto de
dar cumplimiento a lo requerido por la Resolución Nº 488/2013 UIF y Disposición Nº
446/2013 DNRPA
INFORMACION OBJETO DE LA CERTIFICACION
He revisado, en lo que es materia de mi competencia, la información preparada por
..................................originados por su Actividad de ( ejemplo indicar : Comerciante
rubro venta de Artículos del Hogar )(1) al .. de ................ de 20..... contenida en el
Anexo adjunto (2), el que he inicialado con propósitos de identificación. Dicha
información se encuentra referida a el origen de fondos utilizados para. la compra del
automotor Marca xxxx, Chasis ……..Motor……. ( en caso de ser usado iniciar
también modelo y Dominio XXX- XXX, ) por un total de $ xxxxx,xxx.........(3).
TAREA PROFESIONAL REALIZADA
La emisión de una certificación consiste únicamente en constatar determinados hechos y
circunstancias con los registros contables, extracontables y otros elementos de respaldo
que nos fueron exhibidos por … ……. en la medida que consideramos necesario en las
circunstancias. Mi tarea se basó en la revisión de registros y documentación, asumiendo
que los mismos son legítimos y libres de fraudes y otros actos ilegales, para lo cual he
tenido en cuenta su apariencia y estructura formal. Mi tarea profesional no consistió en
realizar un examen de auditoría con el objetivo de expresar una opinión profesional acerca
de la información antes mencionada sino que se limitó únicamente a:
a)
b)
c)
(En caso de que el pago se efectúe con fondos provenientes de financiación de
terceros) Cotejar el ingreso de fondos por la suma de $........con contrato de
préstamo al…de……de….., con el libro Diario N°……., rubricado
el….de…de……bajo el N°……, folio….,y con extracto bancario (4).
Cotejar el pago por la suma de $.........al…de……de…..con el extracto bancario
correspondiente del Banco………..Cta…..N°….., según se detalla en el Anexo
adjunto..
Cotejar toda la documentación y registros correspondientes a la operación,
cheques emitidos, transferencias bancarias, Cobranzas, exactos bancarios,
Libro IVA Compras – Libro IVA Ventas, ( el profesional deberá adecuar la
tarea realizada y la documentación constatada a la operación en particular hasta
para poder constatar el origen de las partidas “fondos” aplicados a la compra del
vehiculo que certifica en la operación indicando en para cada origen de fondos
los montos $ …… + $........ hasta la suma total de la operación.
CERTIFICACION
En base a la labor realizada, certifico que la información mencionada en el párrafo 1 surge
de la documentación especificada en el punto 2) que fueron exhibidos por
……………..
lugar y fecha de emisión
(firma del profesional)