comunicaci ó nn° 2001/75 - Banco Central del Uruguay

Montevideo, 23 de mayo de 2001.
COMUNICACIÓN
Ref:
N° 2001/75
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (B.I.D.) – PRÉSTAMO
1155/OC-UR – REGLAMENTO OPERATIVO DE LA LÍNEA DE
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS INTERMEDIARIAS.
Se pone en conocimiento que este Banco Central aprobó con fecha 10 de mayo de
2001 el Reglamento de referencia que se adjunta.
Cr. ALFREDO PORRO SCESA
GERENTE DE AREA
2001/0256
Banco Central del Uruguay - Secretaría de Gerencia General
J.P.Fabini 777 esq. Florida - CP 11100 - Montevideo, Uruguay
PROGRAMA GLOBAL DE FINANCIAMIENTO MULTISECTORIAL II
LÍNEA DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS INTERMEDIARIAS
REGLAMENTO OPERATIVO
1. INTRODUCCIÓN
El objeto del presente Reglamento es establecer los términos, condiciones y
procedimientos para la ejecución de la Línea de Fortalecimiento Institucional destinada
a las Instituciones Financieras Intermediarias (en adelante IFI), incluída en el Programa
Global de Financiamiento Multisectorial II (en adelante PGFM II), que se financia a
través del Préstamo 1155/OC-UR del Banco Interamericano de Desarrollo (en adelante
BID).
2. OBJETIVOS
Los recursos destinados a financiar actividades de asistencia técnica de las IFI, serán
canalizados por el Banco Central del Uruguay (BCU), previo informe de la
Superintendencia de Instituciones de Intermediación Financiera (SIIF), a través del Área
de Operaciones Internacionales (AOIN) del mismo. Su finalidad es promover una mayor
eficiencia y solvencia en el desempeño de las IFI. Entre otros usos, estos recursos
podrán utilizarse para mejorar la administración crediticia, fomentar el desarrollo de
nuevos productos, racionalizar costos o incursionar en tecnologías acordes con las
necesidades del mercado.
3. MONTO
El monto disponible de esta línea es de hasta el equivalente a US$ 3.500.000 y
financiará operaciones individuales de cooperación técnica presentadas por las IFI a la
SIIF. Las entidades beneficiarias recibirán el financiamiento con carácter reembolsable.
4. ORGANIZACIÓN OPERATIVA
La SIIF tendrá a su cargo la evaluación, aprobación y seguimiento del plan de
fortalecimiento vinculado a este tipo de proyectos de las IFI.
5. BENEFICIARIOS
Podrán ser beneficiarios de esta línea de crédito todas las IFI, tales como bancos
comerciales públicos y privados, casas financieras y cooperativas de intermediación
financiera, que cumplan con las normas de elegibilidad para participar en la
intermediación de créditos del PGFM II y con los procedimientos establecidos por el
BCU para ello, o que aspiren a acceder a dicho Programa.
6. ACTIVIDADES ELEGIBLES
Se financiarán operaciones individuales de fortalecimiento institucional de las IFI,
vinculadas a la mejora de gestión de la administración crediticia, ya se trate de crédito
corporativo como de microcrédito, y al manejo de diferentes y novedosos productos
financieros, tales como operaciones de leasing, factoring, titularización, crédito de
viviendas.
7. PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE SOLICITUDES O PROYECTOS
Presentación de propuestas
Las solicitudes serán presentadas ante la SIIF. Las mismas se recibirán hasta el 30 de
junio de 2001.
En cada solicitud deberá describirse en forma detallada los objetivos específicos del
proyecto y el impacto esperado, el detalle de actividades a desarrollar para el logro del
objetivo planteado, cronogramas, costos y formas de medición del logro de los
objetivos. Se podrá adjuntar cualquier otro tipo de información adicional o
complementaria sobre el proyecto, que no haya sido contemplada en la propuesta y sea
considerada de importancia.
La solicitud deberá estar debidamente firmada por el Representante Institucional y por
el Responsable del Proyecto. Se considera como Representante Institucional a la
persona de jerarquía superior con potestad para actuar en representación de la misma.
Se considera Responsable del Proyecto al funcionario que la IFI designe para llevar a
cabo la ejecución el mismo, la presentación de resultados e informes a la SIIF.
La SIIF, en primer lugar, evaluará el cumplimiento de los requisitos formales de
presentación establecidos para las solicitudes de financiamiento.
Las mismas serán luego sometidas a la consideración del Comité Técnico que
procederá a efectuar la evaluación técnica.
Las propuestas, después de evaluadas y ajustadas si fuese necesario, serán elevadas
junto al informe técnico de evaluación, al Superintendente de Instituciones de
Intermediación Financiera para su aprobación.
Aprobado el proyecto para su financiamiento, se procederá a convocar al representante
autorizado de la IFI a suscribir el Convenio de Préstamo correspondiente.
8. EVALUACIÓN TÉCNICA
La evaluación de las solicitudes de financiamiento para los proyectos de fortalecimiento
institucional estará a cargo del Comité Técnico, que dispondrá de un plazo de 10 días
hábiles para emitir su informe.
El Comité Técnico estará integrado por un representante del equipo de inspectores
correspondiente a la IFI solicitante, uno del Área de Estudio y Regulación del Sistema y
el coordinador técnico del componente de Fortalecimiento Institucional de la SIIF.
Los elementos que serán tenidos en cuenta principalmente son:
-
descripción clara de los objetivos y metas a obtener y consistencia con la
finalidad de la línea
-
detalle de actividades y consultorías requeridas para alcanzar los objetivos
esperados
-
factibilidad de cumplir con el cronograma de actividades previsto, su
secuencia y grado de dependencia
-
probabilidad de éxito del proyecto y riesgos asociados
-
necesidad del financiamiento y del fortalecimiento institucional
Cuando el Comité Técnico considere que el proyecto no se ajusta al objetivo u objetivos
planteados, o que la información es insuficiente o incompleta, podrá requerir que se
efectúen ajustes tanto en las actividades descritas como en el costo de las mismas. Los
plazos para emitir el informe de evaluación se suspenderán mientras la IFI efectúe los
ajustes solicitados.
9. PLAZO Y MONTO
INDIVIDUALES
MÁXIMO
DE
EJECUCIÓN
DE
LOS
PROYECTOS
Los proyectos tendrán una duración máxima de ejecución de 18 meses. El monto
máximo en cada proyecto a ser financiado por el Programa será de hasta el equivalente
a US$ 250.000 (doscientos cincuenta mil dólares americanos). Excepcionalmente la
SIIF, basada en recomendaciones técnicas del Comité Técnico, podrá aprobar
proyectos con un costo superior a dicho límite.
10. TASAS DE INTERÉS, COMISIONES Y AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO
En lo que refiere a tasas de interés y comisiones de los préstamos para Fortalecimiento
Institucional, regirá lo dispuesto en el artículo 7 del Reglamento de Crédito del PGFM II
(Comunicación del BCU 99/8 del 01/02/99).
El monto del préstamo y el plazo de amortización a otorgar a cada IFI será determinado
por la SIIF en el momento de aprobar cada solicitud, atendiendo al programa
presentado por la institución. Sin perjuicio de lo anterior, el plazo máximo del
financiamiento no excederá de 5 (cinco) años.
11. MODALIDAD
La modalidad del financiamiento es reembolsable.
12. REQUERIMIENTOS DE CONTRAPARTIDA
El aporte de los ejecutores como contrapartida al monto solicitado deberá ser
especificado en la propuesta. Esta partida será como mínimo de un 10% del total del
proyecto.
13. RUBROS DE GASTOS FINANCIABLES
Se podrá financiar hasta el 100% del monto solicitado para las siguientes categorías de
aplicación de recursos:
1. Honorarios de consultoría.
2. Capacitación: honorarios docentes, pasajes y viáticos cuando corresponda, gastos
de traslado de participantes, materiales de lectura, alquiler locales docentes y
alojamiento de participantes, equipos para docencia.
3. Difusión: actividades de información y demostración, publicaciones y otros.
4. Equipamiento informático. Este rubro no podrá superar el 30% del total del proyecto.
5. Contingencias: escalamiento de costos e imprevistos. Esta partida no podrá superar
en más de un 5% el monto total del proyecto.
En todos los casos se analizará la convergencia y ajuste del monto a financiar por cada
categoría de gasto, con la ponderación a las necesidades estimadas del Proyecto. No
se considerarán para su financiamiento: costos de administración, comisiones, aportes
patronales a la seguridad social ni impuestos. En el caso de éstos últimos, el pago de
IVA en la adquisición de bienes y servicios del Proyecto, se considerará a los efectos
del cómputo del aporte del ejecutor.
14. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
Las IFI beneficiarias deberán adoptar criterios de eficiencia y economía en los contratos
de prestación de servicios y en la compra de bienes para el proyecto.
Los bienes y servicios adquiridos deberán provenir de países miembros del BID.
15. ADMINISTRACIÓN
INDIVIDUALES
Y
EJECUCIÓN
FINANCIERA
DE
LOS
PROYECTOS
15.1. Contratación
La contratación entre la IFI y el BCU se formalizará a través de un documento (Contrato
de Préstamo) según el modelo adjunto al presente Reglamento. El Proyecto de
Fortalecimiento aprobado se incluirá como anexo al mismo. La firma de este documento
se efectuará ante el Área de Operaciones Internacionales (AOIN).
15.2. Desembolsos
El BCU adelantará recursos para constituir un Fondo Rotatorio para cubrir los gastos
relacionados con la ejecución del Proyecto. Salvo expreso acuerdo entre las partes,
justificado por las necesidades de la ejecución del proyecto, el mismo no excederá del
15% del monto aprobado.
Con cada solicitud de desembolso se presentará la rendición de cuentas del Fondo
Rotatorio. Las mismas deberán contener copia de los comprobantes de pago
correspondientes, en tanto que los originales deberán estar debidamente archivados
por la IFI para permitir su inspección toda vez que el BCU o el BID así lo requieran.
Todos aquellos aspectos que no estén expresamente previstos en el presente
Reglamento Operativo, se regirán por lo dispuesto en el Reglamento de Crédito
(Comunicado 99/8).
16. INFORMES
La IFI deberá presentar a la SIIF, informes de progreso en la ejecución del proyecto con
una periodicidad semestral, desde la firma del convenio respectivo.
Asimismo, se presentará a la SIIF un informe final, no más de 60 días después de
finalizado el proyecto, en el que se resuma las actividades cumplidas, la evaluación de
sus resultados y los impactos logrados con la cooperación técnica.
17. MODIFICACIONES AL PRESENTE REGLAMENTO OPERATIVO
El BCU y el BID podrán, por acuerdo mutuo, modificar el contenido del presente
Reglamento Operativo, siempre que las circunstancias o condiciones así lo justifique,
como un medio de asegurar la consecución de los objetivos del Programa de
Fortalecimiento. Tales modificaciones sólo entrarán en vigencia luego que sean
aprobadas por el BID y el Directorio del BCU.
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PROGRAMA GLOBAL DE FINANCIAMIENTO MULTISECTORIAL II
LÍNEA DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS INTERMEDIARIAS
I - MECANISMO OPERATIVO
Modalidad de Ejecución
1 - Etapa inicial
El BCU comunicará al sistema de intermediación financiera, mediante una
comunicación, la forma de solicitar la participación en la línea y la determinación del
cupo operativo, así como las condiciones del préstamo.
2- Presentación, análisis y aprobación
Cada empresa de intermediación financiera interesada presentará la solicitud
respectiva a la Superintendencia de Instituciones de Intermediación Financiera la que
determinará si el proyecto es elegible para su financiamiento.
La Superintendencia comunicará su decisión sobre la solicitud presentada a la
IFI y al Area de Operaciones Internacionales (AOIN).
El AOIN coordinará con la IFI involucrada la firma del correspondiente Contrato
de Préstamo.
3- Contratación
La contratación entre la IFI y el BCU se formalizará a través de un documento
(Contrato de Préstamo). La firma de este documento se verificará ante la AOIN.
4 - Utilización de la línea
Una vez firmado el Convenio, la IFI estará en condiciones de solicitar a el AOIN
la realización del primer desembolso (anticipo) para constituir el Fondo Rotatorio.
La tasa de interés aplicable será la misma que rige para el componente de
crédito.
La fecha del desembolso será la base para el cálculo de la comisión de
administración y para el adicional previsto en el art. 7 del Reglamento de Crédito
(Comunicación 99/8 ).
En relación con el repago, AOIN procederá a debitar automáticamente la cuenta
común de la respectiva IFI.
5 - Seguimiento del Programa
Dentro del programa de supervisión de las empresas de intermediación
financiera, que ejerce la SIIF, se incluirán instrucciones específicas para verificar el
cumplimiento de las condiciones estipuladas en el reglamento Operativo y en el
Contrato de Préstamo.
Los incumplimientos constatados darán lugar a sanciones que serán propuestas
por la misma unidad.
6 - Recopilación de información para el BID
En relación con la información que deben suministrar las IFI de acuerdo con lo
previsto en el Contrato de Préstamo, el Area de ERSF proporcionará las pautas
contables a las IFI y recopilará la información prevista en dicho artículo a efectos de
proporcionarla al BID. Dicha información reflejará la situación del último día de cada
trimestre calendario y será recabada el décimo quinto día hábil del mes siguiente.
7 - Registros
El Area de Contaduría General diseñará el tratamiento contable a darle a esta
operativa y el AOIN efectuará las registraciones correspondientes.
II - UNIDADES EJECUTORAS
Las unidades ejecutoras como AOIN y SIIF desarrollarán cada una de ellas las
siguientes tareas:
Area de Operaciones Internacionales (AOIN)
a-
Suscripción de los Contratos de Préstamo.
b-
Controles específicos que demande la operatividad.
c-
Efectuar las solicitudes
correspondientes.
d-
Determina los niveles de tasa de interés a aplicar a los préstamos.
e-
Acreditación de Fondos a las IFI, liquidación y cobro de los repagos que las
mismas efectúen.
f-
Registro y liquidación de las operaciones relacionadas con el Programa.
g-
Realización de los informes o estadísticas que solicite el BID en lo pertinente a la
actuación de esta área.
h-
Efectivización de las sanciones pecuniarias que pudieran corresponder a las IFI
en lo pertinente.
de
desembolso
ante
el
Area de Estudio y Regulación del Sistema Financiero (ERSF)
a-
Participa en la evaluación de las solicitudes de préstamo.
BID
y
los
repagos
Area de Análisis e Inspección del Sistema Financiero (AISF)
a-
Participa en la evaluación de las solicitudes de préstamo.
b-
Establece los procedimientos de supervisión de las operaciones
c-
Recepción de las solicitudes de las IFI.
d-
Comunicará a las instituciones la condición de elegible del proyecto presentado y
el monto aprobado.
e-
Efectúa el seguimiento de los Programas de las IFI y el cumplimiento de la
operativa, en oportunidad de efectuar las actuaciones inspectivas periódicas.
f-
Sustancia, cuando corresponda, los expedientes sancionatorios.
g-
Recopila información.
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