manual de cambios internacionales

MANUAL DE CAMBIOS INTERNACIONALES
Hoja 2 - 00
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA - DCIN - 77
Destinatario:
ASUNTO:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
Oficina Principal del Banco de la República e intermediarios del mercado cambiario.
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
2:
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
Esta reglamentación recoge los procedimientos dispuestos por el Banco de la República para la
realización de compras o ventas de monedas de reserva diferentes al dólar americano – USD, con
los intermediarios del mercado cambiario.
En esta oportunidad se ha actualizado la denominación que identifica este asunto, así como las
monedas de reserva con las cuales se puede realizar este procedimiento.
Esta circular reemplaza en su totalidad a la Circular Reglamentaria Exter na DCIN-62 de diciembre
27 de 2002
Atentamente,
Hoja 2 - 1
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN - 77
ASUNTO:
1.
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
OBJETIVO
Describir el procedimiento operativo aplicable al trámite de operaciones de compra o venta de
monedas de reserva diferentes al dólar americano - USD, con el Banco de la República.
2.
INFORMACIÓN DE TASAS DE CAMBIO
El Banco de la República publicará diariamente las tasas de conversión con respecto al USD de las
monedas de reserva señaladas en el artículo 72 de la Resolución Externa 8 de mayo 5 de 2000,
modificado por el artículo 4º de la Resolución Externa No. 1 de febrero 14 de 2003 y el artículo 1º
de la Resolución Externa 8 de noviembre 14 de 2003 de la Junta Directiva del Banco de la
República y cualquier otra que en el futuro lo modifique o reforme.
La publicación de estas tasas de cambio por parte del Banco de la República tiene carácter
informativo y por consiguiente, no obliga su aplicación en las operaciones que realice el Banco de
la República.
3.
TASAS DE CONVERSIÓN APLICABLES
COMPRAVENTA DE DIVISAS.
EN
LAS
OPERACIONES
DE
Para realizar operaciones de compraventa de monedas de reserva diferentes al USD con el Banco
de la República, los intermediarios del mercado cambiario deberán pactar previamente con éste la
tasa de conversión a través del Departamento de Reservas Internacionales en su Oficina Principal
en Bogotá, D.C.
La persona que atienda la negociación de moneda de reserva diferentes al USD por parte del
intermediario deberá comunicarse telefónicamente, antes de las 12:00 m, con el funcionario
responsable del Departamento de Reservas Internacionales a los números 3430427 ó 3430867 o
por vía REUTERS, a través del código CBRB.
Así mismo, las entidades que negocien monedas de reserva diferentes al USD con el Banco de la
República aceptan que las conversaciones telefónicas sostenidas en torno a este procedimiento sea n
grabadas por parte de esta Entidad, para lo cual deberán suscribir el documento “Autorización para
la grabación de conversaciones telefónicas por parte del Banco de la República” que se incluye en
el Anexo 1 de esta reglamentación.
4.
MONTO MÍNIMO DE LA NEGOCIACIÓN
El Banco de la República únicamente atenderá solicitudes de compraventa de monedas de reserva
diferentes al USD requeridas por los intermediarios del mercado cambiario cuando éstas superen el
equivalente de USD10.000.00.
Hoja 2 - 2
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN - 77
ASUNTO:
5.
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
NEGOCIACIÓN E INTERCAMBIO DE CLAVES
Los intermediarios del mercado cambiario deberán tramitar con la Unidad de Seguridad
Informática del Banco de la República, la obtención de los dispositivos de seguridad que le
permitan autenticar sus comunicaciones telefónicas que obligatoriamente utilizará la persona
responsable de la Entidad, cada vez que se comunique con el Departamento de Reservas
Internacionales, para realizar operaciones de compraventa de monedas de reserva diferentes al
USD.
De igual manera, deberán transar estas operaciones exclusivamente por conducto de su Tesorería
en el evento en que ésta esté centralizada, o definir con anticipación un único punto de contacto si
se posee un manejo descentralizado.
Independientemente de la ciudad en que se encuentre ubicada la Tesorería designada para la
celebración de estas operaciones, los mensajes de confirmación a que se hace referencia en los
puntos 6 y 7 de este instructivo se transmitirán vía swift al Departamento de Cambios
Internacionales del Banco de la República en Bogotá D.C.
6. ACTUACIÓN DE Y CON LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO CAMBIARIO
En la misma fecha de la negociación, los intermediarios del mercado cambiario que celebren
operaciones de compraventa de monedas de reserva diferentes al USD con el Banco de la
República confirmarán la operación antes de las 3:00 p.m. por SWIFT, en la forma dispuesta en el
Asunto 1 del manual de Cambios Internacionales, mediante el envío de un mensaje MT300, y de
un mensaje MT210 “Aviso de recibo”, este último por medio del cual se informe que se han
impartido las instrucciones para transferir en la misma fecha de la negociación, a la cuenta
corriente del corresponsal del Banco de la República en el exterior que se indica en el Asunto 4 del
Manual de Cambios Internacionales, el valor en dólares americanos equivalente a las monedas de
reserva adquiridas por el intermediario del mercado cambiario, o el valor de las monedas de reserva
vendidas al Banco de la República, con fecha valor del siguiente día hábil al de la negociación.
Por su parte, la sección de Operaciones Internacionales del Banco de la República verificará
telefónicamente con el área de operaciones del intermediario del mercado cambiario los términos
pactados y le remitirá un mensaje MT300, el mismo día de la negociación, antes de las 3.00 p.m.,
reiterando los términos de la misma.
Hoja 2 - 3
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ASUNTO:
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
7.
CONTABILIZACIÓN Y PAGO POR PARTE DEL BANCO DE LA REPÚBLICA.
7.1
Operaciones de venta de monedas de reserva diferentes al USD por parte del Banco de
la República.
7.1.1. Contabilización
Para este propósito, las operaciones se deben negociar dos (2) días hábiles antes de la fecha valor
de la operación, ó un (1) día hábil para el caso de los dólares canadienses - CAD, plazo que debe
contemplar la ocurrencia de festivos y días no laborables tanto en el país de origen de cada moneda
como en Colombia, en consideración del término exigido en el mercado internacional para la
entrega efectiva de las monedas de reserva diferentes al USD adquiridas.
El registro contable a la cuenta de depósito en moneda extranjera – USD del intermediario del
mercado cambiario, en la cual se aportarán los recursos para la adquisición de las monedas de
reserva diferentes al USD se realizará en la fecha de la negociación.
7.1.2 Envío de instrucciones al exterior.
En la misma fecha de la negociación y una vez recibidos los mensajes MT 300 de confirmación y
MT 210 de “Aviso de Recibo” y previa verificación de la disponibilidad de los recursos en USD
equivalentes a las monedas de reserva vendidas, en la cuenta de depósito en moneda extranjera de
la entidad en el Banco de la República, el Departamento de Cambios Internacionales tramitará por
cada divisa los mensajes de liquidación de las operaciones solicitadas por los intermediarios del
mercado cambiario de acuerdo con las instrucciones recibidas de cada uno de ellos para que sean
atendidos en la fecha valor pactada.
7.2
Operaciones de compra de divisas en monedas de reserva diferentes al USD por parte
del Banco de la República
7.2.1 Contabilización
Estas operaciones se pactarán para recibir de los intermediarios del mercado cambiario la moneda
de reserva adquirida por el Banco de la República a más tardar al día siguiente de la negociación,
cuya contrapartida en USD será transferida al segundo día hábil una vez se verifique el recibo
efectivo de la moneda de reserva comprada.
El registro contable en la cuenta de depósito en moneda extranjera – moneda diferente al USD de
cada intermediario del mercado cambiario a través de la cual se aporten los recursos para la
adquisición de USD se realizará el día siguiente hábil a la fecha de la negociación.
Hoja 2 - 4
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN - 77
ASUNTO:
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
7.2.2 Envío de instrucciones al exterior.
Dos (2) días hábiles después de la negociación previa verificación de la recepción de la moneda de
reserva adquirida por el Banco de la República, el Departamento de Cambios Internacionales
tramitará el mensaje swift de liquidación de las operaciones solicitadas por los intermediarios del
mercado cambiario de acuerdo con las instrucciones permanentes de abono de los recursos en USD
recibidas de cada uno de ellos.
8.
INSTRUCCIONES PERMANENTES
Con el fin de facilitar el cumplimiento de las operaciones de compra y venta de monedas de reserva
diferentes al USD por parte de los intermediarios del mercado cambiario es indispensable que éstos
envíen de manera independiente al Departamento de Cambios Internacionales, Subdirección
Operativa, y a la Dirección de la Unidad de Registro y Control de Pagos Internacionales una
comunicación con instrucciones permanentes suscrita por su representante legal, con
reconocimiento notarial, acompañada del certificado de existencia y representación legal, expedido
por la Superintendencia Bancaria con una antelación no inferior a dos meses, que contenga:
a)
El compromiso que el cubrimiento de los recursos tanto en USD como en monedas de
reserva diferentes a éste se hará con cargo a la cuenta de depósito en moneda extranjera que
los intermediarios del mercado cambiario mantienen en el Banco de la República.
Esta instrucción deberá quedar, así mismo, consignada en los me nsajes de confirmación de
las operaciones de compra y venta de monedas de reserva.
b)
El nombre de los funcionarios designados para el uso de los dispositivos de autenticación
telefónica y, en consecuencia, autorizados a transar en monedas de reserva por parte del
intermediario, señalando para cada uno de ellos su cargo, número de cédula de ciudadanía y
número telefónico en el cual puede ser ubicado.
c)
Nombres de las personas responsables de recibir las confirmaciones de las operaciones y
sus números telefónicos.
d)
Autorización para debitar de la cuenta de depósito en moneda extranjera el monto
establecido en el punto 9 de este instructivo, por concepto de los incumplimientos que se
presenten en los términos de la negociación.
e)
Establecer un corresponsal para recibir las transferencias derivadas de estas negociaciones
en USD y uno para cada una de las monedas de reserva diferentes a éste, bancos que deben
corresponder a los registrados ante el Departamento de Cambios Internacionales para el
trámite de las operac iones regulares.
Hoja 2 - 5
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ASUNTO:
8.1
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
Modificación de instrucciones
Cualquier modificación a las instrucciones permanentes entrará en vigencia en la fecha de su
recibo y será aplicable a las operaciones que se realicen con el Banco de la República a partir de
esa fecha.
El intermediario del mercado cambiario deberá remitir esta comunicación, suscrita por su
representante legal.
Las instrucciones permanentes deberán actualizarse en forma anual en los términos dispuestos en
el Asunto 4 del Manual de Cambios Internacionales.
9.
INCUMPLIMIENTO
No es posible modificar de ninguna manera los términos de la negociación pactada. Tampoco es
factible, una vez cerrada la negociación, deshacer la transacción puesto que la divisa ya ha sido
adquirida en el exterior por el Banco de la República.
En consecuencia, de presentarse algún incumplimiento en el aporte de los recursos equivalentes en
USD o de la monedea de reserva vendida al Banco de la República, el intermediario del mercado
cambiario deberá cancelar el monto de las pérdidas en que incurra el Banco de la República por
concepto de los diferenciales cambiarios que se deriven de la operación, cuantía que será debitada
automáticamente de la cuenta de depósito en moneda extranjera del intermediario del mercado
cambiario.
De no existir disponibilidades suficientes en la cuenta de depósito en moneda extranjera, el Banco
de la República debitará de manera definitiva la cuenta de depósito en moneda nacional por el
valor en USD de los intereses, liquidados a la tasa promedio ponderada de venta que se utiliza para
el cálculo de la tasa de cambio representativa del mercado que certifique la Superintendencia
Bancaria para el día de la contabilización.
Sin perjuicio de lo anterior, si el incumplimiento ocurre por primera vez, el Banco de la República
no aceptará el trámite de nuevas operaciones en el transcurso del mes siguiente.
Si ocurre por segunda vez en el término de un año calendario contado a partir de la fecha del
primer incumplimiento, el Banco de la República no aceptará el trámite de nuevas operaciones
durante los tres (3) meses siguientes.
10.
Confirmación de las Operaciones
El Banco de la República efectuará la confirmación de las operaciones de compra y venta de
monedas de reserva diferentes al USD que realice con las entidades autorizadas para ello, a través
Hoja 2 - 6
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN - 77
ASUNTO:
2:
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
de mensajes S.W.I.F.T. categorías MT 300 de confirmación, MT 900 y 910 de confirmación de
débito y abono, en los términos dispuestos en el Asunto 1 del Manual de Cambios Internacionales.
Las aclaraciones o consultas operativas que se deriven de este instructivo podrán efectuarse ante el
Departamento de Cambios Internacionales. Aquellas relacionadas con los términos de la
negociación se atenderán por conducto del Departamento de Reservas Internacionales.
11.
Comisiones
Los giros al exterior a las cuentas de los establecimientos que realicen operaciones de compra y
venta de de monedas de reserva diferentes al USD con el Banco de la República, generarán una
comisión del 1.25 por mil sobre el valor del giro, liquidado a la tasa promedio ponderada de venta
que se utiliza para el cálculo de la tasa representativa del mercado por parte de al Superintendencia
Bancaria vigente en la fecha de la contabilización de la operación, adicionada en el IVA
correspondiente. Para las operaciones cuyo giro al exterior se realice en monedas de reserva
diferentes al dólar americano, la conversión a éste se realizará a la tasa que el Banco de la
República fije para el registro de sus operaciones en su sistema de información contable.
(ESPACIO DISPONIBLE)
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN - 77
ANEXO No. 1
ASUNTO:
2:
Hoja 2 - A1 - 1
Fecha: Diciembre 29 de 2003
PROCEDIMIENTO
PARA
EL
TRÁMITE
DE
OPERACIONES
DE
COMPRAVENTA DE MONEDAS DE RESERVA DIFERENTES AL DOLAR
AMERICANO REQUERIDAS POR LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO
CAMBIARIO.
AUTORIZACIÓN PARA LA GRABACIÓN DE CONVERSACIONES TELEFÓNICAS POR
PARTE DEL BANCO DE LA REPÚBLICA
__________________________________, mayor de edad, identificado como aparece al pie de mi
firma, en mi calidad de _____________________________ y, como ta l, representante legal de
________________________________, tal como se acredita con el certificado de existencia y
representación legal que adjunto al presente, manifiesto, en nombre de la entidad que represento, que:
•
Autorizo al Banco de la República pa ra grabar las conversaciones telefónicas efectuadas por los
administradores, empleados, contratistas y dependientes de esta Entidad con empleados y
funcionarios del Banco de la República, a través de las líneas telefónicas dispuestas por éste para las
operaciones realizadas por los Departamento de Cambios Internacionales, Reservas Internacionales,
Operaciones y Desarrollo de Mercados y la Unidad de Registro y Control de Pagos Internacionales,
o las dependencias que las sustituyan en el futuro.
•
Autorizo que las grabaciones respectivas sean usadas por el Banco de la República con fines de
control y probatorios, en relación con las operaciones de las áreas mencionadas.
•
Me obligo a informar de dicho procedimiento a todas las personas que participan o pretendan
participar en las conversaciones telefónicas mencionadas en nombre de esta Entidad, y a contar
con la autorización individual para tales efectos.
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL
(Autenticada en Notaría)
FECHA______________________