Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A. (ELECTROPUNO S.A.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTROPUNO S.A.A.)
La Empresa
ELECTROPUNO S.A.A. es la empresa estatal de
derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida
como Sociedad Anónima Abierta el 01 de Noviembre de
1999. Los títulos de la empresa se transan en la Bolsa
de Valores de Lima.
FONAFE es propietario del 99.5% de las acciones de ka
empresa y cuenta con un capital social que asciende a
S/. 89.4MM.
Su objeto es realizar actividades relacionadas con el
servicio público de electricidad en su zona de concesión
que comprende la Región Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de la comunidad, con calidad y oportunidad en
el servicio, contribuyendo al desarrollo sostenible de la
región y el cuidado del medio ambiente.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.71% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,162.8 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Su visión es ser reconocida por la comunidad como una
empresa eficiente, comprometida con el desarrollo de la
región, con trabajadores orientados en la mejora
continua y generación de valor.
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, desarrollando en menor medida
actividades de subtransmisión y de generación, a través
de pequeños sistemas, siendo el más importante la
Central Hidráulica de Chijisia, ubicada en la ciudad de
Sandia.
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
10%
90%
Regulado
Libre
En el mercado de Transmisión y Generación la
participación de la empresa es marginal, siendo
propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV, en una
extensión de 139 Km.
Operaciones
A fin de suministrar energía al mercado de su área de
concesión, la empresa se provee de energía del Sistema
Interconectado Nacional mediante contratos suscritos
con San Gabán S.A. y Electro Paz S.A., aunado a la
producción propia -hidráulica- que alcanza una potencia
instalada y efectiva de 2.4 MWh y 2.3 MWh,
respectivamente.
Com pra, Venta y Producción
(En GWh)
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzó 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
142
132
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
154
143
17
15
2004
2005
Compra
176
161
13
2006
Venta
193
176
215
196
10
2007
14
2008
Produc c ión
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008.
1
Electropuno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
El total de energia disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
Activos
(En MM de S/.)
GWh
199.40
12.70
4.07
0.07
207.96
En el año 2008, la empresa registró un coeficiente de
electrificación de 73% y atendió a 229,904 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
197,808
162,083
174,472
215,246
229,904
95%
90%
86%
85%
80%
52
26
33
36
42
192
179
181
182
193
2004
2005
2006
2007
2008
No Corriente
Corriente
Los Pasivos (S/. 30.3 MM) fueron menores en 7%
respecto al mismo periodo del año 2007, principalmente
por el decrecimiento de otras cuentas por pagar por la
provisiones efectuadas al 31.12.2007 de inversiones , el
cual se ejecutaron en el 2008.
80%
73%
69%
75%
70%
62%
65%
60%
2004
2005
Clientes
2006
2007
2008
Coef. Electrificación
El Patrimonio (S/. 215.0 MM) muestra un aumento de
12%, principalmente por la obtención de resultados
acumulados positivos frente al del año pasado (S/. -0.4
MM) y por el mayor capital adicional por aumento de
capital pendientes.
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El Plan Operativo alcanzó un cumplimiento del 97%. Los
indicadores que incidieron principalmente en el no
cumplimiento del Plan Operativo al 100% fueron:
201
7
11
Nivel de Pérdidas de energía eléctrica (79%) está
relacionado al nivel de ventas de energía eléctrica, y la
salida del cliente libre Cemento Sur influyó en el
indicador.
Productividad Física (87%) nos permite cuantificar la
producción del trabajador en función a los MWh
vendidos. Y como está relacionado con el nivel de ventas
de energía eléctrica, la salida de Cemento Sur influyó en
el indicador.
Hechos Relevantes



Mediante AD N° 004-2008/015-FONAFE, de fecha
12.08.2008, se aprobó la implementación del
programa de sustitución de focos incandescentes
por focos ahorradores, la cual se realizará a través
de las empresas distribuidoras.
Dentro del marco de la gestión institucional, la
empresa presentó el Plan Estratégico Institucional
2008 – 2012 en el IV Trimestre del 2008.
En el año 2008, se cuenta con la pérdida de
Cemento Sur como cliente libre, debido a que no se
contaba con respaldo para atender su demanda
creciente.
2004
190
190
7
15
2005
P. Corriente
19
7
2006
215
191
25
8
2007
P. No Corriente
19
12
2008
Patrimonio
Las Ventas Netas (S/. 61.0 MM) aumentaron en 15%
respecto al año 2007, a consecuencia del mayor venta
de energía por el crecimiento de clientes nuevos que
ascienden a 11,862.
El Costo de Ventas (S/. 53.5 MM) fue superior en 14%,
a consecuencia del incremento en compra de energía
eléctrica y por la campaña de ampliación de frontera
eléctrica.
La Utilidad Neta resultante ascendió a S/. 5.0 MM,
superando en un 46% al resultado del año 2007, a
consecuencia del incremento de la utilidad operativa por
la venta de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
5
4
1
1
0
2004
2005
2006
2007
2008
Utilidad Neta
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Los Activos (S/. 245.2 MM) fueron superiores en 10%
respecto al año 2007, principalmente por existencia de
mayor efectivo, y documentos por cobrar, asi como el
incremento de otros activos por reclasificación de obras
transferidas.
Electropuno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
operativas en Gastos Financieros, y por el ajuste de
regularización del impuesto vehicular que habia quedado
sin ejecución.
Ratios Financieros
2.8
2.4
2.2
2005
1.7
0.2
0.1
0.1
0.1
2004
1.9
2006
2007
0.1
Los Gastos de Capital (S/. 4.6 MM) fueron inferiores en
76%, debido a la no ejecución de proyectos de inversión
por encontrarse en procesos de revisión por los entes
fiscalizadores como el proceso de arbitraje en OSCE y
en medida cautelar en el poder judicial.
2008
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Liquidez
20
Solvencia
El Saldo Final de Caja (S/. 25.8 MM) fue superior en 20%
al marco, producto de menor compra de bienes, gastos
de personal y cargas diversas de gestión, así como por
la disminución de transferencias de FOSE, de las
empresas EDELNOR y LUZ DEL SUR.
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 72.8 MM) respecto al
marco, se ejecutaron en un (99%) a consecuencia de
una menor venta de energía debido al temporal de friaje
en la zona de influencia.
En relación al año 2007, se incrementaron en 11% por el
incremento de venta de energía como consecuencia del
crecimiento de clientes nuevos por la ampliación de la
frontera eléctrica.
4
5
5
4
2005
2006
Presupuestado
2007
2008
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 9.2 MM) superó en 143% al
marco establecido, producto de una menor compra de
insumos por la menor venta de energía y por la baja
ejecución de Gastos de Capital.
El Gasto Integrado de Personal – GIP (S/. 11.7 MM) fue
superior en 5%, como consecuencia de las provisiones
efectuadas a fin de año en las cuentas de las Gerencias
de Marketing y de Operaciones como prevención de las
contingencias en el 2008, y por desembolsos de
personal nuevo en la modalidad de cooperativas y
servicios por terceros no previstos.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 174 trabajadores.
Población Laboral
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, se
incrementaron en 1% por haberse liquidado la totalidad
de los intereres generados por las colocaciones de
fondos de la empresa al 31.12.2008, especialmente a las
colocaciones en la modalidad de Fondos Mutuos que ha
generado esta diferencia.
Los Egresos Operativos (S/. 59.0 MM) se ejecutaron en
un 99%, debido a las medidas de austeridad como en
Uniformes (GIP) y Plan Médico familiar (GIP), y del uso
del credito fiscal del periodo correspondiente. Además,
influyó las operaciones de reversión de las provisiones
efectuadas en las diferentes cuentas de Seguros
correspondientes al 2008.
9
8
4
2004
El 70% de los recursos del Saldo Final de Caja, se
encuentran comprometidos para la compra de energía
eléctrica de las empresas generadoras a nivel nacional,
a los gastos operativos, y a los fondos de mantenimiento
y reposición, los cuales son fondos intangibles, auditados
y supervisados por la OSINERGMIN.
14
13
Servic ios
deTerc eros
34
Planilla
136
Locadores
4
Pensionistas:11
El número de trabajadores en planilla aumentó en 4
trabajadores respecto al año 2007.
Planilla
(En Números)
132
133
132
132
136
2004
2005
2006
2007
2008
En relación al año 2007, se incrementaron en 16% como
consecuencia del incremento de las compras de energía
en barra a las generadoras como San Gabán y Electro
Paz.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, se
incrementaron en 2%, debido a los ajustes y
reclasificación en compra de bienes por la compra de
medidores de energía que se ubicaba en Mantenimiento
y Reparación. Además, influyó el registro de Ingresos de
depósitos y Gastos bancarios de las cuentas corrientes
Electropuno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO (CH - Sandia)
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES (incluye colectivos)
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
EJECUCIÓN
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWH
MW
MW
En Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
2007
MARCO
EJECUCIÓN
9,906
9,906
0
65
192,660
4,044
195,903
163,950
149,523
14,427
0
338
2
2
215,246
75.72%
85.92%
10.64%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
666
0.00%
7,818,221
7,286,605
3.34%
3.67%
0.00%
2008
13,728
13,728
0
58
237,859
4,798
246,734
223,369
198,750
24,619
0
310
2
2
250,156
90.00%
76.37%
10.00%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
35
13.80%
0
0
0.96%
0.97%
8.62%
2008
14,022
14,022
0
72
216,307
4,487
225,770
191,455
172,257
19,198
0
374
2
2
228,579
75.34%
72.90%
14.75%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
74
0.00%
8,806,856
8,140,790
3.79%
4.00%
21.91%
132
4
6
45
58
19
1
34
0
34
0
11
11
0
0
30
208
134
4
6
47
58
19
2
38
0
38
0
11
11
0
0
33
218
136
4
6
46
61
19
4
34
0
34
0
11
11
0
0
34
219
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2008
2008
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad del Patrimonio
%
1.17
4.00
100.0%
Indice de Morosidad total
%
3.49
3.29
100.0%
Nivel de Perdida de Energía Eléctrica
%
10.35
13.17
78.6%
Precisión de la medida
U
2,158.00
2,158.00
100.0%
100.0%
Calidad de Alumbrado Público
Productividad Física
Nímero de Interrupciones en Baja Tensión Preliminar
Duración de Interrupciones en Baja Tensión Preliminar
Competencias del Trabajador
TOTAL CUMPLIMIENTO
Electropuno S.A.A.
%
MWh/trabajador
U
2.00
1.30
1,692.00
1,472.00
87.0%
10.00
7.16
100.0%
100.0%
H
13.00
12.56
Horas/trabajador
132.20
132.15
100.0%
96.9%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Balance General
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
INGRESOS DE OPERACION
76,927,606
89,507,213
85,448,736
Venta de Bienes y Servicios
58,142,561
63,625,617
58,813,366
453,549
336,255
1,156,501
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Donaciones
0
0
RUBRO
Ingresos Financieros
21,328,086
26,442,640
26,513,263
0
0
0
6,468,540
5,783,238
9,371,439
0
0
0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
3,910,060
3,996,118
6,336,530
Existencias (Neto)
6,933,280
3,249,485
9,473,866
Activos Biológicos
0
0
0
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Compra de Bienes
0
0
0
Gastos de personal
3,196,909
2,156,566
110,283
0
0
0
41,836,875
41,628,047
51,805,381
Inversiones Financieras
0
0
0
Gastos diversos de Gestion
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0
Gastos Financieros
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
0
0
0
Egresos Extraordinarios
Otras Cuentas por Cobrar
0
0
0
Otros
Existencias (Neto)
0
0
0
FLUJO OPERATIVO
Activos Biológicos
0
0
0
INGRESOS DE CAPITAL
Inversiones Inmobiliarias
0
0
0
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
0
0
0
Retenciones de tributos
11,097,046
12,349,259
12,649,679
7,234,450
13,196,082
12,829,190
59,551,335
76,474,180
74,075,514
32,431,044
43,551,425
38,716,062
4,881,697
6,447,629
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
178,394,045
Activos Intangibles (Neto)
189,661,549
1,595,679
0
208,710
0
0
1,323,369
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
0
Otros Activos
191,469,299
0
0
2,079,647
557,909
348,116
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
182,069,371
190,219,458
193,349,494
TOTAL ACTIVO
223,906,246
231,847,505
245,154,875
0
0
0
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0
353,659
0
353,659
3,479,185
3,321,248
13,957,699
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
0
0
0
20,883,911
8,908,210
4,389,088
Provisiones
0
498,113
0
Pasivos mantenidos para la Venta
0
0
0
12,727,571
18,700,446
Otras Cuentas por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
24,716,755
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
6,840,447
9,662,278
8,092,805
0
0
0
GASTOS DE CAPITAL
8,523,073
21,851,032
5,938,932
21,851,032
19,934,025
5,938,832
Proyecto de Inversion
8,523,073
5,721,082
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,520,785
Presupuesto de Inversiones - FBK
7,694,912
10,410,459
11,545,922
32,411,667
23,138,030
30,246,368
PATRIMONIO
Capital
96,124,660
96,125,621
96,124,660
0
0
0
95,784,312
110,333,854
109,217,092
Resultados no Realizados
0
0
Reservas Legales
0
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Otras Reservas
3,418,047
2,801,991
1,917,007
Inversion Financiera
0
0
0
Otros
0
0
100
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
0
8,853,198
1,182,001
5,434,290
-353,658
-353,663
-324,191
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
Financiamiento largo plazo
0
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento corto plazo
0
TOTAL PASIVO
17,376,271
0
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,814,495
0
0
0
959,298
2,146,089
Otros
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
0
262,879
1,099,235
0
Intereses y comisiones de la deuda
3,453,117
387,085
81,497
775,225
1,562,366
0
0
0
71,732
2,012,156
0
0
46,214
69,586
2,212,682
Ventas de activo fijo
0
701,967
364,802
2,378,322
11,373,222
0
0
17,305,191
10,000,000
0
0
15,175,868
10,000,000
0
854,465
12,315,573
13,033,033
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Ingresos Diferidos (Neto)
5,441,507
17,376,923
0
Cuentas por Pagar Comerciales
Provisiones
5,508,787
15,245,454
0
Amortizacion
Otras Cuentas por Pagar
6,367,988
4,760,809
12,680,375
Aportes de Capital
Egresos por Transferencias
Sobregiros Bancarios
0
Ingresos Extraordinarios
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,658
-353,658
-353,663
-353,663
-324,191
-324,191
0
0
0
353,658
353,663
324,191
260,130
287,752
263,246
93,528
65,911
60,945
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
-414,393
2,250,000
9,566,755
0
0
0
TOTAL PATRIMONIO
191,494,579
208,709,475
214,908,507
FLUJO NETO DE CAJA
8,499,540
828,338
5,110,099
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
223,906,246
231,847,505
245,154,875
SALDO INICIAL DE CAJA
12,213,908
20,713,448
20,713,448
0
0
0
SALDO FINAL DE CAJA
20,713,448
21,541,786
25,823,547
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
Cuentas de Orden
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
Ventas Netas
53,006,184
65,137,771
61,024,033
Otros Ingresos Operacionales
10,404,096
6,390,482
10,984,205
TOTAL INGRESOS BRUTOS
63,410,280
71,528,253
72,008,238
Costo de Ventas
46,966,631
56,167,796
0
0
0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
46,966,631
56,167,796
-53,450,695
UTILIDAD BRUTA
16,443,649
15,360,457
18,557,543
Gastos de Ventas
6,553,009
10,305,635
6,463,032
Gastos de Administración
3,552,841
2,866,194
3,725,397
0
0
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Otros Costos Operacionales
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
53,450,695
0
852,109
395,447
864,697
Otros Gastos
1,339,809
478,211
1,383,007
UTILIDAD OPERATIVA
5,850,099
2,105,864
7,850,804
Ingresos Financieros
460,182
308,092
1,157,112
Gastos Financieros
166,515
196,456
533,820
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por Metod. Participación
0
0
0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0
6,143,766
2,217,500
8,474,096
RESULTADO ANTES DE PARTICIPAC. Y DE IMPTO. RENTA
Participaciones
0
551,285
Impuesto a la Renta
1,972,088
0
3,142,326
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
3,825,698
2,217,500
4,780,485
0
0
228,628
3,825,698
2,217,500
5,009,113
Depreciación
0
0
0
Amortización
0
0
0
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Electropuno S.A.A.
345,980
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Presupuesto
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
MARCO
2007
2008
EJECUCION
2008
65,830,560
73,068,985
0
0
0
58,142,562
60,853,823
58,813,367
453,548
427,628
1,156,501
0
0
0
0
0
1.6 Ingresos Extraordinarios
0
0
0
1.6.1 Del ejercicio
0
0
1.6.2 De ejercicios anteriores
0
0
0
7,234,450
11,787,534
12,829,190
2 EGRESOS
50,892,988
59,254,151
59,008,903
2.1 Compra de Bienes
37,023,390
2.1.1 Insumos y suministros
1.7 Otros
0
72,799,058
1.5 Donaciones
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
43,726,464
43,647,076
37,023,390
43,706,464
43,635,369
2.1.2 Combustibles y lubricantes
0
20,000
2.1.3 Otros
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
6,832,240
7,060,089
6,581,536
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
5,260,719
5,638,711
5,198,227
2.2.1.1 Basica (GIP)
2,726,668
3,243,297
3,045,877
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,017,629
1,074,045
747,799
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
940,890
684,099
714,757
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
129,506
160,118
168,152
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
29,312
31,019
29,487
2.2.1.6 Otros (GIP)
416,714
446,133
492,155
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
360,029
415,253
425,118
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
345,590
422,019
448,481
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
100,890
103,500
102,600
2.2.5 Capacitacion (GIP)
100,567
105,000
110,315
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
393,465
0
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
270,980
375,606
296,795
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
11,707
126,830
140,175
135,413
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
77,042
82,493
79,625
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
12,707
23,820
19,459
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
70,000
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0
15,833
19,076
20,926
0
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
0
38,568
40,042
41,372
4,173,501
5,030,057
5,776,946
185,213
217,966
187,273
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
205,563
253,200
235,861
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
473,672
735,486
1,086,894
96,482
137,790
105,136
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
187,136
167,454
227,074
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
190,054
430,242
754,684
214,619
134,951
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
142,909
19,098
54,695
22,369
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
502,059
625,852
483,517
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
441,695
540,836
417,726
2.3.5 Alquileres
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
0
0
0
60,364
85,016
65,791
171,040
315,192
173,103
2,473,947
2,613,047
3,452,978
5,111
15,452
10,232
2,128,213
2,132,076
3,082,162
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
175,930
245,263
244,200
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
164,693
220,256
116,384
2.4 Tributos
672,920
1,115,171
953,587
0
0
4,221
0
0
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
668,699
1,115,171
953,587
2.5 Gastos diversos de Gestion
945,082
1,414,838
899,869
2.5.1 Seguros
617,410
994,763
573,590
2.5.2 Viaticos (GIP)
202,343
257,075
207,048
4,309
7,444
4,244
121,020
155,556
114,987
44,101
39,682
41,348
76,919
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
115,874
73,639
80,507
299,573
466,941
2.7 Egresos Extraordinarios
1,165,348
607,959
682,948
2.7.1 Del ejercicio
1,113,962
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
556,226
682,884
51,386
51,733
64
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
0
0
2.9 Otros
0
0
0
14,937,572
13,814,834
13,790,155
3 GASTOS DE CAPITAL
8,784,791
20,010,000
4,618,540
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
8,784,791
19,500,000
4,618,540
3.1.1
Proyecto de Inversion
6,577,462
16,835,745
2,990,538
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,207,329
2,664,255
1,628,002
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
510,000
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
10,000,000
0
4.1 Aportes de Capital
0
10,000,000
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
RESULTADO ECONOMICO
6,152,781
3,804,834
9,171,615
6 FINANCIAMIENTO NETO
-353,664
-353,664
-349,590
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
RESULTADO DE OPERACION
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
-353,664
-353,664
-349,590
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
-353,664
-353,664
-349,590
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
0
353,664
353,664
349,590
271,460
287,753
287,753
82,204
65,911
61,837
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
5,799,117
3,451,170
8,822,025
10,363,669
11,110,975
11,736,937
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Electropuno S.A.A.
EJECUCION
0
-6-