Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes incrementando la calidad de los servicios
que prestan, actuando en forma responsable para
contribuir con el desarrollo sostenible del país y
comprometidos con el bienestar de sus colaboradores, la
mejora continua y la creación de valor.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2013,
alcanzó a 0.7% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (35,740 GWh1). Toda su
energía se vende en el mercado regulado.
211
189
2009
2010
2011
2012
Compra
2013
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
311.71
(+) Energía generada en centrales propias
13.73
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
7.96
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
0.40
317.08
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
término del año 2013 le representó a la empresa atender
un total de 322,195 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
Estructura de la Venta de Energía
286,795
275,099
88%
86%
(En porcentaje)
252
231
208
181
312
288
262
228
310,794
322,195
90%
90%
2012
2013
82%
100%
2009
2010
2011
Clientes
Regulado
Libre
0%
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2013 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas SN Power, Edegel y San
Gabán, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia que alcanza una potencia
instalada de 3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y
EPS Empresa Municipal de Saneamiento Básico de
Puno, que representan en conjunto el 9.5% de la venta
de energía de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa, alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Índice de Cobrabilidad (71%), debido principalmente a
que los reclamos registrados por los usuarios de las
zonas de frontera se han incrementado requiriendo que
el personal de la empresa se tenga que trasladar a
mayores distancias incrementando el tiempo de
atención.
Grado de satisfacción del cliente (82%), debido a la
demora en la ejecución de los proyectos de inversión.
Fuente: Publicaciones Osinergmin GART Año 11, N° 12 – Diciembre
2013, Web Osinergmin.
1
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Hechos Relevantes
 En Junta de Accionistas del 30.03.2013 se aprobó un
aumento de capital social producto de la capitalización
de los ajustes de corrección monetaria de los años
2003 y 2004.
 En Junta de Accionistas del 29.08.2013, se aprobó el
Código de Buen Gobierno Corporativo de Electro Puno
S.A.A. y la implementación del Sistema de Control
Interno. En la Junta realizada el 27.12.2013 se aprobó
el Plan Estratégico 2013-2017 de la empresa.
 La información financiera considerada en este reporte
fue elaborada bajo el enfoque de adopción a Normas
Internacionales de Información Financiera NIIF por
primera vez; a la fecha el auditor a cargo Vigo &
Asociados aún no ha presentado el Dictamen
correspondiente el cual está previsto para el II
Trimestre del 2014.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 129.2 MM)
se incrementaron en 11%, debido a la mayor venta de
energía en las zonas mineras y servicios
complementarios respecto al año anterior.
El costo de ventas (S/. 90.3 MM) se incrementó en
10%, debido al incremento en los gastos de generación y
distribución dada la mayor compra de energía para
atender el crecimiento de la demanda y la incorporación
de nuevos clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 12 MM) disminuyó
en 1%, debido principalmente al pago de multas
impuestas por el OSINERGMIN y al mayor costo de los
servicios de actividades comerciales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
129
117
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 386.6 MM)
aumentaron en 30%, debido principalmente al mayor
nivel de efectivo por la transferencia de fondos
provenientes del MEM en S/. 16 MM, los cuales están
destinados a la realización de obras de electrificación
rural, así como el incremento del rubro de propiedad,
planta y equipo por la incorporación de obras
transferidas por el MEM por un importe de S/. 32.9 MM.
17
16
12
2012
Ingresos
12
2013
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
297
231
90
67
2012
2013
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 128.3 MM) aumentaron en 257%,
debido principalmente a la reclasificación de partidas
patrimoniales como Capital Adicional a Obligaciones
Financieras, como la incorporación de obras realizadas
con fondos de la UTE-FONAVI por S/. 32.9 MM y con
motivo de las transferencias realizadas por el MEM por
fondos de S/. 16 MM, los cuales están destinados a la
realización de obras de electrificación rural.
El patrimonio (S/. 258.3 MM) disminuyó en 2%, debido
a las reclasificación de la partida Capital adicional cuyos
registros se describen líneas arriba.
2012
2013
Var.
Liquidez
4.33
5.00

Solvencia
0.14
0.50

El saldo final de caja (S/. 51.5 MM) sobrepasó el marco
presupuestado en S/. 19.4 MM, debido principalmente a
la transferencia de fondos por parte del Ministerio de
Energía Minas para la ejecución de obras de
electrificación rural en la Región Puno por la suma de S/.
15 MM y a la menor ejecución del programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 132.6 MM) se ejecutaron
en 94% respecto a su marco, debido a una
sobreestimación de la proyección inicial.
En relación al año 2012, aumentaron en 5%, explicado
principalmente por los mayores volúmenes de energía
vendidos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
262
258
110
16
18
20
2012
P. Corriente
Electro Puno S.A.A.
2013
P. No Corriente
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
éstos no presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 104.7 MM) se ejecutaron
en 97% respecto a su marco, debido a gastos no
efectuados en la contratación de personal por suplencia
y a la contratación limitada de servicios a cargo de las
actividades comerciales, por vencimiento de contrato.
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
En relación al año 2012, aumentaron en 18%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía.
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
éstos no presentan variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 8.6 MM) se ejecutaron en
53% respecto a su marco, debido a demoras en las
gestiones del otorgamiento de viabilidad.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
16.3
16.3
8.6
8.4
2012
2013
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 34.1 MM) se ejecutó en S/.
15 MM por encima de su marco, debido principalmente a
la transferencia de S/. 15 MM realizada por el MEM para
la realización de 3 proyectos de electrificación, y a la
transferencia por vales FISE pendiente de reembolso por
S/. 1.3 MM.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 14.6 MM) se
ejecutó en 86% respecto a su marco, por suspensión de
personal contratado a plazo fijo y a gastos no efectuados
en la contratación de personal por suplencia.
Población Laboral
Locadores
14
Planilla
152
Servicios de
Terceros
47
Pensionistas: 10
El número de trabajadores contratados en planilla
disminuyó por los motivos antes expuestos.
Planilla
(En número)
154
136
137
2009
2010
Electro Puno S.A.A.
2011
156
152
2012
2013
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
13,463
13,463
508
288,471
8,187
266,976
231,144
231,144
336.63
4
3
286,795
87.64
11.97
2
27.51
MARCO
2013
16,623
16,623
492
284,239
8,527
292,335
228,747
228,747
335.03
4
3
300,621
88.00
11.03
0
24.99
EJECUCIÓN
2013
13,733
13,733
397
311,709
7,961
317,480
251,844
251,844
356.31
4
3
322,195
90.46
11.89
155
39.25
156
4
6
59
68
19
10
34
34
9
9
53
262
174
4
6
75
70
19
0
34
34
9
9
52
269
152
4
6
52
83
7
14
47
47
10
10
52
275
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
4.00
5.29
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.60
12.23
89.9%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
86.00
60.75
70.6%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.80
4.77
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.00
11.58
95.0%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
2013
4.50
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
4.56
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
20.00
16.55
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
10.00
11.24
89.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
80.00
78.07
97.6%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
65.00
53.00
81.5%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
91.00
90.46
99.4%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
98.98
99.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.9%
Electro Puno S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
RUBRO
30,717,660
0
16,902,393
8,712,943
36,770
9,345,146
0
0
909,189
851,639
0
67,475,740
0
0
0
0
0
0
0
229,545,341
264,114
684,474
451,556
230,945,485
298,421,225
0
0
0
0
0
6,543,241
4,732,170
2,525,917
0
0
0
1,770,604
0
15,571,932
0
14,161,694
0
0
0
0
4,003,920
2,183,969
0
0
20,349,583
35,921,515
0
129,775,547
0
33,602,555
0
20,252,134
12,190,175
42,246
10,916,846
0
0
909,189
1,291,454
0
79,204,599
0
0
0
0
0
0
0
230,547,250
264,114
684,474
217,966
231,713,804
310,918,403
0
0
0
0
0
8,562,530
4,504,951
1,462,669
0
0
0
2,346,246
0
16,876,396
0
14,163,941
0
0
0
0
4,003,920
1,741,247
0
0
19,909,108
36,785,504
0
129,775,547
0
51,475,067
0
22,284,637
6,313,597
42,891
8,966,358
0
0
0
596,883
0
89,679,433
0
0
0
0
0
0
0
280,579,940
193,053
15,941,274
256,125
296,970,392
386,649,825
0
0
0
0
0
8,622,317
5,874,626
1,474,824
0
0
0
1,978,640
0
17,950,407
0
64,937,134
0
0
0
0
33,548,235
1,679,761
0
10,228,427
110,393,557
128,343,964
0
129,775,547
0
114,533,543
114,533,543
103,994,813
0
2,204,127
0
15,986,493
0
262,499,710
298,421,225
0
0
2,204,127
0
27,619,682
0
274,132,899
310,918,403
0
0
2,204,126
0
22,331,375
0
258,305,861
386,649,825
0
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2012
145,409,063
108,873,523
519,523
0
0
0
19,160,340
16,855,677
120,894,519
73,370,209
8,350,508
11,900,336
19,330,760
18,997,369
333,391
2,633,007
31,119
4,774,145
24,514,544
5,114,000
0
0
5,114,000
17,186,765
14,761,271
13,734,437
1,026,834
0
2,425,494
0
0
0
12,441,779
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,441,779
18,275,880
30,717,659
MARCO
2013
151,535,641
106,554,570
545,751
0
0
0
21,366,767
23,068,553
136,726,176
83,537,646
9,769,768
12,332,133
17,848,138
17,680,465
167,673
3,624,291
29,084
9,585,116
14,809,465
1
0
0
1
11,421,497
9,991,749
5,662,821
4,328,928
0
1,429,748
-2,047,150
2,755,946
4,803,096
1,340,819
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,340,819
30,717,660
32,058,479
EJECUCIÓN
2013
155,016,132
109,248,929
1,154,686
0
0
0
21,837,877
22,774,640
140,620,738
84,629,052
10,093,025
13,998,615
16,972,332
16,710,993
261,339
2,819,902
22,456
12,085,356
14,395,394
1
0
0
1
10,371,536
8,758,460
6,176,327
2,582,133
0
1,613,076
16,733,549
21,044,248
4,310,699
20,757,408
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,757,408
30,717,659
51,475,067
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2012
MARCO
2013
0
116,860,869
116,860,869
82,009,620
34,851,249
10,791,462
5,798,981
EJECUCIÓN
2013
0
126,454,741
126,454,741
87,003,484
39,451,257
12,092,374
5,722,420
0
129,159,381
129,159,381
90,283,780
38,875,601
11,993,727
6,165,143
0
0
0
375,670
2,089,945
16,546,531
522,080
24,576
0
10,126
56,746
1,686,617
20,006,592
670,426
0
35,518
28,000
599,008
5,518,162
15,797,577
1,394,962
0
0
86,311
0
0
0
0
0
0
17,083,061
20,613,500
17,106,228
5,267,939
5,807,346
5,131,868
11,815,122
14,806,154
11,974,360
0
0
0
11,815,122
14,806,154
11,974,360
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2012
126,248,723
0
108,873,525
519,523
0
0
16,855,675
89,068,320
63,631,814
62,624,826
596,102
410,886
10,676,586
8,571,105
5,468,248
1,533,000
949,353
261,795
27,673
331,036
550,179
554,497
74,620
101,664
0
824,521
0
189,621
79,327
25,579
26,565
30,712
41,426
0
0
431,291
9,924,949
239,237
210,227
1,549,467
254,212
0
700,268
594,987
1,597,333
39,367
1,515,372
1,404,071
0
111,301
170,467
4,603,479
9,713
4,208,353
16,550
368,863
1,441,671
17,758
1,423,913
2,279,582
1,194,684
127,428
22,803
934,667
14,622
920,045
10,186
649,854
37,180,403
14,798,980
14,798,980
13,656,780
1,142,200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,381,423
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,381,423
18,118,091
0
MARCO
2013
141,902,972
0
123,429,333
691,434
0
0
17,782,205
107,941,318
75,149,277
74,428,256
669,774
51,247
13,063,481
8,955,846
5,340,476
1,696,746
1,166,348
302,910
39,366
410,000
454,850
513,000
96,320
235,499
0
2,807,966
9,500
215,716
85,064
33,608
100,000
500,000
95,920
0
1,123,977
644,181
12,878,945
208,927
292,728
2,091,727
288,948
178,953
1,032,849
590,977
6,112,375
100,896
1,531,090
1,402,751
0
128,339
233,713
2,307,489
7,981
79,250
0
2,220,258
1,610,146
32,522
1,577,624
3,861,473
1,085,982
191,305
20,153
2,564,033
53,000
2,511,033
65,350
1,312,646
33,961,654
16,263,846
16,263,846
6,448,218
9,815,628
0
0
0
0
0
0
1,312,646
6,812,646
5,500,000
19,010,454
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,010,454
17,017,834
0
EJECUCIÓN
2013
132,626,140
0
109,248,929
602,569
0
0
22,774,642
104,653,864
73,414,880
72,818,528
580,755
15,597
11,245,689
8,021,635
5,477,363
1,223,637
1,020,642
249,855
32,925
17,213
566,105
538,096
86,520
176,876
0
1,856,457
4,459
190,775
78,504
32,437
20,405
0
65,047
0
872,295
592,535
12,826,013
171,242
200,193
1,185,146
239,961
88,863
545,787
310,535
6,843,253
73,701
1,575,768
1,456,380
0
119,388
217,864
2,558,846
7,805
319,953
0
2,231,088
1,404,791
13,941
1,390,850
4,516,064
1,040,194
237,874
619
3,237,377
48,387
3,188,990
90,764
1,155,663
27,972,276
8,601,311
8,601,311
3,823,400
4,777,911
0
0
15,967,494
15,967,494
0
0
-1,283,437
7,263,532
8,546,969
34,055,022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,055,022
14,620,622
0
-6-