Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es prestar servicios de generación, transmisión,
distribución y comercialización de energía eléctrica dentro
de su área de concesión.
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la tecnología
y el capital humano innovador, para la creación de valor y
el desarrollo sostenible en el ámbito de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18
por dólar americano, reflejando una depreciación del sol
de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin
de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal
y a la desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado
el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del
EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado
el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos,
como las expectativas sobre la recuperación de la
economía mundial y el precio de los commodities; y por
factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de
su rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.8% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Diciembre
2015 (39,508.9 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de influencia de 478,415 km²,
equivalente al 37.2% del territorio nacional.
1 Fuente: Data de Diciembre - OSINERGMIN
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Operaciones
Hechos Relevantes
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con centrales térmicas e hidráulicas de generación propia
en las zonas de Loreto y San Martín, y en la zona
Amazonas-Cajamarca opera 6 centrales hidroeléctricas.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 Planificación de campañas para prevenir accidentes
eléctricos y demás incidentes frente a las inundaciones
que podrían suscitarse por la inminente presencia del
fenómeno del niño.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
La potencia instalada de la empresa al Año 2015, fue de
180 MWh y la efectiva de 143 MWh.
Compra, Venta y Producción de Energía
(En GWh)
519
Año 11
Año 12
Compra
330
275
243
211
189
Año 13
Producción
506
482
445
429
404
713
656
601
558
Año 14
Año 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
330.01
(+) Energía generada en centrales propias
506.27
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
33.60
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.11
Energía entregada a distribución
802.57
El coeficiente de electrificación es de 75%, alcanzado al
término del Año 2015, le representó a la empresa atender
un total de 397,742 clientes dentro de su zona de
concesión.
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2014, los activos (S/ 1,109.5 MM)
aumentaron en 4%, debido a las colocaciones del MEM
para proyectos de electrificación.
Activos
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
366,369
(En MM de S/.)
397,742
897
845
234,119
246,121
86%
214,466
81%
76%
2011
2012
Clientes
75%
84%
222
2013
2014
Año 15
2014
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al Año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Descarte de presencia de bifenilos policlorados - PCB
(0%), debido a las reducciones en existencias.
213
2015
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 399.5 MM) aumentaron en 28%, debido
a los mayores ingresos diferidos por la incorporación de
obras de electrificación transferidas por el MEM que
calificaron con subvenciones y préstamos con entidades
financieras.
El patrimonio (S/ 710 MM) disminuyó en 6%, debido a
los ajustes por efecto de la implementación de la NIIF.
Estructura de Financiamiento
Rotación de Activos (82%) debido a una disminución de
la utilidad neta.
(En MM de S/.)
755
710
Logros
 Implementación del proyecto MEGA ERP-SAP.
 Se mantuvo con éxito la certificación del sistema de
gestión de la calidad ISO 9001:2008
254
216
146
96
2014
P. Corriente
Electro Oriente S.A.
2015
P. No Corriente
Patrimonio
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Las ingresos de actividades ordinarias (S/ 467.2 MM)
se incrementaron en 9%, debido a la mejora tarifaria e
incorporación de nuevos clientes.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
60
53
El costo de ventas (S/ 354.8 MM) aumentó en 3%,
debido a los mayores gastos en las actividades de
generación, transmisión y distribución de energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 37 MM) aumentó en
S/ 16.2 MM debido a los mayores ingresos por venta de
energía producto del mayor número de clientes y mejora
tarifaria.
(En MM de S/.)
467
33
56
21
2014
Ingresos
37
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
2014
2015
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 65.8 MM) se ejecutó en
S/ 33.4 MM por encima de su meta, debido al mayor
resultado operativo producto del menor gasto en
combustible.
Utilidad Neta
429
41
39
Ganancia (Pérdida) Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 51.4 MM) se
ejecutó en 101%, debido a los mayores gastos de
personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,056,
mayor en 34.5% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2014
2015
Var.
Liquidez
1.02
1.46

Solvencia
0.41
0.56

El saldo final de caja (S/ 83.8 MM), se ejecutó en
S/ 10.7 MM por encima de su marco previsto, debido a la
transferencia por parte de la DGER.
Población Laboral
Locadores
51
Planilla
426
Servicios de
Terceros
579
Pensionistas:38
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 473.3 MM) se ejecutaron en
102%, debido a la mayor venta de energía e incorporación
de nuevos clientes.
Finalmente, respecto al 2014 el número de personal en
planilla fue mayor en 57.
Planilla
En relación al Año 2014, son superiores en S/ 43.3 MM
por ingresos de venta de energía y servicios relacionados
a las actividades comerciales.
En comparación al IV Trimestre 2015, no presentaron
variación.
Los egresos operativos (S/ 381.4 MM) se ejecutaron en
95%, debido a los menores gastos en compra de
combustibles y lubricantes producto de la caída de sus
precios; y retrasos en los procesos corporativos de
compra de bienes.
(En número)
426
367
369
2013
2014
328
2012
2015
En relación al Año 2014, se aumentaron en S/ 6.2 MM por
mayor ejecución de procesos contratados del año 2014.
En comparación al IV Trimestre 2015, son superiores en
S/ 15.3 MM por ajustes en gastos de alquileres.
Los gastos de capital (S/ 41.2 MM) se ejecutaron en
106%, debido a la mayor ejecución de los proyectos de
inversión en convenio con la DGER.
Electro Oriente S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PRECIO MEDIO TARIFA
COMPRA MEDIO TARIFA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
S/./Mw h
S/./Mw h
Porcentaje
EJECUCIÓN
2014
482,403
274,715
656,433
366,369
28,374
10.4
157
123
489
215
86.0
MARCO
2015
488,741
337,079
651,735
400,180
2,743,016
10.0
177
141
470
215
91.2
EJECUCIÓN
2015
506,270
330,008
713,377
397,742
33,597
10.1
180
143
467
169
75.1
369
7
36
90
188
48
30
386
40
47
872
409
8
36
107
198
60
57
330
39
52
887
426
8
39
113
200
66
51
579
38
63
1,157
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
2.1
4.6
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
Rentabilidad Operativa (ROA)
Porcentaje
3.9
4.9
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
5.5
7.5
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
53.0
43.4
81.8%
Número
9.0
8.8
97.4%
Pérdidas de Energía Totales
Porcentaje
8.4
10.1
83.3%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Número
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la Venta de Energía a Clientes
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados - PCB
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
27.0
33.6
100.0%
7,706.0
7,816.0
100.0%
Porcentaje
34.0
39.0
100.0%
Porcentaje
100.0
0.0
0.0%
Implementación del Código Marco de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Duración Promedio de Interrupciones del Sistema (SAIDI)
Horas
33.2
16.0
100.0%
Frecuencia Promedio de Interrupciones del Sistema (SAIFI)
Veces
24.9
9.0
100.0%
Clima Laboral
Porcentaje
55.0
58.0
100.0%
Mejora de Competencias
Porcentaje
100.0
100.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
91.9%
Inversiones FBK
Soles
MARCO
Año 2015
9,217,833
EJECUCIÓN
Año 2015
9,990,260
NIVEL
EJECUCIÓN
108%
EQUIPOS DE DISTRIBUCIÓN
5,613,054
6,116,095
MAQUINARIA Y EQUIPO
4,127,778
4,134,240
IMPLEMENTACIÓN SISTEMA ERP
3,703,418
2,783,789
13,586,356
39,032,228
PROGRAMA DE INVERSIONES
LT 60 KV PONGO - YURIMAGUAS
ELECTRIFICACIÓN 23 SECTORES DE YURIMAGUAS
OTROS
TOTAL
Electro Oriente S.A.
DIFERENCIA
PART %
772,427
16%
109%
503,041
10%
100%
6,462
7%
3,904,644
105%
201,226
6%
2,783,789
14,259,197
41,188,225
100%
105%
106%
0
672,841
2,155,997
5%
23%
67%
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
53,400,689
0
72,075,005
17,474,181
0
74,332,785
0
0
0
4,381,994
0
221,664,654
0
0
0
0
0
0
0
838,607,066
857,885
6,033,508
0
845,498,459
1,067,163,113
53,914,473
0
0
0
76,743,133
51,794,644
80,396,742
0
0
0
2,146,940
5,195,535
0
216,276,994
0
74,344,764
0
2,155,578
0
0
0
9,854,188
0
9,291,646
95,646,176
311,923,170
0
536,693,830
0
207,978,045
0
2,467,206
0
8,100,862
0
755,239,943
1,067,163,113
53,914,473
Flujo de Caja
Soles
EJECUCION
2015
35,322,752
48,743,874
66,996,695
19,183,391
0
57,079,187
0
0
0
12,640,105
0
239,966,004
0
0
0
0
0
0
0
826,111,470
4,261,507
6,987,710
0
837,360,687
1,077,326,691
171,012,680
0
0
0
30,318,122
46,254,067
116,552,413
0
0
0
2,859,073
8,939,276
0
204,922,951
0
94,667,230
0
0
0
14,179,629
0
9,614,258
0
51,292,615
169,753,732
374,676,683
0
536,693,830
0
186,676,974
0
2,467,206
0
-23,188,002
0
702,650,008
1,077,326,691
171,012,680
VAR %
42,606,338
0
62,724,932
8,407,474
6,555,446
47,022,399
0
0
0
10,148,320
35,217,373
212,682,282
0
0
0
0
0
0
0
836,559,487
5,004,657
49,071,290
6,161,588
896,797,022
1,109,479,304
119,964,328
0
0
0
33,347,058
32,043,841
18,904,067
37,872,315
6,663,164
0
10,193,773
6,671,942
0
145,696,160
0
0
0
57,430,346
76,862,086
51,283,607
10,045,020
9,470,137
0
48,724,421
253,815,617
399,511,777
0
536,693,830
0
186,676,974
0
2,467,206
0
-15,870,483
0
709,967,527
1,109,479,304
119,964,328
-20.2
0.0
-13.0
-51.9
0.0
-36.7
0.0
0.0
0.0
131.6
0.0
-4.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.2
483.4
713.3
0.0
6.1
4.0
122.5
0.0
0.0
0.0
-56.5
-38.1
-76.5
0.0
0.0
0.0
374.8
28.4
0.0
-32.6
0.0
-100.0
0.0
2,564.3
0.0
0.0
0.0
-3.9
0.0
424.4
165.4
28.1
0.0
0.0
0.0
-10.2
0.0
0.0
0.0
-295.9
0.0
-6.0
4.0
122.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
429,851,640
414,663,440
1,280,547
0
0
0
13,907,653
412,404,326
295,455,718
22,516,447
50,792,211
21,219,746
21,219,746
0
19,662,378
582,073
2,175,753
17,447,314
0
0
0
0
53,634,604
53,634,604
51,854,142
1,780,462
0
0
14,289,489
15,821,158
1,531,669
-21,897,801
43,805,773
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,805,773
8,209,464
18,924,509
10,715,045
7,662,477
3,052,568
35,596,309
102,399,578
66,803,269
64,862,410
1,940,859
0
0
0
0
21,234,551
30,854,383
52,088,934
MARCO
2015
468,092,791
455,040,378
1,136,093
0
9,074,792
0
2,841,528
383,047,687
236,581,336
25,793,756
56,628,884
34,008,789
34,008,789
0
28,276,245
747,910
1,010,767
85,045,104
0
0
0
0
41,375,989
41,375,989
23,239,321
18,136,668
0
0
19,815
2,486,723
2,466,908
43,688,930
-23,338,386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-23,338,386
28,046,343
58,500,000
30,453,657
25,205,630
5,248,027
-51,384,729
14,000,000
65,384,729
64,394,052
990,677
0
0
0
0
20,350,544
52,762,355
73,112,899
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
470,750,918
100.6
457,694,237
100.6
1,211,117
106.6
0
0.0
9,083,527
100.1
0
0.0
2,762,037
97.2
377,151,135
98.5
232,212,698
98.2
26,535,034
102.9
53,133,927
93.8
34,364,065
101.0
34,364,065
101.0
0
0.0
29,061,171
102.8
759,663
101.6
1,084,577
107.3
93,599,783
110.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
40,593,520
98.1
40,593,520
98.1
21,401,578
92.1
19,191,942
105.8
0
0.0
0
0.0
15,910,610 80,295.8
18,373,615
738.9
2,463,005
99.8
68,916,873
157.7
-37,180,341
159.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-37,180,341
159.3
-3,970,374
-14.2
0
0.0
3,970,374
13.0
0
0.0
3,970,374
75.7
-33,209,967
64.6
58,500,000
417.9
91,709,967
140.3
89,599,678
139.1
2,110,289
213.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
31,736,532
155.9
52,088,934
98.7
83,825,466
114.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
422,702,151
6,192,599
428,894,750
343,785,579
85,109,171
34,558,749
26,081,818
460,210,663
6,973,878
467,184,541
364,053,866
103,130,675
41,770,717
32,070,149
460,247,073
6,973,878
467,220,951
354,814,467
112,406,484
39,513,065
40,316,756
8.9
12.6
8.9
3.2
32.1
14.3
54.6
0
8,385,567
0
32,854,171
1,630,926
1,971,565
6,423,953
249,515
0
23,082,959
0
52,372,768
2,599,151
122,237
5,525,943
1,076,527
0
23,795,987
0
56,372,650
2,654,371
369,466
5,915,500
1,117,306
183.8
0.0
71.6
62.8
-81.3
-7.9
347.8
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
29,783,194
8,934,958
48,491,686
13,577,739
52,363,681
15,364,784
20,848,236
34,913,947
36,998,897
0
20,848,236
0
34,913,947
0
36,998,897
75.8
72.0
77.5
0.0
77.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2014
430,051,431
0
414,863,230
1,280,547
0
0
13,907,654
375,221,920
276,629,422
97,917,337
177,110,809
1,601,276
29,032,210
20,441,613
12,518,751
3,241,456
2,527,221
843,695
1,310,490
0
1,412,609
1,649,632
163,800
141,716
1,073,610
4,149,230
0
192,539
923,495
191,239
176,264
296,820
48,647
0
1,568,655
751,571
57,026,316
1,082,410
333,342
1,235,755
390,442
2,000
122,683
720,630
17,755,898
5,175,507
4,503,383
3,841,133
0
662,250
710,964
26,229,057
90,969
0
4,775,633
21,362,455
6,091,332
54,120
6,037,212
5,624,959
3,748,726
689,370
4,850
1,182,013
61,642
1,120,371
817,681
0
54,829,511
52,728,163
52,728,163
34,202,067
18,526,096
0
0
0
0
0
0
14,093,011
15,821,158
1,728,147
16,194,359
43,805,773
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,805,773
8,209,464
18,924,509
10,715,045
7,662,477
3,052,568
35,596,309
102,399,578
66,803,269
64,862,410
1,940,859
0
60,000,132
40,388,962
8,934,958
MARCO
2015
463,596,398
0
450,679,480
1,247,615
0
9,246,379
2,422,924
403,274,405
275,874,749
128,600,000
144,406,964
2,867,785
35,901,746
25,728,171
17,245,696
3,186,355
3,332,580
963,540
1,000,000
0
1,804,381
1,765,867
184,800
250,000
1,112,180
5,056,347
0
183,263
930,000
181,164
200,000
300,000
106,900
0
2,421,020
734,000
75,307,035
1,027,028
489,820
1,049,795
355,845
46,500
222,900
424,550
23,432,683
11,694,440
4,926,630
4,213,224
0
713,406
898,200
31,788,439
93,710
0
8,022,852
23,671,877
6,571,818
60,200
6,511,618
8,342,417
4,795,605
802,689
12,000
2,732,123
160,383
2,571,740
1,276,640
0
60,321,993
39,032,228
39,032,228
23,509,119
15,523,109
0
0
0
0
0
0
11,120,607
13,801,398
2,680,791
32,410,372
-23,821,531
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-23,821,531
50,397,028
58,500,000
8,102,972
3,076,739
5,026,233
-74,218,559
14,000,000
88,218,559
86,522,942
1,695,617
12,138,115
20,726,956
50,957,805
9,797,501
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
473,323,757
102.1
0
0.0
459,835,325
102.0
1,415,761
113.5
0
0.0
9,361,335
101.2
2,711,336
111.9
381,444,362
94.6
246,818,111
89.5
119,596,471
93.0
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