Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es prestar servicios de generación, transmisión,
distribución y comercialización de energía eléctrica dentro
de su área de concesión.
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la tecnología
y el capital humano innovador, para la creación de valor y
el desarrollo sostenible en el ámbito de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron
una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II Trimestre 2016, alcanzó
el 1.6% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Junio 2016 (21,327 GWh 1 ). Toda la
energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
1 Fuente: Data al mes de Junio - OSINERGMIN
Electro Oriente S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de influencia de 478,415 km²,
equivalente al 37.2% del territorio nacional.
Operaciones
 A través del programa Electro Informa, se dio a conocer
los estudios de impacto ambiental del proyecto Línea de
transmisión Moyobamba – Iquitos, el cual logrará
atender la creciente demanda energética en la región
Loreto.
El Plan Operativo
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con centrales térmicas e hidráulicas de generación propia
en las zonas de Loreto y San Martín, y en la zona
Amazonas-Cajamarca opera 7 centrales hidroeléctricas.
La potencia instalada de la empresa al II Trimestre 2016,
fue de 176 MWh y la efectiva de 143 MWh.
Compra, Venta y Producción de Energía
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Eficiencia de Inversiones Fbk (31%), debido al retraso en
proyectos de instalación de líneas de transmisión y
ampliación de subestación de transformación.
(En GWh)
289
235
222
217
154
122
110
90
Nivel de satisfacción de clientes (80%), debido a que sólo
se ejecutaron 108 actividades de las 134 programadas.
340
312
291
270
116
Evaluación Financiera
144
60
II Trim 12
II Trim 13
Compra
II Trim 14
Producción
II Trim 15
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 1,073.7 MM) disminuyeron en 1%, debido a la
transferencia de bienes muebles e inmuebles, y menor
adquisición de materiales eléctricos.
II Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
847
GWh
143.71
(+) Energía generada en centrales propias
Energía entregada a distribución
6.00
II Trim 15
413.28
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
410,343
366,369
II Trim 16
Corriente
El coeficiente de electrificación es de 82%, alcanzado al
término del II Trimestre 2016, le representó a la empresa
atender un total de 410,343 clientes dentro de su zona de
concesión.
397,742
242
240
13.04
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
420,000
831
288.61
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
370,000
Activos
(En MM de S/.)
120%
110%
No Corriente
Los pasivos (S/ 334.1 MM) aumentaron en 12%, debido
a los mayores ingresos diferidos por la incorporación de
obras de electrificación transferidas por el MEM.
El patrimonio (S/ 739.5 MM) disminuyó en 6%, debido a
los menores resultados acumulados de ejercicios
anteriores.
100%
320,000
270,000
220,000
234,119
81%
246,121
82%
86%
75%
84%
70%
120,000
60%
2013
Clientes
2014
2015
789
740
II Trim 16
Coef. Electrificación
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se culminó satisfactoriamente la implementación del
Proyecto MEGA ERP-SAP.
Electro Oriente S.A.
(En MM de S/.)
80%
170,000
2012
Estructura de Financiamiento
90%
167
209
126
130
II Trim 15
P. Corriente
II Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/ 256.2 MM)
se incrementaron en 15%, debido a la mayor venta de
energía producto de la mejora tarifaria e incorporación de
nuevos clientes.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El costo de ventas (S/ 175.8 MM) aumentó en 11%,
debido a los mayores costos asociados a las actividades
de generación, transmisión y distribución de energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 29.8 MM) aumentó en 27%,
debido a la mayor venta de energía producto de la mejora
tarifaria e incorporación de nuevos clientes.
Utilidad Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 22.3 MM) se
ejecutó en 105%, debido a los mayores gastos de
personal.
(En MM de S/.)
256
222
35
42
23
II Trim 15
Ingresos
El resultado económico (S/ 54.9 MM) se ejecutó en
S/ 56.2 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía a clientes, al Fondo de compensación
social eléctrica, mayores ingresos por mecanismos de
compensación de sistema aislado, mecanismos por
generación adicional, y retrasos en el programa de
inversiones.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,014,
mayor en 23.1% a lo registrado el II Trimestre del año
anterior.
30
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Población Laboral
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
1.4
1.9

Solvencia
0.4
0.5

Locadores
68
Planilla
426
Servicios de
Terceros
520
Pensionistas:38
El saldo final de caja (S/ 99.3 MM), se ejecutó en
S/ 30 MM por encima de su marco previsto, debido a los
mayores ingresos de venta de energía por la mejora
tarifaria, retrasos en el programa de inversiones y mayor
saldo de caja del año anterior.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 257.4 MM) se ejecutaron en
116%, debido a la mayor venta de energía a clientes, al
Fondo de compensación social eléctrica, mayores
ingresos por mecanismos de compensación de sistema
aislado, mecanismos por generación adicional, servicios
de alquiler y reubicación de postes en la obra
rehabilitación y mejoramiento de carreteras en
Tocache – Juanjui.
Los egresos operativos (S/ 194,8 MM) se ejecutaron en
S/ 0.3 MM por debajo de su meta, debido al retraso en los
servicios de mantenimiento en actividades de generación,
transmisión y distribución, menor ejecución en control de
pérdidas y menores gastos de representación.
Los gastos de capital (S/ 8.5 MM) se ejecutaron en 31%,
debido al retraso en proyectos de instalación de líneas de
transmisión en Yurimaguas y ampliación de subestación
de transformación de Tarapoto.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
34
27
14
9
II Trim 15
Presupuestado
Electro Oriente S.A.
II Trim 16
Ejecutado
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PRECIO MEDIO TARIFA
COMPRA MEDIO TARIFA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
S/./Mw h
S/./Mw h
Porcentaje
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
116,150
59,862
154,191
378,076
6,169
9.8
139
102
0.5
0.2
83.16
MARCO
AL II TRIM 2016
257,248
147,188
338,481
411,478
15,594
9.4
180
143
0.5
0.2
80.95
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
288,613
143,708
340,014
410,343
13,042
10.9
176
143
0.5
0.2
82.30
367
7
35
91
184
50
57
400
39
67
930
432
8
48
104
209
63
20
330
37
65
884
426
8
40
116
202
60
68
520
38
68
1,120
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
A L II T R IM
E J E C UC IÓ N
2 0 16
A L II T R IM
2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.6
4.0
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
14.3
16.4
100.0%
Flujo de f ondos operativos
Porcentaje
12.0
14.6
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
5.9
22.9
100.0%
Número
82.3
82.3
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
24.1
23.9
99.2%
Ef iciencia en inversiones FBK
Porcentaje
100.0
31.2
31.2%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
16.4
-27.2
100.0%
Pérdidas de energía en Distribución
Porcentaje
9.4
10.9
84.3%
Implementacion de la Gobernanza Corporativa
Implementación del Sistema de Control
Empresarial
Duración promedio de interrupciones del
sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del
sistema - SAIFI
Implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Nivel de satisf acción de clientes
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
11.2
8.0
100.0%
Cobertura del servicio
Horas de capacitación
Horas
7.0
3.9
100.0%
Porcentaje
Veces
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
80.0
80.0%
86.9
399.6
100.0%
Horas
TOTAL CUM PLIM IENTO
93.4%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
DIFERENCIA
PART %
3,411,800
2,328,346
68%
-1,083,454
27%
3,482,135
AMPLIACION DE REDES DE DISTRIBUCION PRIMARIA Y SECUNDARIA DE 23 SECTORES DEL DISTRITO DE SAN JUAN
BAUTISTA Y BELEN 3,305,367
1,313,105
40%
-1,992,262
15%
ELECTRIFICACIÓN 97 LOCALIDADES DE CHONTALI
8,096,000
NIVEL
EJECUCIÓN
8,950,768
INSTALACION DE LA LINEA DE TRANSMISION 60KV PONGO DE CAYNARACHI - YURIMAGUAS Y SUBESTACIONES
6,200,000
678,662
11%
-5,521,338
8%
771,620
351,620
453,390
129%
101,770
5%
3,388,560
1,288,528
428,376
100%
-860,152
5%
31,793,612
12,746,372
3,321,675
26%
-9,424,697
39%
56,482,695
27,303,687
8,523,554
31%
-18,780,133
100%
MEJORAMIENTO DE LAS OFICINAS TECNICAS DE LA UNIDAD DE NEGOCIOS BELLAVISTA
EQUIPOS DE DISTRIBUCIÓN
OTROS
TOTAL
Electro Oriente S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
77,708,459
0
66,848,755
18,538,183
0
66,084,125
0
0
7,247,425
3,508,003
0
239,934,950
0
0
0
0
0
0
0
839,362,451
1,316,457
6,033,508
0
846,712,416
1,086,647,366
54,654,381
0
0
0
37,297,977
48,245,689
75,503,672
0
0
0
0
6,007,912
0
167,055,250
0
104,344,764
0
2,821,523
0
0
0
9,395,797
0
13,822,461
130,384,545
297,439,795
0
536,693,830
0
207,978,045
0
2,467,206
0
42,068,490
0
789,207,571
1,086,647,366
54,654,381
Flujo de Caja
Soles
EJECUCION
AL II TRIM 2016
61,614,113
0
49,582,407
7,389,629
29,253,586
48,088,173
0
0
0
13,556,900
32,889,026
242,373,834
0
0
0
0
0
0
0
820,754,743
4,371,108
0
6,161,588
831,287,439
1,073,661,273
98,321,061
0
0
0
22,638,419
33,565,488
15,700,558
35,703,867
7,653,519
0
3,512,347
6,728,233
0
125,502,431
0
0
0
59,922,858
76,862,086
2,212,317
10,007,719
9,253,719
0
50,362,306
208,621,005
334,123,436
0
536,693,830
0
186,676,974
0
2,467,206
0
13,699,827
0
739,537,837
1,073,661,273
98,321,061
VAR %
-20.7
0.0
-25.8
-60.1
0.0
-27.2
0.0
0.0
-100.0
286.5
0.0
1.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.2
232.0
-100.0
0.0
-1.8
-1.2
79.9
0.0
0.0
0.0
-39.3
-30.4
-79.2
0.0
0.0
0.0
0.0
12.0
0.0
-24.9
0.0
-100.0
0.0
2,023.8
0.0
0.0
0.0
-1.5
0.0
264.4
60.0
12.3
0.0
0.0
0.0
-10.2
0.0
0.0
0.0
-67.4
0.0
-6.3
-1.2
79.9
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
221,099,456
257,351,314
116.4
215,140,580
245,309,838
114.0
644,517
1,701,109
263.9
0
0
0.0
4,772,133
6,243,538
130.8
0
0
0.0
542,226
4,096,829
755.6
194,599,115
219,635,359
112.9
126,885,187
128,822,286
101.5
14,963,216
15,883,858
106.2
43,605,582
28,930,448
66.3
3,721,354
30,149,579
810.2
3,721,354
30,149,579
810.2
0
0
0.0
4,905,995
14,613,933
297.9
517,781
297,826
57.5
0
937,429
0.0
26,500,341
37,715,955
142.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,303,687
10,198,468
37.4
27,303,687
10,198,468
37.4
20,711,386
6,632,495
32.0
6,592,301
3,565,973
54.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
846,274
0.0
1,113,600
1,095,149
98.3
1,113,600
248,875
22.3
-803,346
28,363,761 -3,530.7
5,540,367
-12,853,668
-232.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,540,367
-12,853,668
-232.0
10,607,308
15,706,692
148.1
20,000,000
24,976,023
124.9
9,392,692
9,269,331
98.7
7,306,159
7,336,067
100.4
2,086,533
1,933,264
92.7
-5,066,941
-28,560,360
563.7
0
6,651,093
0.0
5,066,941
35,211,453
694.9
4,454,199
34,477,945
774.1
612,742
733,508
119.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,737,021
15,510,093
327.4
64,549,230
83,825,466
129.9
69,286,251
99,335,559
143.4
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
219,128,028
3,164,907
222,292,935
158,845,204
63,447,731
18,317,024
14,585,654
252,692,855
3,553,854
256,246,709
175,809,336
80,437,373
6,355,059
41,464,652
15.3
12.3
15.3
10.7
26.8
-65.3
184.3
0
4,026,566
0
34,571,619
734,950
29,705
2,475,237
263,496
0
9,516,095
0
42,133,757
2,314,343
107,122
2,087,979
1,078,474
136.3
0.0
21.9
214.9
260.6
-15.6
309.3
0
0
0
0
32,597,541
9,127,311
41,388,769
11,588,856
23,470,230
29,799,913
0
23,470,230
0
29,799,913
0.0
0.0
0.0
27.0
27.0
27.0
0.0
27.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Oriente S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
221,099,456
257,351,314
116.4
0
0
0.0
215,140,580
245,309,838
114.0
644,517
1,701,109
263.9
0
0
0.0
4,772,133
6,243,538
130.8
542,226
4,096,829
755.6
195,117,649
194,799,026
99.84
127,483,183
134,209,739
105.3
125,325,306
133,142,678
106.2
840,000
447,694
53.3
1,317,877
619,367
47.0
13,995,122
15,309,709
109.4
10,438,619
11,774,619
112.8
8,136,493
7,563,712
93.0
1,219,142
2,711,299
222.4
0
0
0.0
608,686
631,113
103.7
474,298
868,495
183.1
0
0
0.0
802,377
862,076
107.4
810,619
904,754
111.6
92,400
132,500
143.4
130,937
143,502
109.6
450,456
493,582
109.6
1,269,714
998,676
78.7
0
0
0.0
190,263
135,533
71.2
482,502
482,502
100.0
89,344
12,852
14.4
0
26,488
0.0
300,000
0
0.0
19,967
42,612
213.4
0
0
0.0
0
0
0.0
187,638
298,689
159.2
45,618,341
37,582,496
82.4
2,746,815
1,744,417
63.5
270,688
173,967
64.3
943,578
799,443
84.7
350,000
255,055
72.9
0
0
0.0
425,003
465,967
109.6
168,575
78,421
46.5
13,010,531
9,730,080
74.8
7,848,203
6,866,714
87.5
2,649,414
2,548,770
96.2
2,222,712
2,215,973
99.7
0
0
0.0
426,702
332,797
78.0
386,335
313,663
81.2
17,762,777
15,405,442
86.7
50,977
45,676
89.6
0
0
0.0
3,130,022
3,021,194
96.5
14,581,778
12,338,572
84.6
3,721,352
3,040,456
81.7
34,610
26,282
75.9
3,686,742
3,014,174
81.8
3,781,870
3,107,521
82.2
2,997,804
2,294,655
76.5
546,171
611,306
111.9
6,000
6,989
116.5
231,895
194,571
83.9
0
0
0.0
231,895
194,571
83.9
517,781
1,549,105
299.2
0
0
0.0
25,981,807
62,552,288
240.8
27,303,687
8,523,554
31.2
27,303,687
8,523,554
31.2
20,711,386
5,914,285
28.6
6,592,301
2,609,269
39.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
846,274
0.0
1,113,600
1,095,149
98.3
1,113,600
248,875
22.3
-1,321,880
54,875,008 -4,151.3
-5,434,608
-12,853,678
236.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-5,434,608
-12,853,678
236.5
-9,338,572
15,706,692
-168.2
0
24,976,023
0.0
9,338,572
9,269,331
99.3
7,222,057
7,336,067
101.6
2,116,515
1,933,264
91.3
3,903,964
-28,560,370
-731.6
10,000,000
6,651,093
66.5
6,096,036
35,211,463
577.6
5,370,684
34,477,945
642.0
725,352
733,518
101.1
0
0
0.0
-6,756,488
42,021,330
-621.9
21,315,284
22,336,098
104.8
0
0
0.0
-6-