Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima abierta el
21.12.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 99.6% y de privados de 0.4%, y sus títulos se transan
en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de energía
eléctrica en sus zonas de concesión comprendidas por
las regiones de Cusco, Apurímac, Madre de Dios y la
Provincia de Sucre de la Región Ayacucho.
Su misión es contribuir a generar el desarrollo
económico y bienestar de la población dentro de su área
de influencia, mediante la cobertura total de servicios de
energía, suministrados en forma confiable, segura y
eficiente, mejorando la rentabilidad de sus accionistas y
fomentando la superación de sus colaboradores.
Su visión ser una empresa eficiente y moderna,
reconocida por la calidad de su servicio y el compromiso
con el desarrollo sostenible de su comunidad.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una
caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior. Por otra parte, la
cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor
en 1.2% respecto al mismo periodo del año anterior
(1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II Trimestre 2016, alcanzó
el 1.3% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Junio 2016 (21,327 GWh 1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
95%
5%
Regulado
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
Electro Sur Este S.A.A.
Libre
1 Fuente: Data al mes de Junio - OSINERGMIN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV de
capacidad.
Horas de capacitación (53%), debido a la inasistencia de
participantes por carga laboral.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el II Trimestre
2016, estuvieron soportadas principalmente en la compra
de energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas Egemsa, Enersur y la CH de
Langui, aunado a su generación propia (hidráulica y
térmica).
La empresa cuenta con una potencia instalada de
21 MW y la efectiva de 21 MW.
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
302.40
(+) Energía generada en centrales propias
28.70
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
5.60
0.53
Energía entregada a distribución
324.97
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
310
297
296
301
287
267
302
293
287
Hechos Relevantes:
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicable al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Nuevo servicio “Electro Móvil”, que tendrá como objetivo
acercar los servicios de la empresa a los usuarios con
la finalidad de orientar en el uso eficiente de la energía
eléctrica, prevención de riesgos y otros.
 Se recibió el reconocimiento por parte del distrito de
Canchis, por la entrega de las obras de electrificación
rural, reforzamiento e interconexión de las
subestaciones de potencia del puente Arturo y la
renovación del sistema de alumbrado público de la vía
evitamiento y zonas adyacentes.
Evaluación Financiera
260
II Trim 12
Reducción de Inventarios (0%), debido a los mayores
inventarios en comparación al mismo periodo del año
anterior.
II Trim 13
II Trim 14
Compra
II Trim 15
II Trim 16
Venta
El coeficiente de electrificación de 97% alcanzado al
II Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 479,717 clientes.
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 881.8 MM) se incrementaron en 14%, debido a la
incorporación de obras de infraestructura eléctrica
ejecutados por terceros y activos propios; y adquisición
de material eléctrico.
Activos
(En MM de S/.)
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
383,789
91%
412,284
93%
436,672
95%
467,732
479,717
97%
97%
792
642
134
89
II Trim 15
Corriente
2012
2013
Clientes
2014
2015
II Trim 16
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran EPS Seda Cusco,
Minera Anama y Cervesur.
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Electro Sur Este S.A.A.
II Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 171 MM) aumentaron en 40% debido a
que no se efectuó el pago de dividendos y mayores
pasivos diferidos por implementación de la NIIF.
El patrimonio (S/ 710.9 MM) se incrementó en 9%,
debido a los aportes no dinerarios en infraestructura
eléctrica por entidades del estado y mayores resultados
acumulados del ejercicio.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
711
655
73
65
50
32
119
98
52
23
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
II Trim 15
Patrimonio
II Trim 16
Presupuestado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 179.9 MM)
se incrementaron en 13%, debido a la mejora tarifaria e
incorporación de nuevos clientes.
El costo de ventas (S/ 127.8 MM) se incrementó en
15%, debido al mayor volumen de compra de energía e
incremento del precio medio de compra.
La utilidad del ejercicio (S/ 20.7 MM) aumentó en
S/ 5.2 MM, debido a la mejora tarifaria y transferencias
de mecanismos de compensación de seguridad
energética.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Ejecutado
El resultado económico (S/ 1.4 MM) se ejecutó en
S/ 27.4 MM por encima de su marco, debido a la mejora
tarifaria,
transferencias
de
mecanismos
de
compensación de seguridad energética y retrasos en el
programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 26.1 MM) se
ejecutó en 104% respecto a su marco, debido a la
incorporación de nuevo personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 559,
aumentó en 5.5% registrado el II Trimestre del año
anterior.
180
160
Población Laboral
Planilla
280
23
28
16
II Trim 15
Ingresos
21
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
1.4
0.8

Solvencia
0.19
0.24

Pensionistas 61
Servicios de
Terceros
279
El saldo final de caja (S/ 26.2 MM) se ejecutó en
S/ 25.5 MM por encima de su marco debido a la mayor
venta de energía, mejora tarifaria y por no realizarse el
pago de dividendos.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 194.6 MM) se ejecutaron
en 114%, debido a la mejora tarifaria y transferencias de
mecanismos de compensación de seguridad energética.
Los egresos operativos (S/ 142.8 MM) se ejecutaron en
106%, debido a la mayor compra de energía producto de
la mayor demanda, aumento del precio medio de
compra, mayores gastos por compensación de seguridad
energética e incorporación de nuevo personal.
Los gastos de capital (S/ 50.4 MM) se ejecutaron en
69%, debido al retraso en la renovación de redes de
distribución de Apurímac y Cusco, aunado al retraso en
la ampliación del sistema de transmisión.
Electro Sur Este S.A.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
CLIENTES
Número
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN MWh
PRECIO MEDIO TARIFA
S/ / MWh
PRECIO MEDIO COMPRA
S/ / MWh
POTENCIA INSTALADA
MW
POTENCIA EFECTIVA
MW
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
Porcentaje
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Pensionistas
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
32,871
32,051
28,697
300,627
283,634
302,402
292,622
279,468
286,617
256,217
265,888
272,741
36,405
13,580
13,876
451,470
479,582
479,717
5,183
5,049
5,600
516
539
553
255
270
290
21
21
21
21
21
21
93.8
98.0
98.1
RUBROS
283
7
21
93
119
43
0
247
63
111
704
278
7
21
91
116
43
0
270
61
93
702
280
7
21
92
117
43
0
279
61
93
713
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
2.5
2.9
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
13.1
15.8
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
0.1
97.2
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
20.7
20.4
98.6%
Flujo de f ondos operativos
Porcentaje
15.8
26.1
100.0%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
-37.6
30.3
0.0%
Pérdida de energía en distribución
Porcentaje
11.8
12.1
97.7%
Cobertura de servicio
Ejecución del Programa de Responsabilidad
Social
Nivel de satisf acción al cliente
97.8
98.1
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación de la gobernanza Corporativa
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
100.0
69.2
69.2%
15.6
17.8
85.9%
10.2
10.1
100.0%
47.8
25.3
52.9%
Número
Ef iciencia en inversiones - FBK
Porcentaje
Duración promedio de interrupciones del
Horas
sistema – SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del
Veces
sistema – SAIFI
Horas de capacitación
Horas
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.8%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
RENOVACION REDES DE DISTRIBUCION APURIMAC
18,475,243
17,308,629
12,090,403
70%
-5,218,226
24%
RENOVACION REDES DE DISTRIBUCION CUSCO
24,443,278
17,644,982
10,576,217
60%
-7,068,765
21%
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION MADRE DE DIOS
12,710,058
8,865,942
8,185,266
92%
-680,676
16%
9,767,683
5,230,039
6,181,824
118%
951,785
12%
14,485,781
4,203,079
3,134,104
75%
-1,068,975
6%
29,997,182
109,879,225
19,537,298
72,789,969
10,183,060
50,350,874
52%
69%
-9,354,238
-22,439,095
20%
100%
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION APURIMAC
REDES Y EQUIPOS DE SUBESTACION
OTROS
TOTAL
Electro Sur Este S.A.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016
65,384,452
0
43,160,574
13,662,958
0
11,764,669
0
0
0
491,067
0
134,463,720
0
0
0
0
0
0
0
635,732,459
349,725
5,013,100
802,869
641,898,153
776,361,873
88,077,065
0
0
0
0
45,590,024
41,424,572
0
7,584,273
0
0
3,728,010
0
98,326,879
0
0
0
0
0
0
0
11,947,524
7,709,235
3,802,040
23,458,799
121,785,678
0
338,737,022
0
288,810,886
0
11,341,141
0
15,687,146
0
654,576,195
776,361,873
88,077,065
VAR %
22,534,302
0
39,360,922
10,390,281
0
15,329,490
0
0
0
1,882,385
0
89,497,380
0
0
0
0
0
0
0
790,520,209
1,297,167
0
506,549
792,323,925
881,821,305
301,677,429
0
0
0
0
43,605,160
63,150,553
0
4,393,093
0
0
7,396,500
0
118,545,306
0
0
0
4,626,077
0
14,351,944
0
10,363,953
0
23,068,640
52,410,614
170,955,920
0
338,737,022
0
278,401,227
0
13,323,204
0
80,403,932
0
710,865,385
881,821,305
301,677,429
-65.5
0.0
-8.8
-24.0
0.0
30.3
0.0
0.0
0.0
283.3
0.0
-33.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
24.3
270.9
-100.0
-36.9
23.4
13.6
242.5
0.0
0.0
-4.4
52.4
0.0
-42.1
0.0
0.0
98.4
0.0
20.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-13.3
-100.0
506.7
123.4
40.4
0.0
0.0
-3.6
0.0
17.5
0.0
412.5
0.0
8.6
13.6
242.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
198,370,618
237,743,608
151,695,185
198,510,808
1,034,327
146,785
0
0
16,739,681
2,967,520
27,305,133
33,097,349
1,596,292
3,021,146
157,163,187
175,741,169
90,847,924
96,786,838
14,886,123
13,308,494
23,848,655
39,282,684
24,885,594
21,384,036
24,885,594
21,384,036
0
0
2,592,714
4,014,268
102,177
173,826
0
791,023
41,207,431
62,002,439
50,000,000
0
50,000,000
0
0
0
0
0
72,789,969
64,220,546
72,789,969
64,220,546
64,446,603
49,548,086
8,343,366
14,672,460
0
0
0
0
0
0
12,611,538
6,305,769
12,611,538
6,305,769
18,417,462
-2,218,107
-1,537,536
-2,275,617
0
-2,275,617
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,275,617
0
0
0
2,275,617
0
2,275,617
0
0
-1,537,536
0
-768,768
0
0
0
-768,768
0
768,768
0
0
0
-768,768
0
0
0
768,768
0
768,768
0
0
0
0
0
46,900,000
0
46,900,000
0
0
0
-30,020,074
-4,493,724
-30,705,439
30,705,439
685,365
26,211,715
NIVEL
EJEC %
119.8
130.9
14.2
0.0
17.7
121.2
189.3
111.8
106.5
89.4
164.7
85.9
85.9
0.0
154.8
170.1
0.0
150.5
0.0
0.0
0.0
0.0
88.2
88.2
76.9
175.9
0.0
0.0
0.0
50.0
50.0
-12.0
148.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
15.0
-100.0
3,824.5
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016
VAR %
0
159,812,168
159,812,168
110,777,562
49,034,606
15,149,859
6,854,493
0
179,914,324
179,914,324
127,830,223
52,084,101
16,265,824
8,066,528
0.0
12.6
12.6
15.4
6.2
7.4
17.7
0
1,441,630
5,417,179
23,054,705
1,038,280
0
0
87,035
0
2,451,908
1,720,446
28,483,211
462,490
0
0
267,021
70.1
-68.2
23.5
-55.5
0.0
0.0
206.8
0
0
0.0
0.0
0
0
0.0
24,005,950
8,481,822
28,678,680
7,993,687
19.5
-5.8
15,524,128
20,684,993
33.2
0
15,524,128
0
20,684,993
0.0
33.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Sur Este S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
171,065,485
194,554,796
113.7
0
0
0.0
151,695,185
171,975,174
113.4
1,034,327
373,135
36.1
0
0
0.0
16,739,681
19,719,288
117.8
1,596,292
2,487,199
155.8
134,254,628
142,818,295
106.38
90,847,924
99,414,060
109.4
89,905,290
97,926,880
108.9
378,575
323,368
85.4
564,059
1,163,812
206.3
14,886,123
15,226,610
102.3
10,069,158
10,801,460
107.3
5,441,616
5,448,950
100.1
2,894,394
2,103,372
72.7
1,369,608
2,938,168
214.5
245,232
241,401
98.4
55,392
44,810
80.9
62,916
24,759
39.4
900,000
672,208
74.7
632,478
651,753
103.0
105,000
122,500
116.7
203,004
133,520
65.8
590,502
584,609
99.0
2,385,981
2,260,560
94.7
0
0
0.0
255,823
30,166
11.8
90,468
119,235
131.8
54,469
52,320
96.1
0
0
0.0
0
58,044
0.0
27,000
27,562
102.1
0
0
0.0
1,488,038
1,501,280
100.9
470,183
471,953
100.4
23,848,655
22,272,553
93.4
487,409
383,138
78.6
907,800
623,090
68.6
1,359,811
1,433,894
105.4
113,993
339,247
297.6
49,733
146,240
294.1
596,938
295,417
49.5
599,147
652,990
109.0
7,505,009
7,597,853
101.2
440,400
238,723
54.2
1,619,574
1,546,479
95.5
1,416,396
1,317,945
93.0
0
0
0.0
203,178
228,534
112.5
916,034
845,134
92.3
10,612,618
9,604,242
90.5
25,385
29,974
118.1
440,591
463,579
105.2
6,246,642
6,933,328
111.0
3,900,000
2,177,361
55.8
1,977,035
2,002,696
101.3
22,450
14,913
66.4
1,954,585
1,987,783
101.7
2,592,714
3,635,423
140.2
1,749,960
1,454,525
83.1
421,516
368,540
87.4
500
0
0.0
420,738
1,812,358
430.8
95,930
80,271
83.7
324,808
1,732,087
533.3
102,177
266,953
261.3
0
0
0.0
36,810,857
51,736,501
140.5
72,789,969
50,350,874
69.2
72,789,969
50,350,874
69.2
64,446,603
44,233,988
68.6
8,343,366
6,116,886
73.3
0
0
0.0
0
0
0.0
10,000,000
0
0.0
10,000,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,611,538
10,339,837
82.0
12,611,538
10,339,837
82.0
-25,979,112
1,385,627
-5.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
16,000,000
16,000,000
100.0
-9,979,112
17,385,627
-174.2
25,095,572
26,082,675
103.9
6,041,394
7,911,419
131.0
-6-