Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (SEAL S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A.
(SEAL S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Eléctrica de Arequipa S.A. el 18 de Marzo de 1905,
cambiando de razón social a Sociedad Eléctrica del Sur
Oeste S.A. (Seal S.A.), el 05 de agosto de 1983. Tiene
participación de privados en un 12.7% y sus títulos se
transan en la Bolsa de Valores de Lima.
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al cierre de 2009, alcanzó
un 2.5% del total de la venta de energía a los clientes
finales (27,258 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión, comprendida por la región de Arequipa.
95%
Su misión es distribuir y comercializar energía Eléctrica
con eficiencia, eficacia, calidad y transparencia, logrando
la satisfacción de sus clientes, protegiendo el medio
ambiente y contribuyendo al desarrollo de la región.
5%
Regulado
Su visión es ser una empresa que aplica una gestión
moderna y que cumpla con los estándares de calidad,
seguridad y protección del medio ambiente. Brindar
servicios complementarios aprovechando sus ventajas
competitivas, estar integrada con la comunidad y ser
reconocida por su contribución al desarrollo de la región
y del país.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación en sistemas aislados ubicados en las zonas
de Camaná y Corire.
Operaciones
A fin de suministrar energía en su área de concesión, la
empresa se provee del sistema interconectado nacional
mediante contratos suscritos con la empresa Egasa,
aunado a producción propia, hidráulica y térmica.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
627
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 3%
respecto al año anterior (S/. 2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
773
746
696
570
2006
662
619
2007
Compra
2008
693
2009
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
1
SEAL S.A.
Libre
GWh
773.03
8.42
19.97
0.68
760.80
Fuente: Estadística Eléctrica Nº 3 Febrero - Marzo 2010, Web MEM.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
El coeficiente de electrificación de 95% alcanzado al
término del 2009, aproximadamente 4% menos de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 291,674 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
251,351
264,814
96%
95%
278,683
291,674
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 334.6 MM) en relación al año anterior,
se incrementaron en 4% principalmente por el
crecimiento de las ventas de energía, la mayor compra
de materiales y suministros eléctricos para el
mantenimiento y operación de los sistemas eléctricos de
la empresa; y las nuevas adquisiciones de bienes e
incorporaciones de obras efectuadas por la empresa.
98%
95%
Activos
(En MM de S/.)
2006
2007
Clientes
2008
2009
216
221
226
68
70
89
2006
2007
212
222
111
112
2008
2009
Coef. Electrificación
Sus clientes libres están constituidos por Aceros
Arequipa, Cervesur, TISUR, ALICORP, Polysius y
Lindley Corporación, que representan el 6% del mercado
regional.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 82%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Cantidad de accidentes: se alcanzó un cumplimiento de
0%, debido a que se han producido 6 accidentes dentro
del personal contratista. Al respecto, se ha dispuesto que
el comité de seguridad refuerce las actividades de
control del PASST y establezca el seguimiento de su
cumplimiento por parte del personal de la empresa en sí
y de sus contratistas.
Nivel de morosidad: se alcanzó un cumplimiento de 46%,
debido a las demoras presentadas en el proceso de
saneamiento de las deudas registradas con la Autoridad
Autónoma de Majes - AUTODEMA del orden de los
S/. 2.2 MM, y que en la actualidad se encuentran en
proceso de arbitraje.
2005
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 84.2 MM) disminuyeron en 9%, debido
a las menores deudas a largo plazo principalmente por la
contabilización de las contribuciones reembolsables
prescritas del año 2007 respecto a la cuenta de
resultados acumulados del año 2008.
El patrimonio alcanzó un valor de S/. 250.4 MM,
registrándose un incremento del 9% respecto al año
2008 debido a los mejores resultados del ejercicio así
como por la transferencia de los bienes que conforman el
proyecto Valle del Colca II Etapa por parte del Ministerio
de Energía y Minas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
24
2005
2006
P. Corriente
60
56
53
48
25
250
230
222
218
215
26
2007
P. No Corriente
32
2008
39
45
2009
Patrimonio
Hechos Relevantes
 Mediante Decretos Supremos Nº 202-200-EF y
Nº 266-2009-EF, se autorizó la transferencia de
S/. 100 MM a favor de Electro Sur Este S.A.A.,
Electrosur S.A., Electro Ucayali S.A., Electro Puno
S.A.A., Electro Oriente S.A. y Seal S.A. para la
ejecución de proyectos de inversión de electrificación
rural.
 Mediante Resolución Ministerial Nº 441-2009MEM/DM, publicado el 14.10.2009, se aprobó la
transferencia a título gratuito de los bienes que
conforman el proyecto pequeño sistema eléctrico Valle
del Colca II Etapa a la empresa Seal S.A.
SEAL S.A.
Las ventas netas (S/. 224.7 MM) registraron un
crecimiento en 16% por efecto de un mayor volumen de
venta de energía eléctrica, la misma que se incrementó
en 5% con respecto al 2008.
El costo de ventas (S/. 168.7 MM) creció en 11% como
consecuencia de la mayor compra de energía eléctrica
registrada durante el 2009, la misma que se incrementó
en 4% con respecto al 2008.
La utilidad neta (S/. 18.5 MM) se incrementó en 5%
respecto del año 2008, como consecuencia de los
mayores ingresos por venta de energía eléctrica, los
cuales lograron compensar los mayores gastos
relacionados al pago de mecanismos de compensación
entre usuarios del sistema eléctrico interconectado
nacional y el pago por sanciones administrativas y
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
fiscales, incluida la recarga por mora, de impuestos de
ejercicios anteriores.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
17.6
18.5
11.2
gastos en servicios prestados por personal de
cooperativas y services y compra de suministros
eléctricos.
Los gastos de capital (S/ 21.1 MM) fueron inferiores en
30% debido a los atrasos presentados en el programa de
inversiones, por problemas de gestión interna, viabilidad
del SNIP y otros procedimientos relacionados con la ley
de contrataciones y adquisiciones del estado.
Gastos de Capital
3.0
0.9
(En MM de S/.)
30
25
2005
2006
2007
2008
24
2009
20
19
21
19
18
14
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
10
Ratios Financieros
3.38
2.75
0.34
0.36
0.37
2005
2006
2007
0.40
2008
0.34
2009
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 60.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 112%, debido a los mayores ingresos por
venta de energía y la menor ejecución de gasto de
capital no ligados entre los que resaltan el mejoramiento
y renovación de sus redes primarias y secundarias.
2006
2007
Presupuestado
2.88
2.86
Liquidez
2005
3.43
2008
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/. 30.4 MM) superó en 42%
al marco previsto explicado por la menor ejecución en
proyectos de inversión mencionada anteriormente.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 23.3 MM) fue
inferior en 4% como consecuencia de no haberse
completado el pago del programa de incentivos por retiro
voluntario, y por la demora en los procesos de
contratación enmarcados en la ley de contrataciones y
adquisiciones del estado.
Población Laboral
Evaluación Presupuestal
Planilla
217
Los ingresos operativos (S/. 243.0 MM) se ejecutaron
al 101%, debido a los mayores ingresos por servicios
complementarios e intereses generados por las
colocaciones de fondos en el sistema financiero.
En relación al año 2008, se incrementaron en 15%, ante
el aumento de la venta de energía.
En relación al IV Trimestre 2009, estos fueron superiores
en 1% producto de los ingresos generados por el
programa de recupero de deudas.
Los egresos operativos (S/. 193.3 MM) superaron en
2% al marco previsto, como resultado de la aplicación de
las transferencias del mecanismos de compensación
entre empresas del sistema eléctrico interconectado
nacional y sistemas aislados, el pago por sanciones
administrativas y fiscales, incluida la recarga por mora,
de impuestos de ejercicios anteriores.
En relación al año 2008, son superiores en 21% producto
de la mayor compra de energía registrada durante el
2009 y el pago de sanciones fiscales correspondiente a
ejercicios anteriores.
Locadores
7
Servicios de
Terceros
61
Pensionistas: 8
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% principalmente por la contratación de
profesionales cuyas plazas se encontraban vacantes a
finales del año 2008.
Planilla
(En número)
221
220
218
217
214
2005
2006
2007
2008
2009
En relación al IV Trimestre 2009, los egresos se
incrementaron en S/. 264,969 por el registro de mayores
SEAL S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
8,055
5,855
2,200
702
746,133
18,853
734,632
661,529
619,942
41,587
342
5
4
278,683
98.15
10.23
196,000
196,000
7
6.14
1,583
14.04
9,448
6,431
3,018
921
790,660
16,003
783,184
712,629
670,874
41,754
328
5
4
296,344
98.90
9.27
225,808
225,808
6
6.19
2,849
0.00
8,420
5,903
2,517
682
773,031
19,972
760,796
692,693
656,089
36,604
306
6
4
291,674
94.96
9.21
213,140
213,140
6
6.09
1,620
16.24
214
1
4
48
100
61
8
61
61
8
8
34
325
227
1
6
58
100
62
1
61
61
8
8
45
342
217
1
5
52
98
61
7
61
61
8
8
31
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2009
2009
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad de la inversión
%
5.86
5.54
94.5%
Rentabilidad del patrimonio
%
8.78
8.00
91.1%
Margen operativo
%
13.96
13.51
96.8%
Nivel de pérdidas de energía en la distribución
%
9.27
9.21
100.0%
Costo de distribución por energía vendida
Ctmo S/. / KWh
22.6
23.6
96.0%
Costo administrativo por energía vendida
Ctmo S/. / KWh
15.0
14.8
100.0%
%
7.50
16.24
46.2%
26
33
78.8%
Nivel de morosidad
SAIDI
Horas
SAIFI
Veces
13
16
79.4%
Tiempo promedio de atención de emergencias
Horas
1.2
1.1
100.0%
Porcentaje de medidores dentro del rango permisible
%
88.50
78.38
88.6%
Cantidad de reclamos por errores en facturación
Número
1,258
1,648
76.3%
Cantidad de accidentes
Número
0
6
0.0%
Nivel de cumplimiento del programa anual de seguridad
%
100.00
98.00
98.0%
Nivel de cumplimiento del programa anual de manejo ambiental
%
100.00
85.00
85.0%
Desarrollar el plan de promoción social
%
100.00
95.00
95.0%
Horas
12,500
10,554
84.4%
2
2
100.0%
100.00
50.00
50.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.1%
Cantidad de horas de capacitación
Cantidad de nuevos negocios desregulados
Nivel de desarrollo del plan de control interno
SEAL S.A.
Número
%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
RUBRO
57,777,197
0
32,042,803
0
5,517,415
15,536,508
0
0
314,238
0
111,188,161
53,968,641
0
31,726,987
0
3,770,895
20,308,960
0
0
1,180,927
0
110,956,410
60,419,615
0
27,750,970
1,710,721
3,757,552
18,256,549
0
0
417,796
0
112,313,203
153,142
0
0
0
0
0
0
210,507,858
0
1,368,196
0
0
212,029,196
323,217,357
788,755
114,077
0
0
0
0
0
0
218,019,789
0
1,422,193
0
0
219,556,059
330,512,469
0
126,692
0
0
0
0
0
0
221,931,559
0
221,920
0
0
222,280,171
334,593,374
700,057
0
1,729,687
17,812,673
0
0
12,843,936
0
0
32,386,296
0
1,654,721
16,317,727
0
0
14,049,830
0
0
32,022,278
0
1,940,343
6,626,184
14,770,127
0
15,615,359
0
0
38,952,013
60,487,219
0
0
0
0
0
0
60,487,219
92,873,515
62,661,886
0
0
0
0
0
0
62,661,886
94,684,164
45,202,221
0
0
0
0
0
0
45,202,221
84,154,234
202,897,022
0
7,007,721
0
2,849,314
0
17,589,785
0
230,343,842
323,217,357
788,755
202,897,022
0
7,374,556
0
4,608,293
0
20,948,434
0
235,828,305
330,512,469
0
202,897,022
0
12,443,549
0
4,608,293
0
30,490,276
0
250,439,140
334,593,374
700,057
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
SEAL S.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
247,567,001
193,344,760
1,848,166
0
0
0
40,046,885
12,327,190
205,466,538
117,102,941
10,821,518
17,775,742
53,402,564
21,947,544
31,455,020
6,059,094
304,679
0
0
42,100,463
493,457
493,457
0
0
13,163,766
13,163,766
6,632,270
6,531,496
0
0
0
0
0
29,430,154
-639,356
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-639,356
-639,356
0
639,356
566,663
72,693
0
0
0
0
0
1,168,014
0
9,993,544
9,993,544
0
17,629,240
40,147,957
57,777,197
MARCO
2009
289,359,415
228,081,979
2,695,845
0
0
0
46,648,825
11,932,766
248,693,472
137,177,769
13,417,418
22,047,031
65,685,403
25,306,878
40,378,525
10,149,192
216,659
0
0
40,665,943
150,000
0
150,000
0
25,687,407
25,687,407
10,676,578
15,010,829
0
0
-519,440
132,172
651,612
14,609,096
-800,325
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-800,325
-335,587
0
335,587
296,631
38,956
-464,738
0
464,738
450,000
14,738
1,786,520
0
15,830,807
15,830,807
0
-3,808,556
57,777,197
53,968,641
EJECUCIÓN
2009
295,160,314
234,856,455
1,991,002
0
0
0
47,965,666
10,347,191
254,371,246
137,528,318
12,852,254
19,384,161
71,048,452
33,361,835
37,686,617
13,505,406
52,655
0
0
40,789,068
0
0
0
0
21,673,043
21,673,043
10,215,366
11,457,677
0
0
1,777,942
1,919,232
141,290
20,893,967
-634,222
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-634,222
-606,590
0
606,590
566,435
40,155
-27,632
0
27,632
26,579
1,053
1,786,520
0
15,830,807
15,830,807
0
2,642,418
57,777,197
60,419,615
EJECUCIÓN
2009
194,483,943
9,114,600
203,598,543
152,479,341
0
-152,479,341
51,119,202
14,237,534
9,237,734
0
3,754,303
1,748,203
29,650,034
3,116,013
3,418,613
224,826,166
8,203,767
233,029,933
176,031,851
0
-176,031,851
56,998,082
17,739,160
9,982,086
0
4,929,802
2,327,310
31,879,328
3,244,534
3,622,458
224,720,750
8,762,106
233,482,856
168,716,397
0
-168,716,397
64,766,459
21,808,607
10,255,098
0
6,321,845
7,485,262
31,539,337
3,312,596
3,249,797
0
0
0
0
0
0
29,347,434
31,501,404
31,602,136
1,754,873
10,002,776
1,575,070
8,977,900
1,949,186
11,110,364
17,589,785
20,948,434
18,542,586
0
0
0
17,589,785
0
0
20,948,434
0
0
18,542,586
17,224,547
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
SEAL S.A.
EJECUCIÓN
2008
210,468,859
0
194,483,943
3,116,013
0
615,859
615,859
0
12,253,044
159,489,256
118,655,353
118,213,190
97,527
344,636
13,797,549
10,416,477
7,899,025
992,587
1,331,634
123,490
13,033
56,708
804,272
879,734
86,400
107,950
78,431
1,424,285
0
209,979
611,714
120,600
100,800
0
11,750
0
369,442
18,072,863
1,283,593
253,935
1,791,288
165,600
790,863
388,696
446,129
4,262,125
150,417
1,047,727
960,846
0
86,881
615,126
8,668,652
48,531
453,179
3,610,696
4,556,246
2,698,812
342,909
2,355,903
1,151,099
819,905
106,559
13,669
210,966
0
210,966
3,365,377
1,748,203
1,323,600
424,603
0
50,979,603
14,032,048
14,032,048
6,808,718
7,223,330
0
0
77,699
0
77,699
0
0
0
0
37,025,254
-639,356
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-639,356
-335,586
0
335,586
281,268
54,318
-303,770
0
303,770
285,396
18,374
0
36,385,898
20,855,529
0
0
MARCO
2009
241,540,481
0
224,826,168
3,000,000
0
2,000,000
2,000,000
0
11,714,313
189,698,275
137,126,083
135,895,950
136,676
1,093,457
15,289,581
11,016,625
8,316,109
1,000,000
1,395,232
135,000
10,179
160,105
825,007
947,633
103,220
158,625
79,708
2,158,763
0
255,225
742,522
160,378
105,638
420,000
25,000
0
450,000
21,491,387
1,237,223
300,000
3,086,075
200,000
1,500,000
486,075
900,000
4,800,000
343,886
1,150,759
1,022,504
0
128,255
500,000
10,073,444
100,000
4,500,000
0
5,473,444
3,476,370
372,282
3,104,088
6,403,452
1,062,052
141,464
12,000
5,187,936
0
5,187,936
3,584,092
2,327,310
1,485,566
841,744
0
51,842,206
29,920,000
29,920,000
13,420,000
16,500,000
0
0
150,000
0
150,000
0
-649,299
165,214
814,513
21,422,907
-955,238
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-955,238
-335,587
0
335,587
296,533
39,054
-619,651
0
619,651
600,000
19,651
0
20,467,669
24,267,879
8,977,900
1,575,070
EJECUCIÓN
2009
242,991,583
0
224,720,750
3,259,550
0
2,388,890
2,388,890
0
12,622,393
193,330,427
137,242,522
136,423,365
71,428
747,729
15,115,010
11,095,512
8,288,741
997,281
1,516,632
135,463
15,790
141,605
835,030
805,699
77,200
135,577
79,930
2,086,062
0
227,895
913,643
112,170
90,335
302,700
21,291
0
418,028
19,580,154
1,232,183
306,019
2,361,606
88,000
1,351,966
401,273
520,367
4,577,968
194,775
1,178,105
1,072,911
0
105,194
456,657
9,272,841
45,720
4,513,542
0
4,713,579
3,552,941
401,947
3,150,994
7,143,800
1,019,897
50,103
14,648
6,059,152
0
6,059,152
3,210,738
7,485,262
4,332,230
3,153,032
0
49,661,156
21,085,738
21,085,738
9,589,118
11,496,620
0
0
0
0
0
0
1,777,942
1,919,232
141,290
30,353,360
-634,221
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-634,221
-335,587
0
335,587
295,331
40,256
-298,634
0
298,634
297,581
1,053
0
29,719,139
23,264,086
11,110,364
1,949,186
-6-