Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)
Anuncio
Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A. (HIDRANDINA S.A.) La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de julio del año 1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%. Su objeto es realizar todas las actividades propias del servicio público de electricidad dentro de su área de concesión que comprende los departamentos de Ancash y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca. Su misión es satisfacer las necesidades de energía con calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia, y talento humano comprometido, actuando con transparencia y aprovechando sinergias corporativas para la mejora continua y generación de valor a nuestros clientes, colaboradores y accionistas. Su visión es consolidarse como una empresa modelo, eficiente, moderna y responsable. Entorno Macroeconómico La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por la menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del Fenómeno del Niño. El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado el año anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la mayor producción del sector minería (cobre) proveniente de las principales compañías mineras peruanas. La tasa de interés de referencia de política monetaria promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito bancario. La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el 4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el año anterior (3.22%), producto de choques temporales de oferta tales como el aumento de 1 los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la desaceleración de la economía China. La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al 2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%). Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al 2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$ 3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI del periodo 2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %, respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado el año anterior. El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos, como las expectativas sobre la recuperación de la economía mundial y el precio de los commodities; y por factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro de Latinoamérica. El Mercado En el mercado de distribución de energía eléctrica, la participación de la empresa alcanzó a 4.5% del total de la venta de energía a los clientes finales en el año 2015 (39,508.9 GWh1). Fuente: Data al mes de Diciembre - OSINERGMIN Hidrandina S.A. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 El Plan Operativo Estructura de la Venta de Energía (En porcentaje) El plan operativo al Año 2015 alineado al plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: 92% 8% Regulado Libre En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus actividades en un área de concesión de 1293 km², dentro de un área de influencia de 74,753 km². Operaciones La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca, La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote) La potencia instalada de la empresa al Año 2015, fue de 21 MWh y la efectiva de 20 MWh. Incremento de la venta de energía a clientes (44%), debido al menor consumo de clientes en media tensión, alta tensión y retiro de clientes Tableros Peruanos y Minera La Zanja y la contracción en el consumo por incremento tarifario. Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía eléctrica (94%), debido al incremento de las tarifas, atención de los reclamos bajo el procedimiento de Osinergmin; y, interrupciones programadas y no programadas. Logros Formación de auditores internos certificados en ISO 27001:2013 Gestión de la seguridad de la información. Hechos Relevantes Compra y Venta de Energía (En GWh) 1,631 1,764 1,467 Año 11 Año 12 2,001 1,961 1,852 Año 13 Compra 1,792 1,747 1,651 1,580 Año 14 Año 15 Venta El total de energía disponible para la atención a clientes finales, estuvo determinado por los siguientes factores: Concepto GWh (+) Energía adquirida a generadoras y COES 2,000.51 (+) Energía generada en centrales propias 52.81 (-) Pérdidas en sistema en transmisión 76.45 (-) Consumo propio en centrales y subestaciones 3.52 Energía entregada a distribución 1,973.35 El coeficiente de electrificación de 93% alcanzado al término del Año 2015, le representó a la empresa atender un total de 798,183 clientes dentro de su zona de concesión. Entre sus principales clientes se encuentran empresas pesqueras, mineras e agroindustriales. N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación 720,000 618,174 662,956 712,341 755,468 130% 120% 620,000 110% 520,000 420,000 86% 88% 90% 91% 93% 100% Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas “Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones aplicables para la implementación y ejecución del FISE aplicable al descuento en la compra del balón de gas”, “Disposiciones complementarias para la operatividad a nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio eléctrico” y otras. Implementación de la planificación del mantenimiento preventivo de vehículos en el módulo de mantenimiento de SAP. Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE. Evaluación Financiera Respecto al Año 2014, los activos (S/ aumentaron en 6%, explicado por la proyectos de inversión y la activación electrificación rural y mayor facturación cobro. 1,459.4 MM) ejecución de de obras de pendiente de 90% 320,000 80% 220,000 70% 120,000 60% 2011 2012 Clientes Hidrandina S.A. 2013 2014 Año 15 Coef. Electrificación -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Evaluación Presupuestaria Activos (En MM de S/.) 1,303 1,233 Los ingresos operativos (S/ 832.1 MM), se ejecutaron en S/ 35.3 MM por encima de su meta, debido a la mejor cobranza de ingresos por venta de energía. En relación al Año 2014, son superiores en S/ 89.5 MM por mayor volumen de venta de energía y aumento del precio de venta. 157 140 2014 2015 Corriente No Corriente Los pasivos (S/ 419.6 MM) se incrementaron en 10%, debido a las mayores obligaciones para obras de inversión y con empresas generadoras. El patrimonio (S/ 1,039.8 MM) fue mayor en 5%, debido a las mayores utilidades del periodo e incorporación de las obras de electrificación rural. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 1,040 992 140 121 2014 2015 P. Corriente P. No Corriente Los egresos operativos (S/ 641.5 MM), se ejecutaron en S/ 4.2 MM por debajo de su meta, debido a los menores gastos en mantenimiento de las instalaciones y gastos relacionados al Fenómeno del Niño. En relación al Año 2014, son superiores en S/ 59.5 MM por mayor volumen de venta de energía y mayor gasto de personal por medida cautelar. En comparación al IV Trimestre 2015, son superiores en S/ 1.3 MM por mayores gastos financieros propios del mayor financiamiento. 299 241 En comparación al IV Trimestre 2015, se redujeron en S/ 0.4 MM por correcciones de abonos indebidos realizados por el Banco. Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 822.2 MM) se incrementaron en 15%, debido al mayor volumen de venta de energía y mejora tarifaria. Los gastos de capital (S/ 92.8 MM), se ejecutaron por debajo de su marco en S/ 12.6 MM, debido a los retrasos en el programa de inversión. Gastos de Capital (En MM de S/.) 105 El costo de ventas (S/ 626.1 MM) se incrementó en 9%, debido a un mayor costo de compra de energía. 93 84 83 La utilidad del ejercicio (S/ 91.9 MM) aumentó en 40%, debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria. 2014 Utilidad Neta (En MM de S/.) 822 713 88 134 66 2014 Ingresos Ejecutado El resultado económico (S/ 97.5 MM) se ejecutó en S/ 51.5 MM por encima de su marco previsto, debido a los mayores ingresos por venta de energía y retrasos en el programa de inversiones. 92 2015 Ganancia (Pérdida) Operativa 2015 Presupuestado Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: 2014 2015 Var. Liquidez 0.58 0.52 Solvencia 0.38 0.40 El gasto integrado de personal - GIP (S/ 87 MM) se ejecutó en 98% debido a los menores gastos de personal y no se ejecutó el programa de retiro voluntario. La población laboral de la empresa alcanzó a 705, menor en 1.1% registrado el año anterior. Población Laboral Pensionistas: 27 Planilla 670 El saldo final de caja (S/ 6.4 MM), se ejecutó en S/ 4 MM por encima de lo previsto, debido a la mayor facturación por venta de energía, mejora tarifaria y retraso en el programa de inversiones. Servicios de Terceros 27 Hidrandina S.A. Locadores 8 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Finalmente, respecto al año 2014, el número de personal en planilla fue mayor en 113. Planilla (En número) 670 557 393 388 2012 2013 Hidrandina S.A. 2014 2015 -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA MWh MWh MWh Número S/ / MWh S/ / MWh MWh Porcentaje MWh MWh Porcentaje RUBROS ENERGÍA GENERADA COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES) VENTA DE ENERGÍA CLIENTES PRECIO MEDIO POR TARIFA COMPRA MEDIO POR TARIFA PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas) POTENCIA INSTALADA POTENCIA EFECTIVA COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Pensionistas Régimen 20530 Practicantes TOTAL EJECUCIÓN 2014 42,861 1,961,040 1,746,994 755,468 381 206 86,839 9.1 21 20 91.5 MARCO 2015 49,902 2,010,659 1,804,855 800,012 435 236 252,332 9.2 21 20 92.7 EJECUCIÓN 2015 52,810 2,000,513 1,792,301 798,183 432 228 257,507 9.5 21 20 92.8 557 13 35 162 259 88 7 149 27 27 20 760 659 14 34 186 326 99 8 38 27 27 20 752 670 11 36 196 314 113 8 27 27 27 14 746 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Plan Operativo Rentabilidad patrimonial - ROE UNIDAD DE MEDIDA Porcentaje Rentabilidad de la inversión - ROA Porcentaje 6 10 100.0% Margen de ventas Porcentaje 8 11 100.0% Rotación de activos Porcentaje 53 56 100.0% Incremento de la venta de energía de clientes Porcentaje 6 3 44.3% Pérdidas de energía totales Porcentaje 12 13 98.1% Implementación del programa de responsabilidad social empresarial Porcentaje 100 100 100.0% Percepción del alcance de la misión social Porcentaje PRINCIPALES INDICADORES MARCO 2015 EJECUCIÓN 2015 6 NIVEL DE CUMPLIMIENTO 9 100.0% 40 49 100.0% 18,870 19,115 100.0% Porcentaje 56 53 93.6% Porcentaje 100 100 100.0% Porcentaje 100 100 100.0% Porcentaje 100 100 100.0% Horas 22 20 100.0% Número 10 8 100.0% Mejora de competencias Porcentaje 100 100 100.0% Clima Laboral Porcentaje 65.00 66.00 TOTAL CUMPLIMIENTO 100.0% Número de usuarios incorporados por electrificación rural Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía eléctrica Descarte de bifenilos policlorados-PCB Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo Implementación del Sistema de Control Interno Número Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI 96.2% Inversiones FBK Soles PROGRAMA DE INVERSIONES REMODELACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL CENTRO HISTORICO DE TRUJILLO ENLACE 138 KV SE TRUJILLO NOR OESTE - SE TRUJILLO SUR SANEAMIENTO FAJA DE SERVIDUMBRE- LÍNEAS DE TRANSMISIÓN HIDRANDINA OBRA PARA EL SISTEMA ELÉCTRICO RURAL POMABAMABA V ETAPA - CONTRAPARTIDA LÍNEA DE TRANSMISIÓN 138 KV S.E. CHIMBOTE NORTE - S.E. TRAPECIO OTROS TOTAL Hidrandina S.A. MARCO Año 2015 8,838,782 EJECUCIÓN Año 2015 7,075,952 NIVEL EJECUCIÓN 80% 5,458,219 6,072,363 0 DIFERENCIA PART % -1,762,830 8% 111% 614,144 7% 6,005,277 0% 6,005,277 6% 150,273 5,416,672 3605% 5,266,399 6% 1,657,802 89,251,836 105,356,912 3,701,881 64,502,758 92,774,903 223% 72% 88% 2,044,079 -24,749,078 -12,582,009 4% 70% 100% -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Estado Situación Financiera Soles RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias (Neto) Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por pagar Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden EJECUCIÓN 2014 MARCO 2015 14,602,224 0 91,354,935 10,654,682 8,310,134 11,331,523 0 0 0 3,718,064 0 139,971,562 0 0 24,681 0 0 4,445,309 0 1,225,911,233 2,902,004 0 0 1,233,283,227 1,373,254,789 89,778,142 0 0 0 73,180,887 87,041,620 55,901,620 8,709,037 8,126,113 0 0 8,212,674 0 241,171,951 0 0 0 64,872 6,390,557 29,953,303 0 3,825,424 0 100,019,266 140,253,422 381,425,373 0 678,277,973 0 227,130,270 0 20,897,227 0 65,800,977 -277,031 991,829,416 1,373,254,789 89,778,142 Flujo de Caja Soles EJECUCIÓN 2015 2,380,206 0 115,118,217 8,254,025 9,945,185 18,045,016 0 0 0 785,115 0 154,527,764 0 0 0 0 0 2,810,078 0 1,271,268,168 2,114,045 0 0 1,276,192,291 1,430,720,055 87,774,033 0 0 0 91,987,011 87,704,533 77,704,043 12,789,049 14,980,048 0 0 13,941,079 19,547,049 318,652,812 0 0 0 79,045 3,821,047 29,953,024 0 3,187,098 0 77,548,079 114,588,293 433,241,105 0 678,277,973 0 227,157,561 0 27,477,324 0 65,559,568 -993,476 997,478,950 1,430,720,055 87,774,033 VAR % 6,367,787 0 103,201,923 11,406,327 11,837,164 18,101,934 0 0 0 5,683,649 0 156,598,784 0 0 836,000 0 0 2,774,008 0 1,297,009,046 2,164,997 0 0 1,302,784,051 1,459,382,835 91,511,392 0 0 0 92,163,383 102,177,399 61,264,634 11,061,599 16,290,394 0 0 11,875,857 4,021,421 298,854,687 0 0 0 74,075 4,123,364 23,254,534 0 3,521,166 0 89,722,411 120,695,550 419,550,237 0 678,277,973 0 242,207,557 0 27,477,324 0 91,869,744 0 1,039,832,598 1,459,382,835 91,511,392 -56.4 0.0 13.0 7.1 42.4 59.7 0.0 0.0 0.0 52.9 0.0 11.9 0.0 3,287.2 0.0 0.0 -37.6 0.0 5.8 -25.4 0.0 0.0 5.6 6.3 1.9 0.0 0.0 0.0 25.9 17.4 9.6 27.0 100.5 0.0 0.0 44.6 0.0 23.9 0.0 0.0 14.2 -35.5 -22.4 0.0 -8.0 0.0 -10.3 -13.9 10.0 0.0 6.6 0.0 31.5 0.0 39.6 -100.0 4.8 6.3 1.9 RUBRO INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias SALDO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA EJECUCIÓN 2014 871,179,621 694,647,865 1,017,339 0 24,233,035 128,515,771 22,765,611 742,917,174 513,054,479 25,527,968 124,982,809 48,783,585 48,783,585 0 14,541,300 820,571 15,206,462 128,262,447 0 0 0 0 104,903,593 104,903,593 104,903,593 0 0 0 -384,507 3,137,333 3,521,840 22,974,347 4,433,185 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,433,185 4,478,570 6,100,000 1,621,430 1,462,393 159,037 -45,385 144,992,306 145,037,691 142,398,385 2,639,306 0 31,091,189 31,091,189 0 -6,540,329 21,142,553 14,602,224 MARCO 2015 938,452,908 746,902,369 539,661 36,565 16,554,358 141,592,434 32,827,521 811,963,955 560,371,394 35,329,756 106,687,506 73,304,187 73,304,187 0 15,866,176 849,689 19,555,247 126,488,953 0 0 0 0 93,150,352 93,150,352 93,150,352 0 0 0 182,082 2,780,973 2,598,891 33,520,683 13,193,842 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,193,842 -2,472,926 0 2,472,926 2,273,668 199,258 15,666,768 203,826,850 188,160,082 184,049,931 4,110,151 0 58,936,543 58,936,543 0 -12,222,018 14,602,224 2,380,206 EJECUCIÓN NIVEL 2015 EJEC % 980,056,107 104.4 782,657,411 104.8 521,406 96.6 0 0.0 16,021,004 96.8 147,940,489 104.5 32,915,797 100.3 847,909,765 104.4 591,633,413 105.6 35,294,861 99.9 112,018,319 105.0 73,122,782 99.8 73,122,782 99.8 0 0.0 15,319,644 96.6 864,524 101.7 19,656,222 100.5 132,146,342 104.5 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 80,290,665 86.2 80,290,665 86.2 80,290,665 86.2 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -378,192 -207.7 2,590,421 93.1 2,968,613 114.2 51,477,485 153.6 -775,379 -5.9 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -775,379 -5.9 -2,472,924 100.0 0 0.0 2,472,924 100.0 2,273,667 100.0 199,257 100.0 1,697,545 10.8 198,126,850 97.2 196,429,305 104.4 192,319,088 104.5 4,110,217 100.0 0 0.0 58,936,543 100.0 58,936,543 100.0 0 0.0 -8,234,437 67.4 14,602,224 100.0 6,367,787 267.5 Estado de Resultados Integrales Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de Cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ. Reclasif. medidos a Valor Razonable RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Hidrandina S.A. EJECUCIÓN 2014 MARCO 2015 EJECUCIÓN 2015 VAR % 0 712,851,323 712,851,323 574,915,723 137,935,600 29,554,211 36,514,040 0 789,732,436 789,732,436 647,952,398 141,780,038 31,752,868 39,403,719 0 822,191,153 822,191,153 626,110,244 196,080,909 38,046,635 37,723,204 0.0 15.3 15.3 8.9 42.2 28.7 3.3 0 18,937,747 2,759,328 88,045,768 2,900,411 629,372 3,835,312 1,054,842 0 31,189,674 41,755 101,771,370 3,321,674 570,412 5,979,581 1,138,620 0 20,265,583 6,633,560 133,943,093 3,179,169 612,628 6,353,281 1,801,603 7.0 140.4 52.1 9.6 -2.7 65.7 70.8 0 0 0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 86,685,397 20,884,420 98,545,255 32,985,687 129,580,006 37,710,262 65,800,977 65,559,568 91,869,744 0 65,800,977 0 65,559,568 0 91,869,744 49.5 80.6 39.6 0.0 39.6 -6- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Compra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 2.2. Gastos de personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Basica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos diversos de Gestion 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de activo fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONOMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1. Financiamiento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortizacion 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.1.2. Financiamiento corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Impuesto a la Renta Hidrandina S.A. EJECUCIÓN 2014 742,663,850 0 694,647,865 1,017,339 0 24,233,035 22,765,611 582,034,797 416,781,409 415,585,760 1,139,122 56,527 34,936,974 23,842,974 16,322,920 1,794,263 3,376,070 414,075 371,101 1,564,545 1,857,142 1,808,672 183,600 565,520 134,056 6,545,010 0 178,535 330,786 234,282 0 0 354,468 0 5,117,588 329,351 103,021,512 7,816,439 2,594,493 4,493,336 588,895 2,268,947 1,579,041 56,453 36,743,338 9,118,310 5,399,248 3,968,438 0 1,430,810 705,953 36,150,395 271,055 8,923,654 20,238,458 6,717,228 8,673,724 104,539 8,569,185 14,841,196 5,476,964 1,028,526 0 8,335,706 643,829 7,691,877 3,779,982 0 160,629,053 84,054,009 84,054,009 81,951,071 2,102,938 0 0 0 0 0 0 -384,507 3,137,333 3,521,840 76,190,537 -26,658,004 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -26,658,004 4,478,570 6,100,000 1,621,430 1,462,393 159,037 -31,136,574 144,992,306 176,128,880 173,489,574 2,639,306 0 49,532,533 75,935,080 20,884,420 MARCO 2015 796,860,474 0 746,902,369 539,661 36,565 16,554,358 32,827,521 645,752,244 466,567,259 465,271,329 1,230,320 65,610 44,011,927 30,471,910 20,722,491 2,619,855 3,984,483 607,124 615,625 1,922,332 2,260,000 2,518,539 236,700 700,381 0 7,824,397 0 250,139 379,323 293,000 0 500,000 534,907 0 5,408,230 458,798 104,822,394 9,346,667 2,978,055 5,516,591 727,598 2,599,589 2,059,990 129,414 37,986,051 4,314,953 5,758,248 4,148,908 0 1,609,340 873,287 38,048,542 287,132 6,565,152 24,744,249 6,452,009 10,001,200 113,342 9,887,858 15,900,438 5,251,582 1,109,496 0 9,539,360 683,117 8,856,243 4,449,026 0 151,108,230 105,356,912 105,356,912 86,644,581 18,712,331 0 0 0 0 0 0 182,082 2,780,973 2,598,891 45,933,400 13,193,844 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,193,844 -2,472,926 0 2,472,926 2,273,668 199,258 15,666,770 203,826,850 188,160,080 184,049,929 4,110,151 0 59,127,244 88,675,912 32,985,687 EJECUCIÓN NIVEL 2015 EJEC % 832,115,618 104.4 0 0.0 782,657,411 104.8 521,406 96.6 0 0.0 16,021,004 96.8 32,915,797 100.3 641,505,752 99.3 467,563,747 100.2 466,764,461 100.3 783,445 63.7 15,841 24.1 44,163,130 100.3 28,687,362 94.1 19,968,574 96.4 1,422,121 54.3 4,204,780 105.5 512,963 84.5 618,346 100.4 1,960,578 102.0 2,279,020 100.8 2,161,390 85.8 173,700 73.4 696,670 99.5 85,645 0.0 10,079,343 128.8 0 0.0 270,712 108.2 330,687 87.2 247,113 84.3 4,815 0.0 0 0.0 465,384 87.0 0 0.0 8,347,561 154.3 413,071 90.0 96,448,818 92.0 10,294,580 110.1 2,204,575 74.0 5,127,366 92.9 318,856 43.8 2,526,037 97.2 2,154,642 104.6 127,831 98.8 35,458,204 93.3 4,540,538 105.2 4,903,654 85.2 3,499,137 84.3 0 0.0 1,404,517 87.3 699,006 80.0 33,220,895 87.3 268,280 93.4 6,185,485 94.2 24,490,570 99.0 2,276,560 35.3 11,191,925 111.9 118,612 104.6 11,073,313 112.0 16,580,138 104.3 5,546,798 105.6 1,269,892 114.5 0 0.0 9,763,448 102.3 636,729 93.2 9,126,719 103.1 5,557,994 124.9 0 0.0 190,609,866 126.1 92,774,903 88.1 92,774,903 88.1 86,953,486 100.4 5,821,417 31.1 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -378,192 -207.7 2,590,421 93.1 2,968,613 114.2 97,456,771 212.2 -775,379 -5.9 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -775,379 -5.9 -2,472,924 100.0 0 0.0 2,472,924 100.0 2,273,667 100.0 199,257 100.0 1,697,545 10.8 198,126,850 97.2 196,429,305 104.4 192,319,088 104.5 4,110,217 100.0 0 0.0 96,681,392 163.5 87,045,106 98.2 37,710,262 114.3 -7-
