Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A. (ELECTROSUR S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A.
(ELECTROSUR S.A.)
La Empresa
El Mercado
ELECTROSUR S.A. es la empresa estatal de derecho
privado de la Corporación FONAFE, constituida como
Sociedad Anónima el 28 de Enero de 1985. FONAFE es
propietario del 100% de las acciones de la empresa, con
un Capital Social de S/. 117.7 MM.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.9% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,162.8 GWh 1 ). Como parte de sus actividades de
transmisión, cuenta con 12 Sub Estaciones de Potencia,
con un total de potencia instalada de 60,0 Gwh.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la Región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la Región Moquegua.
Su misión es brindar servicio de suministro de energía
eléctrica oportuno y de calidad a satisfacción de los
clientes, con trabajadores comprometidos y motivados
en lograr una Empresa eficiente y rentable.
Su visión es alcanzar parámetros de calidad de servicio,
que nos convierta en líderes de las empresas
distribuidoras de energía eléctrica en el sur del país.
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzó 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
Electrosur S.A.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
0%
Regulado
Libre
Operaciones
Durante el año 2008, las operaciones de distribución y
comercialización de energía eléctrica de la empresa han
estado soportadas principalmente de la compra de
energía del Sistema Interconectado Nacional mediante
contratos suscritos con Electroperú, Termo Selva,
Enersur, Duke Energy, EEPSA y EDEGEL. La empresa
no presenta generación eléctrica propia.
Com pra y Venta de Energía
(En GWh)
287
234
202 179
2004
213 191
2005
Compra
253
211
2006
228
2007
237
2008
Venta
La energía total disponible orientada a la atención de sus
clientes finales, tuvo la siguiente composición:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
287.21
4.29
0.32
282.60
En el año 2008, el coeficiente de electrificación del área
de concesión de la empresa alcanzó al 94%, y el número
de clientes atendidos llegó a 113,970, logrando un
incremento de 5% respecto al mismo periodo 2007.
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008.
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
Activos
(En MM de S/.)
115.0%
113,970
93.6%
102,048
94.2%
98,943
95,904
89.0%
88.0%
110.0%
105.0%
108,562
100.0%
95.0%
70.0%
Clientes
125
17
26
21
23
2005
2006
2007
2008
17
2004
85.0%
75.0%
2005
124
130
90.0%
90.0%
80.0%
2004
124
128
2006
2007
2008
Corriente
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El Plan Operativo alcanzó un cumplimiento del 92%. Los
indicadores que incidieron principalmente en el no
cumplimiento del Plan Operativo al 100% fueron:
Horas de capacitación / Número de trabajadores (89%):
debido a que el plan de capacitación inició en el segundo
trimestre.
Número de interrupciones promedio por cliente (91%):
como consecuencia a las fallas, así como factores
externos ajenos a la gestión como el hurto de los
conductores, choque de postes y por los cortes
programados por la generadora Egesur.
No Corriente
Los Pasivos (S/. 16.7 MM) se incrementaron en 15%,
debido a mayores obligaciones por adquisiciones,
valorizaciones de obras y estudios, mayores provisiones
por servicios, el aumento en intereses por pagar en
contribuciones reembolsables donde incluye las obras
financiadas por FONAVI. Además, influyó el nuevo
cálculo actuarial de la reserva actuarial pensionaria
realizado por la ONP.
El Patrimonio (S/. 131.5 MM) aumentó en 0.7% debido al
incremento del capital adicional como consecuencia del
aporte de capital de FONAFE por S/. 0.20 MM para el
programa de focos ahorradores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
128
133
131
132
131
Hechos Relevantes



Se han realizado inversiones en remodelación de
redes y equipamiento de subestaciones de potencia
para el mejoramiento de la calidad del servicio y
Obras Nuevas de Electrificación. En total, se han
ejecutado 15 obras que representaron un monto de
S/.4.8 MM.
La cobertura del servicio eléctrico alcanzó el 94%
en el área de concesión. De acuerdo al índice de
cobertura, Tacna se encuentra en el segundo lugar
a nivel nacional, después de Lima y Callao.
Se redujo las pérdidas de energía de 7.8% a 7.7%,
por el impulso en el control de recuperaciones de
energía, conexiones clandestinas y servicios
extraordinarios.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 148.2 MM)
aumentaron en 2%, debido a los mayores ingresos de
efectivo derivados de las cobranzas por haberse
adelantado últimamente las fechas de vencimiento de los
recibos de consumo, por los saldos adeudados por los
clientes, y por los seguros pagados por adelantado, con
vigencia a marzo 2009.
Electrosur S.A.
8
5
2004
P. Corriente
10
17
5
2005
4
2006
P. No Corriente
11
3
2007
14
3
2008
Patrimonio
Las Ventas Netas (S/. 74.5 MM) se incrementaron en
11% por mayor consumo de energía, a pesar que se
obtuvo una baja de tarifas en la mayor parte del año,
mientras que otros ingresos operacionales (S/.2.5MM)
disminuyeron en 10% por menor venta de suministros
diversos, menor facturación de reposiciones de
medidores y el menor precio de medidores.
El Costo de Ventas (S/. 60.9 MM) creció en 11%, debido
a transferencias por mecanismos compensatorios
dispuestos por OSINERGMIN, montos transferidos del
FOSE a Hidrandina, así como mayores gastos por
servicios de mantenimiento de redes de transmisión y
distribución.
La Utilidad Neta (S/. 5.1 MM) fue inferior en 2% debido a
un mayor costo de ventas por la demanda de energía
eléctrica, por las transferencias por mecanismos de
compensación y las transferencias aportadas para el
FOSE, dispuestas por OSINERGMIN. Además influyó el
aumento de gasto administrativos, mayores pagos de
compensaciones por corte de energía y la baja de bienes
de activos fijos.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
5
5
4
2
1
2004
2005
2006
2007
2008
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
2.1
0.1
2004
1.8
1.7
1.5
0.2
0.1
1.7
0.1
En relación al año 2007, se incrementaron en 12%
principalmente por el incremento de las remuneraciones
junto con la repercusión sobre aportes patronales según
negociación colectiva y el cese de funcionarios. Además
influyó el incremento de los gastos de mantenimiento de
redes de alta, media tensión y de vehículos.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, hay un
variación del 1% principalmente por el registro del gasto
por las transferencias realizadas a diciembre, la
validación de las cifras con los comprobantes de pago en
tarifas de servicios públicos, mantenimiento y reparación
y los gastos financieros.
Los Gastos de Capital (S/. 6.9 MM) fueron inferiores en
8%, por la demora en el proyecto -de mayor
presupuesto- “Línea de Transmisión S.E. Los HéroesTacna” originados por terceros en cuanto al terreno.
Gastos de Capital
0.1
(En MM de S/.)
2005
2006
2007
9
2008
8
7
Liquidez
Solvencia
El Saldo Final de Caja (S/. 6.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en 13%, debido a menores egresos
en inversiones por la demora en la culminación de la
remodelación de la sede principal de la empresa, el cual
postergó el inicio del proceso de cableado estructurado
regional, la demora en la compra corporativa de equipos
informáticos; y la demora en la “Línea 66 Kv SE Los
Héroes – SE Tacna”.
El 7.3% del saldo final es de libre disponibilidad y el resto
está destinado para la compra de energía (33%) y en
gastos fijos (67%).
Evaluación Presupuestal
Respecto al marco previsto, los Ingresos Operativos
(S/.76.5 MM) fueron superiores en 0.03%, como
consecuencia del mayor monto de efectivo subastado y
los beneficios derivados de los intereses aplicados a las
acreencias y por una compensación cobrada por primas
de pólizas de vehículos.
Los Egresos Operativos (S/. 66.1 MM), se excedieron en
1% por la mayor compra de bienes por incremento de
ventas y por el gasto al realizar las transferencias por
mecanismos de compensación, las cuales fueron
imputados al costo de la energía adquirida.
Electrosur S.A.
8
7
6
8
7
5
2004
2005
2006
2007
Presupuestado
2008
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 3.7 MM) fue inferior en
19%, principalmente por mayor gasto generado por las
transferencias por mecanismos de compensación y
venta no concretada de los bienes dados de baja.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 10.8 MM) fue
inferior en 0.2%, principalmente porque no se otorgó el
total del monto previsto para el PGE 2008.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 262 trabajadores.
Población Laboral
Servic ios
deTerc eros
98
En relación al año 2007, se incrementaron en 6% debido
a mayores ventas por incremento de nuevos clientes y
por el mayor efectivo subastado y el incremento de la
tasa promedio de facturación aplicable a las acreencias.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
ingresos tuvieron una variación de -0.1% explicados por
anulaciones de registros de cobranzas y ajustes por
conciliaciones en Ventas de Servicios. Cabe señalar que
en los Ingresos Financieros al IV trimestre, había notas
de depósito que aún no se habían recibido.
8
Planilla
163
Locadores
1
Pensionistas: 10
El número de trabajadores en planilla disminuyó en 5
trabajadores respecto al año 2007.
Planilla
(En Números)
172
2004
155
159
2005
2006
168
163
2007
2008
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
kWh
MWh
kWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWH
MWh
MWh
En Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
2007
2008
2008
0
0
0
326,792
252,851
3,731,703
229,379
229,162
229,162
0
0
287.00
66.00
47.76
108,558
0.00%
93.61%
9.18%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
30
11.76%
15,047,495
5,043,502
3.47%
4.01%
74.00%
0
0
0
316,599
282,541
4,287,863
256,593
237,373
237,373
0
0
314.34
84.81
579.82
113,970
0.00%
94.17%
9.04%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
34
11.07%
8,010,519
5,089,204
3.43%
4.03%
92.31%
0
0
0
316,599
287,205
4,287,863
256,593
260,271
260,271
0
0
314.34
84.81
579.82
113,970
0.00%
94.17%
9.04%
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
34
11.07%
8,010,519
5,089,204
3.43%
4.03%
92.31%
168
7
15
31
85
30
1
112
0
31
81
10
10
0
0
0
291
163
5
15
35
82
26
1
98
0
33
65
10
10
0
0
15
287
163
5
15
35
82
26
1
98
0
33
65
10
10
0
0
15
287
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2008
2008
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad de la Inversión (ROI)
%
5.93%
5.40%
91.1%
Rentabilidad del Patrimonio (ROE)
%
4.35%
4.03%
92.6%
Rentabilidad de Activos (ROA)
Gasto de Administracion (GA)
%
3.77%
3.43%
91.0%
%
4.26%
4.66%
91.4%
Margen Operativo (MO)
Numero de Interripciones Prom. x Cliente
%
19.62%
18.21%
92.8%
%
13.50%
14.85%
90.9%
Duracion de Interrupciones Promedio x C
%
15.00%
12.77%
100.0%
Indice de Morosidad
%
11.50%
11.07%
100.0%
Indice de Perdidas de energia
%
7.82%
7.66%
100.0%
8000.00%
7132.00%
Horas de capacitacion/nuemro de trabaj.
TOTAL CUMPLIMIENTO
Electrosur S.A.
h-c/n°trab.
89.2%
91.7%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
6,286,225
6,075,772
6,863,600
0
0
0
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
9,844,864
10,801,578
11,848,751
0
0
0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
1,376,534
1,677,195
1,538,802
Existencias (Neto)
3,189,755
2,498,796
2,932,338
Activos Biológicos
0
0
0
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
0
0
0
5,278
221,092
116,170
0
0
0
20,702,656
21,274,433
23,299,661
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
INGRESOS DE OPERACION
86,207,407
92,087,049
92,282,148
Venta de Bienes y Servicios
70,346,527
75,896,010
76,199,672
194,047
221,597
207,112
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Donaciones
0
0
RUBRO
Ingresos Financieros
261,042
41,561
49,209
Retenciones de tributos
13,374,411
14,422,395
14,481,544
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
5,024,506
9,982,294
10,045,612
Por Cuenta de Terceros
9,282,108
9,157,422
9,646,665
Gastos diversos de Gestion
747,853
707,744
710,772
Gastos Financieros
782,584
177,543
0
0
0
Egresos Extraordinarios
Otras Cuentas por Cobrar
0
0
0
Otros
Existencias (Neto)
0
0
0
FLUJO OPERATIVO
Activos Biológicos
0
0
0
INGRESOS DE CAPITAL
Inversiones Inmobiliarias
0
0
0
120,953,053 120,622,610
121,321,388
920,387
0
0
Crédito Mercantil
Otros Activos
0
0
0
445,656
416,342
526,293
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
124,477,184 123,758,574
124,936,576
TOTAL ACTIVO
145,179,840 145,033,007
148,236,237
Cuentas de Orden
2,364,413
3,120,457
3,152,932
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
0
0
0
Obligaciones Financieras
3,440,993
3,401,189
3,148,991
Cuentas por Pagar Comerciales
4,611,178
4,112,751
6,235,675
0
0
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
1,204,627
381,454
515,158
Otras Cuentas por Pagar
1,487,774
2,441,290
3,437,123
474,325
352,860
382,563
0
0
0
11,218,897
10,689,544
13,719,510
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
2,338,672
1,832,909
1,753,701
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
0
0
0
Otras Cuentas por Pagar
0
0
0
1,029,046
1,247,124
1,247,124
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
3,367,718
3,080,033
3,000,825
14,586,615
13,769,577
16,720,335
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
123,573,274 123,573,274
Acciones de Inversión
123,573,274
0
0
0
Capital Adicional
20,953
17,608
218,173
Resultados no Realizados
754000
754000
754,000
1,363,057
1,881,251
1,881,251
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
0
0
0
4,881,941
5,037,297
5,089,204
0
Diferencia de Conversión
10,610,838
12,342,088
11,573,868
0
200,445
0
0
200,445
0
0
Otros
0
0
0
0
7,078,191
7,691,420
6,335,817
7,078,191
5,818,093
7,691,420
4,818,721
6,335,817
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
1,260,098
2,872,699
1,601,174
Inversion Financiera
0
0
0
Otros
0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
3,532,647
4,650,668
5,438,496
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
4,734,643
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Financiamiento corto plazo
0
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
408,606
488,086
488,086
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
3,827,588
4,373,035
4,373,035
3,527,588
4,373,035
4,373,035
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
131,515,902
FLUJO NETO DE CAJA
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
145,179,840 145,033,007
148,236,237
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
3,152,932
0
1,178,185
0
0
3,120,457
0
1,334,410
Ventas de activo fijo
130,593,225 131,263,430
2,364,413
99,232
0
2,115,478
Aportes de Capital
TOTAL PATRIMONIO
Cuentas de Orden
8,102,532
5,653,074
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
529,497
8,171,523
Por Cuenta Propia
331,729
0
7,507,024
19,692,277
1,836,779
509,191
45,900,776
4,917,354
322,016
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
1,344,611
80,708,280
45,296,671
19,139,716
1,868,109
Activos Intangibles (Neto)
1,505,486
79,744,961
45,094,260
4,414,188
632,838
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
2,031,380
75,596,569
14,935,182
Tributos
1,936,446
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
Ingresos Extraordinarios
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
300,000
0
-703,547
-210,453
577,375
6,989,772
6,286,225
6,286,225
6,286,225
6,075,772
6,863,600
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
67,253,754
71,154,514
Otros Ingresos Operacionales
2,745,826
2,541,945
2,481,661
TOTAL INGRESOS BRUTOS
69,999,580
73,696,459
76,949,026
Costo de Ventas
54,662,018
58,503,729
60,908,252
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Costos Operacionales
74,467,365
0
0
0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
54,662,018
58,503,729
60,908,252
UTILIDAD BRUTA
15,337,562
15,192,730
16,040,774
Gastos de Ventas
4,321,554
4,152,034
4,319,386
Gastos de Administracion
2,302,664
3,345,679
3,468,688
0
0
1,179,975
1,857,323
983,231
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTICIPAC. Y DE IMPTO. RENTA
Participaciones
0
964,949
1,321,013
1,225,412
8,928,370
8,231,327
8,010,519
627,888
890,513
693,618
1,104,140
905,730
721,149
0
0
0
0
0
8,452,118
8,216,110
7,982,988
0
488,086
474,070
431,908
Impuesto a la Renta
2,782,091
2,704,743
2,461,876
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
5,181,941
5,037,297
5,089,204
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
0
0
0
5,181,941
5,037,297
5,089,204
Depreciacion
110,329,308
539,988
115,524,112
Amortización
170,852
115,527,317
559,987
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Electrosur S.A.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Presupuesto
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
MARCO
2007
2008
EJECUCION
2008
71,946,405
76,477,922
0
0
0
69,953,512
74,642,461
74,646,447
633,049
836,070
873,185
0
0
76,502,863
0
0
0
0
1.6 Ingresos Extraordinarios
254,009
41,561
49,209
1.6.1 Del ejercicio
254,009
41,561
49,209
1.5 Donaciones
1.6.2 De ejercicios anteriores
0
0
0
1,105,835
957,830
934,022
2 EGRESOS
58,813,749
65,434,397
66,103,616
2.1 Compra de Bienes
40,609,180
44,778,892
46,506,988
2.1.1 Insumos y suministros
40,319,119
44,455,392
46,191,250
290,061
323,500
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
7,530,924
8,694,485
8,691,481
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
5,949,478
6,682,776
6,731,653
2.2.1.1 Basica (GIP)
1.7 Otros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
315,738
4,399,720
4,910,893
4,918,712
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
497,572
608,065
608,071
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
811,418
872,179
915,843
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
160,378
179,513
177,286
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
15,715
46,190
2.2.1.6 Otros (GIP)
64,675
65,936
67,798
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
457,689
489,623
490,527
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
614,875
693,803
720,624
90,900
104,400
104,400
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
43,943
98,945
100,000
98,879
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
121,384
110,941
108,404
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
197,653
512,942
436,994
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2,055
2,172
2,174
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
90,764
96,245
92,245
0
0
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
0
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
94,502
94,744
90,002
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
200,000
204,395
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
0
0
3,600
10,000
10,239
0
75,000
22,605
6,732
34,781
15,334
4,098,640
5,421,001
5,216,307
113,790
133,305
134,645
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
281,965
367,572
329,553
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
168,295
290,659
289,419
47,576
111,000
110,818
0
0
0
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
99,999
152,466
152,592
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
20,720
27,193
26,009
1,409,629
1,914,674
1,849,886
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
6,645
68,175
69,076
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
555,591
696,676
689,037
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
481,554
614,085
606,253
2.3.5 Alquileres
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
0
0
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
74,037
82,591
82,784
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
88,890
116,932
108,294
1,473,835
1,833,008
1,746,397
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
10,595
24,000
16,964
656,738
899,804
899,135
6,477
4,000
0
800,025
905,204
830,298
2.4 Tributos
3,727,115
4,036,030
3,490,082
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2,782,091
3,055,284
2,461,876
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
115,696
127,596
129,359
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
829,328
853,150
898,847
2.5 Gastos diversos de Gestion
758,586
771,190
755,633
2.5.1 Seguros
405,396
363,681
355,283
88,254
87,972
4,636
6,000
4,267
2.5.4 Otros
260,300
313,537
303,245
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
128,578
138,646
131,696
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
92,838
131,722
174,891
171,549
1,104,140
1,027,969
888,685
2.7 Egresos Extraordinarios
497,078
138,779
122,532
2.7.1 Del ejercicio
134,274
138,779
122,532
2.7.2 De ejercicios anteriores
362,804
0
0
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
488,086
566,051
431,908
0
0
0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.9 Otros
13,132,656
11,043,525
10,399,247
3 GASTOS DE CAPITAL
6,866,426
7,500,000
6,923,431
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
6,866,426
7,500,000
6,923,431
3.1.1
Proyecto de Inversion
5,406,071
4,592,513
4,773,365
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
1,460,355
2,907,487
2,150,066
3.2 Inversion Financiera
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
1,000,000
200,445
4.1 Aportes de Capital
0
0
200,445
0
RESULTADO DE OPERACION
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
1,000,000
0
0
0
0
-300,000
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
300,000
0
0
RESULTADO ECONOMICO
5,966,230
4,543,525
3,676,261
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
SALDO FINAL
5,966,230
4,543,525
3,676,261
GIP-TOTAL
9,145,452
10,836,242
10,810,570
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Electrosur S.A.
EJECUCION
0
-6-