Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.08.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión, comprendido
por los departamentos de Junín, Pasco y algunas
provincias de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en centros
aislados.
En adición, también desarrolla actividades de transmisión
de energía eléctrica en 138 kV, 60 kV, 50 KV, 44 kV y 33
kV y en menor medida actividades de generación de
energía eléctrica con 16 puntos de generación, de los
cuales una suministra energía en centro aislado.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.90% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2014
(37,025.70 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
Entorno Macroeconómico
(En porcentaje)
100%
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
Regulado
Libre
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.87 km²,
dentro de un área de influencia de 133,149 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo María, Selva
Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle Mantaro,
Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales hidroeléctricas
propias y 3 centrales de propiedad de Adinelsa
administradas por la empresa a través de contratos de
administración.
1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electrocentro S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
La potencia instalada de la empresa al año 2014, fue de
21 MWh y la efectiva de 17 MWh.


Compra y Venta de Energía
(En GWh)
563
556
2010
604
652
590
2011
698
686
713
703
634
2012
Compra
2013
2014

Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:

Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
713.02
(+) Energía generada en centrales propias
91.16
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
32.30
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1.70
770.19
El coeficiente de electrificación de 89%, alcanzado al
término del año 2014, representó para la empresa atender
un total de 679,142 dentro de su zona de concesión,
presentando un incremento del 6% al año anterior.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
639,675
679,142
573,357
579,109
88%
88%
88%
88%
89%
2010
2011
2012
2013
2014
620,000
En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados.
En el mes de setiembre, las empresas distribuidoras
participaron en la Convención de Empresas
Distribuidoras Eléctricas realizada en Iquitos, en la que
se trataron temas relacionados al planeamiento
estratégico corporativo, gobierno corporativo, desarrollo
del capital humano, y reforma de la distribución Mediante
Resolución N° 057-2014-OS/GART fijan márgenes
comerciales y publican nuevas bandas de precios para
combustibles, vigente desde el 28 de Agosto hasta el 29
de Octubre 2014.
Al mes de noviembre recibió S/.19.9 MM de transferencia
de la DGER, S/. 1.7 MM del FONER y S/. 7.8 MM del
FISE.
Se autorizó la contratación del “Servicio de tercerización
de supervisión y comunicaciones de la ejecución del
programa FISE”
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
94%, siendo el siguiente indicador que presentó una
menor ejecución:
Incremento de venta de energía a clientes (33%) debido
al menor consumo per cápita de energía en el sector de
baja tensión y retiro de clientes como Minera Perú Sol de
Tarma, Minera Chinalco.
Evaluación Financiera
533,278
520,000
420,000
320,000
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 1,033.1 MM)
aumentaron en 4%, debido a la activación de obras
transferidas por el MEM.
220,000
Activos
120,000
Clientes
(En MM de S/.)
924
881
Coef. Electrificación
Logros


Se inició el proyecto piloto de “Facturación en Sitio”.
Implementación de la mejora del sistema comercial
Optimus NGC mediante el módulo de contrastes
masivos que ayudarán a sistematizar la gestión del
proceso de contraste de medidores
Hechos Relevantes




Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 - abril 2015.
Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART, 0192014-OS/GART, y 093-2014-OS/GART, se aprobaron
costos administrativos y operativos del FISE para las
empresas de distribución eléctrica para actividades
vinculadas al descuento en la compra del balón de gas.
Electrocentro S.A.
115
109
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 206.5 MM) disminuyeron en 9%,
explicado por la cancelación de pagarés.
El patrimonio (S/. 826.6 MM) fue mayor en 7%, explicado
por las 15 obras transferidas por el MEM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
827
769
153
133
73
2013
P. Corriente
73
2014
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 429.6 MM)
se incrementaron en 21%, debido a la mayor tarifa.
El costo de ventas (S/. 300.2 MM) se incrementó en 13%,
debido a los costos relacionados al aumento de venta de
energía
En relación al IV Trimestre 2014, registra un incremento
en 0.4%, por haber incluido los gastos administrativos
FISE.
Los gastos de capital (S/. 77.2 MM) se ejecutaron en
99% respecto a su marco, debido a la menor ejecución de
obras.
La utilidad del ejercicio (S/. 62.3 MM) se incrementó en
83%, debido a los mayores ingresos producto de la mejora
tarifaria, recupero de provisiones de contingencias
judiciales y baja de activos por la venta de chatarra.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
78
77
Utilidad Neta
76
(En MM de S/.)
430
354
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
93
49
62
34
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
0.75
0.82

Solvencia
0.29
0.25

El saldo final de caja (S/. 19.6 MM), estuvo por debajo
de su marco en S/. 3.0 MM, debido al desfase en el
financiamiento solciitado por la empresa.
El resultado económico (S/. 74.6 MM) se ejecutó en
S/. 34.1 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias destinadas a FISE y DGER para mejoras
de infraestructura eléctrica y menor ejecución de
proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 57.4 MM) se
ejecutó en 92% de su meta, debido al menor gasto en
servicios comerciales tercerizados y personal de
intermedicación.
La población laboral de la empresa alcanzó a 440, mayor
en 9.2% registrado el año anterior.
Evaluación Presupuestaria
Población Laboral
Planilla
346
Los ingresos operativos (S/. 434.3 MM) se ejecutaron en
98% respecto a su meta, debido a la menor venta de
energía en el mercado regulado en baja tensión y en
media tensión el retiro de clientes como Ajeper,
Manufacturas del Centro, entre otros.
En relación al Año 2013, aumentaron en 26%, por la
mayor cobranza de ventas de energía y mayores ingresos
financieros.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra un
incremento en 0.2%, por mayor venta de energía y
servicios complementarios.
Locadores
30
Servicios de
Terceros
64
Pensionistas: 18
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 23.
Planilla
(En número)
346
Los egresos operativos (S/. 304.1 MM) se ejecutaron en
93%, debido a la menor compra de energía para
generación térmica, menor precio de compra y menor
gasto en actividades de mantenimiento y reparación.
En relación al año 2013, aumentaron en 13%, debido a la
mayor compra de energía para atender la mayor demanda
de clientes y mayor gasto en alquileres.
Electrocentro S.A.
322
2010
328
2011
318
323
2012
2013
2014
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
86,546
84,603
1,943
697,747
685,897
685,897
674,463
21
17
88%
MARCO
2014
90,712
84,603
6,109
748,532
732,709
732,709
674,719
21
17
89%
EJECUCIÓN
2014
91,163
86,869
4,271
713,024
703,047
703,047
679,142
21
17
89%
323
4
31
128
114
46
21
88
59
29
19
19
3
454
361
4
33
162
114
48
29
62
33
29
17
17
11
480
346
4
34
150
111
47
30
64
34
30
18
18
5
463
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.73
9.36
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
9.44
14.51
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
35.13
41.58
100.0%
Número
7.69
2.50
32.5%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.90
12.58
70.7%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
26.00
26.00
100.0%
7,561.00
10,403.00
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Número
MARCO
2014
4.79
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
8.10
100.0%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
Porcentaje
32.00
32.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
42.11
38.12
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
21.34
20.68
100.0%
Clima laboral
Porcentaje
53.50
53.50
100.0%
Cumplimiento del plan de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.3%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA PART %
2014
2014
EJECUCIÓN
IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA, Y CELDAS UUNN HUANCAYO
14,471,189 - SELVA12,703,261
CENTRAL
88%
-1,767,928
16%
IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA, BANCOS DE COMPENSACIÓN
12,182,980Y CELDAS8,829,918
UUNN AYACUCHO72%
-3,353,062
11%
AMPLIACION DE REDES MT Y BT UUNN HUANCAYO, VALLE DEL MANTARO, AYACUCHO
4,547,287
Y HUANCAVELICA
5,070,349
( CACI
112%
XVII )
523,062
7%
REMODELACION DE REDES MT Y BT UN AYACUCHO I ETAPA
2,838,763
3,878,422
137%
1,039,659
5%
REHABILITACIÓN DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS EN ELECTROCENTRO S.A.3,778,779
(COMPRENDE ESTUDIOS
3,837,407
Y OBRAS) 102%
58,628
5%
OTROS
40,241,539
42,886,494
107%
2,644,955
56%
TOTAL
78,060,537
77,205,851
99%
-854,686
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
Electrocentro S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2013
14,092,810
0
49,841,188
22,135,059
7,107,689
16,769,536
0
0
0
2,428,070
2,371,717
114,746,069
0
0
154,988
0
0
1,000
0
878,324,701
2,123,892
0
0
880,604,581
995,350,650
185,012,002
0
0
0
38,773,171
52,139,938
19,063,426
20,612,703
14,150,149
0
0
5,725,021
3,008,229
153,472,637
0
0
0
1,624,613
10,176,335
4,281,612
0
7,720,832
0
48,763,555
72,566,947
226,039,584
0
549,791,520
0
183,184,170
0
3,623,983
0
32,711,393
0
769,311,066
995,350,650
185,012,002
Flujo de Caja
Nuevos Soles
22,621,333
0
53,050,984
18,215,268
14,010,327
16,230,664
0
0
0
3,513,730
0
127,642,306
0
0
169,611
0
0
1,000
0
935,854,763
2,194,713
0
0
938,220,087
1,065,862,393
269,196,420
0
0
0
18,377,726
55,922,576
25,142,141
28,632,931
16,321,442
0
9,222,475
10,384,137
2,986,324
166,989,752
0
0
0
717,401
12,810,260
4,568,990
0
7,795,889
0
49,707,224
75,599,764
242,589,516
0
549,791,520
0
215,783,264
0
6,895,122
0
50,802,971
0
823,272,877
1,065,862,393
269,196,420
VAR %
19,616,150
0
53,469,992
12,659,563
6,189,635
14,726,554
0
0
0
2,796,327
0
109,458,221
0
0
130,601
0
0
1,000
0
921,850,090
1,644,338
0
0
923,626,029
1,033,084,250
198,664,833
0
0
0
5,429,781
60,378,478
24,082,568
8,831,225
13,789,689
0
9,283,345
9,205,248
2,308,822
133,309,156
0
0
0
232,088
13,842,147
4,616,440
0
6,154,073
0
48,313,297
73,158,045
206,467,201
0
549,791,520
0
207,871,243
0
6,895,122
0
62,059,164
0
826,617,049
1,033,084,250
198,664,833
39.2
0.0
7.3
-42.8
-12.9
-12.2
0.0
0.0
0.0
15.2
-100.0
-4.6
0.0
0.0
-15.7
0.0
0.0
0.0
0.0
5.0
-22.6
0.0
0.0
4.9
3.8
7.4
0.0
0.0
0.0
-86.0
15.8
26.3
-57.2
-2.5
0.0
0.0
60.8
-23.2
-13.1
0.0
0.0
0.0
-85.7
36.0
7.8
0.0
-20.3
0.0
-0.9
0.8
-8.7
0.0
0.0
0.0
13.5
0.0
90.3
0.0
89.7
0.0
7.4
3.8
7.4
RUBRO
EJECUCIÓN
2013
404,023,452
343,443,430
139,269
0
0
0
59,953,408
487,345
335,063,793
161,480,056
19,386,724
57,269,193
89,226,315
49,980,355
39,245,960
7,541,622
159,883
0
68,959,659
10,132,230
10,132,230
0
0
78,071,728
75,782,837
73,110,865
2,671,972
0
2,288,891
-6,359,456
7,625,981
13,985,437
-5,339,295
31,406,292
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,406,292
-12,771,454
0
12,771,454
12,572,998
198,456
44,177,746
63,559,863
19,382,117
18,769,389
612,728
2,926,863
0
14,667,890
14,667,890
0
8,472,244
5,620,566
14,092,810
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2014
517,911,411
427,432,406
1,114,404
0
0
0
73,779,385
15,585,216
364,051,055
183,269,550
17,985,640
65,353,510
87,883,776
46,464,000
41,419,776
9,198,466
360,113
0
153,860,356
0
0
0
0
98,080,378
88,180,948
81,478,584
6,702,364
0
9,899,430
385,533
63,953,741
63,568,208
56,165,511
-15,515,474
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-15,515,474
4,405,150
6,000,000
1,594,850
1,438,419
156,431
-19,920,624
83,790,443
103,711,067
100,495,486
3,215,581
2,681,261
0
29,440,253
29,440,253
0
8,528,523
14,092,810
22,621,333
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
510,595,906
98.6
421,061,351
98.5
1,034,905
92.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
76,305,992
103.4
12,193,658
78.2
372,435,263
102.3
183,554,203
100.2
19,080,948
106.1
64,850,606
99.2
96,917,190
110.3
51,549,344
110.9
45,367,846
109.5
6,274,867
68.2
188,642
52.4
1,568,807
0.0
138,160,643
89.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
77,199,369
78.7
76,744,262
87.0
74,747,494
91.7
1,996,768
29.8
0
0.0
455,107
4.6
21,617,332
5,607.1
83,355,347
130.3
61,738,015
97.1
82,578,606
147.0
-44,933,752
289.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-44,933,752
289.6
4,405,150
100.0
6,000,000
100.0
1,594,850
100.0
1,438,420
100.0
156,430
100.0
-49,338,902
247.7
7,550,190
9.0
56,889,092
54.9
55,081,610
54.8
1,807,482
56.2
2,681,261
100.0
0
0.0
29,440,253
100.0
29,440,253
100.0
0
0.0
5,523,340
64.8
14,092,810
100.0
19,616,150
86.7
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
0
353,862,917
353,862,917
266,474,682
87,388,235
20,015,546
25,398,584
0
431,856,888
431,856,888
329,273,801
102,583,087
22,597,609
27,240,514
0
429,598,483
429,598,483
300,204,212
129,394,271
21,080,206
30,042,076
0.0
21.4
21.4
12.7
48.1
5.3
18.3
0
10,856,119
3,827,101
49,003,123
1,809,190
137,891
1,495,065
482,336
0
11,926,092
1,751,101
62,919,955
2,442,731
93,237
2,782,380
501,914
0
15,833,648
911,409
93,194,228
2,837,433
1,309,976
2,465,147
1,488,892
45.8
-76.2
90.2
56.8
850.0
64.9
208.7
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
90.7
48,972,803
14,850,639
62,171,629
22,327,495
93,387,598
31,044,662
34,122,164
39,844,134
62,342,936
0
0
0
0.0
34,122,164
39,844,134
62,342,936
82.7
109.0
82.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
2013
344,070,044
0
343,443,430
139,269
0
0
487,345
270,031,400
161,081,884
160,259,981
821,903
0
26,025,946
18,275,315
12,030,266
2,008,444
2,599,793
333,404
212,493
1,090,915
1,372,708
1,279,948
0
346,812
294,581
4,456,582
98,937
166,002
235,214
292,604
0
303,820
81,457
0
3,167,142
111,406
64,369,328
594,242
2,239,417
3,537,810
1,060,529
1,506,373
967,854
3,054
22,986,207
6,102,903
2,807,394
2,227,052
0
580,342
393,996
25,707,359
127,452
4,163,686
15,337,081
6,079,140
4,551,706
45,792
4,505,914
12,865,766
3,541,504
665,676
1,502
8,657,084
36,585
8,620,499
1,136,770
0
74,038,644
75,864,209
75,864,209
68,084,837
7,779,372
0
0
10,132,230
10,132,230
0
0
-6,359,456
7,625,981
13,985,437
1,947,209
16,738,402
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,738,402
-12,771,454
0
12,771,454
12,572,998
198,456
29,509,856
63,559,863
34,050,007
33,437,279
612,728
1,101,598
19,787,209
52,701,630
14,850,639
MARCO
2014
444,132,026
0
427,432,406
1,114,404
0
0
15,585,216
325,931,094
194,515,352
193,503,727
1,011,625
0
29,210,159
19,809,549
13,290,365
1,674,250
2,727,209
382,920
265,000
1,469,805
1,490,802
1,696,103
0
375,408
500,000
5,338,297
102,384
183,105
233,493
327,167
0
500,000
132,300
0
3,604,923
254,925
82,651,944
1,007,258
2,144,492
2,882,110
971,323
645,129
1,244,518
21,140
27,010,957
14,004,602
3,561,575
2,846,915
0
714,660
594,798
31,446,152
194,179
5,908,129
19,869,735
5,474,109
5,570,263
156,614
5,413,649
11,881,261
3,769,131
682,704
14,512
7,414,914
84,808
7,330,106
2,102,115
0
118,200,932
78,060,537
78,060,537
71,682,094
6,378,443
0
0
0
0
0
0
385,533
63,953,741
63,568,208
40,525,928
-44,955,727
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-44,955,727
4,405,150
6,000,000
1,594,850
1,438,419
156,431
-49,360,877
83,790,443
133,151,320
129,935,739
3,215,581
4,429,799
0
62,393,399
22,327,495
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
434,289,914
97.8
0
0.0
421,061,351
98.5
1,034,905
92.9
0
0.0
0
0.0
12,193,658
78.2
304,123,137
93.3
182,354,043
93.7
181,474,516
93.8
879,527
86.9
0
0.0
29,716,952
101.7
19,169,645
96.8
12,887,341
97.0
1,616,304
96.5
2,804,630
102.8
303,089
79.2
169,402
63.9
1,388,879
94.5
1,517,236
101.8
1,440,273
84.9
0
0.0
329,859
87.9
677,550
135.5
6,582,389
123.3
112,680
110.1
182,944
99.9
230,588
98.8
264,371
80.8
0
0.0
81,678
16.3
82,057
62.0
0
0.0
5,423,837
150.5
204,234
80.1
70,163,035
84.9
628,142
62.4
2,103,016
98.1
3,073,412
106.6
980,199
100.9
735,770
114.1
1,353,660
108.8
3,783
17.9
23,624,217
87.5
11,531,041
82.3
2,935,260
82.4
2,375,993
83.5
0
0.0
559,267
78.3
327,832
55.1
25,940,115
82.5
116,652
60.1
3,715,537
62.9
17,045,891
85.8
5,062,035
92.5
5,057,466
90.8
56,223
35.9
5,001,243
92.4
12,751,817
107.3
4,815,976
127.8
780,583
114.3
8,610
59.3
7,146,648
96.4
40,752
48.1
7,105,896
96.9
2,511,017
119.5
1,568,807
0.0
130,166,777
110.1
77,205,851
98.9
77,205,851
98.9
71,390,022
99.6
5,815,829
91.2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
21,617,332
5,607.1
83,355,347
130.3
61,738,015
97.1
74,578,258
184.0
-74,374,005
165.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-74,374,005
165.4
4,405,150
100.0
6,000,000
100.0
1,594,850
100.0
1,438,420
100.0
156,430
100.0
-78,779,155
159.6
7,550,190
9.0
86,329,345
64.8
84,521,863
65.0
1,807,482
56.2
4,874,372
110.0
5,078,625
0.0
57,425,039
92.0
139.0
31,044,662
-6-