Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25.06.1943. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado en comparación con el II trimestre 2012,
debido a la existencia de nuevas rutas y frecuencias de
las compañías aéreas; mientras que los servicios de
carga han disminuido.
Indicadores Operativos
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación en el
territorio nacional.
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
Pasajeros em barcados
Uso Aeropuerto Nacional
El Mercado
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, ésta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP
5
ADP
12
II Trim 13
Var. %
103,548
105,760
2%
74,758
75,298
1%
28,790
30,462
6%
1,701,378
1,908,723
12%
26%
442,386
557,848
1,258,992
1,350,875
7%
Carga Movilizada
1,328.2
1,222.5
-8%
Carga-TM Nacional Provincias
1,328.2
1,222.5
-8%
0.0
0.0
0%
Uso Aeropuerto Internacional
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
aparcamiento, venta de combustible, entre otros.
II Trim 12
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del Aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del TUUA
internacional. De esta manera, su estructura de ingresos
al II trimestre 2013 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
34%
TUUA
4%
Aproximación
3%
A/D
2%
Otros
1%
SNAR
56%
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Operaciones
Ejecución del Programa de Inversiones (36%), debido a
los retrasos en la adquisición de equipos de Electricidad,
Grupos Electrógenos, Seguridad y de Salvamento y
Extinción de Incendios, entre otros.
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(33%), debido a los retrasos en la elaboración de los
términos de referencia pata la contratación del mapeo de
procesos.
El SNAR se ha incrementado en 4% con respecto al II
trimestre 2012, habiéndose registrado 78 MM de
kilómetros volados.
Hechos Relevantes
CORPAC
30
LAP
1
SNAR
(MM de Km volados)
68
55
II Trim 09
Corpac S.A.
75
78
Las variaciones del precio del dólar inciden directamente
en los ingresos de la empresa, los cuales son en un 98%
en esta moneda.
60
Evaluación Financiera
II Trim 10
II Trim 11
II Trim 12
II Trim 13
Respecto al II trimestre 2012, los activos (S/. 868.6 MM)
se redujeron en 3%, debido a la provisión de cobranza
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
dudosa a FINVER CALLAO, y al registro de la
depreciación acumulada del periodo.
Activos
(En MM de S/.)
649
Ratios Financieros
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
7.98
6.57

Solvencia
0.07
0.14

632
246
El saldo final de caja (S/. 206.8 MM) de la empresa al II
trimestre 2013 se ejecutó al 150% de su meta, debido
principalmente al registro de un mayor saldo inicial, y a
menores desembolsos en gastos de personal e
inversiones.
237
II Trim 12
Evaluación Presupuestaria
II Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 107.7 MM) aumentaron en 90%, debido
principalmente al registro de impuestos diferidos en
aplicación de la NIC 12.
El patrimonio (S/. 760.9 MM) se redujo en 9%,
principalmente por los reducciones en el cálculo del
impuesto de años anteriores, y otros cargos a resultados
acumulados en aplicación de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
Los ingresos operativos (S/. 129.4 MM) se ejecutaron
al 93% de su meta, explicado por la menor ejecución del
SNAR y del TUUA Internacional del Aeropuerto Jorge
Chávez en relación a lo esperado.
Los egresos operativos (S/. 92.8 MM) se ejecutaron al
80% de su meta, debido a los retrasos en gastos de
personal, por no haber concluido la negociación colectiva
2013, así como a los retrasos en mantenimiento de
equipos.
(En MM de S/.)
838
761
31
36
26
II Trim 12
72
Los gastos de capital (S/. 11.5 MM) se ejecutaron al
36% de su marco, debido a los retrasos en la adquisición
de equipos de Electricidad, Grupos Electrógenos,
Seguridad y de Salvamento y Extinción de Incendios,
entre otros, así como en la entrega de los equipos de
ayuda luminosa de Cuzco.
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Gastos de Capital
Patrimonio
(En MM de S/.)
71.8
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 119.5 MM)
se incrementaron en 12%, principalmente por el
incremento en los ingresos generados por la mayor
ejecución del SNAR.
32.0
18.7
11.5
El costo de ventas (S/. 91.2 MM) se incrementó en 3%,
principalmente por los gastos de personal operativo
como los Controladores de Tránsito Aéreo.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 17.2 MM) es mayor
en 66%, debido a los mejores ingresos por prestación de
servicios.
Utilidad Neta
II Trim 12
II Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 25.1 MM) se ejecutó en
S/. 33.3 MM por encima de su marco, debido a una
menor ejecución de los gastos de capital, así como por el
mejor resultado operativo producto de los menores
egresos.
(En MM de S/.)
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 68.7 MM) se
ejecutó al 82% de su meta, debido a que no se ha
concluido la Negociación Colectiva 2013.
120
107
Población Laboral
8
II Trim 12
Ingresos
10
Ganancia Operativa
14
17
Locadores
126
II Trim 13
Ganancia Neta
Planilla
1,205
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Corpac S.A.
Servicios de
Terceros
475
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESIÓN Aeropuerto JORGE CHÁVEZ
A/D Servicio Aeronáutico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
75,088,563
82,411,621
78,330,158
33,075
34,482
34,146
446,228
492,640
560,905
1,334
1,467
1,223
1,334
1,455
1,223
0
12
0
67,307
1,255,150
1.00
75,363
1,380,665
0.45
71,514
1,347,818
0.58
1,324
17
118
174
776
239
102
537
537
0
96
2,059
1,294
17
100
146
854
177
102
537
537
0
75
2,008
1,205
17
87
149
739
213
126
475
475
0
65
1,871
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Implementación del Sistema de Gestión de Tránsito Aéreo (ATM)
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
(acumulado)
Aeropuertos
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
87.00
80.00
92.0%
1.00
1.00
100.0%
Porcentaje
(acumulado)
92.50
90.80
98.2%
Verificación de competencias para el logro de la mejora continua
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
0.00
2.30
100.0%
Margen Neto de Utilidad
Porcentaje
-0.10
21.70
100.0%
Gasto Administrativo
Porcentaje
15.80
15.30
100.0%
Viabilización de Proyectos de Inversión
Proyectos
1.00
0.70
100.0%
Ejecución del Programa de Inversiones
Porcentaje
54.00
19.50
36.1%
Obras
1.00
0.62
62.0%
Porcentaje
60.00
60.00
100.0%
Mejoramiento de servicios aeroportuarios
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)
Ejecución del Programa de Edificaciones, Construcciones e
Instalaciones
Reducción de peligros en seguridad y salud en el trabajo
Plan de Capacitación
Implementación de la Nueva Estructura Organizacional
Integración de Sistemas de Información (PETI)
Porcentaje
40.00
45.00
100.0%
Instrumentos de
gestión
2.00
1.50
75.0%
Sistemas
1.00
1.00
100.0%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
55.00
18.00
32.7%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
20.00
15.00
75.0%
Ratio
0.06
0.03
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.2%
Reducción de choques de aeronaves con aves
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
182,512,152
0
11,829,087
39,091,025
254,349
4,446,685
0
0
0
7,646,811
0
245,780,109
206,790,976
0
9,991,547
7,251,940
471,925
4,525,898
0
0
0
7,680,216
0
236,712,502
13.3
0.0
-15.5
-81.4
85.5
1.8
0.0
0.0
0.0
0.4
0.0
-3.7
0
0
0
0
0
0
645,710,461
653,045
2,584,855
0
648,948,361
894,728,470
176,801,832
0
0
0
0
0
0
631,352,614
569,021
0
0
631,921,635
868,634,137
172,278,004
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.2
-12.9
-100.0
0.0
-2.6
-2.9
-2.6
21,644
142,127
12,034,839
7,504,723
282,359
0
0
0
10,802,152
0
30,787,844
18,200
0
6,489,659
8,576,032
370,600
0
0
0
20,577,587
0
36,032,078
-15.9
-100.0
-46.1
14.3
31.3
0.0
0.0
0.0
90.5
0.0
17.0
0
0
0
0
10,087,827
14,607,653
0
0
1,196,802
25,892,282
56,680,126
0
0
0
0
52,413,407
18,553,040
0
0
751,279
71,717,726
107,749,804
0.0
0.0
0.0
0.0
419.6
27.0
0.0
0.0
-37.2
177.0
90.1
319,606,534
0
197,404,983
275,270,251
0
0
45,766,576
0
838,048,344
894,728,470
176,801,832
317,290,321
0
198,723,879
0
0
0
244,870,133
0
760,884,333
868,634,137
172,278,004
-0.7
0.0
0.7
-100.0
0.0
0.0
435.0
0.0
-9.2
-2.9
-2.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
158,610,731
153,538,948
96.8
Venta de Bienes y Servicios
89,710,170
82,315,214
91.8
Ingresos Financieros
3,163,183
4,064,097
128.5
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
5,417,961
3,168,591
58.5
Retenciones de Tributos
19,054,440
24,130,204
126.6
Otros
41,264,977
39,860,842
96.6
EGRESOS DE OPERACIÓN
133,649,672
123,378,236
92.3
Compra de Bienes
3,467,682
2,198,215
63.4
Gastos de personal
73,466,708
60,802,231
82.8
Servicios prestados por terceros
22,800,000
17,269,186
75.7
Tributos
30,239,505
35,475,293
117.3
Por Cuenta Propia
18,500,436
16,234,711
87.8
Por Cuenta de Terceros
11,739,069
19,240,582
163.9
Gastos diversos de Gestión
3,600,336
7,477,980
207.7
Gastos Financieros
75,441
155,331
205.9
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
24,961,059
30,160,712
120.8
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
29,605,185
6,435,188
21.7
Presupuesto de Inversiones - FBK
29,605,185
6,435,188
21.7
Proyecto de Inversión
14,996,467
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
14,608,718
6,435,188
44.1
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-4,644,126
23,725,524
-510.9
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
1,214,494
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-4,644,126
22,511,030
-484.7
SALDO INICIAL DE CAJA
142,695,092
184,279,946
129.1
SALDO FINAL DE CAJA
138,050,966
206,790,976
149.8
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
107,183,990
107,183,990
88,433,538
18,750,452
0
14,764,596
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
0
119,502,616
119,502,616
91,186,885
28,315,731
0
18,248,820
0.0
11.5
11.5
3.1
51.0
0.0
23.6
0
0
0.0
4,119,934
0
8,105,790
2,666,017
1,382,733
90,852
1,677,916
4,401,357
0
14,468,268
1,593,781
2,906,327
138,952
1,640,187
6.8
0.0
78.5
-40.2
110.2
52.9
-2.2
0
0
0.0
0
0
0.0
10,385,772
17,189,237
65.5
0
0
0.0
10,385,772
17,189,237
65.5
0
0
0.0
10,385,772
17,189,237
65.5
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
139,556,291
129,408,744
92.7
0
0
0.0
89,710,170
82,315,214
91.8
3,163,183
4,064,097
128.5
0
0
0.0
5,417,961
3,168,591
58.5
41,264,977
39,860,842
96.6
115,701,408
92,790,350
80.2
3,904,608
1,750,274
44.8
3,299,442
1,267,831
38.4
600,168
477,990
79.6
4,998
4,453
89.1
73,466,708
58,884,709
80.2
48,646,703
45,727,363
94.0
25,862,044
23,178,052
89.6
6,405,816
6,643,334
103.7
6,901,343
5,946,093
86.2
3,240,693
2,907,036
89.7
6,236,807
7,052,848
113.1
0
0
0.0
3,743,967
3,768,133
100.6
3,683,229
3,676,234
99.8
67,200
63,000
93.8
1,295,004
621,681
48.0
0
0
0.0
16,030,605
5,028,298
31.4
13,727
32,604
237.5
1,577,088
1,476,258
93.6
3,100,054
2,040,919
65.8
240,660
167,479
69.6
300,000
374,933
125.0
0
0
0.0
0
92,617
0.0
0
0
0.0
1,182,377
0
0.0
9,616,699
843,488
8.8
24,623,442
17,333,302
70.4
1,844,958
1,498,430
81.2
4,700,028
3,851,405
81.9
1,778,256
1,186,238
66.7
136,752
110,297
80.7
363,852
77,155
21.2
362,352
196,304
54.2
915,300
802,482
87.7
5,057,172
1,209,175
23.9
1,188,048
455,345
38.3
7,965,090
7,641,666
95.9
6,850,002
6,571,470
95.9
0
0
0.0
1,115,088
1,070,196
96.0
178,614
75,170
42.1
1,911,276
1,415,873
74.1
0
0
0.0
0
0
0.0
150,000
115,273
76.8
1,761,276
1,300,600
73.8
10,030,873
7,444,012
74.2
12,122
13,950
115.1
10,018,751
7,430,062
74.2
3,600,336
7,242,429
201.2
2,728,440
6,354,920
232.9
823,740
857,263
104.1
3,348
1,702
50.8
44,808
28,544
63.7
24,804
17,994
72.5
20,004
10,550
52.7
75,441
135,624
179.8
0
0
0.0
23,854,883
36,618,394
153.5
32,049,322
11,545,988
36.0
32,049,322
11,545,988
36.0
17,440,604
7,792,556
44.7
14,608,718
3,753,432
25.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-8,194,439
25,072,406
-306.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-8,194,439
25,072,406
-306.0
84,208,598
68,703,143
81.6
1,154,191
2,172,033
188.2
-5-