Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25.06.1943. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado en comparación con el III trimestre 2012,
debido a la existencia de nuevas rutas y frecuencias de
las compañías aéreas; mientras que los servicios de
carga han disminuido.
Indicadores Operativos
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación en el
territorio nacional.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, ésta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP
5
ADP
12
CORPAC
30
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 3% con respecto al III
trimestre 2012, habiéndose registrado 119 MM de
kilómetros volados.
Var. %
164,063
4%
A/D Nacional
113,022
118,156
5%
A/D Internacional
Pasajeros em barcados
44,174
45,907
4%
2,664,182
3,058,581
15%
734,569
905,399
23%
1,929,613
2,153,182
12%
Carga Movilizada
1,988.2
1,900.3
-4%
Carga-TM Nacional Provincias
1,988.2
1,900.3
-4%
0.0
0.0
0%
Uso Aeropuerto Internacional
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
aparcamiento, venta de combustible, entre otros.
III Trim 13
157,196
Uso Aeropuerto Nacional
El Mercado
III Trim 12
Aterrizaje y Despegue
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del Aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del TUUA
internacional. De esta manera, su estructura de ingresos
al III trimestre 2013 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
34%
TUUA
5%
Aproximación
3%
A/D
2%
Otros
1%
SNAR
55%
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
86%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(38%), debido a los retrasos en la elaboración de los
términos de referencia para la contratación del mapeo de
procesos.
Ejecución
del
Programa
de
Edificaciones,
Construcciones e Instalaciones (39%), debido a los
retrasos en la ejecución de la construcción del cerco
Tramo Norte del Umbral 15 en el Aeropuerto Jorge
Chávez (avance 16%).
Hechos Relevantes
SNAR
(MM de Km volados)
86
III Trim 09
Corpac S.A.
93
III Trim 10
105
III Trim 11
116
119
III Trim 12
III Trim 13
Las variaciones del precio del dólar inciden directamente
en los ingresos de la empresa, los cuales son en un 98%
en esta moneda.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al III trimestre 2012, los activos (S/. 881.2
MM) se redujeron en 2%, debido a la provisión de
cobranza dudosa a FINVER CALLAO, y al registro de la
depreciación acumulada del periodo.
Activos
(En MM de S/.)
645
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
7.74
6.67

Solvencia
0.07
0.15

El saldo final de caja (S/. 220.1 MM) de la empresa al III
trimestre 2013 se ejecutó al 107% de su meta, debido
principalmente a menores desembolsos en inversiones.
627
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 203.1 MM) se ejecutaron
al 98% de su meta, explicado por la menor ejecución del
SNAR y del TUUA Internacional del Aeropuerto Jorge
Chávez en relación a lo esperado.
254
254
III Trim 12
III Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 113.2 MM) aumentaron en 105%,
debido principalmente al registro de impuestos diferidos
en aplicación de la NIC 12.
El patrimonio (S/. 768 MM) se redujo en 9%,
principalmente por los reducciones en el cálculo del
impuesto de años anteriores, y otros cargos a resultados
acumulados en aplicación de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los egresos operativos (S/. 139.7 MM) se ejecutaron al
90% de su meta, debido a los retrasos en gastos de
personal, por no haber concluido la negociación colectiva
2013, así como a los retrasos en mantenimiento de
equipos.
Los gastos de capital (S/. 21.3 MM) se ejecutaron al
78% de su marco, debido a los retrasos en la adquisición
de equipos de Electricidad, Grupos Electrógenos,
Seguridad y de Salvamento y Extinción de Incendios,
entre otros, así como en la entrega de los equipos de
ayuda luminosa de Cuzco.
844
768
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
71.8
33
38
23
III Trim 12
75
P. Corriente
P. No Corriente
27.4
26.2
III Trim 13
21.3
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 187.1 MM)
se incrementaron en 13%, principalmente por el
incremento en los ingresos generados por la mayor
ejecución del SNAR.
III Trim 12
III Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El costo de ventas (S/. 146.6 MM) se incrementó en
7%, principalmente por los gastos de personal operativo
como los Controladores de Tránsito Aéreo.
El resultado económico (S/. 42.2 MM) se ejecutó en
S/. 18.1 MM por encima de su marco, debido a una
menor ejecución de los gastos de capital, así como por el
mejor resultado operativo producto de los menores
egresos.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 24.4 MM) es mayor
en 52%, debido a los mejores ingresos por prestación de
servicios.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 104.6 MM)
se ejecutó al 93.7% de su meta, debido a la menor
ejecución de recursos en sueldos y salarios.
Población Laboral
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Locadores
120
187
165
Planilla
1,213
13
16
III Trim 12
Ingresos
20
24
Servicios de
Terceros
543
III Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Corpac S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESIÓN Aeropuerto JORGE CHÁVEZ
A/D Servicio Aeronáutico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Porcentaje
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
115,787,211
129,843,111
119,307,229
53,194
54,001
54,400
738,978
800,288
910,422
2,014
2,477
1,900
2,014
2,455
1,900
0
22
104,029
1,925,204
1.00
118,038
2,192,294
0.45
109,663
2,148,159
0.55
1,307
17
96
169
792
233
84
537
537
0
61
1,989
1,322
17
122
189
773
221
84
537
537
0
70
2,013
1,213
17
87
148
747
214
120
543
543
0
71
1,947
MARCO
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
93.00
91.00
97.8%
1.00
1.00
100.0%
Porcentaje
(acumulado)
97.50
94.20
96.6%
Verificación de competencias para el logro de la mejora continua
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.10
3.30
100.0%
Margen Neto de Utilidad
Porcentaje
12.40
19.90
100.0%
Gasto Administrativo
Porcentaje
14.60
15.30
95.4%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Implementación del Sistema de Gestión de Tránsito Aéreo (ATM)
Mejoramiento de servicios aeroportuarios
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
(acumulado)
Aeropuertos
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Viabilización de Proyectos de Inversión
Proyectos
2.00
0.80
100.0%
Ejecución del Programa de Inversiones
Porcentaje
83.90
35.80
42.7%
Obras
2.00
0.78
39.0%
Porcentaje
80.00
80.00
100.0%
Ejecución del Programa de Edificaciones, Construcciones e
Instalaciones
Reducción de peligros en seguridad y salud en el trabajo
Plan de Capacitación
Implementación de la Nueva Estructura Organizacional
Integración de Sistemas de Información (PETI)
Porcentaje
75.00
77.00
100.0%
Instrumentos de
gestión
3.00
2.25
75.0%
Sistemas
1.00
1.00
100.0%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
80.00
30.00
37.5%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
60.00
43.00
71.7%
Ratio
0.06
0.06
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.4%
Reducción de choques de aeronaves con aves
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
192,534,643
0
10,836,504
37,260,383
345,127
4,539,088
0
0
0
8,226,863
0
253,742,608
0
0
0
0
0
0
0
642,161,453
638,649
2,584,855
0
645,384,957
899,127,565
165,921,741
0
0
140,492
139,278
13,391,680
8,642,763
282,699
0
0
0
10,192,705
0
32,789,617
0
0
0
0
0
10,087,827
11,545,083
0
0
881,514
22,514,424
55,304,041
0
317,290,320
0
198,723,879
276,267,568
0
0
51,541,757
0
843,823,524
899,127,565
165,921,741
220,113,393
0
12,457,761
3,791,366
480,272
8,984,501
0
0
0
8,182,689
0
254,009,982
0
0
0
0
0
0
0
626,614,248
548,679
0
0
627,162,927
881,172,909
172,278,004
0
0
14,231
0
7,617,597
10,147,908
412,112
0
0
0
19,887,769
0
38,079,617
0
0
0
0
0
52,413,407
21,197,913
0
0
1,483,761
75,095,081
113,174,698
0
317,290,321
0
198,723,879
0
0
0
251,984,011
0
767,998,211
881,172,909
172,278,004
VAR %
14.3
0.0
15.0
-89.8
39.2
97.9
0.0
0.0
0.0
-0.5
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.4
-14.1
-100.0
0.0
-2.8
-2.0
3.8
-89.9
-100.0
-43.1
17.4
45.8
0.0
0.0
0.0
95.1
0.0
16.1
0.0
0.0
0.0
0.0
419.6
83.6
0.0
0.0
68.3
233.5
104.6
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
388.9
0.0
-9.0
-2.0
3.8
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
241,248,913
238,859,317
99.0
Venta de Bienes y Servicios
132,786,177
128,508,939
96.8
Ingresos Financieros
5,337,225
6,334,636
118.7
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
5,232,322
5,050,413
96.5
Retenciones de Tributos
34,032,807
35,735,443
105.0
Otros
63,860,382
63,229,886
99.0
EGRESOS DE OPERACIÓN
191,254,681
189,651,121
99.2
Compra de Bienes
4,298,215
2,930,038
68.2
Gastos de personal
94,102,450
94,914,489
100.9
Servicios prestados por terceros
31,699,186
25,318,989
79.9
Tributos
52,892,253
57,532,798
108.8
Por Cuenta Propia
27,406,755
27,376,973
99.9
Por Cuenta de Terceros
25,485,498
30,155,825
118.3
Gastos diversos de Gestión
8,067,145
8,424,258
104.4
Gastos Financieros
195,432
530,549
271.5
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
49,994,232
49,208,196
98.4
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
27,420,986
12,157,118
44.3
Presupuesto de Inversiones - FBK
27,420,986
12,157,118
44.3
Proyecto de Inversión
15,896,139
5,079,065
32.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
11,524,847
7,078,053
61.4
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
22,573,246
37,051,078
164.1
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
1,243,257
1,217,631
97.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
21,329,989
35,833,447
168.0
SALDO INICIAL DE CAJA
184,279,946
184,279,946
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
205,609,935
220,113,393
107.1
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
0
164,911,969
164,911,969
136,716,721
28,195,248
0
20,779,824
0
187,075,875
187,075,875
146,625,675
40,450,200
0
28,661,430
VAR %
0.0
13.4
13.4
7.2
43.5
0.0
37.9
0
0
0.0
5,802,760
0
13,218,184
4,026,699
5,140,231
105,413
6,157,327
8,168,708
0
19,957,478
4,159,210
2,966,140
113,171
2,537,432
40.8
0.0
51.0
3.3
-42.3
7.4
-58.8
0
0
0.0
0
0
0.0
16,122,374
24,432,225
51.5
0
0
0.0
16,122,374
24,432,225
51.5
0
0
0.0
16,122,374
24,432,225
51.5
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
207,286,362
203,123,874
98.0
0
0
0.0
132,856,433
128,508,939
96.7
5,337,225
6,334,636
118.7
0
0
0.0
5,232,322
5,050,413
96.5
63,860,382
63,229,886
99.0
155,755,568
139,663,162
89.7
4,828,244
2,646,439
54.8
3,969,352
1,818,403
45.8
844,164
815,894
96.7
14,728
12,142
82.4
95,117,732
89,800,430
94.4
75,319,417
71,489,970
94.9
38,199,319
34,195,780
89.5
17,340,279
17,117,876
98.7
6,344,787
6,391,886
100.7
3,389,098
3,332,684
98.3
10,045,934
10,451,744
104.0
0
0
0.0
3,768,133
3,783,597
100.4
5,699,138
5,549,640
97.4
99,400
88,200
88.7
1,286,682
976,662
75.9
0
0
0.0
8,944,962
7,912,361
88.5
66,403
49,044
73.9
1,633,992
1,476,258
90.3
3,931,894
3,689,039
93.8
284,479
288,517
101.4
574,933
545,145
94.8
0
0
0.0
92,617
92,617
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,360,644
1,771,741
75.1
34,763,707
26,809,036
77.1
2,622,158
2,312,826
88.2
6,636,233
6,007,623
90.5
2,496,770
1,837,081
73.6
191,900
140,805
73.4
552,427
151,085
27.3
435,902
237,868
54.6
1,316,541
1,307,323
99.3
5,691,766
1,923,506
33.8
1,366,739
914,958
66.9
12,300,522
11,462,419
93.2
10,650,336
9,857,205
92.6
0
0
0.0
1,650,186
1,605,214
97.3
216,194
121,359
56.1
3,433,325
2,229,264
64.9
0
0
0.0
0
0
0.0
457,636
327,563
71.6
2,975,689
1,901,701
63.9
12,797,493
12,508,478
97.7
25,803
22,220
86.1
12,771,690
12,486,258
97.8
8,031,594
7,666,969
95.5
6,652,703
6,446,133
96.9
1,312,369
1,182,583
90.1
4,201
2,812
66.9
62,321
35,441
56.9
33,795
20,428
60.4
28,526
15,013
52.6
216,798
231,810
106.9
0
0
0.0
51,530,794
63,460,712
123.2
27,401,697
21,254,393
77.6
27,401,697
21,254,393
77.6
18,557,084
16,037,360
86.4
8,844,613
5,217,033
59.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
24,129,097
42,206,319
174.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
24,129,097
42,206,319
174.9
111,718,824
104,630,504
93.7
4,308,199
3,580,602
83.1
-5-