Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25.06.1943. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al II trimestre 2013, debido a
nuevas rutas y frecuencias de las compañías aéreas
internacionales, y el crecimiento del turismo; mientras que
los servicios de carga han disminuido.
Indicadores Operativos
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios, en el territorio nacional.
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
Pasajeros em barcados
Uso Aeropuerto Nacional
Uso Aeropuerto Internacional
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales, espacios
publicitarios, locales para oficinas y counters,
aparcamiento, venta de combustible, entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, ésta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
II Trim 13
II Trim 14
Var. %
105,760
104,296
-1%
75,298
73,077
-3%
2%
30,462
31,219
1,908,723
2,010,578
5%
557,848
592,406
6%
1,350,875
1,418,172
5%
Carga Movilizada
1,223.0
1,173.0
-4%
Carga-TM Nacional Provincias
1,223.0
1,173.0
-4%
0.0
0.0
0%
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del Aeropuerto Internacional Jorge
Chávez, 50% del Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del
TUUA Internacional. De esta manera, su estructura de
ingresos al II trimestre 2014 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
33%
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
TUUA
5%
Aproximación
3%
A/D
2%
Otros
1%
SNAR
56%
El Plan Operativo
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
83%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
AAP
5
ADP
12
CORPAC
30
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 4% con respecto al II
trimestre 2013, habiéndose registrado 62.6 MM de
kilómetros volados.
SNAR
(MM de Km volados)
60
II Trim 10
Corpac S.A.
68
II Trim 11
75
60
II Trim 12
II Trim 13
63
II Trim 14
Ejecución de Inversiones (33%), debido al retraso en la
adjudicación y suscripción de contratos de las estaciones
meteorológicas de Pisco y Chiclayo, el proyecto
“Mejoramiento de la Conectividad de la Red de
Comunicaciones Aeronáuticas” y la renovación de
radioayudas, cuyo proceso de selección fue encargado a
través de OACI.
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO
(33%), debido a retrasos logísticos en el proceso de
contratación del consultor para el diseño del mapa de
procesos administrativos.
Hechos Relevantes
 Las variaciones del precio del dólar inciden
directamente en los ingresos de la empresa, los cuales
son en un 98% en esta moneda.
 Se ha efectuado el reajuste en la tarifa de sobrevuelo
por efecto de inflación (2%), aprobada por Resolución
GG-081-2013.R, vigente desde enero del 2014.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 892.4 MM)
se incrementaron en 3%, debido principalmente al mayor
saldo de efectivo y equivalentes de efectivo, e inversiones
financieras, así como la menor ejecución de inversiones y
gastos.
Activos
(En MM de S/.)
632
II Trim 13
II Trim 14
Liquidez
6.57
6.46
Var.

Solvencia
0.14
0.14

El saldo final de caja (S/. 242.5 MM) de la empresa al II
trimestre 2014 se ejecutó en S/. 84.2 MM por encima de
su marco, debido principalmente a menores desembolsos
en inversiones.
612
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 146.5 MM) se ejecutaron al
98% de su meta, explicado por la menor ejecución de
servicios aeroportuarios y del TUUA Internacional del
Aeropuerto Internacional Jorge Chávez, en relación a lo
esperado.
280
237
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 109.5 MM) aumentaron en 2%, debido
principalmente a la mayor provisión de obligaciones con
relación al periodo anterior.
El patrimonio (S/. 782.8 MM) se incrementó en 3%,
principalmente por los ajustes de excedente de
revaluación por aplicación de NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
783
761
72
36
43
II Trim 13
Los egresos operativos (S/. 96.6 MM) se ejecutaron al
74% de su meta, debido que no se realizaron las
contrataciones de las plazas presupuestadas de personal
operacional, así como por la menor ejecución en el
mantenimiento de equipos, debido a retrasos en los
procesos logísticos.
Los gastos de capital (S/. 12.8 MM) se ejecutaron al 30%
de su marco, debido a los retrasos en los procesos de
adjudicación y suscripción de contratos de los proyectos
de modernización de estaciones meteorológicas en los
aeropuertos de Pisco y Chiclayo, el proyecto
“Mejoramiento de la Conectividad de la Red de
Comunicaciones Aeronáuticas”, y la renovación de los
equipos de radioayudas.
66
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
II Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
43.3
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 133.4 MM)
se incrementaron en 12%, principalmente por el
incremento en los ingresos generados por la mayor
ejecución del SNAR.
11.3
12.8
11.3
II Trim 13
El costo de ventas (S/. 101.5 MM) se incrementó en 11%,
principalmente por los gastos de personal operativo como
los Controladores de Tránsito Aéreo.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 25.3 MM) se
incrementó en 47%, debido principalmente a los mayores
ingresos por prestación de servicios.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
133
120
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 37.1 MM) se ejecutó en
S/. 61.9 MM por encima de su marco, debido a una menor
ejecución de los gastos de capital y el mayor resultado
operativo producto de los menores egresos.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 68.8 MM) se
ejecutó al 71% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución en bonificaciones, por la no ejecución de
una bonificación por liberalidad a los trabajadores.
Población Laboral
Locadores
110
14
17
II Trim 13
Ingresos
24
25
II Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Corpac S.A.
Planilla
1,246
Servicios de
Terceros
557
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
Porcentaje
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
60,124,230
66,882,969
62,623,798
31,153,086
34,992,759
33,183,539
28,971,144
31,890,210
29,440,259
18,205,928
19,639,809
18,816,955
38,260
42,828
36,461
105,760
117,888
104,296
34,146
38,903
33,151
71,614
78,985
71,145
1,908,723
2,113,571
2,010,578
557,848
625,904
592,406
3,057
3,372
5,246
1,347,818
1,484,295
1,412,926
1,223
1,372
1,173
0.58
0.50
0.46
1,205
17
87
149
739
213
126
475
475
0
65
1,871
1,426
18
101
196
889
222
112
551
551
0
75
2,164
1,246
13
92
160
768
213
110
557
557
0
83
1,996
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
-0.20
3.30
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
-1.10
19.00
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
16.20
15.00
92.6%
Incremento de los Ingresos
Porcentaje
18.00
11.70
65.0%
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación.
Porcentaje
45.00
41.00
91.1%
Porcentaje
(acumulado)
35.00
35.00
100.0%
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
94.00
82.10
87.3%
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
58.10
19.00
32.7%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Porcentaje
30.00
10.00
33.3%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Porcentaje
30.00
25.00
83.3%
Porcentaje
(acumulado)
24.00
21.00
87.5%
Porcentaje
40.00
54.00
100.0%
Porcentaje
(acumulado)
10.00
10.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.5%
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) - II Fase.
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Capacitación de Personal.
Implementación de la gestión por procesos.
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
206,790,976
0
9,991,547
7,251,940
471,925
4,525,898
0
0
0
7,680,216
0
236,712,502
127,686,798
114,771,824
13,013,825
6,226,847
222,107
8,313,952
0
0
4,909,398
4,757,284
0
279,902,035
-38.3
0.0
30.2
-14.1
-52.9
83.7
0.0
0.0
0.0
-38.1
0.0
18.2
0
0
0
0
0
0
631,352,614
569,021
0
0
631,921,635
868,634,137
204,770,023
0
0
0
0
0
0
607,650,025
4,807,795
0
0
612,457,820
892,359,855
171,829,314
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.8
744.9
0.0
0.0
-3.1
2.7
-16.1
18,200
0
6,489,659
8,576,032
370,600
0
0
0
20,577,587
0
36,032,078
358,429
0
12,025,773
9,951,555
437,162
0
0
0
20,525,269
0
43,298,188
1,869.4
0.0
85.3
16.0
18.0
0.0
0.0
0.0
-0.3
0.0
20.2
0
0
0
0
52,413,407
18,553,040
0
0
751,279
71,717,726
107,749,804
0
0
0
0
50,561,917
15,658,534
0
0
0
66,220,451
109,518,639
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.5
-15.6
0.0
0.0
-100.0
-7.7
1.6
317,290,321
0
198,723,879
0
0
0
244,870,133
0
760,884,333
868,634,137
172,278,004
317,290,321
0
198,569,492
2,629,178
1,052,394
0
263,299,831
0
782,841,216
892,359,855
171,829,314
0.0
0.0
-0.1
0.0
0.0
0.0
7.5
0.0
2.9
2.7
-0.3
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
175,737,170
171,226,877
97.4
Venta de Bienes y Servicios
94,925,526
93,890,483
98.9
Ingresos Financieros
3,561,911
4,037,198
113.3
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
3,997,270
4,206,487
105.2
Retenciones de Tributos
26,264,023
24,743,859
94.2
Otros
46,988,440
44,348,850
94.4
EGRESOS DE OPERACIÓN
161,389,686
134,191,854
83.1
Compra de Bienes
3,000,000
2,302,368
76.7
Gastos de personal
85,755,940
55,973,705
65.3
Servicios prestados por terceros
21,000,000
17,653,825
84.1
Tributos
46,570,571
49,342,176
106.0
Por Cuenta Propia
35,730,336
29,299,929
82.0
Por Cuenta de Terceros
10,840,235
20,042,247
184.9
Gastos diversos de Gestión
4,907,844
8,340,608
169.9
Gastos Financieros
155,331
579,172
372.9
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
14,347,484
37,035,023
258.1
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
43,016,992
8,356,095
19.4
Presupuesto de Inversiones - FBK
43,016,992
8,356,095
19.4
Proyecto de Inversión
15,982,419
3,379,677
21.1
Gastos de capital no ligados a proyectos
27,034,573
4,976,418
18.4
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-28,669,508
28,678,928
-100.0
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
1,251,902
2,212,503
176.7
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
9,471,545
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
9,471,545
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-29,921,410
16,994,880
-56.8
SALDO INICIAL DE CAJA
188,150,940
225,463,742
119.8
SALDO FINAL DE CAJA
158,229,530
242,458,622
153.2
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
0
119,502,616
119,502,616
91,186,885
28,315,731
0
18,248,820
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
0
133,429,423
133,429,423
101,460,973
31,968,450
0
13,351,573
VAR %
0.0
11.7
11.7
11.3
12.9
0.0
-26.8
0
0
0.0
4,401,357
0
14,468,268
1,593,781
2,906,327
138,952
1,640,187
4,951,544
0
23,568,421
2,031,193
540,436
163,826
663,899
12.5
0.0
62.9
27.4
-81.4
17.9
-59.5
0
0
0.0
0
0
0.0
17,189,237
25,312,325
47.3
0
0
0.0
17,189,237
25,312,325
47.3
0
0
0.0
17,189,237
25,312,325
47.3
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
149,473,147
146,483,018
98.0
0
0
0.0
94,925,526
93,890,483
98.9
3,561,911
4,037,198
113.3
0
0
0.0
3,997,270
4,206,487
105.2
46,988,440
44,348,850
94.4
130,940,083
96,573,065
73.8
3,655,212
1,536,153
42.0
3,000,042
1,024,224
34.1
655,170
511,929
78.1
0
0
0.0
85,755,940
58,592,315
68.3
66,979,456
45,301,049
67.6
30,072,270
23,266,768
77.4
18,602,126
6,634,240
35.7
7,934,422
6,460,837
81.4
4,048,522
2,826,745
69.8
6,322,116
6,112,459
96.7
0
0
0.0
4,317,672
3,378,087
78.2
4,454,418
3,865,569
86.8
92,400
50,400
54.5
945,000
337,630
35.7
0
0
0.0
8,966,994
5,659,580
63.1
46,602
33,635
72.2
2,139,000
1,848,500
86.4
3,542,292
1,681,984
47.5
268,998
215,210
80.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
10,887
0.0
0
0
0.0
1,000,000
0
0.0
1,970,102
1,869,364
94.9
24,737,934
17,457,652
70.6
2,046,666
1,614,628
78.9
4,674,798
3,892,174
83.3
1,802,418
1,117,464
62.0
136,752
164,297
120.1
705,114
187,775
26.6
382,752
61,328
16.0
577,800
704,064
121.9
4,258,254
1,510,026
35.5
1,860,294
3,368
0.2
8,103,408
7,898,856
97.5
6,925,818
6,750,000
97.5
0
0
0.0
1,177,590
1,148,856
97.6
178,614
91,216
51.1
1,813,482
1,329,920
73.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,813,482
1,329,920
73.3
11,727,822
10,356,723
88.3
13,950
16,226
116.3
11,713,872
10,340,497
88.3
4,907,844
8,405,228
171.3
3,742,704
7,009,744
187.3
1,113,738
1,148,106
103.1
3,348
1,932
57.7
48,054
245,446
510.8
24,804
21,181
85.4
23,250
224,265
964.6
155,331
224,994
144.8
0
0
0.0
18,533,064
49,909,953
269.3
43,330,730
12,777,305
29.5
43,330,730
12,777,305
29.5
16,296,157
4,755,731
29.2
27,034,573
8,021,574
29.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-24,797,666
37,132,648
-149.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-24,797,666
37,132,648
-149.7
96,800,308
68,777,922
71.1
8,872,520
5,120,511
57.7
-5-