Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
SNAR
(MM de Km volados)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25.06.1943. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios, en el territorio nacional.
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
aparcamiento, venta de combustible, entre otros.
116
105
93
III Trim 10
III Trim 11
III Trim 12
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
Pasajeros em barcados
Uso Aeropuerto Nacional
Uso Aeropuerto Internacional
III Trim 14
III Trim 13
III Trim 14
Var. %
164,063
164,387
3,058,581
3,176,425
0.2%
3.9%
905,399
967,851
6.9%
2,153,182
2,208,574
2.6%
1,900.0
1,799.0
-5.3%
Carga-TM Nacional Provincias
1,900.0
1,799.0
-5.3%
0.0
0.0
0.0%
De esta manera, su estructura de ingresos al III trimestre
2014 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
33%
TUUA
5%
Aproximación
3%
A/D
2%
Otros
1%
SNAR
56%
AAP
5
LAP
1
III Trim 13
Carga Movilizada
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
ADP
12
98
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al III trimestre 2013, debido a
nuevas rutas y frecuencias de las compañías aéreas
internacionales, y el crecimiento del turismo; mientras
que los servicios de carga han disminuido.
Carga-TM Internacional Provincias
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, ésta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
93
El Plan Operativo
CORPAC
30
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 4% con respecto al III
trimestre 2013, habiéndose registrado 62.6 MM de
kilómetros volados.
El plan operativo al III trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Ejecución de Inversiones (60.4%), es explicado
principalmente por el retraso registrado en el proceso de
adjudicación y suscripción de contratos por parte de
CORPAC S.A., de los sistemas cuyo proceso de
selección fue realizado por encargo a través de OACI a
fines del año 2013.
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO
(65%), explicado por factores de gestión interna, que ha
generado retrasos en el proceso de implementación de
referido sistema.
Hechos Relevantes
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
Corpac S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
 Las variaciones del precio del dólar inciden
directamente en los ingresos de la empresa, los cuales
son en un 98% en esta moneda.
 Se ha efectuado el reajuste en la tarifa de sobrevuelo
por efecto de inflación (2%), aprobada por Resolución
GG-081-2013.R, vigente desde enero del 2014.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
204
187
23
24
20
III Trim 13
Evaluación Financiera
III Trim 14
Ingresos
Respecto al III trimestre 2013, los activos (S/. 898.1
MM) se incrementaron en 1.9%, debido principalmente al
mayor saldo de efectivo y equivalentes de efectivo, e
inversiones financieras, así como la menor ejecución de
inversiones y gastos.
Activos
(En MM de S/.)
627
610
288
254
27
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 13
III Trim 14
Liquidez
6.67
6.65
Var.

Solvencia
0.15
0.15

El saldo final de caja (S/. 247.25 MM) de la empresa al
III trimestre 2014 alcanzó el 153% de su meta, debido
principalmente a menores desembolsos en inversiones.
Evaluación Presupuestaria
III Trim 13
III Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 114.7 MM) aumentaron en 1.3%,
debido principalmente a la mayor provisión de
obligaciones con relación al periodo anterior.
El patrimonio (S/. 783.4 MM) se incrementó en 2%,
principalmente por los ajustes de excedente de
revaluación por aplicación de NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
783
768
75
38
43
III Trim 13
P. Corriente
71
III Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos operativos (S/. 220.1 MM) se ejecutaron
al 97% de su meta, explicado por la menor ejecución de
servicios de aeronavegación y por menores ingresos de
ejercicios anteriores representado por deudas de las
diferentes embajadas y entidades gubernamentales.
Los egresos operativos (S/. 150.85 MM) se ejecutaron
al 79.6% de su meta, debido que no se realizaron las
contrataciones de las plazas presupuestadas de
personal operacional, así como por el retraso de
presentación de facturas por parte de los proveedores.
Los gastos de capital (S/. 31.5 MM) se ejecutaron al
54.4% de su marco, debido a los retrasos en los
procesos de adjudicación adjudicación de la aeronave de
inspección en vuelo (prevista a través de OACI), así
como de las obras de instalación de equipos del
Proyecto Modernización de Sistemas de Ayudas
Luminosas en los Aeropuertos del Perú (II Fase) y
retrasos en la construcción de cercos perimétricos de
diversos aeropuertos/estaciones, procesos de selección
adicionales (II Fase).
Gastos de Capital
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 204.4 MM)
se incrementaron en 9.3%, principalmente por el
incremento en los ingresos generados por la mayor
ejecución del SNAR.
El costo de ventas (S/. 162.1 MM) se incrementó en
10.5%, principalmente por los gastos de personal
operativo como los Controladores de Tránsito Aéreo.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 27.2 MM) se
incrementó en 11.3%, debido principalmente a los
mayores ingresos por prestación de servicios.
(En MM de S/.)
58.0
31.5
21.3
21.3
III Trim 13
Presupuestado
III Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 37.7 MM) se ejecutó en
S/. 57.99 MM por encima de su marco, debido a una
menor ejecución de los gastos de capital y el mayor
resultado operativo producto de los menores egresos.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 108.9 MM)
se ejecutó al 79% de su meta, debido principalmente a la
Corpac S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
menor ejecución en bonificaciones, por la no ejecución
de una bonificación por liberalidad a los trabajadores.
Población Laboral
Locadores
111
Planilla
1,291
Servicios de
Terceros
552
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
Porcentaje
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
92,614,580
101,001,871
97,723,740
48,906,199
53,796,819
52,348,210
43,708,381
47,205,052
45,375,530
26,692,649
28,294,208
27,885,572
59,399
65,309
62,515
164,063
179,522
164,387
54,400
59,242
54,312
109,663
120,280
110,075
3,058,581
3,321,376
3,176,425
905,399
995,939
967,851
5,023
5,425
7,735
2,148,159
2,320,012
2,200,839
1,900
2,101
1,799
0.58
0.50
0.46
1,213
1
16
87
148
747
214
120
543
543
1,539
1
17
101
196
1,002
222
116
555
555
0
75
2,285
71
1,947
1,291
1
13
91
158
815
213
111
552
552
0
83
2,037
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
0.90
3.50
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
3.20
13.30
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
24.30
22.80
93.8%
Incremento de los Ingresos
Porcentaje
14.20
9.30
65.5%
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación.
Porcentaje
70.05
65.00
92.8%
Porcentaje
(acumulado)
40.00
40.00
100.0%
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
94.00
83.50
88.8%
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
77.80
47.00
60.4%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Porcentaje
60.00
39.00
65.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Porcentaje
60.00
45.00
75.0%
Porcentaje
(acumulado)
30.00
32.00
100.0%
Porcentaje
75.00
80.00
100.0%
25.00
22.00
88.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.9%
PRINCIPALES INDICADORES
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) - II Fase.
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Capacitación de Personal.
Porcentaje
(acumulado)
Implementación de la gestión por procesos.
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
RUBRO
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
MEJ. DE CONECTIVIDAD DE REDES AERONÁUTICAS
OTRAS INVERSIONES
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
EQUIPOS DE GRUPOS ELECTRÓGENOS
AUTOMATIZ. Y MODERNIZACIÓN DE LOS SS. DE TRANSITO AÉREO
OTROS
Total
Corpac S.A.
ANUAL 2014
10,819,501
8,197,672
19,051,971
6,205,240
2,583,790
313,738
19,915,444
67,087,356
MARCO
AL III TRIM
2014
10,467,301
8,161,672
18,071,345
2,592,597
1,261,026
313,738
17,108,021
57,975,700
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM
PART. EJEC.
2014
10,158,411
32%
4,793,267
15%
4,404,174
14%
3,877,076
12%
2,580,061
8%
1,517,239
5%
4,183,590
13%
31,513,818
100%
VAR
-308,890
-3,368,405
-13,667,171
1,284,479
1,319,035
1,203,501
-12,924,431
-26,461,882
VAR %
-3.0%
-41.3%
-75.6%
49.5%
104.6%
383.6%
-75.5%
-46%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
220,113,393
0
12,457,761
3,791,366
480,272
8,984,501
0
0
0
8,182,689
0
254,009,982
0
0
0
0
0
0
0
626,614,248
548,679
0
0
627,162,927
881,172,909
172,278,004
0
0
14,231
0
7,617,597
10,147,908
412,112
0
0
0
19,887,769
0
38,079,617
0
0
0
0
0
52,413,407
21,197,913
0
0
1,483,761
75,095,081
113,174,698
0
317,290,321
0
198,723,879
0
0
0
251,984,011
0
767,998,211
881,172,909
172,278,004
115,223,581
132,023,942
15,606,486
2,951,096
561,774
10,007,672
0
0
8,450,855
2,907,224
0
287,732,630
0
0
0
0
0
0
0
605,997,137
4,398,481
0
0
610,395,618
898,128,248
173,379,145
0
0
49,705
0
12,849,075
9,401,082
478,029
0
0
0
20,481,454
0
43,259,345
0
0
0
0
0
50,561,917
20,863,083
0
0
0
71,425,000
114,684,345
0
317,290,321
0
198,569,492
2,629,178
1,052,394
0
263,902,518
0
783,443,903
898,128,248
173,379,145
VAR %
-47.7
0.0
25.3
-22.2
17.0
11.4
0.0
0.0
0.0
-64.5
0.0
13.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.3
701.6
0.0
0.0
-2.7
1.9
0.6
249.3
0.0
68.7
-7.4
16.0
0.0
0.0
0.0
3.0
0.0
13.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.5
-1.6
0.0
0.0
-100.0
-4.9
1.3
0.0
0.0
-0.1
0.0
0.0
0.0
4.7
0.0
2.0
1.9
0.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
267,016,361
257,022,869
96.3
Venta de Bienes y Servicios
143,965,064
139,511,948
96.9
Ingresos Financieros
5,509,342
6,465,313
117.4
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
6,280,873
6,734,832
107.2
Retenciones de Tributos
39,890,901
36,928,401
92.6
Otros
71,370,181
67,382,375
94.4
EGRESOS DE OPERACIÓN
234,268,488
207,990,918
88.8
Compra de Bienes
4,500,000
3,707,772
82.4
Gastos de personal
121,178,769
93,858,635
77.5
Servicios prestados por terceros
32,159,320
28,948,694
90.0
Tributos
68,839,679
71,739,399
104.2
Por Cuenta Propia
53,635,809
41,360,573
77.1
Por Cuenta de Terceros
15,203,870
30,378,826
199.8
Gastos diversos de Gestión
7,361,766
8,967,281
121.8
Gastos Financieros
228,954
769,137
335.9
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
32,747,873
49,031,951
149.7
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
57,661,962
15,562,337
27.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
57,661,962
15,562,337
27.0
Proyecto de Inversión
17,511,457
4,213,097
24.1
Gastos de capital no ligados a proyectos
40,150,505
11,349,240
28.3
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-24,914,089
33,469,614
-134.3
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
1,251,902
2,214,288
176.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
9,471,545
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
9,471,545
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-26,165,991
21,783,781
-83.3
SALDO INICIAL DE CAJA
188,150,940
225,463,742
119.8
SALDO FINAL DE CAJA
161,984,949
247,247,523
152.6
RUBRO
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
CORPAC
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
Mostrar
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Mostrar
Mostrar
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2014
0
187,075,875
187,075,875
146,625,675
40,450,200
0
28,661,430
0
204,442,091
204,442,091
162,061,712
42,380,379
0
26,905,471
0.0
9.3
9.3
10.5
4.8
0.0
-6.1
0
8,168,708
0
19,957,478
4,159,210
2,966,140
113,171
2,537,432
0
7,704,149
0
23,179,057
3,903,096
2,319,424
277,637
1,931,019
-5.7
0.0
16.1
-6.2
-21.8
145.3
-23.9
0
0
0
0
24,432,225
0
27,192,921
0
24,432,225
27,192,921
0
24,432,225
0
27,192,921
0.0
0.0
0.0
11.3
0.0
11.3
0.0
11.3
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gas tos de Pe rs onal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sa l a ri os (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Se rvicios Pre s tados por Te rce ros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honora ri os Profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l a nci a , Gua rdi a ní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos Dive rs os de Ge s tión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam ie nto Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Corpac S.A.
M ARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
227,125,460
220,094,468
0
0
143,965,064
139,511,948
5,509,342
6,465,313
0
0
6,280,873
6,734,832
71,370,181
67,382,375
189,415,324
150,848,968
5,482,818
3,436,764
4,500,063
2,595,663
982,755
841,101
0
0
121,178,769
93,465,322
94,313,944
73,660,333
45,515,205
34,798,674
22,545,017
19,238,175
11,949,214
6,947,402
4,655,845
3,265,804
9,648,663
9,410,278
0
0
6,537,174
5,045,438
6,742,059
5,625,952
138,600
75,600
1,417,500
644,244
0
0
12,029,492
8,413,755
69,903
63,644
2,139,000
2,055,480
5,445,051
3,019,778
408,885
278,499
0
18,306
0
0
0
10,887
0
0
1,000,000
0
2,966,653
2,967,161
37,106,901
29,209,235
3,069,999
2,526,927
7,012,197
5,934,747
2,703,627
1,993,390
205,128
164,297
1,057,671
627,694
574,128
122,742
866,700
1,078,657
6,387,381
2,589,912
2,790,441
2,208,724
12,155,112
11,799,341
10,388,727
10,125,000
0
0
1,766,385
1,674,341
267,921
120,152
2,720,223
2,036,042
0
0
0
0
0
0
2,720,223
2,036,042
18,056,116
15,571,815
26,454
25,657
18,029,662
15,546,158
7,361,766
8,913,587
5,614,056
7,031,617
1,670,607
1,623,366
5,022
2,431
72,081
256,173
37,206
23,904
34,875
232,269
228,954
252,245
0
0
37,710,136
69,245,500
57,975,700
31,513,818
57,975,700
31,513,818
17,825,195
8,048,258
40,150,505
23,465,560
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20,265,564
37,731,682
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20,265,564
37,731,682
137,745,321
108,905,323
11,180,380
7,959,155
NIVEL
EJEC %
96.9
0.0
96.9
117.4
0.0
107.2
94.4
79.6
62.7
57.7
85.6
0.0
77.1
78.1
76.5
85.3
58.1
70.1
97.5
0.0
77.2
83.4
54.5
45.4
0.0
69.9
91.0
96.1
55.5
68.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
78.7
82.3
84.6
73.7
80.1
59.3
21.4
124.5
40.5
79.2
97.1
97.5
0.0
94.8
44.8
74.8
0.0
0.0
0.0
74.8
86.2
97.0
86.2
121.1
125.3
97.2
48.4
355.4
64.2
666.0
110.2
0.0
183.6
54.4
54.4
45.2
58.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-186.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-186.2
79.1
71.2
-6-