Gesti n Empresarial al IV Trimestre-2015

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros
y eficientes, contribuyendo a la integración de los
pueblos y en armonía con el medio ambiente.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
Corpac S.A.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronáuticos:
telecomunicaciones
aeronáuticas,
tránsito aéreo, información de vuelo, alerta,
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
meteorología, información aeronáutica, aterrizaje y
despegue, seguridad aeroportuaria, salvamento y
extinción de incendios, luches de balizaje, instalación
para carga, infraestructura al pasajero, locales a
compañías aéreas.
 No aeronáuticos: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, playa de estacionamiento de
vehículos, alquiler de salones VIP, otros servicios.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 50 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y
Aeródromos
AAP
8
ADP
12
CORPAC
29
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones están relacionadas al
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al
número de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de
pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 9% con respecto al IV
Trimestre 2014, habiéndose registrado 146 MM de
kilómetros volados.
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al IV Trimestre 2014, debido al
mayor volumen de operaciones aerocomerciales.
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
IV Trim 14
IV Trim 15
Var. %
222,712
244,991
10.0%
73,991
83,939
13.4%
148,721
161,052
8.3%
Pasajeros em barcados
4,225,242
4,674,533
10.6%
Uso Aeropuerto Nacional
1,308,816
1,533,758
17.2%
Uso Aeropuerto Internacional
2,916,426
3,140,775
7.7%
2,454
2,343
-4.5%
2,454.0
2,340.0
-4.6%
0.0
2.6
0.0%
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacional Provincias
Corpac S.A.
Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Renovación de Sistemas Radio ayudas (40%), debido a
las demoras en el proceso de recepción de los sistemas
en los lugares de destino, así como en las gestiones
para el proceso de instalación de los sistemas en los
aeropuertos concesionados.
Ejecución de Inversiones (51%), debido a los retrasos en
la adjudicación de bienes y obras de CORPAC S.A., así
como la ejecución de procesos de selección
programados a través de OACI.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La fluctuación del tipo de cambio en los últimos meses,
podría afectar los resultados de la empresa, dado que
el 95% de las cobranzas se realizan en dólares
americanos.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 955.1 MM) se incrementaron en 5%, debido al
aumento de efectivo por menor ejecución de proyectos
de inversión y menores gastos corporativos.
Los pasivos (S/ 135.5 MM) se incrementaron en 21%,
debido a la mayor provisión de obligaciones.
El patrimonio (S/ 819.6 MM) se incrementó en 3%,
debido a la mayor utilidad del periodo 2014.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Los gastos de capital (S/ 31.4 MM) se ejecutaron en
48% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
ejecución de los Proyectos de “Mejoramiento de la
Conectividad de la Red Comunicaciones Aeronáuticas” y
“Modernización de Sistemas de ayudas luminosas en el
aeropuertos del Perú – II Etapa”.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 339.7 MM)
aumentaron en 21%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y establecimientos de
tarifas máximas en algunos servicios.
El costo de ventas (S/ 243.4 MM) aumentó en 11%,
debido al incremento del gasto de remuneraciones y la
provisión de la participación de los trabajadores en las
utilidades al IV Trimestre 2015, y mayores gastos por las
primas de seguro.
La utilidad del ejercicio (S/ 60.3 MM) aumentó en 73%
debido al incremento de los ingresos por mayor volumen
de operaciones aerocomerciales y establecimientos de
tarifas máximas.
El resultado económico (S/ 79.4 MM) se ejecutó en S/
67 MM por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos por servicios comerciales y menor ejecución de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 176.5 MM) se
ejecutó en 94% de su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas del personal
operacional.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,063
mayor en 4.5% registrado el IV Trimestre del año
anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
6.34
5.27

Solvencia
0.14
0.17

El saldo final de caja (S/ 285.4 MM) se ejecutó en
S/ 12.2 MM por encima de su marco, debido a las
mayores operaciones aerocomerciales, así como la
menor ejecución de inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 359.4 MM) se ejecutaron
en S/ 10.2 MM por encima de su marco, debido a los
mayores servicios comerciales (aeronavegación y
aeroportuarios) y servicios complementarios (parqueo de
vehículos, alquileres, entre otros).
Los egresos operativos (S/ 248.6 MM) se ejecutaron en
92% respecto a su meta, debido a que no se realizaron
las contrataciones previstas del personal operacional y el
retraso en la presentación de facturas de los
proveedores de bienes.
Corpac S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
134,313,844
142,372,673
146,360,744
72,754,395
77,119,658
80,040,313
61,559,449
65,253,015
66,320,431
38,034,396
39,936,115
39,053,554
84,615
89,591
89,957
222,712
238,878
244,991
73,991
83,842
83,939
148,721
155,036
161,052
4,225,242
4,594,274
4,674,533
1,308,816
1,465,707
1,533,758
10,688
19,427
20,167
2,905,738
3,109,140
3,120,608
2,454
2,568
2,340
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,308
15
90
153
835
215
108
559
559
0
79
2,054
1,501
17
123
485
651
225
110
561
561
0
86
2,258
1,384
15
94
157
906
212
102
577
577
0
81
2,144
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
5.2
7.6
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ventas
Porcentaje
12.3
17.8
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
35.4
35.6
100.0%
Incremento de los Ingresos
Porcentaje
Sistemas
(instalados)
17.7
21.2
100.0%
15
6
40.0%
Porcentaje
92.0
92.0
100.0%
88.3%
PRINCIPALES INDICADORES
Renovación de Sistemas Radioayudas
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
96.0
84.8
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
95.0
48.2
50.7%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Porcentaje
100.0
70.0
70.0%
54.0
52.0
96.3%
100.0
100.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.1%
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Capacitación de Personal.
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
Inversiones FBK
Soles
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
15,727,754
AL IV TRIM 2015
11,333,066
72%
-4,394,688
36%
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
4,735,577
3,680,417
78%
-1,055,160
12%
EQUIPOS DE INFORMATICA
5,286,888
2,580,085
49%
-2,706,803
8%
MODERNIZACIÓN DE SISTEMAS DE AYUDAS LUMINOSAS
OTROS
2,924,717
36,375,887
65,050,823
1,569,107
12,191,602
31,354,277
54%
34%
48%
-1,355,610
-24,184,285
-33,696,546
5%
39%
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
TOTAL
Corpac S.A.
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
VAR %
109,802,175
138,842,935
15,411,550
9,379,064
583,616
8,953,572
0
0
0
445,180
0
283,418,092
164,839,061
120,551,000
18,958,926
9,265,592
289,146
9,555,840
0
0
16,833,119
2,631,920
0
342,924,604
50.1
-13.2
23.0
-1.2
-50.5
6.7
0.0
0.0
0.0
491.2
0.0
21.0
0
0
0
0
0
0
616,889,212
5,962,818
0
0
622,852,030
906,270,122
156,067,998
0
0
0
0
0
0
602,791,805
9,335,747
0
0
612,127,552
955,052,156
158,912,579
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.3
56.6
0.0
0.0
-1.7
5.4
1.8
1,778
0
10,891,836
10,686,575
1,282,079
0
0
5,047,705
16,768,854
0
44,678,827
512,158 28,705.3
0
0.0
12,086,300
11.0
11,164,100
4.5
469,557
-63.4
0
0.0
0
0.0
26,527,402
425.5
14,269,642
-14.9
0
0.0
65,029,159
45.5
0
0
0
0
48,611,046
18,953,739
0
0
0
67,564,785
112,243,612
0
0
0
0
49,708,909
20,746,973
0
0
0
70,455,882
135,485,041
0.0
0.0
0.0
0.0
2.3
9.5
0.0
0.0
0.0
4.3
20.7
317,290,321
0
198,784,598
2,629,178
4,339,690
0
270,982,723
0
794,026,510
906,270,122
156,067,998
317,290,321
0
195,503,648
0
4,534,777
0
302,238,369
0
819,567,115
955,052,156
158,912,579
0.0
0.0
-1.7
-100.0
4.5
0.0
11.5
0.0
3.2
5.4
1.8
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
425,994,968
427,746,997
100.4
229,901,314
230,030,860
100.1
16,458,723
17,633,495
107.1
0
0
0.0
11,142,089
11,580,208
103.9
58,593,249
59,611,650
101.7
109,899,593
108,890,784
99.1
336,100,700
331,016,438
98.5
6,526,546
5,228,046
80.1
163,436,864
159,647,697
97.7
48,383,492
47,288,632
97.7
111,100,124
113,209,761
101.9
66,899,918
65,829,268
98.4
44,200,206
47,380,493
107.2
5,074,802
4,077,532
80.3
1,578,872
1,564,770
99.1
0
0
0.0
89,894,268
96,730,559
107.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
33,981,232
28,644,162
84.3
33,981,232
28,644,162
84.3
1,900,641
1,362,469
71.7
32,080,591
27,281,693
85.0
0
0
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0
0
0.0
0
0
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0
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55,913,036
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121.8
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0
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0
0.0
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0.0
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0
0.0
0
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0.0
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0.0
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0
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0
0.0
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0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
31,341,446
31,341,446
100.0
31,341,446
31,341,446
100.0
0
0
0.0
24,571,590
36,744,951
149.5
248,645,110
248,645,110
100.0
273,216,700
285,390,061
104.5
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
0
280,172,178
280,172,178
218,933,545
61,238,633
0
33,279,797
0
339,691,087
339,691,087
243,367,549
96,323,538
0
38,656,653
0.0
21.2
21.2
11.2
57.3
0.0
16.2
0
11,271,522
0
39,230,358
11,440,122
2,877,052
409,284
2,937,537
0
12,891,740
0
70,558,625
9,956,871
13,913,456
2,133,229
3,203,558
14.4
0.0
79.9
-13.0
383.6
421.2
9.1
0
0
0
0
50,200,711
15,376,882
89,092,165
28,795,146
34,823,829
60,297,019
0
34,823,829
0
60,297,019
0.0
0.0
0.0
77.5
87.3
73.1
0.0
73.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
349,117,833
359,360,545
102.9
0
0
0.0
223,574,495
230,030,860
102.9
8,950,874
8,858,693
99.0
0
0
0.0
11,142,089
11,580,208
103.9
105,450,375
108,890,784
103.3
271,583,796
248,566,721
91.5
8,571,667
4,821,903
56.3
7,315,707
3,806,866
52.0
1,255,960
1,015,037
80.8
0
0
0.0
163,436,863
154,012,319
94.2
115,888,441
105,456,988
91.0
56,700,381
49,610,022
87.5
25,896,357
24,638,993
95.1
14,054,232
13,101,787
93.2
4,052,808
3,774,620
93.1
15,184,663
14,331,566
94.4
0
0
0.0
7,314,901
7,288,327
99.6
9,491,135
9,363,548
98.7
245,900
243,400
99.0
1,388,650
1,188,220
85.6
0
0
0.0
29,107,836
30,471,836
104.7
99,792
89,655
89.8
2,221,850
2,221,617
100.0
7,108,811
6,963,281
98.0
373,697
451,713
120.9
0
0
0.0
0
0
0.0
150,000
118,439
79.0
0
0
0.0
3,000,000
5,206,256
173.5
16,153,686
15,420,875
95.5
57,671,432
48,528,835
84.1
4,148,042
3,941,408
95.0
11,224,498
8,110,064
72.3
3,576,232
3,044,233
85.1
310,000
285,000
91.9
1,372,131
1,191,566
86.8
595,900
402,337
67.5
1,298,201
1,165,330
89.8
10,850,431
7,411,815
68.3
5,317,100
5,193,731
97.7
17,442,410
17,204,012
98.6
14,844,000
14,683,890
98.9
0
0
0.0
2,598,410
2,520,122
97.0
357,021
198,040
55.5
4,755,698
3,425,532
72.0
0
0
0.0
0
0
0.0
50,000
13,093
26.2
4,705,698
3,412,439
72.5
25,266,021
25,671,720
101.6
46,554
45,038
96.7
25,219,467
25,626,682
101.6
15,577,813
14,533,137
93.3
12,813,241
12,231,238
95.5
2,627,772
2,201,334
83.8
6,700
5,678
84.7
130,100
94,887
72.9
49,600
23,595
47.6
80,500
71,292
88.6
1,060,000
998,807
94.2
0
0
0.0
77,534,037
110,793,824
142.9
65,050,823
31,354,277
48.2
65,050,823
31,354,277
48.2
3,062,101
1,676,121
54.7
61,988,722
29,678,156
47.9
0
0
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636.4
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0
0.0
12,483,214
79,439,547
636.4
187,182,877
176,498,586
94.3
15,980,002
28,795,146
180.2
-6-