Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las dependencias,
servicios, instalaciones y equipos requeridos por la
técnica aeronáutica, de acuerdo con las normas
internacionales reconocidas por el Estado Peruano y las
disposiciones legales y reglamentarias referentes al
funcionamiento de los aeropuertos y sus servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los servicios
de ayuda a la aeronavegación, radiocomunicaciones
aeronáuticas y demás servicios técnicos necesarios
para la seguridad de las operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros y
eficientes, contribuyendo a la integración de los pueblos y
en armonía con el medio ambiente.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones no tradicionales.
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración por parte de la
economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM a lo registrado el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150
pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales,
así como incertidumbre en el clima político nacional.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
Corpac S.A.
El Mercado
 Aeronáuticos:
telecomunicaciones
aeronáuticas,
tránsito aéreo, información de vuelo, alerta,
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
meteorología, información aeronáutica, aterrizaje y
despegue, seguridad aeroportuaria, salvamento y
extinción de incendios, luches de balizaje, instalación
para carga, infraestructura al pasajero, locales a
compañías aéreas.
 No aeronáuticos: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, playa de estacionamiento de
vehículos, alquiler de salones VIP, otros servicios.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 47 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y
Aeródromos
ADP
12
CORPAC
29
Operaciones
Las principales operaciones están relacionadas al
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al número
de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de pasajeros
y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 9% con respecto al III
Trimestre 2014, habiéndose registrado 106.7 MM de
kilómetros volados.
SNAR
(MM de Km volados)
105
III Trim 11
116
119
98
III Trim 12
III Trim 13
III Trim 14
A/D Nacional
A/D Internacional
III Trim 14
III Trim 15
Var. %
164,387
179,888
9.4%
54,312
63,326
16.6%
110,075
116,562
5.9%
1,132,238
1,314,544
16.1%
Uso Aeropuerto Nacional
967,851
1,134,656
17.2%
Uso Aeropuerto Internacional
164,387
179,888
9.4%
1,799
1,883
4.7%
1,799.0
1,883.0
4.7%
0.0
0.0
0.0%
Pasajeros embarcados
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacional Provincias
De esta manera, su estructura de ingresos al III Trimestre
2015 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc. AI
J.Ch.
33%
TUUA Aproximación- Aterrizaje y
Provinvias
5%
Despegue
4%
(A/D)
2%
Otros
1%
SNAR
55%
Plan Operativo
AAP
5
LAP
1
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
107
III Trim 15
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al III Trimestre 2014, debido al
mayor volumen de operaciones aerocomerciales.
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
83%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Renovación de Sistemas Radioayudas (0%), debido a las
demoras en el proceso de recepción de los sistemas en
los lugares de destino, así como en las gestiones para el
proceso de instalación de los sistemas en los aeropuertos
concesionados.
Ejecución de Inversiones (34%), debido a los retrasos en
la adjudicación de bienes y obras de CORPAC S.A., así
como la ejecución de procesos de selección programados
a través de OACI.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La fluctuación del tipo de cambio en los últimos meses,
podría afectar los resultados de la empresa, dado que
el 95% de las cobranzas se realizan en dólares
americanos.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 933.5 MM)
se incrementaron en 4%, debido al aumento de efectivo
por menor ejecución de proyectos de inversión y
menores gastos corporativos.
Corpac S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
617
610
III Trim 15
Var.
6.65
4.96

Solvencia
0.15
0.16

316
288
III Trim 14
El saldo final de caja (S/. 266.6 MM) se ejecutó en
S/. 51.0 MM por encima de su marco, debido a las
mayores operaciones aerocomerciales, así como la
menor ejecución de inversiones.
III Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 131.9 MM) se incrementaron en 15%,
debido a las mayores obligaciones con proveedores y
pagos pendientes del impuesto a la renta.
El patrimonio (S/. 801.6 MM) se incrementó en 2%,
debido a la mayor utilidad del periodo y mayor reserva
legal del año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
64
71
III Trim 14
Los ingresos operativos (S/. 264.6 MM) se ejecutaron
en S/. 13.4 MM por encima de su marco, debido al
aumento de servicios comerciales (aeronavegación y
aeroportuarios) y servicios complementarios (parqueo de
vehículos, alquileres, entre otros).
Los egresos operativos (S/. 174.5 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su meta, debido a que no se realizaron
las contrataciones previstas de personal operacional.
Los gastos de capital (S/. 25.3 MM) se ejecutaron en
60% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
ejecución de los Proyectos de “Mejoramiento de la
Conectividad de la Red Comunicaciones Aeronáuticas” y
“Modernización de Sistemas de ayudas luminosas en el
aeropuertos del Perú – II Etapa”.
68
III Trim 15
P. Corriente
Evaluación Presupuestaria
802
783
43
III Trim 14
Liquidez
P. No Corriente
Gastos de Capital
Patrimonio
(En MM de S/.)
58.0
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 245.8 MM)
aumentaron en 20%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y establecimientos de
tarifas máximas.
42.0
31.5
25.3
El costo de ventas (S/. 180.4 MM) aumentó en 11%,
debido a los mayores gastos por las de primas de seguro.
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
La utilidad del ejercicio (S/. 39.0 MM) aumentó en 44%
debido al incremento de los ingresos por mayor volumen
de operaciones aerocomerciales y establecimientos de
tarifas máximas.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 64.8 MM) se ejecutó en
S/. 37.0 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por servicios comerciales y retraso en
la ejecución del programa de inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 125.4 MM) se
ejecutó en 93% de su meta, debido a que no se realizaron
las contrataciones previstas de personal operacional.
246
204
50
23
27
III Trim 14
Ingresos
39
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,993
mayor en 2.0% registrado el III Trimestre del año anterior.
III Trim 15
Ganancia Operativa
Población Laboral
Ganancia Neta
Locadores
99
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Planilla
1,319
Servicios de
Terceros
575
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
97,723,740
105,293,492
106,673,775
52,348,210
56,796,986
57,933,380
45,375,530
48,496,506
48,740,395
27,885,572
30,082,323
28,843,893
62,515
66,656
67,420
164,387
176,071
179,888
54,312
59,127
63,326
110,075
116,944
116,562
3,176,425
3,387,452
3,497,749
967,851
1,052,781
1,134,656
7,735
10,517
14,855
2,200,839
2,324,154
2,348,238
1,799
1,883
1,778
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,291
14
91
158
815
213
111
552
552
0
83
2,037
1,552
17
100
197
1,015
223
113
558
558
0
86
2,309
1,319
15
91
152
846
215
99
575
575
0
69
2,062
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ventas
Porcentaje
13.40
15.90
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
25.80
26.30
100.0%
Incremento de los Ingresos
Porcentaje
Sistemas
(instalados)
15.20
20.20
100.0%
10.00
0.00
0.0%
Porcentaje
70.00
68.60
98.0%
85.8%
PRINCIPALES INDICADORES
Renovación de Sistemas Radioayudas
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación
Cumplimiento del Plan Operativo.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
4.00
4.90
100.0%
Porcentaje
96.00
82.40
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
76.80
26.30
34.2%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Porcentaje
70.00
53.00
75.7%
50.00
50.00
100.0%
75.00
80.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.8%
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Capacitación de Personal.
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
OTRAS INVERSIONES
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
EQUIPOS DE INFORMÁTICA
OTROS
TOTAL
Corpac S.A.
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
16,901,412
13,801,596
10,990,356
25,658,936
9,393,029
7,163,284
5,020,000
3,125,332
2,354,716
7,217,496
1,936,141
1,704,350
41,271,710
13,788,962
3,073,778
96,069,554
42,045,060
25,286,484
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
80%
76%
75%
88%
22%
-2,811,240
-2,229,745
-770,616
-231,791
-10,715,184
43%
28%
9%
7%
12%
60%
-16,758,576
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
115,223,581
132,023,942
15,606,486
2,951,096
561,774
10,007,672
0
0
8,450,855
2,907,224
0
287,732,630
0
0
0
0
0
0
0
605,997,137
4,398,481
0
0
610,395,618
898,128,248
173,379,145
0
0
49,705
0
12,849,075
9,401,082
478,029
0
0
0
20,481,454
0
43,259,345
0
0
0
0
0
50,561,917
20,863,083
0
0
0
71,425,000
114,684,345
0
317,290,321
0
198,569,492
2,629,178
1,052,394
0
263,902,518
0
783,443,903
898,128,248
173,379,145
VAR %
152,769,474
113,819,000
17,389,232
6,422,973
344,809
8,309,314
0
0
11,550,031
5,491,474
0
316,096,307
0
0
0
0
0
0
0
607,901,590
9,484,864
0
0
617,386,454
933,482,761
156,067,998
0
0
354
0
11,452,118
14,189,005
457,294
0
0
18,601,192
19,001,209
0
63,701,172
0
0
0
0
0
49,454,138
18,752,563
0
0
0
68,206,701
131,907,873
0
317,290,321
0
198,784,598
0
4,534,777
0
280,965,192
0
801,574,888
933,482,761
156,067,998
32.6
-13.8
11.4
117.6
-38.6
-17.0
0.0
0.0
36.7
88.9
0.0
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.3
115.6
0.0
0.0
1.1
3.9
-10.0
-99.3
0.0
-10.9
50.9
-4.3
0.0
0.0
0.0
-7.2
0.0
47.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.2
-10.1
0.0
0.0
0.0
-4.5
15.0
0.0
0.0
0.1
-100.0
330.9
0.0
6.5
0.0
2.3
3.9
-10.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
106.3
310,732,861
292,276,207
105.2
169,305,878
160,904,119
137.0
9,866,144
7,201,380
0.0
0
0
107.4
9,030,181
8,409,815
110.2
42,935,319
38,978,342
103.7
79,595,339
76,782,551
101.8
236,245,390
231,979,191
63.8
2,620,845
4,108,908
101.4
115,755,602
114,190,027
94.5
33,567,092
35,522,591
112.3
79,543,667
70,820,746
100.1
46,483,397
46,415,136
135.5
33,060,270
24,405,610
52.1
3,526,692
6,770,024
217.2
1,231,492
566,895
0.0
0
0
123.5
74,487,471
60,297,016
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
40.7
25,202,661
61,995,277
40.7
25,202,661
61,995,277
5.1
900,641
17,806,787
55.0
24,302,020
44,188,490
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
49,284,810 -2,902.1
-1,698,261
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
100.0
31,341,446
31,341,446
100.0
31,341,446
31,341,446
0.0
0
0
-54.3
17,943,364
-33,039,707
100.0
248,645,110
248,645,110
123.6
266,588,474
215,605,403
0.0
256,206,474
0
49,284,810 -1,354.6
-3,638,363
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
0
204,442,091
204,442,091
162,061,712
42,380,379
0
26,905,471
0
245,788,085
245,788,085
180,441,193
65,346,892
0
24,614,315
0.0
20.2
20.2
11.3
54.2
0.0
-8.5
0
7,704,149
0
23,179,057
3,903,096
2,319,424
277,637
1,931,019
0
9,329,903
0
50,062,480
4,899,884
7,802,222
50,314
4,249,025
21.1
0.0
116.0
25.5
236.4
-81.9
120.0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
27,192,921
0
58,465,247
19,444,284
27,192,921
39,020,963
0
27,192,921
0
39,020,963
115.0
0.0
43.5
0.0
43.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
251,225,302
264,611,350
105.3
0
0
0.0
160,904,119
169,305,878
105.2
5,128,817
6,679,952
130.2
0
0
0.0
8,409,815
9,030,181
107.4
76,782,551
79,595,339
103.7
181,434,628
174,537,950
96.2
4,176,879
2,188,279
52.4
3,170,369
1,224,986
38.6
1,006,510
963,293
95.7
0
0
0.0
118,434,226
108,699,103
91.8
86,230,209
78,720,526
91.3
38,787,962
36,972,632
95.3
23,509,610
18,135,177
77.1
8,906,305
9,198,204
103.3
4,082,750
3,388,266
83.0
10,943,582
11,026,247
100.8
0
0
0.0
4,958,751
4,894,001
98.7
6,331,744
7,014,760
110.8
137,100
163,400
119.2
1,481,478
908,269
61.3
0
0
0.0
19,294,944
16,998,147
88.1
72,145
67,155
93.1
2,374,200
2,199,800
92.7
3,800,563
3,828,358
100.7
290,953
257,545
88.5
0
0
0.0
0
0
0.0
9,823
9,823
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,747,260
10,635,466
83.4
33,778,493
32,218,771
95.4
2,862,898
3,016,554
105.4
6,159,336
6,178,682
100.3
2,269,209
2,301,389
101.4
219,999
142,500
64.8
851,687
944,357
110.9
384,322
317,395
82.6
813,201
897,137
110.3
4,096,998
2,743,014
67.0
3,045,737
2,751,182
90.3
12,548,599
12,558,696
100.1
10,622,997
10,622,997
100.0
0
0
0.0
1,925,602
1,935,699
100.5
285,915
145,033
50.7
2,509,801
2,524,221
100.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,509,801
2,524,221
100.6
16,381,779
16,875,615
103.0
29,682
33,659
113.4
16,352,097
16,841,956
103.0
8,228,713
14,239,636
173.0
6,386,992
12,295,427
192.5
1,791,353
1,847,725
103.1
5,900
6,233
105.6
44,468
90,251
203.0
26,219
21,781
83.1
18,249
68,470
375.2
434,538
316,546
72.8
0
0
0.0
69,790,674
90,073,400
129.1
42,045,060
25,286,484
60.1
42,045,060
25,286,484
60.1
9,524,852
829,187
8.7
32,520,208
24,457,297
75.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0
0
0.0
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0
0
0.0
27,745,614
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233.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
0
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0.0
0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,745,614
64,786,916
233.5
135,069,606
125,428,694
92.9
15,297,947
19,444,284
127.1
-6-