Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012 Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA) La Empresa Compra y Venta de Energía (En GWh) Es una empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el 02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. Su objeto es la administración de bienes e infraestructura eléctrica ejecutada por entidades del Estado. Adicionalmente se le dio la facultad de administrar y operar de manera temporal, los servicios de electricidad en las zonas rurales y localidades aisladas y de frontera donde no existan operadores de otras entidades del sector público o privado. Asimismo, se le autorizó la ejecución de obras complementarias a obras realizadas y transferidas por la DGER del MEM. El Mercado En el mercado de distribución de energía eléctrica, la participación de la empresa alcanzó a 0.5% del total de la venta de energía a los clientes finales al II trimestre 2012 (16,672 GWh1). 79 75 74 66 60 25 25 II Trim 08 II Trim 09 30 27 II Trim 10 II Trim 11 Compra 32 II Trim 12 Venta Al II trimestre del 2012, la empresa atiende a un total de 183,919 clientes, de los cuales el 77% son clientes a cargo de empresas concesionarias y el 23% restante a cargo de municipalidades y otros. N° de Clientes A Cargo de Concesionarias A Cargo de Municipalidades y Otros 140,689 142,356 34,103 41,621 41,563 2010 2011 II Trim 12 116,241 119,386 132,746 37,023 40,858 2008 2009 Estructura de la Venta de Energía (En porcentaje) 100% El Plan Operativo Regulado Libre 0% Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no atractivas para la inversión de otras empresas. Operaciones La infraestructura que administra está constituida por centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y sistemas fotovoltaicos. La empresa cuenta con una potencia instalada y efectiva en generación hidráulica de 28.8 MW y 26.3 MW respectivamente, de la cual el 60% es administrada por la empresa Electro Oriente S.A. y el 32% por empresas del grupo Distriluz. El restante 8% está a cargo de municipalidades. El total de energía disponible para la atención a clientes finales, estuvo determinado por los siguientes factores: Concepto GWh (+) Energía adquirida a generadoras y COES 32.03 (+) Energía generada en centrales propias 52.72 (-) Pérdidas en sistema en transmisión (-) Consumo propio en centrales y subestaciones Energía entregada a distribución 1 4.24 0.79 79.72 Fuente: Estadística Eléctrica N° 06, Mayo - Junio 2012, Web MEM. Adinelsa El plan operativo al II trimestre 2012 alineado al plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99.9%, siendo el indicador Índice de pérdidas de energía (99%), el que presentó la menor ejecución debido al ingreso de nuevas instalaciones y al sobredimensionamiento de las instalaciones de distribución (principalmente transformadores) frente a las demandas reducidas de las cargas. Hechos Relevantes El MEM otorgó la calificación de Sistema Eléctrico Rural – SER a 66 instalaciones eléctricas a cargo de la empresa, lo que le permitirá acogerse al régimen especial de concesiones eléctricas rurales. Las CH de Hongos (Lima) y Nuevo Seasme (Amazonas) fueron siniestradas por efecto de las fuertes lluvias registradas durante los primeros meses del año. Evaluación Financiera Respecto al II trimestre 2011, los activos (S/. 446.7 MM) aumentaron en 1%, debido principalmente a que el pago atrasado de liquidaciones por las centrales eléctricas operadas por Empresas Concesionarias y la devolución por parte de la SUNAT de las retenciones efectuadas, elevaron el nivel de efectivo en el periodo; y por la mayor venta en los PSE y en los sistemas fotovoltaicos, gestionados conjuntamente con las municipalidades, así como por el incremento del fondo de reposición de sus activos. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012 El saldo final de caja (S/. 47.8 MM) fue mayor en 11% a su marco, debido al pago atrasado de liquidaciones por las centrales eléctricas operadas por Empresas Concesionarias, la devolución de la SUNAT de las retenciones efectuadas, la venta de chatarra, la indemnización del seguro por robo de activo fijo y la mayor redención de cuotas de sus inversiones en fondos mutuos. Asimismo, se presenta un retraso en la ejecución de su programa de inversiones. Activos (En MM de S/.) 375 368 79 68 II Trim 11 Corriente II Trim 12 No Corriente Los pasivos (S/. 32.1 MM) aumentaron en 16%, debido principalmente a las mayores retenciones por fondo de garantía y detracciones pendientes de cancelación; así como, a las facturas pendientes de compensación. El patrimonio (S/. 414.6 MM) fue menor en S/. 0.6 MM, debido a un ajuste en el monto del capital adicional por aportes no recibidos. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 415 415 26 1 23 9 II Trim 11 II Trim 12 P. Corriente P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 30.4 MM) se incrementaron en 16%, debido a la mayor facturación por distribución realizada por las empresas concesionarias y por ventas a los PSE gestionados conjuntamente con las municipalidades ante la incorporación de nuevas localidades al servicio eléctrico. El costo de ventas (S/. 32 MM) se incrementó en 2%, debido a los mayores costos por operación y mantenimiento relacionados al incremento de las ventas. La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 1.3 MM) aumentó en S/. 3.1 MM, debido a los mayores ingresos por distribución y venta de energía, a la venta de chatarra y a la indemnización del seguro por la pérdida de la Central de Malabrigo y de un transformador en el PSE Cajamarca Asunción Cospan. Evaluación Presupuestaria Los ingresos operativos (S/. 35.8 MM) se ejecutaron en 108% respecto a su marco, debido al pago atrasado de liquidaciones por las centrales eléctricas operadas por Empresas Concesionarias, la venta de chatarra, la indemnización del seguro por robo de activo fijo. Los egresos operativos (S/. 29.1 MM) se ejecutaron en 104%, debido al mayor gasto en mantenimiento y reparación, asociado al incremento de las ventas de energía de las centrales operadas por Empresas Concesionarias. Los gastos de capital (S/. 1.3 MM) se ejecutaron en 30% respecto a su marco, debido a demoras en la ejecución de algunas obras de adecuación de distancias mínimas de seguridad en los PSE por los retrasos en la aprobación del programa de cortes del servicio eléctrico en OSINERGMIN y el Concesionario. Gastos de Capital (En MM de S/.) 4.4 1.3 1.0 0.4 II Trim 11 II Trim 12 Presupuestado Ejecutado El resultado económico (S/. 5.4 MM) se ejecutó en S/. 4.6 MM por encima de su marco, debido principalmente a los mayores ingresos operativos y los menores gastos de capital anteriormente mencionados. Utilidad Neta (En MM de S/.) 30 26 1.3 -3.1 -0.1 -1.8 II Trim 11 Ingresos II Trim 12 Ganancia (Pérdida) Operativa El gasto integrado de personal – GIP (S/. 2.3 MM) se ejecutó en 76% respecto a su meta, debido principalmente a las demoras en la contratación de asesorías y consultorías para elaboración de estudios de mercado, implementación del COSO y BGC, plan de administración de riesgos, saneamiento de servidumbre y elaboración de expedientes de concesión eléctrica rural. Población Laboral Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: Planilla 24 Ratios Financieros II Trim 11 II Trim 12 Var. Liquidez 47.73 8.41 Solvencia 0.07 0.08 Adinelsa Servicios de Terceros 6 -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh Número Número Número Porcentaje Porcentaje Galones Galones Porcentaje RUBROS ENERGÍA GENERADA Hidraúlica Térmica CONSUMO PROPIO COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES) PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN VENTA DE ENERGÍA Mercado Regulado POTENCIA INSTALADA POTENCIA EFECTIVA CLIENTES CLIENTES A CARGO DE EMPRESAS CONCESIONARIAS CLIENTES A CARGO DE MUNICIPALIDADES Y OTROS COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas) COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación) Diesel ÍNDICE DE MOROSIDAD PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Cooperativas Personal de Services Pensionistas Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 55,302 55,060 52,718 55,253 55,011 52,678 49 49 39 830 826 791 27,317 28,327 32,035 4,131 4,169 4,238 77,658 78,392 79,724 74,764 77,384 79,016 74,764 77,384 79,016 29 29 29 26 26 26 178,614 181,238 183,919 138,933 140,922 142,356 39,681 40,316 41,563 87.00 15,230.00 84.80 9.51 7.20 6.77 5,000 908 4,268 5,000 908 4,268 12.50 11.50 11.66 23 4 2 13 4 0 6 0 6 0 4 33 26 4 2 15 5 0 7 7 0 0 8 41 24 3 2 14 5 0 6 6 0 0 3 33 Plan Operativo Rentabilidad patrimonial - ROE UNIDAD DE MEDIDA Porcentaje Rentabilidad operativa - ROA Porcentaje -1.73 -0.03 100.0% Margen operativo Porcentaje -28.05 -0.41 100.0% Índice de cobrabilidad Porcentaje 88.50 88.50 100.0% Eficiencia administrativa Porcentaje 7.06 5.21 100.0% Índice de pérdidas de energía Porcentaje 20.00 20.28 98.6% 0 0 100.0% PRINCIPALES INDICADORES Nivel de accidentabilidad Número MARCO EJECUCIÓN NIVEL DE AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 CUMPLIMIENTO -0.47 0.32 100.0% Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI Horas 62.00 57.58 100.0% Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI Veces 14.00 11.96 100.0% Gestión de reclamo Porcentaje 95.50 100.00 100.0% Grado de satisfacción del cliente Porcentaje 87.00 88.00 100.0% Coeficiente de electrificación Porcentaje 88.00 88.00 100.0% Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el consumo de energía Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia Porcentaje 50.00 95.51 100.0% Implementación del Sistema de Control Interno - COSO Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Procesos certificados y recertificados Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Eventos de difusión y evaluación de valores Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Mecanismos de comunicación Porcentaje 50.00 50.00 100.0% Cumplimiento del Programa de Capacitación Porcentaje 100.00 100.00 100.0% TOTAL CUMPLIMIENTO 99.9% Adinelsa -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012 Balance General (Nuevos Soles) RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventario Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias Inversiones Inmobiliarias Propiedades, Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Plusvalía Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Provisión por Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Provisiones por Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados No Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden Flujo de Caja (Nuevos Soles) EJECUCIÓN AL II TRIM 2011 EJECUCIÓN AL II TRIM 2012 VAR % 41,930,227 5,741,065 0 12,364,863 6,061,366 1,688,714 0 0 0 3,201 0 67,789,436 47,827,033 4,803,104 3,911,232 12,770,219 7,979,646 1,360,315 0 0 0 1,247 0 78,652,796 14.1 -16.3 0.0 3.3 31.6 -19.4 0.0 0.0 0.0 -61.0 0.0 16.0 0 0 3,039,205 0 0 0 0 353,859,307 76,100 0 0 18,220,054 375,194,666 442,984,102 66,426,368 0 0 1,614,885 0 0 0 0 346,141,141 54,980 0 0 20,261,719 368,072,725 446,725,521 67,127,246 0.0 0.0 -46.9 0.0 0.0 0.0 0.0 -2.2 -27.8 0.0 0.0 11.2 -1.9 0.8 1.1 0 0 545,322 720,410 0 154,474 0 0 0 0 1,420,206 0 0 1,725,968 3,732,680 3,738,539 154,474 0 0 0 0 9,351,661 0.0 0.0 216.5 418.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 558.5 24,854,209 0 0 0 779,905 0 0 0 715,830 26,349,944 27,770,150 22,448,960 0 347,950 0 0 0 0 0 0 22,796,910 32,148,571 -9.7 0.0 0.0 0.0 -100.0 0.0 0.0 0.0 -100.0 -13.5 15.8 88,699,791 0 459,743,366 0 0 0 -133,229,205 0 415,213,952 442,984,102 66,426,368 88,699,791 0 455,454,170 0 0 0 -129,577,011 0 414,576,950 446,725,521 67,127,246 0.0 0.0 -0.9 0.0 0.0 0.0 -2.7 0.0 -0.2 0.8 1.1 RUBRO INGRESOS DE OPERACIÓN Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por Participación o Dividendos Donaciones Ingresos Extraordinarios Retenciones de Tributos Otros EGRESOS DE OPERACIÓN Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestión Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de Activo Fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversión Gastos de capital no ligados a proyectos Inversión Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONÓMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiamiento Interno Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos del Ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA MARCO EJECUCIÓN NIVEL AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC % 12,603,127 15,926,965 126.4 5,631,246 6,843,578 121.5 1,293,000 550,892 42.6 4,175,833 4,173,498 99.9 0 0 0.0 0 0 0.0 1,200,000 1,673,374 139.4 303,048 2,685,623 886.2 6,367,611 8,214,732 129.0 715,598 136,331 19.1 1,459,744 1,373,014 94.1 1,897,120 4,036,593 212.8 1,320,555 1,762,259 133.4 1,200,000 1,255,764 104.6 120,555 506,495 420.1 962,544 227,460 23.6 12,050 17,581 145.9 0 0 0.0 0 661,494 0.0 6,235,516 7,712,233 123.7 500,000 1,300,000 260.0 0 0 0.0 0 0 0.0 500,000 1,300,000 260.0 4,373,115 2,947,311 67.4 4,373,115 2,947,311 67.4 2,067,044 1,020,664 49.4 2,306,071 1,926,647 83.5 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 2,362,401 6,064,922 256.7 -2,095,021 -1,883,254 89.9 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 -2,095,021 -1,883,254 89.9 -2,095,021 -1,883,254 89.9 0 0 0.0 2,095,021 1,883,254 89.9 1,957,432 1,708,942 87.3 137,589 174,312 126.7 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 267,380 4,181,668 1,563.9 42,654,498 43,645,365 102.3 42,921,878 47,827,033 111.4 Estado de Ganancias y Pérdidas (Nuevos Soles) RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de Cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ. Reclasif. medidos a Valor Razonable RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Adinelsa EJECUCIÓN AL II TRIM 2011 23,485,633 2,808,731 26,294,364 31,395,068 -5,100,704 1,467,411 1,477,807 EJECUCIÓN AL II TRIM 2012 24,875,586 5,514,093 30,389,679 32,012,827 -1,623,148 1,496,473 1,584,423 VAR % 5.9 96.3 15.6 2.0 -68.2 2.0 7.2 0 0 0.0 4,966,105 0 -3,079,817 841,619 708,671 94,032 168,192 5,810,518 1,231,517 -125,043 1,363,067 804,337 111,738 584,164 17.0 0.0 -95.9 62.0 13.5 18.8 247.3 0 0 0.0 0 0 0.0 -1,791,751 1,346,459 -175.1 0 0 0.0 -1,791,751 1,346,459 -175.1 0 0 0.0 -1,791,751 1,346,459 -175.1 -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012 Presupuesto de Ingresos y Egresos (Nuevos Soles) RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por Participación o Dividendos 1.5 Ingresos Extraordinarios 1.5.1 Del Ejercicio 1.5.2 De Ejercicios Anteriores 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y Suministros 2.1.2 Combustibles y Lubricantes 2.1.3 Otros 2.2 Gastos de Personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Básica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitación (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Otros (GIP) 2.3 Servicios Prestados por Terceros 2.3.1 Transporte y Almacenamiento 2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos 2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorías (GIP) 2.3.3.3 Asesorías (GIP) 2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparación 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardianía (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP) 2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos Diversos de Gestión 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viáticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representación 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Egresos Extraordinarios 2.7.1 Del Ejercicio 2.7.2 De Ejercicios Anteriores 2.8 Otros RESULTADO DE OPERACIÓN 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversión 3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos 3.2 Inversión Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de Activo Fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONÓMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1 Financiam iento Largo Plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortización 6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.1.2 Financiam iento Corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortización 6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1 Financiam iento Largo Plazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortización 6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2.2 Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortización 6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Participación Trabajadores D.Leg. N° 892 Adinelsa MARCO EJECUCIÓN AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 33,256,533 35,779,018 23,507,553 24,913,648 3,977,099 4,209,216 1,293,000 814,101 4,175,833 4,432,793 0 0 0 0 0 0 303,048 1,409,260 28,069,223 29,054,887 715,598 222,938 599,000 121,956 81,098 39,129 35,500 61,853 1,603,007 1,454,755 1,195,626 1,120,045 1,031,618 940,703 0 18,109 156,358 154,742 7,650 6,491 0 0 0 0 98,340 86,372 114,531 77,896 60,060 56,530 26,400 20,216 0 0 108,050 93,696 0 0 10,000 4,806 70,350 68,605 0 0 0 0 0 0 7,500 3,014 0 0 20,200 17,271 24,731,024 25,723,223 180,759 76,211 96,662 53,320 966,936 510,191 58,486 76,276 328,000 169,448 141,000 30,356 439,450 234,111 22,960,398 24,746,236 59,875 47,250 59,492 62,310 44,192 49,603 0 0 15,300 12,707 127,500 4,508 279,402 223,197 12,720 9,660 241,318 179,402 0 0 25,364 34,135 45,000 81,278 36,000 1,873 9,000 79,405 962,544 973,881 830,316 809,895 65,352 34,462 8,200 0 58,676 129,524 0 0 58,676 129,524 12,050 598,812 0 0 0 0 0 0 0 0 5,187,310 6,724,131 4,373,114 1,310,109 4,373,114 1,310,109 2,067,043 480,761 2,306,071 829,348 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 814,196 5,414,022 -86,993 -97,089 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86,993 -97,089 -86,993 -97,089 0 0 86,993 97,089 0 0 86,993 97,089 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 727,203 5,316,933 2,948,825 2,250,780 0 0 0 0 NIVEL EJEC % 107.6 106.0 105.8 63.0 106.2 0.0 0.0 0.0 465.0 103.5 31.2 20.4 48.2 174.2 90.8 93.7 91.2 0.0 99.0 84.8 0.0 0.0 87.8 68.0 94.1 76.6 0.0 86.7 0.0 48.1 97.5 0.0 0.0 0.0 40.2 0.0 85.5 104.0 42.2 55.2 52.8 130.4 51.7 21.5 53.3 107.8 78.9 104.7 112.2 0.0 83.1 3.5 79.9 75.9 74.3 0.0 134.6 180.6 5.2 882.3 101.2 97.5 52.7 0.0 220.7 0.0 220.7 4,969.4 0.0 0.0 0.0 0.0 129.6 30.0 30.0 23.3 36.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 665.0 111.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 111.6 111.6 0.0 111.6 0.0 111.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 731.1 76.3 0.0 0.0 -5-