Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
HIDRANDINA S.A. es una empresa pública de derecho
privado de la Corporación FONAFE, constituida como
Sociedad Anónima el 5 de Abril de 1983. Tiene
participación de privados en un 5.2%.
Su Objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su Misión es atender las necesidades de nuestros
Clientes con una oferta de servicios que contribuya a
mejorar su calidad de vida, con el apoyo de los recursos
humanos más calificados y desempeñando nuestras
tareas con seguridad, preservando el medio ambiente e
incorporando permanentemente nuevas tecnologías para
la prestación de un servicio confiable y rentable.
Su Visión es ser reconocidos como una empresa de
distribución eléctrica de excelencia, que brinda servicios
de calidad a sus clientes, e incentiva y premia la
creatividad y desempeño de sus trabajadores.
Entorno Económico
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.29% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,277 GWh1).
Estructura de la venta de energía
97%
3%
Regulado
Libre
Operaciones
La Potencia Instalada de Hidrandina es de 26.6 MWh y
la Efectiva de 22.7 MWh.
La empresa cuenta con cuatro Unidades de Negocio y
una Central Mayor para la atención de su zona de
concesión.
Compra y Venta de Energía
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
1,287
(En GWh)
1,166
1,147
1,036
931
889
789
1,031
923
830
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo distribuida de la siguiente manera:
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
Tiene un total de 508,698 clientes al cierre del 2008.
Asimismo, presenta un coeficiente de electrificación de
81.9%.
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
Hidrandina S.A.
2004
2005
Compra
2006
2007
2008
Venta
GWh
1,286.68
45.18
48.92
3.20
1,279.75
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
508,698
469,966
81.9%
440,806
396,563
411,438
80.6%
El Patrimonio (S/. 823.9 MM) aumentó en 12% debido al
Aporte de Capital de FONAFE y otros accionistas, y al
incremento de la Reserva Legal y el Capital Adicional, a
pesar de menores Resultados Acumulados.
79.2%
75.3%
73.6%
2004
2005
Clientes
generadoras por la energía y al pasivo de
Participaciones y Renta no existentes en el periodo
anterior.
2006
2007
Coef. Electrificación
Estructura de Financiamiento
2008
(En MM de S/.)
824
739
El Plan Operativo alineado al Plan Estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo el
siguiente indicador el que presentó la menor ejecución:
Número de nuevos clientes: Este indicador no alcanzó su
meta debido a que algunos proyectos de ampliación de
redes aún no se han culminado.
Rotación de Cuentas por Cobrar Comerciales: No se
alcanzó la meta debido a la aplicación de nuevas
políticas de créditos y cobranzas y la aplicación de la
Resolución de OSINERGMIN Nº 638 no contemplada en
el Presupuesto.
Hechos Relevantes
59
30
2004
654
647
628
El Plan Operativo
72
28
2005
2006
P. Corriente
P. No Corriente
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 999.4 MM)
aumentaron en 13%, principalmente por el incremento en
Inmuebles, Maquinaria y Equipos debido a la
incorporación de activos como parte del programa de
inversiones entre ambos periodos.
74
2007
2008
Patrimonio
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
20.3
Evaluación Financiera
101
31
Las Ventas (S/. 342.6 MM) registran un incremento de
13% respecto al año anterior. Asimismo, la Utilidad
Operativa (S/. 52.1 MM) creció en 1%, a pesar del
incremento de los Gastos Administrativos por la
incorporación de nuevos clientes y el incremento de
Salarios luego del cierre de la negociación colectiva. La
Utilidad Neta (S/. 32.1 MM) se redujo en 1% respecto al
periodo anterior por el mayor pago de Impuestos y
Participaciones.
 Observaciones presentadas por OSINERGMIN en
base a las actividades de fiscalización, obligan a la
empresa a efectuar gastos operativos y de inversiones
adicionales, no autorizados en el presupuesto,
incrementando costos operativos.
 Coyuntura negativa de las empresas generadoras,
para contratar la compra de energía y potencia
asociada con las empresas distribuidoras, para
atender la demanda de clientes del servicio público de
electricidad.
115
94
31
32.5
32.1
2007
2008
22.4
18.5
2004
2005
2006
El Saldo Final de Caja (S/. 8.4 MM) se ejecutó sobre el
marco con S/. 7.3 MM, debido a que se han ejecutado
desembolsos para financiamiento por S/. 11.8 MM sobre
lo presupuestado. El Flujo Económico (S/. 36.0 MM)
resultó en S/. 8.0 MM menos de lo esperado por un
menor Flujo Operativo.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Activos
Ratios
(En MM de S/.)
85
91
66
72
1.12
79
0.84
1.00
650
678
697
2004
2005
2006
No Corriente
794
2007
0.79
0.84
915
2008
Corriente
0.14
0.16
2004
2005
0.19
2006
Liquidez
0.20
2007
0.21
2008
Solvencia
Los Pasivos (S/. 175.5 MM) aumentaron en 20%,
sobretodo por los pagos pendientes a empresas
Hidrandina S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 365.9 MM) se ejecutaron al
99% de su meta, teniendo una reducción de S/. 4.9 MM
por la menor venta de energía.
El Resultado Económico (S/. 12.5 MM), fue inferior en
S/. 20.4 MM principalmente por el menor Resultado
Operativo, a pesar de los menores Gastos de Capital no
realizados.
En relación al año 2007, los Ingresos se incrementaron
en 12% como consecuencia de la mayor facturación por
venta de energía.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 49.9 MM) se
ejecutó cerca del 100% de lo presupuestado,
presentando una reducción de S/. 45,150 sin mayores
variaciones en los rubros que lo componen.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Ingresos tuvieron una variación negativa de S/. 2.4 Miles
debido a una corrección en la venta de energía.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 815 trabajadores.
Los Egresos Operativos (S/. 310.1 MM) se ejecutaron al
108% de lo presupuestado, principalmente por mayores
gastos en compra de energía y otros relacionados a
mantenimientos de instalaciones para la normal
operación, consultorías y egresos relacionados al
contraste de medidores y conexiones domiciliarias.
En relación al año 2007, los Egresos se incrementaron
en 13% como consecuencia principalmente de la mayor
compra de energía para distribución, así como por otros
Servicios Prestados por Terceros.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Egresos tuvieron una variación positiva de S/. 1.1 MM
debido a una corrección en las cifras de Impuesto a la
Renta y Participaciones.
Población Laboral
Locación de
Servicios
25
Servicios de
Terceros
476
Planilla
314
Pensionistas: 34
El número de trabajadores en planilla se redujo en 7
trabajadores respecto al año 2007.
Planilla
331
321
320
Los Gastos de Capital (S/. 83.2 MM) se han ejecutado al
85% de lo presupuestado, concentrando los gastos en
proyectos de Ampliación de Sistemas de Transmisión y
Ampliación y Remodelación de Redes.
314
310
Gastos de Capital
2004
(En MM de S/.)
2005
2006
2007
2008
97.8
83.2
70.0
47.1
50.3
47.3
2004
64.1
62.7
2005
Presupuestado
Hidrandina S.A.
52.4
44.4
2006
2007
2008
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
En Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2007
42,025
41,669
355
3,168
1,147,469
49,696
1,136,629
1,030,829
1,006,858
23,971
0
287
26.3
22.6
469,967
85.93%
80.60%
9.80%
35,200
0
0
35,200
0
0
6.89
4.19%
1,034
6.6%
MARCO
2008
45,199
44,906
293
3,277
1,286,031
50,352
1,222,444
1,159,945
1,136,952
22,993
0
284
26.3
22.6
516,709
85.93%
81.98%
9.62%
27,600
0
0
27,600
0
0
6.82
4.24%
951
13.6%
EJECUCIÓN
2008
45,183
44,636
546
3,195
1,286,681
48,921
1,214,710
1,165,534
1,135,928
29,606
0
311
26.6
22.7
508,698
85.34%
81.85%
9.38%
48,450
0
0
48,450
0
0
7.24
4.20%
1,233
3.5%
321
8
26
126
98
63
16
431
82
349
33
33
22
823
321
8
26
126
98
63
16
432
86
346
34
34
24
827
314
7
24
120
98
65
25
476
68
408
34
34
16
865
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial
Puntualidad de Pago
Número de Nuevos Clientes
Rotación de Cuentas por Cobrar Comerciales
Margen Operativo
Precio real de compra de energía sobre Precio real de compra regulado
Gasto de Venta y Administrativo sobre Costo del Servicio
Coeficiente de Electrificación
Pérdidas de Distribución
Aplicación de Encuesta
Hidrandina S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
%
Número
Días
%
%
%
%
%
%
NIVEL DE
EJECUCIÓN
2008
CUMPLIMIENTO
4.36
4.47
100.0%
81.18
80.37
99.0%
41,959.00
38,529.00
91.8%
41.00
48.00
85.4%
15.31
14.87
97.1%
0.00
0.00
100.0%
30.91
30.74
100.0%
81.92
81.85
99.9%
9.33
9.38
99.5%
77.02
76.67
99.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.2%
MARCO
2008
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2007
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
13,410,220
0
45,207,119
0
20,712,361
11,980,932
0
0
19,121
0
91,329,753
1,020,883
0
43,256,843
0
20,981,804
7,852,615
0
0
1,131,297
0
74,243,442
8,354,450
0
57,784,412
0
9,616,294
8,474,712
0
0
412,177
0
84,642,045
7,802,950
2,171,490
0
0
0
0
0
778,138,224
2,257,651
3,827,954
0
0
794,198,269
885,528,022
0
0
1,709,929
0
0
0
0
0
839,282,635
3,458,593
3,827,954
0
0
848,279,111
922,522,553
0
3,699,525
2,598,608
0
0
0
0
0
899,280,309
2,595,163
6,543,566
0
0
914,717,171
999,359,216
0
0
22,890,910
60,082,703
0
0
27,819,292
4,342,484
0
115,135,389
0
0
67,210,577
0
0
32,929,016
0
0
100,139,593
0
9,346,558
67,638,250
0
1,210,769
18,915,135
4,232,228
0
101,342,940
24,716,021
0
0
0
0
5,571,401
907,508
31,194,930
146,330,319
0
30,420,062
0
0
0
0
826,221
31,246,283
131,385,876
28,069,902
0
0
35,664,169
0
5,349,385
5,079,565
74,163,021
175,505,961
627,384,069
0
83,846,653
0
4,666,684
0
23,300,297
0
739,197,703
885,528,022
0
667,384,069
0
83,846,653
0
8,055,749
0
31,850,206
0
791,136,677
922,522,553
0
667,385,011
0
156,496,844
-2,537,484
6,996,714
0
-4,487,830
0
823,853,255
999,359,216
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
2007
MARCO
2008
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2007
388,283,159
310,654,685
865,426
0
0
0
62,368,064
14,394,984
308,468,027
209,064,717
16,050,390
49,073,953
24,396,575
24,396,575
0
6,816,898
145,952
2,239,299
680,243
79,815,132
0
0
0
0
41,363,007
41,363,007
41,363,007
0
0
0
0
0
0
38,452,125
-12,811,686
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12,811,686
-1,564,476
0
1,564,476
1,564,476
0
-11,247,210
46,500,000
57,747,210
56,128,698
1,618,512
1,719,453
0
17,718,256
17,718,256
0
6,202,730
7,207,490
13,410,220
MARCO
2008
440,502,001
353,496,488
1,862,388
0
0
0
69,761,213
15,381,912
356,803,826
227,842,751
25,837,078
55,049,786
35,689,957
35,689,957
0
6,635,218
205,281
4,814,042
729,713
83,698,175
47,253,600
40,000,000
0
7,253,600
87,050,518
87,050,518
87,050,518
0
0
0
0
0
0
43,901,257
-32,893,078
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
-32,893,078
-1,564,464
0
1,564,464
1,564,464
0
-31,328,614
18,227,968
49,556,582
47,640,922
1,915,660
2,563,826
0
20,833,690
20,833,690
0
-12,389,337
13,410,220
1,020,883
EJECUCIÓN
2008
436,304,130
349,426,667
1,862,388
0
0
0
70,456,158
14,558,917
356,275,180
226,479,792
17,592,127
59,239,165
36,744,964
36,744,964
0
7,836,500
207,194
7,457,794
717,644
80,028,950
40,000,000
40,000,000
0
0
84,043,340
84,043,340
84,043,340
0
0
0
0
0
0
35,985,610
-17,643,865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-17,643,865
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0
1,564,476
1,564,476
0
-16,079,389
30,000,000
46,079,389
44,669,236
1,410,153
2,563,826
0
20,833,689
20,833,689
0
-5,055,770
13,410,220
8,354,450
EJECUCIÓN
2008
303,546,861
21,305,905
324,852,766
245,139,152
0
245,139,152
79,713,614
16,223,303
23,348,926
0
16,342,926
4,970,646
51,513,665
2,959,896
4,099,201
335,157,553
22,877,713
358,035,266
266,530,981
0
266,530,981
91,504,285
18,214,529
27,483,140
0
9,582,996
4,330,820
51,058,792
3,533,584
4,716,365
342,571,514
22,275,718
364,847,232
272,606,570
0
-272,606,570
92,240,662
17,920,479
28,815,074
0
12,962,488
6,369,234
52,098,363
3,466,548
4,394,020
0
0
0
0
0
0
50,374,360
49,876,011
51,170,891
2,662,240
15,174,767
2,639,301
15,044,013
2,841,456
16,196,303
32,537,353
32,192,697
32,133,132
0
0
0
32,537,353
33,075,843
762,809
32,192,697
36,851,124
976,565
32,133,132
35,891,204
864,538
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
2007
325,915,095
0
310,654,685
865,426
0
0
0
0
0
14,394,984
274,551,513
178,322,173
177,152,731
1,169,442
0
18,801,887
14,845,964
10,410,787
878,872
2,010,990
221,521
211,290
1,112,504
1,145,024
1,334,988
157,950
244,218
0
1,073,743
0
130,478
283,863
128,505
240,953
0
79,005
0
210,939
45,218,362
3,299,185
1,603,297
3,194,610
366,335
1,647,699
907,609
272,967
13,561,854
1,290,112
2,311,295
1,897,935
0
413,360
657,923
19,300,086
143,739
7,906,803
9,478,893
1,770,651
19,855,665
15,174,768
693,442
3,987,455
3,615,757
1,044,970
711,461
551
1,858,775
1,548,512
310,263
2,117,024
3,958,405
3,814,009
144,396
2,662,240
0
51,363,582
44,443,211
44,443,211
40,105,654
4,337,557
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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-12,811,686
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0
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-12,811,686
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1,564,476
1,564,476
0
-11,247,210
46,500,000
57,747,210
56,128,698
1,618,512
5,891,315
0
44,097,200
MARCO
2008
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0
353,496,488
1,862,388
0
0
0
0
0
15,381,912
287,251,329
182,203,205
180,998,205
1,205,000
0
21,422,879
16,862,757
11,850,792
892,132
2,427,167
260,906
210,554
1,221,206
1,326,700
1,558,527
162,000
302,680
0
1,210,215
0
146,780
380,840
213,483
150,000
0
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254,672
49,623,464
3,025,779
1,538,081
3,268,861
584,100
1,549,700
858,763
276,298
13,069,702
2,035,486
3,064,274
2,590,969
0
473,305
976,330
22,644,951
180,000
8,763,447
10,780,839
2,920,665
20,248,518
15,044,013
714,115
4,490,390
3,882,981
1,162,446
943,392
0
1,777,143
1,477,143
300,000
3,050,160
4,180,821
3,790,571
390,250
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0
83,489,459
97,849,981
97,849,981
88,059,851
9,790,130
0
0
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40,000,000
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-32,893,078
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1,564,464
1,564,464
0
-31,328,614
18,227,968
49,556,582
47,640,922
1,915,660
0
0
49,900,835
EJECUCIÓN
2008
365,847,973
0
349,426,667
1,862,388
0
0
0
0
0
14,558,918
310,140,486
193,256,931
191,943,043
1,313,888
0
21,020,950
16,690,233
12,072,293
932,380
2,224,859
275,954
218,752
965,995
1,280,925
1,405,757
159,300
290,781
0
1,193,954
0
139,141
355,888
141,757
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0
135,314
0
360,065
58,897,933
3,511,928
1,635,062
3,893,121
499,191
2,327,606
660,282
406,042
16,117,025
2,056,842
2,693,053
2,241,897
0
451,156
1,169,634
27,821,268
191,186
9,054,977
10,430,473
8,144,632
21,674,030
16,196,303
730,228
4,747,499
3,762,277
1,040,762
699,563
196
2,021,756
1,872,362
149,394
2,660,140
6,026,767
5,918,307
108,460
2,841,458
0
55,707,487
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83,222,826
78,166,695
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0
0
40,000,000
40,000,000
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0
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0
0
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1,564,476
0
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46,079,389
44,669,236
1,410,153
5,159,204
0
49,855,685
-6-