Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
ELECTROCENTRO es una empresa pública de derecho
privado de la Corporación FONAFE, constituida como
Sociedad Anónima el 21 de Diciembre de 1983.
Su Objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión que
comprende los departamentos de Junín y Pasco; y
algunas provincias de los departamentos de Ayacucho,
Huánuco, Huancavelica y Lima. En menor medida,
desarrolla actividades de generación de energía eléctrica
en centros aislados.
Su Misión es atender las necesidades de nuestros
Clientes con una oferta de servicios que contribuya a
mejorar su calidad de vida, con el apoyo de los recursos
humanos más calificados y desempeñando nuestras
tareas con seguridad, preservando el medio ambiente e
incorporando permanentemente nuevas tecnologías para
la prestación de un servicio confiable y rentable.
Su Visión es ser reconocidos como una empresa de
distribución eléctrica de excelencia, que brinda servicios
de calidad a sus clientes, e incentiva y premia la
creatividad y desempeño de sus trabajadores.
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
Electrocentro S.A.
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.21% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,277 GWh1).
Estructura de la venta de energía
17%
83%
Regulado
Libre
Operaciones
La Potencia Instalada de Electrocentro es de 20.6 MW y
la Efectiva de 16.6 MW.
La empresa tiene seis Unidades de Negocio (Huancayo,
Huancavelica, Ayacucho, Tarma, Selva Central y
Huanuco), y seis Servicios Eléctricos Mayores (Tingo
Maria, Pasco, Jauja, Concepción, Chupaca y
Huayucachi).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
595
534
465
408
596
604
601
541
474
427
2004
2005
2006
Compra
2007
2008
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo distribuida de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
604.22
72.36
24.76
1.75
650.08
Tiene un total de 466,186 clientes al cierre del 2008, de
los cuales sólo 1 pertenece al mercado libre:
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
466,186
433,884
411,026
364,957
75.7%
383,592
74.0%
72.0%
68.6%
67.3%
2004
2005
2006
Clientes
2007
2008
Los Pasivos (S/. 143.1 MM) crecieron en 45% debido al
incremento principalmente de obligaciones financieras,
cuentas por pagar comerciales, tributos, contribuciones
por pagar y otras cuentas por pagar debido al incremento
de inversiones del 2008.
El Patrimonio (S/. 416.4 MM) aumentó en 5% debido a
mejores Resultados Acumulados y al incremento del
Capital Adicional por Donaciones del PRODAPP y la
activación de obras.
Coef. Electrificación
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
571
El Plan Operativo
El Plan Operativo alineado al Plan Estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
50
48
Rotación de Cuentas por Cobrar Comerciales: Este
indicador no alcanzó su meta a pesar de la gestión en
cobranzas y al recupero de cuentas morosas.
Precio Real de Compra sobre Precio de Compra
Regulado: En el presente año, de acuerdo al crecimiento
de la demanda, este factor está tendiendo a reducirse
debido a que la demanda está siendo atendida por los
generadores del COES a tarifas de barra, sin descuentos
en la compra como el caso de los contratos con
generadores.
2004
74
2005
P. Corriente
90
79
76
33
17
416
398
376
361
53
20
2006
2007
P. No Corriente
Patrimonio
2008
Las Ventas (S/. 211.7 MM) registran un incremento de
5% respecto al año anterior debido a la mayor venta de
energía, mientras que los Costos (S/. 151.2 MM) sólo
aumentaron en 2%. Por esto, la Utilidad Operativa (S/.
42.1 MM) aumentó en 3%. A pesar de las perdidas por
tipo de cambio, las menores participaciones e impuestos
ocasionaron que la Utilidad Neta (S/. 24.4 MM) se
incrementara en 4%.
Utilidad Neta
Hechos Relevantes
(En MM de S/.)
35
 En el mercado libre, se superó el problema de oferta
energética, habiéndose suscrito un contrato con
Electroperú para atender a nuestro único cliente libre
Cemento Andino S.A., para lo cual se tuvo que
sacrificar el margen que habitualmente se obtenía.
 Persiste la situación de retiros de energía del sistema
sin contar con contratos vigentes con generadoras,
siendo el COES el que asigna el generador que
provee la energía cada mes.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 559.5 MM)
crecieron en 13%, principalmente por la diferencia en
Inmuebles, Maquinaria y Equipos, debido principalmente
a la mejor ejecución de la cartera de inversiones,
sobretodo en Remodelación y Ampliación de redes en
MT y BT.
28
24
24
2007
2008
16
2004
2005
2006
El Saldo Final de Caja (S/. 1.5 MM) se ejecutó al 26% de
su meta prevista. El Flujo Operativo (S/. 58.3 MM) se
incrementó porque los ingresos, sobretodo por la venta
de energía, así como por los menores gastos de
personal. Esto, junto con los mayores desembolsos por
proyectos de inversión, dan un Flujo Económico (S/. –
19.9 MM) menor en S/. 1.5 MM. Se tiene un saldo de
libre disposición de S/. 1.2 MM.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Activos
Ratios
(En MM de S/.)
1.40
1.16
68
74
85
68
382
401
0.90
72
0.92
0.82
602
424
486
0.29
0.34
0.17
0.25
0.25
2004
2005
Corriente
2006
2007
No Corriente
2008
2004
2005
Liquidez
Electrocentro S.A.
2006
2007
2008
Solvencia
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Evaluación Presupuestal
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Los Ingresos Operativos (S/. 227.8 MM) se ejecutaron al
103% de su meta, producto de los mayores ingresos por
venta de energía y por los cobros de valorizaciones de
los proyectos a ejecutarse en la localidad de San
Francisco (Ayacucho) según un convenio con la
DEP/MEM.
En relación al año 2007, los Ingresos se incrementaron
en 2% como consecuencia de la mayor facturación por
venta de energía.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Ingresos tuvieron una variación negativa de S/. 0.6 MM
debido a una reclasificación del Aporte de Capital para el
Programa de Focos Ahorradores.
Los Egresos Operativos (S/. 191.0 MM) fueron
superiores a su meta en 6%. El principal incremento se
da en Insumos y Suministros por la mayor compra de
energía para distribución.
52.4
Los Gastos de Capital (S/. 64.0 MM) se ejecutaron al
108% de lo esperado debido a que los proyectos en
proceso ya se encuentran en etapas finales y de
liquidación, además existen proyectos nuevos cuyos
concursos ya se iniciaron. La mayoría están agrupados
en las líneas de Remodelación y Ampliación de Redes
de Distribución, así como Ampliación de Centrales
Eléctricas y Sistemas de Transmisión.
64.0
59.2
55.0
40.8
36.4
2004
2005
2006
Presupuestado
2007
2008
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. - 21.7 MM) fue inferior en
S/. 8.1 MM debido a los mayores Gastos de Capital y al
menor resultado económico.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 36.3 MM) se
ejecutó cerca del 100% de la meta prevista, presentando
una desviación de S/. - 0.1 MM.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 424 trabajadores.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
72
Planilla
324
Locación de
Servicios
28
Pensionistas: 22
El número de trabajadores en planilla aumentó en 28
trabajadores respecto al año 2007.
Planilla
324
293
284
2004
Electrocentro S.A.
55.4
48.3
41.6
En relación al año 2007, los Egresos se incrementaron
en 9% como consecuencia de mayores gastos en
mantenimientos,
reparaciones,
transporte
y
almacenamiento, y por los desembolsos asociados al
Convenio con la DEP/MEM.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Egresos tuvieron una variación negativa de S/. 0.6 MM
debido a un menor Impuesto a la Renta y a la
reclasificación de algunos gastos operativos a
inversiones.
53.7
2005
290
2006
296
2007
2008
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2007
74,926
74,204
722
1,725
595,191
26,713
505,315
595,833
484,541
111,292
0
336.09
20.6
16.6
433,884
80.36%
74.00%
9.07%
78,859
0
0
78,859
0
0
11.85
2.30%
722
4.5%
MARCO
2008
75,561
74,911
650
1,716
596,064
26,624
531,079
596,145
499,880
96,265
0
344.56
20.6
16.6
464,842
80.36%
75.40%
8.88%
87,029
0
0
87,029
0
0
11.85
2.50%
1,370
5.0%
EJECUCIÓN
2008
72,364
71,630
734
1,746
604,215
24,756
533,399
600,979
499,140
101,839
0
346.45
20.6
16.6
466,186
80.40%
75.70%
9.20%
78,100
0
0
78,100
0
0
10.92
2.50%
1,320
4.4%
296
3
24
125
117
27
15
59
59
24
24
0
394
339
4
27
157
107
44
31
70
70
22
22
0
462
324
4
23
149
105
43
28
72
72
22
22
0
446
Plan Operativo
INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial
Puntualidad de Pago
Número de Nuevos Clientes
Rotación de Cuentas por Cobrar Comerciales
Margen Operativo
Precio real de compra de energía sobre Precio real de compra regulado
Gasto de Venta y Administrativo sobre Costo del Servicio
Coeficiente de Electrificación
Pérdidas de Distribución
Aplicación de Encuesta
Electrocentro S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
%
Número
Días
%
%
%
%
%
%
MARCO
2008
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2008
CUMPLIMIENTO
7.04
7.66
100.0%
80.50
80.50
100.0%
30,958.00
32,302.00
100.0%
42.00
47.00
89.4%
19.22
19.60
100.0%
0.18
0.17
94.4%
32.28
32.35
99.8%
75.40
75.70
100.0%
8.88
9.20
96.5%
70.80
75.70
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.0%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2007
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
10,431,040
0
30,318,657
0
23,428,115
5,880,171
0
0
2,215,853
0
72,273,836
5,670,595
0
30,493,118
31,530
19,688,103
8,434,489
0
0
2,008,480
0
66,326,315
1,487,711
0
35,672,664
0
25,060,399
7,762,454
0
0
2,612,163
1,186,536
73,781,927
0
0
0
109,772
0
0
0
418,732,495
2,408,789
3,155,794
0
0
424,406,850
496,680,686
234,813,835
0
0
0
0
0
0
0
455,787,500
5,525,306
0
0
0
461,312,806
527,639,121
0
0
0
0
109,772
0
0
0
478,586,355
2,930,852
4,115,644
0
0
485,742,623
559,524,550
112,569,600
0
12,110,834
46,429,213
0
17,321,117
547,866
2,278,780
0
78,687,810
28,751,012
0
34,365,441
130,769
0
17,145,381
804,838
0
81,197,441
0
29,549,096
43,113,608
0
5,144,374
8,523,529
3,773,354
0
90,103,961
0
0
0
0
9,095,062
6,354,606
4,450,249
19,899,917
98,587,727
0
0
0
0
9,057,284
19,397,390
0
28,454,674
109,652,115
0
157,365
0
13,326,049
3,741,656
5,564,119
30,189,535
52,978,724
143,082,685
575,803,868
0
30,424,825
0
357,337
0
-208,493,071
0
398,092,959
496,680,686
234,813,835
575,804,000
0
30,425,000
0
357,000
0
-188,598,994
0
417,987,006
527,639,121
0
576,410,927
0
32,778,691
0
357,337
0
-193,105,090
0
416,441,865
559,524,550
112,569,600
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2007
262,012,209
212,895,449
279,346
0
0
8,750,219
38,381,313
1,705,882
208,669,856
102,221,956
14,958,937
25,918,614
61,297,754
36,543,647
24,754,107
4,272,595
0
0
0
53,342,353
5,342,749
0
0
5,342,749
41,393,216
41,393,216
37,912,041
3,481,175
0
0
-750,000
0
750,000
16,541,886
-12,859,547
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12,859,547
0
0
0
0
0
-12,859,547
21,500,000
34,359,547
32,697,032
1,662,515
0
0
0
0
0
3,682,339
6,748,701
10,431,040
MARCO
2008
256,416,443
215,108,902
294,708
0
0
3,932,064
36,113,798
966,971
201,245,941
103,996,156
19,243,133
25,551,652
46,872,385
22,950,265
23,922,120
5,582,615
0
0
0
55,170,502
4,863,101
0
0
4,863,101
78,419,243
78,419,243
74,767,306
3,651,937
0
0
0
0
0
-18,385,640
13,625,195
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,625,195
0
0
0
0
0
13,625,195
49,954,832
36,329,637
35,140,909
1,188,728
0
0
0
0
0
-4,760,445
10,431,040
5,670,595
EJECUCIÓN
2008
268,074,870
221,151,921
437,802
0
0
5,287,057
40,241,157
956,933
209,780,252
107,505,239
15,716,388
28,710,265
53,440,747
28,257,910
25,182,837
4,407,613
0
0
0
58,294,618
5,470,160
607,059
0
4,863,101
83,667,704
83,667,704
80,471,840
3,195,864
0
0
0
0
0
-19,902,926
10,959,597
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,959,597
0
0
0
0
0
10,959,597
50,600,000
39,640,403
36,194,153
3,446,250
0
0
0
0
0
-8,943,329
10,431,040
1,487,711
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
2007
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
202,024,655
8,927,624
210,952,279
148,821,941
0
148,821,941
62,130,338
14,531,650
10,895,450
628,586
7,544,669
4,180,797
40,695,696
2,716,732
2,585,586
205,407,256
8,774,968
214,182,224
148,186,372
0
148,186,372
65,995,852
15,097,546
11,673,533
788,807
7,337,994
7,877,041
39,474,533
3,383,276
4,424,879
211,660,841
9,053,418
220,714,259
151,160,388
0
151,160,388
69,553,871
15,601,511
12,599,257
223,279
13,567,310
13,096,087
42,047,605
3,715,363
4,580,070
0
0
0
0
0
0
40,826,842
38,432,930
41,182,898
2,585,241
14,735,876
2,344,135
14,397,582
2,500,750
14,254,274
23,505,725
21,691,213
24,427,874
0
0
0
23,505,725
20,629,377
1,270,900
21,691,213
21,874,761
1,715,014
24,427,874
21,447,971
828,161
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
2007
223,630,896
0
212,895,449
279,346
0
0
8,750,219
8,750,219
0
1,705,882
175,087,326
105,314,843
104,202,665
1,112,178
0
15,407,562
12,706,197
8,807,940
1,047,036
1,630,614
197,124
286,819
736,664
961,461
1,093,433
0
62,394
0
584,077
0
214,094
242,572
87,924
0
0
1,425
0
38,062
26,170,259
296,225
1,180,901
996,359
135,036
236,589
586,083
38,651
4,236,727
1,296,929
2,005,086
2,005,086
0
0
571,383
15,586,649
117,541
8,497,085
5,588,256
1,383,767
17,636,982
14,735,876
456,223
2,444,883
2,076,978
903,574
670,659
0
502,745
485,249
17,496
1,714,664
4,180,797
3,524,970
655,827
2,585,241
0
48,543,570
36,400,934
36,400,934
33,439,918
2,961,016
0
0
5,342,749
0
0
5,342,749
-750,000
0
750,000
16,735,385
-12,859,547
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12,859,547
0
0
0
0
0
-12,859,547
21,500,000
34,359,547
32,697,032
1,662,515
0
3,875,838
33,767,797
MARCO
2008
220,302,645
0
215,108,902
294,708
0
0
3,932,064
3,932,064
0
966,971
179,596,370
99,827,449
98,686,915
1,140,534
0
18,529,341
14,941,345
10,333,338
1,052,890
2,062,499
225,229
275,143
992,246
1,097,690
1,394,417
0
213,120
0
882,769
0
260,638
254,672
163,788
100,000
0
48,469
0
55,202
27,187,376
1,906,704
956,322
1,360,117
375,346
184,577
705,968
94,226
4,636,385
1,372,534
2,308,890
1,982,870
0
326,020
528,528
14,117,896
112,562
8,103,032
4,944,531
957,771
17,392,625
14,397,582
436,962
2,558,081
2,013,524
962,382
753,357
0
297,785
278,375
19,410
4,424,879
7,877,041
7,472,671
404,370
2,344,135
0
40,706,275
59,194,569
59,194,569
54,326,193
4,868,376
0
0
4,863,101
0
0
4,863,101
0
0
0
-13,625,193
13,625,193
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,625,193
0
0
0
0
0
13,625,193
49,954,832
36,329,639
33,340,910
2,988,729
0
0
36,390,205
EJECUCIÓN
2008
227,833,713
0
221,151,921
437,802
0
0
5,287,057
5,287,057
0
956,933
190,964,296
103,869,906
102,987,148
882,758
0
17,404,064
14,266,537
9,921,426
1,218,486
1,812,899
209,944
274,267
829,515
1,078,319
1,214,891
0
129,678
0
714,639
0
250,261
251,001
121,705
46,711
0
13,107
0
31,854
30,579,001
2,093,942
926,159
1,321,624
358,089
189,302
691,145
83,088
5,733,951
1,251,617
2,343,968
1,945,649
0
398,319
696,942
16,210,798
133,377
8,098,461
6,047,019
1,931,941
17,428,662
14,254,274
461,545
2,712,843
1,877,305
903,009
547,237
0
427,059
384,043
43,016
4,255,231
13,049,377
12,315,223
734,154
2,500,750
0
36,869,417
64,047,287
64,047,287
61,349,618
2,697,669
0
0
5,470,160
607,059
0
4,863,101
0
0
0
-21,707,710
10,959,597
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,959,597
0
0
0
0
0
10,959,597
50,600,000
39,640,403
36,194,153
3,446,250
10,431,040
-317,073
36,279,793
-6-