Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
El Mercado
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación Fonafe, constituida como sociedad anónima
el 5 de abril de 1983, cuenta con una participación de
privados en un 5.2%.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al año 2009 (27,258
GWh1).
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Estructura de la venta de energía
97%
Su misión es atender las necesidades de sus clientes
con una oferta de servicios que contribuya a mejorar su
calidad de vida, con el apoyo de los recursos humanos
más calificados y desempeñando sus tareas con
seguridad, preservando el medio ambiente e
incorporando permanentemente nuevas tecnologías para
la prestación de un servicio confiable y rentable.
Su visión es ser reconocidos como una empresa de
distribución eléctrica de excelencia, que brinda servicios
de calidad a sus clientes, e incentiva y premia la
creatividad y desempeño de sus trabajadores.
3%
Regulado
Libre
Operaciones
La potencia instalada de Hidrandina es de 23.5 MWh y la
efectiva de 20.1 MWh.
La empresa cuenta con cuatro unidades de negocio y una
Central Mayor para la atención de su zona de concesión.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Entorno Económico
1,366
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
1,173 1,166
1,147
1,036
889
923
1,228
1,031
789
2005
2006
Compra
2007
2008
2009
Venta
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Venta de energía en MAT y AT
Energía Entregada a Distribución
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior
(S/. 2.925).
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado en el
año 2009, le representó a la empresa atender un total de
538,724 clientes.
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
Entre sus principales clientes se encuentran empresas
pesqueras, mineras y agroindustriales.
1
Hidrandina S.A.
GWh
1,365.51
35.32
47.78
3.02
67.31
1,282.72
Fuente: Estadística Eléctrica N° 3 Febrero - Marzo 2010, Web MEM
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
538,724
508,698
469,966
440,806
411,438
79.2%
83.6%
862
824
739
81.9%
647
654
80.6%
75.3%
2005
2006
Clientes
2007
2008
Coef. Electrificación
2009
72 31
115
94
2005
2006
P. Corriente
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Margen operativo (96%), debido a que el precio medio
de venta y compra resultó menor al proyectado,
afectando negativamente las ventas.
101
31
28
2007
P. No Corriente
137 98
74
2008
2009
Patrimonio
Las ventas (S/. 381.4 MM) registran un incremento de
11% respecto al año anterior debido a la mayor venta de
energía y el aumento de las tarifas eléctricas.
La utilidad neta (S/.40.5 MM) aumentó en 26% respecto
al periodo anterior por las mayores ventas registradas y los
mayores ingresos financieros por dividendos generados de
las acciones de propiedad de la empresa en Cartavio y
Agroindustrias San Jacinto.
Inversiones (86%), debido principalmente a retrasos en
los pagos de adelantos de proyectos nuevos iniciados
este año.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
40
Hechos Relevantes
32
20
33
22
La coyuntura negativa de las empresas generadoras,
para contratar la compra de energía y potencia asociada
con las distribuidoras.
2005
2006
2007
2008
2009
Evaluación Financiera
Respecto al año 2008, los activos (S/.1,097.7 MM)
aumentaron en 10%, debido a la incorporación de un
conjunto de obras de electrificación rural, financiados por
el MEM y otras inversiones propias.
El saldo final de caja (S/. 11.8 MM) se ejecutó sobre el
marco con S/. 10.2 MM, debido principalmente a los
menores desembolsos en gastos de capital y a las
mayores transferencias netas otorgadas por el MEM para
el pago de proyectos encargados.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
1.0
678
697
794
915
1,009
0.8
0.8
0.6
72
79
91
85
89
2005
2006
2007
2008
2009
Corriente
0.8
0.16
0.19
0.20
2005
2006
2007
0.21
0.27
No Corriente
Los pasivos (S/. 235.4 MM) aumentaron en 34%, debido
principalmente a los ingresos diferidos explicado por el
registro de la ejecución de las obras de electrificación
rural.
El patrimonio (S/. 862.3 MM) aumentó en 5% debido a
los mayores resultados acumulados por las utilidades
generadas en el ejercicio y por el aporte de capital
efectuado por FONAFE.
Liquidez
2008
2009
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/.430.1 MM) se ejecutaron al 100%, debido
principalmente a los mayores ingresos obtenidos por
peajes relacionados al uso de los sistemas de transmisión
y servicios mantenimiento de instalaciones a terceros. En
relación al año 2008, se incrementaron en 18%, explicado
por el incremento de venta de energía eléctrica.
En comparación al IV trimestre del 2009, aumentaron en
0.1% debido a los ajustes efectuados en los ingresos por
cobranza.
Hidrandina S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Los egresos operativos (S/. 324.5 MM) se han
ejecutado al 99% de lo presupuestado, principalmente
por las menores ejecuciones de mantenimiento y
reparación y otros pagos no relacionados al GIP. En
relación al 2008, se incrementaron en 11% explicado por
la mayor compra de insumos y suministros.
En comparación al IV trimestre 2009, aumentaron en
0.3%, debido a un ajuste en la provisión efectuada para
cubrir contingencias sociales.
Los gastos de capital (S/. 94.3 MM) se han ejecutado al
86% de lo presupuestado, concentrando los gastos en
proyectos de remodelación y ampliación de redes de
distribución y transmisión; y a programas de
electrificación rural.
El resultado económico (S/. 15.7 MM) fue superior en
S/. 22.1 MM, explicado por el mayor resultado operativo y
la menor ejecución de proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 51.3 MM) se
ejecutó al 99% de la meta prevista, por menores gastos en
sueldos y salarios, y auditorias.
El número de trabajadores en planilla aumentó en 12
respecto al año 2008, debido a que se dieron 6 bajas por
cese laboral, 15 contrataciones para puestos operativos y
administrativos y 3 reincorporados por disposición de
medidas cautelares.
Planilla
(En número)
Gastos de Capital
326
(En MM de S/.)
109
98
83
70
320
94
314
64
63
50
310
52
44
2005
2005
2006
Presupuestado
Hidrandina S.A.
321
2007
2008
2006
2007
2008
2009
2009
Ejec utado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWH
MWh
MWh
En N°
%
%
%
Galones
Galones
S/.
%
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
EJECUCION
2008
45,183
44,636
546
2,938
1,172,874
45,106
1,106,998
1,165,534
1,135,928
29,606
310.80
26.60
22.70
508,698
85.3%
81.9%
9.38%
48,450
48,450
7.240
4.20%
1,233
3.45%
45,505,109
32,133,132
4.55%
4.35%
85.05%
MARCO
2009
47,495
46,953
542
3,344
1,428,187
53,541
1,353,008
1,292,936
1,261,513
31,422
28.00
23.54
20.12
554,437
85.5%
83.71%
9.30%
50,000
50,000
7.240
7.00%
1,199
3.65%
59,517,354
38,824,613
6.06%
4.94%
100.00%
EJECUCION
2009
35,323
33,828
1,495
3,024
1,365,508
47,778
1,282,718
1,228,296
1,197,069
31,227
28.94
23.54
20.12
538,724
85.48%
83.62%
9.49%
136,950
136,950
5.71
7.00%
1,512
2.81%
55,319,945
40,496,767
5.04%
4.92%
86.46%
314
7
24
120
98
65
25
476
68
0
408
34
34
16
865
338
12
38
127
59
102
15
446
68
378
0
34
34
16
849
326
12
33
118
102
61
9
472
68
0
404
33
33
17
857
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Margen Neto (Rentabilidad Neta)
Rentabilidad Patrimonial
Coeficiente de Electrificación
Margen Operativo
Gasto de Administracion y Ventas / Ingresos Totales
Costo del Servicio sobre Ingresos Totales
Gasto Integrado de Personal(GIP) / Ingresos Totales
Cobrabilidad
Inversiones
Encuesta o grado de aprobación del cliente
Hidrandina S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
%
%
%
%
%
%
%
Miles S/.
%
NIVEL DE
MARCO
EJECUCIÓN
CUMPLIMIENTO
2009
2009
10.06
10.62
100.00%
4.78
4.92
100.00%
83.64
83.62
99.98%
15.51
14.82
95.55%
10.50
10.76
97.58%
33.29
31.87
100.00%
12.51
12.80
97.73%
100.10
99.64
99.54%
109,089.00
94,314.00
86.46%
76.97
76.97
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.68%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2,008
2,009
2,009
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
8,354,450
1,677,465
11,847,647
57,665,711
54,172,432
52,067,606
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
2,766,174
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
6,968,821
12,173,344
8,992,570
Existencias (Neto)
8,474,712
10,246,420
10,839,589
3,939,916
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
412,177
1,131,297
894,114
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
84,642,045
79,400,958
88,581,442
ACTIVO NO CORRIENTE
EJECUCION
EJECUCION
MARCO
2,008
2,009
2,009
INGRESOS DE OPERACION
436,304,130
509,143,112
510,291,847
Venta de Bienes y Servicios
349,426,667
409,130,355
407,736,915
Ingresos Financieros
1,862,388
1,935,990
1,935,990
Ingresos por participacion o dividendos
0
1,041,020
1,050,838
Donaciones
0
0
0
Ingresos Extraordinarios
0
0
0
Retenciones de tributos
70,456,158
80,177,352
80,174,400
Otros
14,558,917
16,858,395
19,393,704
EGRESOS DE OPERACION
356,275,180
436,565,648
435,271,501
Compra de Bienes
226,479,792
285,771,119
272,758,467
Gastos de personal
17,592,127
18,000,952
19,211,913
Servicios prestados por terceros
59,239,165
65,153,917
69,901,320
Tributos
36,744,964
36,929,862
37,688,649
36,744,964
36,929,862
37,688,649
0
0
0
7,836,500
9,080,422
9,255,777
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Inversiones Financieras
3,699,525
4,641,600
6,132,372
Gastos diversos de Gestion
Cuentas por Cobrar Comerciales
2,598,608
2,480,949
1,312,354
Gastos Financieros
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Egresos Extraordinarios
Otras Cuentas por Cobrar
Otros
207,194
274,133
6,535,426
7,457,794
20,714,528
19,444,243
717,644
640,715
475,706
Existencias (Neto)
FLUJO OPERATIVO
80,028,950
72,577,464
75,020,346
Activos Biológicos
INGRESOS DE CAPITAL
40,000,000
892,936
892,936
Inversiones Inmobiliarias
Aportes de Capital
40,000,000
892,936
892,936
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Ventas de activo fijo
0
0
0
Otros
0
0
899,280,309
965,597,659
990,943,925
Activos Intangibles (Neto)
2,595,163
2,939,218
3,092,252
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
6,543,566
6,078,687
7,628,447
Crédito Mercantil
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
914,717,171
981,738,113
1,009,109,350
TOTAL ACTIVO
999,359,216
1,061,139,071
1,097,690,792
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
0
Obligaciones Financieras
30,183,486
28,422,481
Cuentas por Pagar Comerciales
47,835,416
66,915,000
79,367,558
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
19,802,834
4,364,515
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
1,210,769
1,191,000
2,336,235
18,915,135
29,155,732
17,199,005
4,232,228
5,315,370
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
101,342,940
127,445,218
137,005,164
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
24,150,262
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
21,558,924
0
29,012,435
3,919,640
0
3,606,518
35,664,169
34,453,000
33,561,623
5,281,928
34,390,630
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
5,349,385
Ingresos Diferidos (Neto)
5,079,565
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
5,292,884
74,163,021
68,747,363
98,410,579
175,505,961
196,192,581
235,415,743
PATRIMONIO
Capital
667,385,011
668,278,000
668,277,947
156,496,844
156,497,000
156,496,844
Acciones de Inversión
84,043,340
94,129,848
86,354,250
0
0
0
0
Otros
0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
3,506,940
Ingresos por Transferencias
0
1,090,324
10,989,299
0
0
1,090,324
35,985,610
-20,659,448
-6,934,028
-17,643,865
17,124,036
13,310,414
Financiamiento Externo Neto
0
Financiamiento largo plazo
FINANCIAMIENTO NETO
7,482,359
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento corto plazo
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
-17,643,865
17,124,036
13,310,414
-1,564,476
-1,560,124
-1,564,475
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortización
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
1,564,476
1,560,124
1,564,475
1,564,476
1,560,124
1,564,475
0
0
0
-16,079,389
18,684,160
14,874,889
Desembolsos
30,000,000
35,201,486
35,200,000
Servicio de la Deuda
46,079,389
16,517,326
20,325,111
44,669,236
16,114,253
19,981,789
1,410,153
403,073
343,322
2,877,760
Financiamiento Corto Plazo
Amortización
Capital Adicional
86,354,250
86,354,250
0
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
9,346,558
94,129,848
94,129,848
Inversión Financiera
Egresos por Transferencias
Sobregiros Bancarios
0
84,043,340
84,043,340
Intereses y comisiones de la Deuda
Resultados no Realizados
-2537484
-3065000
-2733766
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
2,563,826
2,798,736
Reservas Legales
6,996,714
10,932,590
6,996,714
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
20,833,689
342,837
5,429
PAGO DE DIVIDENDOS
Otras Reservas
Resultados Acumulados
-4,487,830
32,303,900
33,237,310
TOTAL PATRIMONIO
823,853,255
864,946,490
862,275,049
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
999,359,216
1,061,139,071
1,097,690,792
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
Diferencia de Conversión
Cuentas de Orden
20,833,689
342,837
5,429
0
0
0
FLUJO NETO DE CAJA
-5,055,770
-6,676,985
3,493,197
SALDO INICIAL DE CAJA
13,410,220
8,354,450
8,354,450
SALDO FINAL DE CAJA
8,354,450
1,677,465
11,847,647
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
MARCO
2,008
2,009
EJECUCION
2,009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
342,571,514
391,242,306
381,405,340
Otros Ingresos Operacionales
22,275,718
22,980,757
22,362,522
TOTAL INGRESOS BRUTOS
364,847,232
414,223,063
403,767,862
Costo de Ventas
272,606,570
310,050,416
303,800,426
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-272,606,570
-310,050,416
-303,800,426
UTILIDAD BRUTA
92,240,662
104,172,647
99,967,436
Gastos de Ventas
17,920,479
19,950,823
20,961,920
Gastos de Administración
28,815,074
29,126,859
28,621,370
12,962,488
11,010,076
12,285,565
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
6,369,234
7,551,072
7,349,766
52,098,363
58,553,969
55,319,945
Ingresos Financieros
3,466,548
7,210,919
6,740,251
Gastos Financieros
4,394,020
4,051,204
3,462,408
Participaciones
51,170,891
2,841,456
61,713,684
3,337,684
58,597,788
2,698,665
Impuesto a la Renta
16,196,303
19,024,800
15,402,356
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
32,133,132
39,351,200
40,496,767
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
32,133,132
39,351,200
40,496,767
Depreciación
35,891,204
38,054,306
36,529,340
Amortización
864,538
900,500
711,083
UTILIDAD OPERATIVA
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E
IMPUEST
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
Hidrandina S.A.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACION
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Hidrandina S.A.
EJECUCION
2,008
365,847,973
0
349,426,667
1,862,388
0
0
0
0
14,558,918
291,102,725
193,256,931
191,943,043
1,313,888
0
21,020,950
16,690,233
12,072,293
932,380
2,224,859
275,954
218,752
965,995
1,280,925
1,405,757
159,300
290,781
0
1,193,954
0
139,141
355,888
141,757
61,789
0
135,314
0
360,065
58,897,933
3,511,928
1,635,062
3,893,121
499,191
2,327,606
660,282
406,042
16,117,025
2,056,842
2,693,053
2,241,897
0
451,156
1,169,634
27,821,268
191,186
9,054,977
10,430,473
8,144,632
5,477,727
730,228
4,747,499
3,762,277
1,040,762
699,563
196
2,021,756
1,872,362
149,394
2,660,140
6,026,767
5,918,307
108,460
0
74,745,248
83,222,826
83,222,826
78,166,695
5,056,131
0
0
40,000,000
40,000,000
0
0
0
0
0
31,522,422
-17,643,865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-17,643,865
-1,564,476
0
1,564,476
1,564,476
0
-16,079,389
30,000,000
46,079,389
44,669,236
1,410,153
5,159,204
19,037,761
49,855,685
16,196,303
2,841,458
MARCO
2,009
428,965,760
0
409,130,355
1,935,990
1,041,020
0
0
0
16,858,395
328,197,096
228,878,492
227,864,306
1,014,186
0
23,283,081
18,537,307
13,001,168
1,227,904
2,485,308
312,239
262,716
1,247,972
1,384,939
1,501,518
162,000
342,936
0
1,354,381
0
146,940
403,163
169,714
150,000
0
116,624
0
367,940
55,704,462
3,149,426
1,624,956
3,583,103
760,000
1,787,616
759,188
276,299
16,706,487
2,550,100
2,680,128
2,220,264
0
459,864
1,120,442
24,289,820
183,996
9,010,977
11,006,878
4,087,969
6,522,845
750,000
5,772,845
5,195,284
2,974,353
740,256
0
1,480,675
1,345,420
135,255
2,648,725
5,964,207
5,703,579
260,628
0
100,768,664
109,089,442
109,089,442
97,748,516
11,340,926
0
0
892,936
892,936
0
0
1,090,324
1,090,324
0
-6,337,518
17,124,036
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,124,036
-1,560,124
0
1,560,124
1,560,124
0
18,684,160
35,201,486
16,517,326
16,114,253
403,073
0
10,786,518
51,833,839
19,024,800
3,337,684
EJECUCION
2,009
430,117,447
0
407,736,915
1,935,990
1,050,838
0
0
0
19,393,704
324,489,140
230,136,549
229,241,137
895,412
0
22,638,078
18,158,090
12,651,357
1,225,951
2,439,848
375,280
271,416
1,194,238
1,407,808
1,447,854
147,978
268,059
0
1,208,289
0
133,113
349,305
178,885
126,660
0
156,972
0
263,354
51,383,368
2,720,162
1,641,089
3,193,756
391,391
1,702,808
894,730
204,827
13,534,368
2,540,319
3,373,576
2,831,887
0
541,689
1,116,770
23,263,328
184,031
9,037,521
10,817,135
3,224,641
6,539,600
730,681
5,808,919
4,117,423
1,841,048
727,333
0
1,549,042
1,366,804
182,238
2,903,075
6,771,047
6,538,529
232,518
0
105,628,307
94,313,699
94,313,699
86,080,587
8,233,112
0
0
892,936
892,936
0
0
3,506,940
10,989,299
7,482,359
15,714,484
13,310,414
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,310,414
-1,564,475
0
1,564,475
1,564,475
0
14,874,889
35,200,000
20,325,111
19,981,789
343,322
0
29,024,898
51,338,234
15,402,356
2,698,665
-6-