Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A. (ELECTRONOROESTE S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A.
(ELECTRONOROESTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
02.09.1988. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de Piura, Sechura, Sullana, Paita, Talara,
Ayabaca, Huancabamba y Morropón del departamento de
Piura; y las provincias de Tumbes, Contralmirante Villar y
Zarumilla en Tumbes.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a sus clientes,
colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.41% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2014
(37, 025.70 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
(En porcentaje)
99%
1%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 664.40 km²,
dentro de un área de influencia de 40,561.7 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Piura, Tumbes, Talara, Alto
Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un Servicio Eléctrico
Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 9 MWh y la efectiva de 8 MWh.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electronoroeste S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,409
991
1,262
1,251
1,218
1,104
950
1,116
1,090
850
2010
2011
2012
2013
Compra
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,409
(+) Energía generada en centrales propias
16
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
40
0.1
Energía entregada a distribución
1,385
El coeficiente de electrificación de 83% alcanzado al
término del año 2014 representó para la empresa atender
un total de 443,232 clientes dentro de su zona de
concesión. Algunos de sus principales clientes son
empresas de saneamiento, industriales e instituciones
educativas.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
397,662
426,011
443,232
81%
83%
365,834
335,031
estratégico corporativo, gobierno corporativo, desarrollo
del capital humano, y reforma de la distribución eléctrica.
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013.
 Mediante Resolución N° 093-2014-OS/GART, aprueban
costos administrativos y operativos del FISE de las
empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Al mes de noviembre recibió S/.1.5 MM de transferencia
del FISE.
 Se autorizó la modificación de las bases de licitación
privada del suministro de potencia y energía asociada
para el año 2015.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99.6%,
siendo el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución.
Pérdidas de energías totales (94%), debido a la avería en
la turbina de gas de centrales térmicas.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 715.6 MM)
aumentaron en 25%, debido a la activación de obras de
electrificación rural transferidas por el MEM, la ejecución
de los proyectos de inversión en obras de electrificación y
mayor facturación de nuevos clientes.
Activos
88%
82%
77%
(En MM de S/.)
620
490
2010
2011
Clientes
2012
2013
2014
Coef. Electrificación
96
83
Logros
2013
 Plan piloto de orientación “Aprendiendo con energía”
llevado en conjunto con Enosa y la Dirección Regional de
Educación de Tumbes.
 Entro en funcionamiento un nuevo centro de
transformación en la subestación Ejidos (S/. 6MM)
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 - abril 2015.
 En el mes de setiembre, las empresas distribuidoras
participaron en la Convención de Empresas
Distribuidoras Eléctricas realizada en Iquitos, en la que
se trataron temas relacionados al planeamiento
Electronoroeste S.A.
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 267.5 MM) aumentaron en 21%, debido
a las mayores obligaciones obtenidas por los préstamos
de FONAFE para el pago de los proyectos de inversión.
El patrimonio (S/. 448.0 MM) fue mayor en 28%, debido
a las transferencias del MEM para obras de electrificación
rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
448
351
186
165
82
57
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 483.8 MM)
se incrementaron en 28%, debido a mayores ventas de
energía producto de la mayor demanda e incorporación
de nuevos clientes.
El costo de ventas (S/. 355.8 MM) se incrementó en 23%,
debido a la mayor compra de energía relacionado al
aumento de venta de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 36.0 MM) aumentó en 48%,
como consecuencia de los mayores ingresos por la venta
de energia, producto de la mayor demanda e
incorporación de nuevos clientes.
En relación al año 2013, aumentaron en 20.4%, explicado
por la mayor compra de energía a generadoras.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra variación
un incremento en 1.1%, debido a los mayores gastos
comerciales.
Los gastos de capital (S/. 61.4 MM) se ejecutaron en
98%, debido al retraso en la ejecución de los proyectos de
inversión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Utilidad Neta
64.7
(En MM de S/.)
484
62.5
377
61.4
2013
38
67
24
2013
Ingresos
36
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
0.51
0.52

Solvencia
0.63
0.60

2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 28.2 MM) se ejecutó en
S/. 0.8 MM por encima de su marco, debido a la menor
ejecución de los proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 46.8 MM)
ejecutó en 99%, explicado por menores gastos de
personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 283, menor
en 2.7% registrado el año anterior.
El saldo final de caja (S/. 2.8 MM) fue superior al marco
previsto en S/. 0.3 MM, debido a la mejor venta de
energía.
Población Laboral
Planilla
244
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 493 MM) se ejecutaron en S/. 7.2 MM por encima de
su marco previsto, debido a la mayor venta de energía y
precio de venta.
En relación al año 2013, aumentaron en 28%, explicado
por la mayor venta de energía y precio de venta.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra un
incremento en 0.3%, debido a la mayor venta de energía
y precio de venta.
Los egresos operativos (S/. 402.6 MM) se ejecutaron por
encima de su marco en S/. 6.7 MM, explicado por mayores
gastos comerciales como control de pérdidas, contraste
de medidores, impresiones, etc y mayor gasto en
mantenimiento y reparación para las líneas eléctricas.
Electronoroeste S.A.
Servicios de
Terceros
28
Pensionistas: 28
Locadores
11
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla se mantuvo.
Planilla
(En número)
244
244
2013
2014
239
233
2010
235
2011
2012
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
14,459
14,085
374
1,250,913
1,116,396
1,100,061
16,335
426,011
8
7
87%
MARCO
2014
16,380
16,011
369
1,373,869
1,234,333
1,211,141
23,192
437,084
9
8
84%
EJECUCIÓN
2014
16,261
15,997
264
1,408,860
1,261,978
1,243,905
18,073
443,232
9
8
83%
244
4
37
70
62
71
16
31
21
10
27
27
6
324
269
4
38
74
83
70
27
28
21
7
28
28
15
367
244
4
43
64
61
72
11
28
21
7
28
28
6
317
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
7.31
11.61
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
6.77
7.44
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
57.36
67.62
100.0%
Número
8.66
13.04
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.79
11.45
94.2%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
10.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance social de la misión social de la empresa
Porcentaje
18.10
18.10
100.0%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
Número
1,308.00
2,943.00
100.0%
Porcentaje
22.60
22.60
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
28.06
22.25
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
16.09
13.41
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.6%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
2014
7.84
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
10.26
100.0%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2014
Remodelación de redes de MT y BT Piura y Tumbes, no ejecutado con Contrato n°
6,684,520
RP-031-2010 (45 SED's)
7,121,476
Remodelación de redes de distribución en las UU.NN. Piura y Sullana, departamento
6,779,922
de Piura
6,555,391
Remodelación de los alimentadores A1027, A1028, A1029, A1030
6,978,625
6,468,435
Remodelación de redes de distribución en las Unidades de Negocio Paita y Sullana-Electronoroeste
7,996,137
S.A
6,020,495
Levantamiento de Observaciones de la Normativa 011 en la UU.NN. Piura
4,957,229
4,130,601
OTROS
29,103,567
31,112,558
TOTAL
62,500,000
61,408,956
PROGRAMA DE INVERSIONES
Electronoroeste S.A.
NIVEL
DIFERENCIA PART %
EJECUCIÓN
107%
436,956
12%
97%
-224,531
11%
93%
-510,190
11%
75%
-1,975,642
10%
83%
-826,628
7%
107%
2,008,991
51%
98%
-1,091,044
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
8,027,793
0
57,164,601
4,461,758
545,230
11,265,779
0
49,700
0
1,872,921
0
83,387,782
0
303,367
0
0
0
0
0
467,948,370
471,022
20,792,961
0
489,515,720
572,903,502
38,528,299
0
0
0
62,694,949
41,756,942
18,148,562
34,339,302
4,390,690
0
0
3,665,313
0
164,995,758
0
20,385,827
0
0
3,595,906
0
0
5,700,534
0
27,104,216
56,786,483
221,782,241
0
209,424,247
0
114,580,120
0
3,722,966
0
23,393,928
0
351,121,261
572,903,502
38,528,299
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2014
2,531,383
0
63,127,923
5,375,089
2,226,494
11,347,892
0
49,700
0
2,394,051
0
87,052,532
0
181,613
0
0
0
0
0
611,551,351
530,662
21,208,820
0
633,472,446
720,524,978
34,089,983
0
0
0
46,863,587
42,374,050
24,790,000
35,159,126
6,657,104
0
5,325,123
5,815,912
0
166,984,902
0
15,830,738
0
0
49,244,756
0
0
5,807,136
0
27,293,100
98,175,730
265,160,632
0
209,424,247
0
199,580,120
0
6,062,359
0
40,297,620
0
455,364,346
720,524,978
34,089,983
VAR %
2,803,632
0
72,953,334
3,765,818
3,488,785
11,165,229
0
49,700
0
1,781,031
0
96,007,529
0
177,278
0
0
0
0
0
604,136,138
326,262
14,926,584
0
619,566,262
715,573,791
32,205,418
0
0
0
66,645,496
59,844,562
22,562,952
19,008,736
4,571,264
0
6,992,156
6,341,760
0
185,966,926
0
0
0
0
51,130,945
0
0
5,080,784
0
25,366,423
81,578,152
267,545,078
0
209,424,247
0
196,524,213
0
6,062,359
0
36,017,894
0
448,028,713
715,573,791
32,205,418
-65.1
0.0
27.6
-15.6
539.9
-0.9
0.0
0.0
0.0
-4.9
0.0
15.1
0.0
-41.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
29.1
-30.7
-28.2
0.0
26.6
24.9
-16.4
0.0
6.3
43.3
24.3
-44.6
4.1
0.0
0.0
73.0
0.0
12.7
0.0
-100.0
0.0
1,321.9
0.0
0.0
-10.9
0.0
-6.4
43.7
20.6
0.0
0.0
71.5
0.0
62.8
0.0
54.0
0.0
27.6
24.9
-16.4
RUBRO
EJECUCIÓN
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
2013
452,506,309
380,861,272
1,756,336
0
0
0
66,731,795
3,156,906
409,044,368
297,721,361
15,959,984
61,116,024
27,797,427
23,065,557
4,731,870
5,977,416
472,156
0
43,461,941
0
0
0
0
58,912,240
58,912,240
57,881,463
1,030,777
0
0
758,194
7,764,860
7,006,666
-14,692,105
42,130,802
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,130,802
-7,410,031
20,385,827
27,795,858
27,265,307
530,551
49,540,833
119,846,591
70,305,758
67,714,810
2,590,948
2,234,295
0
19,554,386
19,554,386
0
5,650,016
2,377,777
8,027,793
MARCO
2014
571,843,190
481,267,059
1,684,170
0
0
0
86,050,668
2,841,293
471,963,445
356,642,717
15,863,616
61,878,911
29,336,839
24,372,585
4,964,254
7,682,408
558,954
0
99,879,745
0
0
0
0
78,382,401
78,382,401
75,797,130
2,585,271
0
0
30,000
1,420,000
1,390,000
21,527,344
-3,803,160
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,803,160
51,861,964
56,140,000
4,278,036
3,562,633
715,403
-55,665,124
114,262,529
169,927,653
165,509,907
4,417,746
2,166,059
0
21,054,535
21,054,535
0
-5,496,410
8,027,793
2,531,383
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
579,170,047
101.3
487,125,562
101.2
1,815,496
107.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
86,196,480
100.2
4,032,509
141.9
494,077,514
104.7
365,903,578
102.6
16,035,847
101.1
70,956,949
114.7
33,392,662
113.8
28,258,915
115.9
5,133,747
103.4
5,991,436
78.0
595,863
106.6
1,201,179
0.0
85,092,533
85.2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
77,211,814
98.5
77,211,814
98.5
75,253,987
99.3
1,957,827
75.7
0
0.0
0
0.0
-779,557 -2,598.5
267,909
18.9
1,047,466
75.4
7,101,162
33.0
10,895,271
-286.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
10,895,271
-286.5
51,788,573
99.9
56,140,000
100.0
4,351,427
101.7
3,562,634
100.0
788,793
110.3
-40,893,302
73.5
130,207,994
114.0
171,101,296
100.7
166,632,358
100.7
4,468,938
101.2
2,166,059
100.0
0
0.0
21,054,535
100.0
21,054,535
100.0
0
0.0
-5,224,161
95.0
8,027,793
100.0
2,803,632
110.8
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
0
377,016,787
377,016,787
288,427,405
88,589,382
45,220,412
15,981,003
EJECUCIÓN
2014
0
476,477,071
476,477,071
353,844,245
122,632,826
48,694,810
17,423,200
VAR %
0
483,835,650
483,835,650
355,835,128
128,000,522
51,308,549
20,415,881
0.0
28.3
28.3
23.4
44.5
13.5
27.8
0
0
0
0.0
10,364,964
0
37,752,931
3,730,078
95,856
2,507,936
579,434
8,414,713
0
64,929,529
2,596,077
130,289
5,114,021
309,942
10,245,155
0
66,521,247
2,261,035
115,291
4,625,344
490,887
-1.2
0.0
76.2
-39.4
20.3
84.4
-15.3
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
38,491,495
62,231,932
63,781,342
65.7
14,083,342
19,727,522
27,763,448
97.1
24,408,153
42,504,410
36,017,894
47.6
0
0
0
0.0
24,408,153
42,504,410
36,017,894
47.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
2013
385,774,514
0
380,861,272
1,756,336
0
0
3,156,906
334,506,983
251,221,606
250,608,119
613,487
0
19,295,605
13,112,144
8,615,400
1,289,067
1,749,258
289,515
94,939
1,073,965
923,307
957,615
0
303,745
624,191
3,374,603
0
114,316
201,905
154,739
0
298,826
234,493
0
2,166,059
204,265
51,342,753
1,722,776
909,326
2,387,571
547,824
941,438
868,237
30,072
15,495,686
1,582,180
2,078,334
1,700,624
0
377,710
267,969
26,898,911
69,539
5,056,983
9,496,416
12,275,973
4,832,563
57,890
4,774,673
6,526,785
1,964,791
465,430
0
4,096,564
312,606
3,783,958
1,287,671
0
51,267,531
64,718,893
64,718,893
63,889,752
829,141
0
0
0
0
0
0
758,194
7,764,860
7,006,666
-12,693,168
22,576,416
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,576,416
-7,410,031
20,385,827
27,795,858
27,265,307
530,551
29,986,447
119,846,591
89,860,144
87,269,196
2,590,948
6,224,949
16,108,197
39,162,484
14,083,342
MARCO
2014
485,792,522
0
481,267,059
1,684,170
0
0
2,841,293
395,933,444
297,753,139
297,056,578
696,561
0
22,096,145
14,492,287
9,492,465
1,906,695
1,847,299
304,340
99,430
842,058
1,075,134
1,005,547
0
550,000
439,032
4,534,145
0
113,843
229,777
199,579
0
500,000
239,123
0
3,005,856
245,967
53,958,945
1,726,185
1,054,981
2,307,101
621,890
479,653
1,169,409
36,149
15,074,366
1,359,110
2,196,403
1,829,899
0
366,504
338,595
29,902,204
69,691
3,184,085
16,206,024
10,442,404
6,071,323
82,200
5,989,123
14,857,789
2,610,103
503,247
0
11,744,439
498,039
11,246,400
1,196,103
0
89,859,078
62,500,000
62,500,000
61,444,855
1,055,145
0
0
0
0
0
0
30,000
1,420,000
1,390,000
27,389,078
-24,857,695
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-24,857,695
51,861,964
56,140,000
4,278,036
3,562,633
715,403
-76,719,659
114,262,529
190,982,188
186,564,442
4,417,746
0
2,531,383
47,060,735
19,727,522
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
492,973,567
101.5
0
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