Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A. (ELECTRONOROESTE S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A.
(ELECTRONOROESTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
02.09.1988. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de Piura, Sechura, Sullana, Paita, Talara,
Ayabaca, Huancabamba y Morropón del departamento de
Piura; y las provincias de Tumbes, Contralmirante Villar y
Zarumilla en Tumbes.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18
por dólar americano, reflejando una depreciación del sol
de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin
de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal
y a la desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado
el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del
EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado
el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos,
como las expectativas sobre la recuperación de la
economía mundial y el precio de los commodities; y por
factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de
su rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.4% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Diciembre
2015 (39,508.59 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
98%
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
1
2%
Regulado
Libre
Fuente: Data al mes de Diciembre - OSINERGMIN
Electronoroeste S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 664.40 km²,
dentro de un área de influencia de 40,561.7 km².
Mejora de competencias (92%), debido a que se llevaron
a cabo capacitaciones menores a las previtas.
Operaciones
 Obtuvieron la certificación ISO 9001-2008 para la
gestión técnica, operación y ejecución del programa de
mantenimiento de transmisión, distribución y
generación.
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 7 unidades de negocio (Piura, Tumbes, Talara, Alto
Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un Servicio Eléctrico
Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el Año 2015, fue
de 7 MWh y la efectiva de 6 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,508
1,409
1,345
1,262
829
927
905
808
742
Año 11
Año 12
826
Año 13
Compra
Año 14
Año 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,507.9
(+) Energía generada en centrales propias
15.6
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
46.0
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.2
Energía entregada a distribución
1,477
El coeficiente de electrificación de 85% alcanzado al
término del Año 2015 representó para la empresa atender
un total de 459,276 clientes dentro de su zona de
concesión. Algunos de sus principales clientes son
empresas de saneamiento, industriales e instituciones
educativas.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
426,011
443,232
459,276
130%
397,662
420,000
365,834
120%
370,000
110%
320,000
100%
88%
270,000
77%
81%
83%
85%
90%
Logros
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 Implementación del Plan de Seguridad y Orientación
denominado “Aprendiendo con energía”, a través de la
alianza estratégica con la Dirección Regional de
Educación de Tumbes, lo cual permite realizar talleres de
capacitación a docentes, beneficiando a más de 10 mil
alumnos de primaria y secundaria.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2014, los activos (S/ 801.9 MM)
aumentaron en 12%, debido al rendimiento del depósito
overnight, mayor cobranza de recibos de energía a los
clientes, mayor facturación derivado del mayor número
de clientes y la activación de obras de electrificación rural
transferidas por el MEM.
220,000
80%
170,000
70%
120,000
Activos
(En MM de S/.)
60%
2011
2012
2013
2014
Año 15
651
620
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al Año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo
los siguientes indicadores que presentaron una menor
ejecución:
Incremento de la venta de energía a clientes (78%),
debido a la menor venta de energía de lo previsto a la
cartera de clientes.
Electronoroeste S.A.
151
96
2014
Corriente
2015
No Corriente
Los pasivos (S/ 269.9 MM) aumentaron en 0.9%, debido
a las mayores obligaciones obtenidas por préstamos
bancarios para pago a proveedores de proyectos de
inversión y adquisiciones de bienes y servicios para la
operatividad de la empresa.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
El patrimonio (S/ 532 MM) fue mayor en 19%, debido a
las transferencias del MEM para obras de electrificación
rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
532
448
82
75
2014
En relación al Año 2014, son superiores en S/ 60.2 MM
por mayor compra de energía, mayores gastos
comerciales y mayor gasto en mantenimiento por el por el
periodo lluvioso.
En comparación al IV Trimestre 2015, se redujeron en
S/ 0.6 MM por reversión de provisión de compra de
energía indicado por auditores.
195
186
Los egresos operativos (S/ 462.8 MM) se ejecutaron por
encima de su marco en S/ 5.9 MM, explicado por la mayor
compra de energía para atender la mayor demanda.
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los gastos de capital (S/ 40.9 MM) se ejecutaron en
68%, debido al retraso en el programa de inversiones.
Las ingresos de actividades ordinarias (S/ 568.7 MM)
se incrementaron en 18%, debido a las mayores ventas
de energía producto de la mayor demanda e incorporación
de nuevos clientes.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
63
61
60
41
El costo de ventas (S/ 393.7 MM) se incrementó en 11%,
debido a la mayor compra de energía y mayores costos
de distribución.
La utilidad del ejercicio (S/ 73.4 MM) aumentó en 104%,
como consecuencia de los mayores ingresos por la venta
de energia, producto de la mayor demanda e
incorporación de nuevos clientes.
Utilidad Neta
2014
2015
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 135.9 MM) se ejecutó en
S/ 26.1 MM por encima de su marco, debido al retraso en
el programa de inversiones.
(En MM de S/.)
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 51.2 MM) se
ejecutó en 94% debido a los menores gastos de personal.
569
484
La población laboral de la empresa alcanzó a 289, mayor
en 2.1% registrado el año anterior.
113
67
73
36
Población Laboral
2014
Ingresos
Planilla
251
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2014
2015
Var.
Liquidez
0.52
0.77

Solvencia
0.60
0.51

El saldo final de caja (S/ 45 MM) fue mayor al marco en
S/ 1.1 MM, debido al retraso en el programa de
inversiones y un mayor financiamiento.
Servicios de
Terceros
25
Pensionistas: 26
Locadores
13
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla es mayor en 7.
Planilla
(En número)
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/ 595.9 MM) se ejecutaron en S/ 12 MM por encima de
su marco previsto, debido a la mejor gestión de cobranza.
En relación al Año 2014, son superiores en S/ 102.9 MM
por incremento en el precio medio de venta e ingreso por
pago de Enosa por el servicio de intermediación.
251
244
244
2013
2014
239
2012
2015
En comparación al IV Trimestre 2015, se incrementaron
en S/ 0.5 MM por ajuste en la cobranza de energía.
Electronoroeste S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PERDIDAS DE ENERGÍA ELECTRICA (Técnica sy no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2014
16,261
1,408,860
1,261,978
443,232
373
205
40,364
8.9
9
8
83.4
MARCO
2015
16,333
1,527,897
1,366,350
461,014
394
220
45,392
8.9
7
6
85.3
EJECUCIÓN
2015
15,639
1,507,850
1,344,615
459,276
413
228
45,981
9.0
7
6
84.6
244
4
43
64
61
72
11
28
28
28
6
317
289
5
43
150
44
47
15
36
28
28
15
383
251
4
37
71
66
73
13
25
26
26
15
330
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
11
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
16
100%
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
12
16
100%
Margen de ventas
Porcentaje
9
13
100%
Rotación de activos
Porcentaje
70
70
100%
Incremento de la venta de energía de clientes
Porcentaje
8
7
78%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11
12
95%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100
100
100%
Percepción del alcance de la misión social
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
EJECUCIÓN
2015
25
68
100%
4,358
6,328
100%
Porcentaje
32
71
100%
Número
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de bifenilos policlorados-PCB
MARCO
2015
Porcentaje
100
100
100%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100
100
100%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100
100
100%
Horas
20
17
100%
Número
10
8
100%
Clima Laboral
Porcentaje
53
71
100%
Mejora de competencias
Porcentaje
100
92
92%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.9%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
Año 2015
EJECUCIÓN
Año 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN LAS UUNN PAITA Y SULLANA
3,398,127
3,409,176
100%
11,049
9%
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA ELÉCTRICO LAS LOMAS
4,570,844
2,991,163
65%
-1,579,681
8%
REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN LAS UU.NN. PIURA Y SULLANA - PIURA
1,147,080
1,968,759
172%
821,679
5%
INSTALACIÓN DE 2 TRANSFORMADORES DE 15 MVA - SETS MORROPÓN Y LA UNIÓN
1,200,000
1,939,723
0%
739,723
5%
1,960,000
44,355,091
56,631,142
1,919,032
27,150,674
39,378,527
98%
61%
70%
-40,968
-17,204,417
-17,252,615
5%
69%
100%
AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT POR DEMANDA EN UU.NN. (GCNLPI)
OTROS
TOTAL
Electronoroeste S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2014
Flujo de Caja
Soles
MARCO
2015
2,803,632
0
72,953,334
3,765,818
3,488,785
11,165,229
0
49,700
0
1,781,031
0
96,007,529
0
177,278
0
0
0
0
0
604,136,138
326,262
14,926,584
0
619,566,262
715,573,791
32,205,418
0
0
0
66,645,496
59,844,562
22,562,952
19,008,736
4,571,264
0
6,992,156
6,341,760
0
185,966,926
0
0
0
0
51,130,945
0
0
5,080,784
0
25,366,423
81,578,152
267,545,078
0
209,424,247
0
196,524,213
0
6,062,359
0
36,017,894
0
448,028,713
715,573,791
32,205,418
EJECUCIÓN
2015
43,911,493
0
86,159,569
6,587,897
6,544,598
13,469,926
0
49,700
0
2,859,159
0
159,582,342
0
174,302
0
0
0
0
0
645,370,800
915,125
9,380,480
0
655,840,707
815,423,049
46,159,487
0
0
0
12,159,159
61,580,792
36,464,610
17,584,454
7,215,982
0
15,151,987
9,086,314
0
159,243,298
0
0
0
0
107,752,259
0
0
5,645,359
0
25,226,930
138,624,548
297,867,846
0
209,424,247
0
239,567,672
0
9,664,149
0
58,899,135
0
517,555,203
815,423,049
46,159,487
VAR %
44,967,912
0
83,223,498
4,416,119
2,539,557
12,818,864
0
49,700
0
2,837,169
0
150,852,819
0
170,443
0
0
0
0
0
637,557,542
2,171,865
11,184,703
0
651,084,553
801,937,372
45,917,394
0
0
0
70,258,442
67,226,286
23,009,077
12,776,330
4,099,217
0
10,014,729
7,616,415
0
195,000,496
0
0
0
0
45,998,270
0
0
5,101,629
0
23,811,376
74,911,275
269,911,771
0
209,424,247
0
239,567,672
0
9,664,149
0
73,369,533
0
532,025,601
801,937,372
45,917,394
1,503.9
0.0
14.1
17.3
-27.2
14.8
0.0
0.0
0.0
59.3
0.0
57.1
0.0
-3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.5
565.7
-25.1
0.0
5.1
12.1
42.6
0.0
5.4
12.3
2.0
-32.8
-10.3
0.0
43.2
20.1
0.0
4.9
0.0
0.0
0.0
-10.0
0.0
0.0
0.4
0.0
-6.1
-8.2
0.9
0.0
0.0
21.9
0.0
59.4
0.0
103.7
0.0
18.7
12.1
42.6
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
579,170,047
487,125,562
1,815,496
0
0
86,196,480
4,032,509
494,077,514
365,903,578
16,035,847
70,956,949
33,392,662
28,258,915
5,133,747
5,991,436
595,863
1,201,179
85,092,533
0
0
0
0
77,211,814
77,211,814
75,253,987
1,957,827
0
0
-779,557
267,909
1,047,466
7,101,162
10,895,271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,895,271
51,788,573
56,140,000
4,351,427
3,562,634
788,793
-40,893,302
130,207,994
171,101,296
166,632,358
4,468,938
0
21,054,535
21,054,535
0
-5,224,161
8,027,793
2,803,632
MARCO
2015
683,082,426
559,894,720
1,816,283
0
0
99,224,621
22,146,802
585,870,242
421,967,808
19,492,839
78,002,968
58,825,378
56,305,710
2,519,668
6,923,589
657,660
0
97,212,184
0
0
0
0
51,230,680
49,442,773
48,604,017
838,756
0
1,787,907
42,978,354
44,986,800
2,008,446
88,959,858
-15,435,892
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-15,435,892
52,380,352
60,000,000
7,619,648
4,997,735
2,621,913
-67,816,244
122,950,561
190,766,805
187,258,513
3,508,292
0
32,416,105
32,416,105
0
41,107,861
2,803,632
43,911,493
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
701,993,059
102.8
568,950,281
101.6
2,264,586
124.7
0
0.0
0
0.0
106,125,950
107.0
24,652,242
111.3
615,418,721
105.0
451,715,289
107.0
19,498,813
100.0
79,519,312
101.9
57,270,596
97.4
54,789,774
97.3
2,480,822
98.5
6,757,906
97.6
656,805
99.9
0
0.0
86,574,338
89.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
49,429,996
96.5
47,781,348
96.6
47,030,840
96.8
750,508
89.5
0
0.0
1,648,648
92.2
43,720,871
101.7
45,115,101
100.3
1,394,230
69.4
80,865,213
90.9
-6,284,828
40.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-6,284,828
40.7
-7,619,648
-14.5
0
0.0
7,619,648
100.0
4,997,735
100.0
2,621,913
100.0
1,334,820
-2.0
153,360,561
124.7
152,025,741
79.7
148,587,055
79.3
3,438,686
98.0
0
0.0
32,416,105
100.0
32,416,105
100.0
0
0.0
42,164,280
102.6
2,803,632
100.0
44,967,912
102.4
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
0
483,835,650
483,835,650
355,835,128
128,000,522
51,308,549
20,415,881
0
549,983,030
549,983,030
413,739,248
136,243,782
52,652,219
17,363,552
0
568,661,844
568,661,844
393,656,181
175,005,663
55,773,821
18,007,379
0.0
17.5
17.5
10.6
36.7
8.7
-11.8
0
10,245,155
0
66,521,247
2,261,035
115,291
4,625,344
490,887
0
33,574,703
0
99,802,714
2,477,238
40,682
6,084,947
683,147
0
11,484,095
0
112,708,558
2,593,109
48,711
5,397,929
882,852
12.1
0.0
69.4
14.7
-57.7
16.7
79.8
0
0
0
0
0
0
63,781,342
27,763,448
95,552,540
36,653,405
109,069,597
35,700,064
0.0
0.0
0.0
36,017,894
58,899,135
73,369,533
0
36,017,894
0
58,899,135
0
73,369,533
71.0
28.6
103.7
0.0
103.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
2014
492,973,567
0
487,125,562
1,815,496
0
0
4,032,509
402,586,555
298,594,445
298,005,299
589,146
0
20,848,932
12,665,570
8,656,533
986,471
1,822,567
291,825
103,741
804,433
1,024,750
983,932
0
548,451
857,351
4,768,878
0
91,011
262,142
148,594
0
0
237,640
0
3,841,591
187,900
59,700,447
1,686,792
1,092,741
2,607,192
482,481
460,353
1,628,209
36,149
16,588,163
1,360,814
2,285,595
1,908,226
0
377,369
247,306
33,831,844
65,012
2,889,196
17,081,060
13,796,576
5,780,429
83,291
5,697,138
15,106,693
2,343,365
516,542
0
12,246,786
498,009
11,748,777
1,354,430
1,201,179
90,387,012
61,408,956
61,408,956
60,487,451
921,505
0
0
0
0
0
0
-779557
267,909
1,047,466
28,198,499
-10,159,264
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,159,264
51,788,573
56,140,000
4,351,427
3,562,634
788,793
-61,947,837
130,207,994
192,155,831
187,686,893
4,468,938
0
18,039,235
46791538
27763448
MARCO
2015
583,857,805
0
559,894,720
1,816,283
0
0
22,146,802
456,897,100
345,513,714
344,974,407
539,307
0
25,441,136
14,926,603
10,163,285
1,411,012
1,978,567
313,285
93,410
967,044
1,150,255
1,068,844
0
600,000
451,755
7,243,679
0
103,843
393,701
192,250
0
500,000
255,500
0
5,446,362
352,023
64,534,238
1,735,132
987,549
2,672,435
549,449
743,464
1,310,620
68,902
17,980,495
1,188,909
2,415,491
1,906,271
0
509,220
395,552
37,158,675
79,768
2,888,011
19,891,994
14,298,902
6,862,994
51,032
6,811,962
12,750,547
2,330,297
606,913
0
9,813,337
247,833
9,565,504
1,794,471
0
126,960,705
60,100,000
56,631,142
55,147,636
1,483,506
0
3,468,858
0
0
0
0
42,978,354
44,986,800
2,008,446
109,839,059
-15,435,892
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-15,435,892
52,380,352
60,000,000
7,619,648
4,997,735
2,621,913
-67,816,244
122,950,561
190,766,805
187,258,513
3,508,292
3,468,858
97,872,025
54,243,581
36,653,405
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
595,867,109
102.1
0
0.0
568,950,281
101.6
2,264,586
124.7
0
0.0
0
0.0
24,652,242
111.3
462,828,818
101.3
352,864,281
102.1
352,383,364
102.1
480,917
89.2
0
0.0
22,083,454
86.8
12,417,156
83.2
8,937,426
87.9
479,860
34.0
1,855,171
93.8
292,462
93.4
97,228
104.1
755,009
78.1
970,953
84.4
995,687
93.2
0
0.0
534,316
89.1
0
0.0
7,165,342
98.9
0
0.0
88,892
85.6
389,846
99.0
126,125
65.6
0
0.0
43,120
8.6
249,388
97.6
0
0.0
6,007,177
110.3
260,794
74.1
65,609,355
101.7
1,740,528
100.3
985,361
99.8
2,482,580
92.9
539,649
98.2
726,621
97.7
1,147,408
87.5
68,902
100.0
19,317,014
107.4
1,219,379
102.6
2,229,709
92.3
1,759,979
92.3
0
0.0
469,730
92.2
387,147
97.9
37,247,637
100.2
83,074
104.1
2,884,513
99.9
20,584,909
103.5
13,695,141
95.8
6,990,870
101.9
51,239
100.4
6,939,631
101.9
13,381,003
104.9
2,224,526
95.5
551,815
90.9
0
0.0
10,604,662
108.1
274,906
110.9
10,329,756
108.0
1,899,855
105.9
0
0.0
133,038,291
104.8
40,858,524
68.0
39,378,527
69.5
36,976,134
67.0
2,402,393
161.9
0
0.0
1,479,997
42.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
43,720,871
101.7
45,115,101
100.3
1,394,230
69.4
135,900,638
123.7
-6,284,828
40.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-6,284,828
40.7
-7,619,648
-14.5
0
0.0
7,619,648
100.0
4,997,735
100.0
2,621,913
100.0
1,334,820
-2.0
153,360,561
124.7
152,025,741
79.7
148,587,055
79.3
3,438,686
98.0
1,479,997
42.7
131,095,807
133.9
51,174,960
94.3
35,700,064
97.4
-6-