Cuáles son las actividades vulnerables

Objetivo
Objetivo de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos
de Procedencia Ilícita ( LFPIORPI ) principalmente es proteger el sistema financiero y la
economía nacional, estableciendo medidas y procedimientos para detectar actos u
operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.
Quienes están obligados al cumplimento de la LEY:
1. Entidades financieras
2. Personas físicas y personas morales quienes realicen actividades vulnerables
3. Clientes y usuarios de servicios financieros
4. Clientes y usuarios en transacciones sobre bienes y servicios identificados como
actividades vulnerables
Cuáles son las actividades vulnerables
La LFPIORPI establece como actividades vulnerables los actos, operaciones y servicios
financieros (los que ya con anterioridad a su emisión han estado sujetos a procedimientos y
reglas tendientes a regular y prevenir el lavado dinero). También se conceptúan como
actividades vulnerables aquellas no financieras, como son:
1. la práctica de juegos con apuestas, concursos o sorteos, así como la entrega y pago
de premios derivados de los mismos,
2. la emisión o comercialización de tarjetas de servicios prepagadas o de crédito no
bancarias, así como la comercialización de cheques de viajero por entidades no
financieras,
3. operaciones de mutuo, de garantía, de crédito o de préstamo que realicen entidades
no financieras,
4. servicios de construcción o para el desarrollo inmobiliario e intermediación en
operaciones de compraventa de inmuebles y derechos reales sobre los mismos,
5. la comercialización e intermediación de metales o piedras preciosas, joyas o relojes y
de obras de arte,
6. comercialización y distribución de vehículos terrestres, aéreos y marítimos, usados y
nuevos,
7. prestación de servicios de blindaje de vehículos terrestres y de bienes inmuebles,
8. servicios de traslado de valores y dinero,
9. servicios profesionales independientes tendientes a la preparación o representación de
los clientes en operaciones de: compra-venta o cesión de derechos de bienes
inmuebles; administración y manejo de recursos, valores o activos; manejo de cuentas
bancarias, ahorros y de valores; organización de aportaciones de capital o cualquier
otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades
mercantiles; constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas
morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso, y la compra o venta de
entidades mercantiles,
10. servicios de fe pública a cargo de notarios y corredores públicos, particularmente para
transacciones con inmuebles y derechos reales sobre los mismos, operaciones con
sociedades mercantiles, así como operaciones de mutuo, crédito o préstamos con
entidades no financieras,
11. recepción de donativos,
12. servicios de comercio exterior como agentes o apoderados aduanales para despacho
de vehículos terrestres, marítimos o aéreos, máquinas de juego y apuesta, joyas
relojes, obras de arte, metales y piedras preciosas, así como materiales para servicios
de blindaje y
13. operaciones de arrendamiento y subarrendamiento de inmuebles.
Responsables del cumplimiento de la Ley
Se establece que su aplicación compete, en el ámbito administrativo a la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público (SHCP), la cual tendrá facultades de supervisión e imposición de
sanciones. La Procuraduría General de la República tendrá un papel preponderante, mediante
una cooperación interinstitucional, a través de la Unidad Especializada en Análisis Financiero
que será el órgano encargado del análisis financiero y contable relacionado con las
operaciones efectuadas con recursos de procedencia ilícita.
Obligaciones de quienes realicen actividades vulnerables
Quienes ofrezcan servicios o productos que este ordenamiento señala como actividades
vulnerables, están obligados:
A identificar a sus clientes y usuarios. Para estos efectos la Ley establece que la verificación
de la identidad se basará en credenciales o documentación oficial, solicitando para ello copia
de dicha información. En el supuesto de que se establezca una relación de negocios con
dichos clientes y usuarios, se solicitará al cliente o usuario la información sobre su actividad u
ocupación, basándose entre otros, en los avisos de inscripción y actualización de actividades
presentados para efectos del Registro Federal de Contribuyentes.
Como obligaciones adicionales a la identificación de clientes y usuarios, están el resguardo, la
retención y custodia de la información que sea proporcionada a quienes ofrezcan y presten los
servicios y bienes cuya comercialización sea considerada como actividad vulnerable y
evidentemente permitir la realización de las visitas de verificación que la autoridad reguladora
ordene.
Otras Obligaciones si se exceden limites
Quienes realicen actividades vulnerables cuyo valor rebase los límites monetarios que para
este fin señala la Ley, deberán presentar un aviso ante la SHCP, por medios electrónicos y en
el formato oficial que la autoridad en su momento determine.
Los avisos se presentaran a través de medios electrónicos y en el formato oficial que establezca la
Secretaría; y deberán contener respecto del acto u operación relacionada con la Actividad
Vulnerable lo siguiente:
Datos generales de quien realice la Actividad Vulnerable;
Datos generales del cliente, usuarios o del Beneficiario Controlador, y la información sobre su
actividad u ocupación;
Descripción general de la Actividad Vulnerable sobre la cual se dé Aviso;
A los notarios y corredores públicos se les tendrán por cumplidas las obligaciones de presentar
los Avisos correspondientes mediante el sistema electrónico por el que informen o presenten las
declaraciones y Avisos a que se refieren las disposiciones fiscales federales.
Es importante mencionar que la presentación de Avisos se llevará a cabo por primera vez, a la
entrada en vigor del Reglamento de esta Ley, el cual será publicado dentro de los treinta días
siguientes a la entrada en vigor de la LFPIORPI.
El cumplimiento de la obligación de identificar a clientes y usuarios conlleva la obtención y
resguardo de información de carácter personal. En este orden de ideas la propia Ley
establece que en el caso de la presentación de los avisos correspondientes, por parte de
quienes realicen las actividades vulnerables, no implicará para estos transgresión alguna a las
obligaciones de confidencialidad o secreto legal, profesional, fiscal, bancario, fiduciario o
cualquier otro que prevean la leyes, ni podrá ser objeto de cláusula de confidencialidad en
convenio, contrato, o acto jurídico alguno.
Restricciones al uso de efectivo y metales como medio de cambio
Se establece la restricción para que se use efectivo y metales preciosos como medio de pago
en ciertas transacciones dentro de lo que se entiende como actividades vulnerables –y
siempre que el valor de las mismas rebase los límites monetarios que la propia LFPIORPI
establece– como son: la compraventa y constitución de otros derechos reales sobre
inmuebles, comercialización, uso o goce de vehículos aéreos, marítimos y terrestres, ya sean
nuevos o usados, comercialización de relojes, joyas, metales y piedras preciosas, así como
obras de arte, participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos y para la obtención de
premios, para servicios de blindaje de vehículos e inmuebles, operaciones con acciones u
otros valores de participación social en empresas, así como en el arrendamiento y
subarrendamiento de inmuebles y de vehículos.
Sanciones y delitos
La SHCP será la encargada de sancionar administrativamente a quienes no cumplan con las
disposiciones de la LFPIORPI, con multas que oscilan de 200 a 65 mil días de salario mínimo
vigente en el Distrito Federal, es decir actualmente, un mínimo de 12,952.00 y hasta
$4‘209,400.00.
La imposición de multas tenemos la abstención de cumplimiento con los requerimientos que
formule la SHCP en términos de la LFPIORPI; el incumplimiento de la obligación de
presentación de avisos; la participación en los actos y operaciones prohibidas por la ley, entre
otras.
El Reglamento de esta Ley, deberá ser publicado a más tardar el 18 de agosto de 2013. Las
obligaciones de presentación de los avisos ante la SHCP son exigibles a partir de que el
Reglamento entre en vigor.
Aspectos generales a Considerar:
Es muy probable que el reglamento aclare muchas dudas y estreche el amplio contenido de la
información, Considerando las fechas límite que la Ley señala para su exigibilidad y
cumplimiento, será conveniente definir las acciones y medidas cuando sean realizadas
actividades vulnerables, ya sean personas físicas profesionales, entidades financieras, las no
financieras de las cuales se debería implementar el desarrollo de un programa integral de
prevención de lavado de dinero.
Sugerencias:
1. Establecer si se desarrollan actividades vulnerables.
2. Resguardo de la información y diagnóstico para identificar brechas de cumplimiento
con la ley.
3. obtener asesoría en el diseño de un programa antilavado,
4. elaborar e implementar manuales de prevención de lavado de dinero.
CUADRO DE ACTIVIDADES VULNERABLES MONTOS Y LIMITES
Supuesto para la presentación de Avisos
Aviso
Actividad Vulnerable
Vinculadas a la práctica de juegos con apuesta.
Cuando el monto sea igual o superior al
equivalente a seiscientas cuarenta y cinco
veces el SMG del D.F ($41, 770)
Emisión de tarjetas de servicios, crédito y
prepagadas.
En el caso de tarjetas de servicios o crédito,
cuando el gasto mensual acumulado sea igual
o superior a un mil doscientas ochenta y cinco
vences el SMG en el D. F. ($83,216) Tarjetas
prepagadas cuando se comercialicen por una
cantidad igual o superior al equivalente a
seiscientas cuarenta y cinco veces el SMG en
el D. F. ($41,770)
Emisión y comercialización de cheques de
viajero (distinto a Entidades Financieras).
Por una cantidad igual o superior al
equivalente a un mil seiscientos cinco veces el
SMG en el D. F. ($100, 039.65)
Prestación habitual o profesional de servicios de
construcción o desarrollo de bienes inmuebles.
Por una cantidad igual o superior al
equivalente a ocho mil veinticinco veces el
SMG en el D. F. ($500, 198.25)
Comercialización o intermediación habitual o
profesional de metales preciosos, piedras
preciosas, joyas o relojes.
Cuando se lleve a cabo una operación en
efectivo con un cliente por un monto igual o
superior o equivalente a un mil seiscientas
cinco veces el SMG en el D. F. ( $100, 039.65)
Subasta o comercialización habitual o
profesional de obras de arte.
Monto igual o superior al equivalente a cuatro
mil ochocientas quince veces el SMG en el D.
F. ($113, 128.95)
Comercialización o distribución habitual
profesional de vehículos, nuevos o usados, ya
sean aéreos, marítimos o terrestres.
Monto sea igual o superior a seis mil
cuatrocientas veinte veces el SMG en el D. F.
($440, 361.45)
Prestación habitual o profesional de servicios de
blindaje de vehículos terrestres, nuevos o
usados, así como de bienes inmuebles.
Monto del acto u operación sea igual o
superior al equivalente a cuatro mil
ochocientas quince veces el SMG en el D. F.
($300, 118.95)
Prestación habitual o profesional de servicios de
traslado o custodia de dinero o valores, con
excepción de aquellos en los que intervenga el
Banco de Mexico y las instituciones dedicadas al
depósito de valores.
Cuando el traslado o custodia sea por un
monto igual o superior al equivalente a tres mi
doscientas diez veces el SMG en el D. F.
($200, 079.3)