PA ADMINISTRACION Y CONTROL DE RIESGOS RA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y
EMPRESARIALES
PROGRAMA ANALÍTICO
MATERIA
CODIGO
PRE-REQUISITO
PERÍODO LECTIVO
HORAS PRESENCIALES
1.
ADMINISTRACIÓN Y CONTROL DE
RIESGOS
FIN 476
4 CREDITOS
FIN 331
2014
CLASES 64 Horas
DESCRIPCIÓN
La materia Administración y Control de Riesgos permitirá a los estudiantes dominar las
técnicas para la preparación, investigación y formulación de análisis para presentar y desarrollar
proyectos de inversión de cualquier tipo basándose en estrategias de Liquidez, mercado, crédito,
operativo, legal de reputación, tecnológico, los cuales se han transformado en un instrumento
de uso prioritario entre todos los agentes financieros que participan en las diferentes etapas de
asignación de recursos para implementar iniciativas de inversión.
2.
OBJETIVOS
2.1 General
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Identificar los conceptos básicos de Riesgos, aplicando sus principios en empresas
nacionales e internacionales, manejando los métodos y procedimientos en su
implementación, fomentando disciplina con conceptos claros de economía.
2.2 Específicos
Dominar las técnicas el desarrollo de la Administración y Control de Riesgos Financieros:
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Riesgo de Crédito.
Riesgo de Liquidez y Mercado
Riesgo Operativo.
Riesgo Tecnológico.
3. COMPETENCIAS
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4.
Conocer e identificar los diferentes riesgos que existen en el mercado real
y financiero.
Calcular e interpretar el resultado de la rentabilidad y riesgo individual de
títulos valores.
Desarrollar ejercicios problemáticos para entender las diferentes alternativas
de combinaciones.
Conocer sobre la sensibilidad de la acción con respecto al mercado, a través
del coeficiente Beta.
Realizar un análisis detallado e interpretativo a partir el coeficiente beta, si
una acción es buena o mala inversión.
Entender sobre los conceptos de Duración y Convexidad y sus usos.
Calcula y analiza los datos obtenidos a partir de la Duración y Convexidad simple
y modificada.
Poder hacer proyecciones del precio con estos datos.
Identifica los sectores productivos que aplican al riesgo crediticio y cuales no
están dentro de análisis.
Identifica los sectores productivos que aplican al riesgo crediticio y cuales no
están dentro de análisis
Realiza e implementa de manera correcta una política o procedimiento de crédito.
Elabora una plantilla de levantamiento de información crediticia.
Identifica, recopila e interpreta información crediticia.
Realiza una evaluación de crédito comercial.
RESULTADOS DE APRENDIZAJE
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Conoce el concepto de riesgo y las diversas clases de riesgo en los mercados
financieros.
Comprende las leyes financieras y su dominio para la toma de decisiones
financieras en los mercados de capitales.
Calcula los valores de riesgos controlados.
Identifica los componentes de los riesgos financieros y crediticios.
Desarrolla la capacidad para el trabajo en equipo evidenciando honestidad, ética y
profesionalismo.
Colabore en los estudios de casos en forma grupal.
Aprecie el requisito de confidencialidad en los trabajos de los cuales es
responsable.
Aplica la administración y control de riesgo financiero para establecer mecanismos
pertinentes para el desarrollo y cálculo de los riesgos controlados y no controlados
para tomar decisiones que involucren situaciones reales del entorno empresarial.
5. METODOLOGÍA
La metodología que se aplicará estará basada en el manejo de herramientas y materiales
didácticos previos al reconocimiento de los diferentes tipos de sectores (banca, industria,
comercio, etc.), no obstante algunas metodologías que se aplicarán tendrán algunos
aspectos comunes, los cuales se derivan del modelo constructivista social, en el cual se
basa el Modelo Educativo de la Universidad Ecotec.
Por esta razón se privilegian los métodos participativos y entre ellos el de casos,
combinándose con otros métodos activos, como el de juegos de roles, el problémico,
lluvia de ideas, el desarrollo de talleres, debates, entre otros, favoreciendo de manera
sistemática la interacción de los estudiantes en grupos, siguiendo los principios del
aprendizaje cooperativo (colaborativo), con el fin de desarrollar la competencia de trabajo
en equipo, para profundizar en el conocimiento del tema central de la asignatura.
Cada grupo tendrá un coordinador-líder (el liderazgo puede ser rotativo) quien se
encargará de hacer el seguimiento y participación de su grupo de trabajo a lo largo de la
investigación. Los estudiantes tendrán salidas de observación e investigación, que
permitirá ver con claridad la estructura financiera de las diferentes tipos de
empresas y en función de ello estar en capacidad de emprender sus propias
empresas como iniciativa de micro-empresario.
En este enfoque metodológico el docente actúa como un facilitador, que explora los
conocimientos previos que tienen los estudiantes sobre el tema y guía la construcción de
los conocimientos de manera individual y en grupos, vinculando de manera sistemática la
teoría con la práctica. Se refuerza la relación de la teoría con la práctica y las habilidades
de los estudiantes de desarrollar proyectos en relación a los contenidos específicos de la
materia.
Descripción del tipo de trabajos requeridos
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Cada semana se enviarán trabajos personales o grupales para el desarrollo de
actividades complementarias a las clases, los talleres serán prácticas individuales,
y grupos de trabajo tanto en clase como externos no serán de más de tres
participantes.
Los trabajos
de investigación, serán entregados de acuerdo a las normas
señaladas en el Aula Virtual. La redacción de los documentos, en cuanto a
formato, letra, citas y la bibliografía, se realizará según las NORMAS APA.
Los trabajos se recogerán la siguiente semana de enviada la tarea al inicio de la
clase y deberán ser subidos a la web desde el Atrium, los trabajos
obligatoriamente deberán ser desarrollados en computadora, por lo cual los
alumnos deben manejar Word, Excel y Power Point.
Los trabajos enviados deberán ser presentados con: introducción, desarrollo,
conclusiones y bibliografía, con la carátula determinada por la universidad y ser
ingresados desde el Atrium en la opción de tareas.
6. CONTENIDO PROGRAMÁTICO
CAPÍTULO 1
TIPOS DE RIESGOS
1.1 Riesgo Financiero.
1.2 Riesgo de Liquidez.
1.3 Riesgo de Tipo de Cambio.
1.4 Riesgo de Mercado.
1.5 Riesgo País.
1.6 Clasificación de títulos valores que tienen riesgos.
1.7 Ecuación de equilibrio de mercado y riesgo
1.8 Cálculo de riesgo
CAPITULO 2
RENTABILIDAD Y RIESGO
2.1 Introducción al riesgo, clases de riesgos
2.2 Tasa de rentabilidad (rentabilidad esperada)
2.3 Rentabilidad y Riesgo Individual
2.4 Medida de rentabilidad de cartera
2.5 Medida de riesgo de cartera
2.6 Riesgo y diversificación
CAPÍTULO 3
RIESGO DE BETAS
3.1 Que es un coeficiente Beta.
3.2 Cálculo e interpretación del coeficiente beta
3.3 Ejemplo de caso de sistema
3.4 Casos prácticos de cálculos de Betas con ejemplos del sector real
CAPITULO 4
DURACIÓN Y CONVEXIDAD
4.1 Duración conceptos y definiciones.
4.2 Convexidad conceptos y definiciones.
4.3 Ejemplos de duración.
CAPITULO 5
RIESGO DE CUENTAS POR COBRAR
5.1 Componentes de una cartera de cuentas por cobrar
5.2 Exigibles de cuentas por cobrar.
5.3 Provisiones legales.
5.4 Estrategia de negocios
5.5 Sectores económicos productivos
5.6 Como seleccionar bien una zona geográfica
5.7 Definir mercado objetivo
5.8 Clasificación de los créditos: comercial, consumo, vivienda.
CAPITULO 6
RIESGO CREDITICIO
6.1 Provisiones legales de los créditos dudosos.
6.2 Identificación y control del riesgo crediticio en una empresa comercial.
6.3 Implementación de una política de crédito como herramienta de control de las cuentas
por cobrar.
6.4 Desarrollo de un credit scoring comercial
6.5 Realizar ejercicios de credit scoring
6.6 Análisis de crédito: Principales componentes a analizar.
6.7 Revisión de requisitos. Cumplimiento de variables.
6.8 Riesgo crediticio Comercial
7. EVALUACION
Criterio para la calificación de los trabajos:
 La presentación de deberes y trabajos tiene carácter obligatorio, en caso de
incumplimiento se impondrán sanciones en la nota de actividades.
 Los trabajos de investigación se calificarán sobre un total de 30 puntos desglosado de
la siguiente manera:
o
o
o
Talleres y Análisis de Casos 10 puntos
Investigaciones y Deberes 10 puntos
Exposiciones/recursos utilizados 10 puntos
 La nota mínima para aprobar el curso es 70.
 Los exámenes se rendirán en la fecha previamente establecida por el Decanato de la
Facultad, y no se aceptará a ningún estudiante postergación ni anticipación de dicha
evaluación, sin una justificación de fuerza mayor previamente aprobada por la
Comisión Académica de la Facultad. En éste caso únicamente se aprobará la toma del
examen supletorio.
 Se regirá por el Reglamento de la Universidad
CALIFICACION
ACTIVIDADES
PRIMER
EXAMEN
SEGUNDO
EXAMEN
EXAMEN
FINAL
NOTA FINAL
30
15
15
40
100
SE TENDRA EN CUENTA EN EL PROCESO DE EVALUACION LA APLICACIÓN DE
LA AUTOEVALUACION, COEVALUACION Y HETEROEVALUACION
8. BIBLIOGRAFÍA BÁSICA
TEXTO
Valor en Riesgo
AUTOR
JORION, PHILIPPE
EDITORIAL
Limusa, 1999
9. BIBLIOGRAFÍA COMPLEMENTARIA
TEXTO
AUTOR
Medición y control
riesgos financieros
de
Riesgos
Financieros
Económicos
y
EDITORIAL
Alfonso de Lara Haro
Limusa, 2005
Francisco Venegas
Martínez
Thomson 2006
Revisado por:
Msc. Miryam Pacheco
Decana
Aprobado por:
Mgs. Gilda Alcívar de Gilbert
Vicerrectora Académica