LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA Carlos

LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
Carlos Esquivias
Gerente Comisión Vida y Pensiones
SUMARIO
1.
2.
3.
4.
LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
6.
7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
• El contrato de Seguro sobre las Personas comprende todos los
riesgos que pueden afectar a la existencia, integridad corporal o
salud del asegurado. Tipos de Seguros Personales:
– Seguros de Vida (se explican más adelante)
– Seguros de Accidentes
• Cubren la muerte y/o invalidez derivada de accidente
– Seguros de Salud y Asistencia Sanitaria
• Cubren la asistencia sanitaria en caso de enfermedad (modalidad más
habitual en España) o bien el reembolso de gastos médicos o la obtención
de subsidios
– Seguros de Decesos
• Garantizan la prestación integral del servicio funerario (servicio funerario,
traslado, tanatorio , crematorio, cementerio,…) en caso de defunción de
uno de los asegurados de la póliza, así como la prestación de otra serie de
servicios accesorios
SUMARIO
1.
2.
3.
4.
LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
6.
7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
• Los Seguros de Vida pueden cubrir el fallecimiento del
asegurado, o bien la supervivencia del mismo, o ambos
eventos conjuntamente
• Las Entidades Aseguradoras autorizadas para operar en
el ramo de Vida pueden cubrir como riesgos
complementarios los comprendidos en el ramo de
accidentes y en el ramo de enfermedad (excepto
asistencia sanitaria)
• Las Entidades Aseguradoras de Vida también están
autorizadas para ser Gestoras de Planes de Pensiones
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
• Principales modalidades de Seguros de Vida en España
(I):
– En función del riesgo cubierto:
• Seguros de Riesgo: Garantizan una prestación en caso de muerte o
invalidez del asegurado. Pueden tener duración anual (temporales
renovables) o bien una duración superior al año (a prima nivelada
o a prima única)
• Seguros de Ahorro: Garantizan una prestación en caso de
supervivencia del asegurado. Son productos que gestionan el
ahorro de los asegurados. Su duración suele ser de medio y largo
plazo y, en muchos casos, están diseñados para complementar la
jubilación
• Seguros Mixtos: combinación de las dos modalidades anteriores
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
• Principales modalidades de Seguros de Vida en España
(II):
– Dentro de los Seguros de Ahorro, cabe distinguir, a su vez,
entre otras dos grandes modalidades de seguro de vida, en
función de quién asume el riesgo de la inversión:
• Seguros con garantía de tipo de interés: la Entidad Aseguradora
asume el riesgo de inversión, garantizando un tipo de interés. A 31
de diciembre de 2008, constituyen aproximadamente el 89% del
ahorro gestionado por el Seguro de Vida en España
• Seguros Unit-Linked: es el tomador o cliente quien asume el riesgo
de la inversión y, por tanto, la entidad aseguradora no garantiza
ningún tipo de interés ni rendimiento mínimo. La rentabilidad
positiva o negativa obtenida estará ligada a la evolución de las
inversiones vinculadas. A 31 de diciembre de 2008, constituyen
aproximadamente el 11% del ahorro gestionado por el Seguro de
Vida en España
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
• Datos básicos del Seguro de Vida en España (a 31 de
diciembre de 2008):
– Primas (millones de euros):
• Riesgo
• Ahorro
– Prestaciones pagadas (millones de euros):
– Ahorro gestionado (millones de euros):
•
•
•
•
•
PPAs
PIAS
Capitales diferidos
Rentas
Unit-Linked
26.606
3.632
22.974
26.447
136.133
3.355
1.176
45.502
66.250
14.992
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
• Datos básicos del Seguro de Vida en España (a 31 de
diciembre de 2008):
– Asegurados:
• Seguros de Riesgo
– Seguros de riesgo individuales
– Seguros de riesgo colectivos
• Seguros de Ahorro
– Seguros de ahorro individuales
– Seguros de ahorro colectivos
32.910.916
23.459.782
16.549.328
6.910.454
9.451.133
7.841.459
1.609.674
LA DISTRIBUCION DEL SEGURO DE VIDA (DATOS ICEA 2007)
Vida
Canales de distribución
Cartera
Nuevo negocio
Agentes
15.98%
17,68%
Corredores
7,35%
6,23%
Operadores
bancaseguros
71,27%
69,34%
Oficinas entidad y
empleados
4,35%
6,29%
Venta telefónica
0,20%
0,05%
Otros canales
0,85%
0,39%
SUMARIO
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LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
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7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
DISTRIBUCIÓN DEL AHORRO EN ESPAÑA (EFF 2005)
Ctas y Depósitos
para ahorro
Ctas y Depósitos
2,33%
para pago
2,70%
Joyas, arte,...
0,52%
Negocio propio
7,69%
Renta Fija
0,29%
FFII
1,22%
Bolsa
1,85%
PP y Seg. Vida
2,23%
Acciones no
Cotizadas
1,44%
Otros Activos
Financieros
0,55%
Propiedades
inmobiliarias
79,18%
Fuente: Banco de España. Encuesta Financiera de las
Familias (EFF) 2005. Distribución conforme a la
mediana.
AHORRO FINANCIERO DE LAS FAMILIAS ESPAÑOLAS (2008)
+ 8%
729.543 789.000
-30%
dic-07
653.874
dic-08
460.000
-29%
45%
+2%
238.823
26%
136.133
167.655
133.723
Depósitos y
efectivo
Acciones y Renta
Fija
Fuentes: Banco de España e INVERCO (2008)
-8%
85.843
9,1%
8,8%
6,4%
IIC
Seguros de Vida
Fondos de
Pensiones
78.407
En millones de euros
15 PRIMEROS GRUPOS ASEGURADORES POR AHORRO 2008
Provisiones Vida
Puesto
según
primas
Entidad / Grupo
a 31/12/2008
Cuota de mercado
Cuota de
mercado
acumulada
(euros)
1
SEGURCAIXA HOLDING
15.978.528.046,51
11,73%
11,73%
2
MAPFRE
15.627.454.921,55
11,47%
23,20%
3
SANTANDER SEGUROS
11.118.096.152,24
8,16%
31,36%
4
BBVA SEGUROS
9.315.179.411,37
6,84%
38,20%
5
ZURICH
8.245.327.371,99
6,05%
44,25%
6
GENERALI
7.856.315.340,26
5,77%
50,02%
7
AVIVA
7.833.071.404,83
5,75%
55,77%
8
GRUPO AXA
6.433.633.022,49
4,72%
60,49%
9
ALLIANZ
5.232.201.971,70
3,84%
64,33%
10
CASER
4.701.273.311,43
3,45%
67,78%
11
AEGON
4.136.557.559,75
3,04%
70,82%
12
IBERCAJA
3.233.003.519,11
2,37%
73,19%
13
GRUPO CATALANA OCCIDENTE
3.205.554.600,91
2,35%
75,54%
14
ING
2.840.887.909,51
2,09%
77,63%
15
CAIXA CATALUÑA
2.455.390.133,44
1,80%
79,43%
LAS ASEGURADORAS Y SU POSICIÓN EN EL AHORRO PREVISIÓN
PRIMER PILAR: Seguridad social pública
•No hay gestión privada
•Sistema de reparto
SEGUNDO PILAR: Previsión social empresarial
•Planes de pensiones de empleo
•Nuevo: Planes de Previsión social empresarial
•Seguros colectivos que instrumentan compromisos por pensiones
TERCER PILAR: Ahorro individual privado para jubilación
•Planes de pensiones individuales
•Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
•Seguros de vida individuales
•Nuevo: Planes individuales de ahorro sistemático (PIAS)
•Nuevo: Seguros privados de dependencia
ENTIDADES ASEGURADORAS GESTORAS FONDOS PENSIONES
100%
90%
80%
70%
60%
60%
50%
54%
46%
40%
40%
30%
20%
10%
0%
Partícipes
Aseguradoras
Patrimonio
Gestoras puras
VOLUMEN GLOBAL DE LAS ASEGURADORAS DE VIDA EN ESPAÑA
SEGUROS DE VIDA + PLANES DE PENSIONES
INSTRUMENTOS
VOLUMEN*
PERSONAS
Planes de
Pensiones
31.363
4.875.352
Seguros vida
empresariales
45.714
8.520.128
Seguros vida
individuales
90.419
24.390.788
TOTAL SECTOR
ASEGURADOR
167.496
37.786.268
* Datos 2008 en millones de euros
SUMARIO
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LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
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7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
• La Previsión Social Empresarial en España está poco desarrollada
• La mayor parte deriva del proceso de exteriorización
• Está formada por seguros que instrumentan compromisos por
pensiones y planes de empleo. DIFERENCIAS PRINCIPALES
PLANES DE PENSIONES
SEGUROS INSTRUMENTACIÓN
No discriminación. Extensión a
toda la plantilla
Se puede asegurar a parte de la
plantilla
Consolida derechos a favor de
los trabajadores
Permite asegurar expectativas de
derechos
Aportaciones deducibles para
la empresa
Aportaciones no deducibles.
Diferimiento hasta la prestación
Comisión de control
Sin comisión de control. Solo la
póliza
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
• Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE): un nuevo
instrumento para canalizar la previsión social
empresarial
• Características:
– Mismos principios que planes de pensiones: no discriminación y
atribución de derechos
– Mismo régimen fiscal que los planes de pensiones de empleo
– Garantía de tipo de interés (los planes de pensiones no pueden
ofrecer una garantía de tipo de interés)
– Utilización de técnicas actuariales
• Diferencias: Mayor flexibilidad (sin comisión de control)
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
INSTRUMENTOS
AHORRO
PERSONAS
Planes de Pensiones de empleo y
asociados
29.360
1.946.737
Seguros colectivos instrum. /
otros seguros colectivos*
44.091
1.609.674
9
1.977
73.460
3.558.388
Planes Previsión Social
Empresarial (PPSE)
TOTAL
Datos a 31 de Diciembre de 2008. En millones de euros.
Fuente: ICEA e INVERCO
* Excluidas coberturas de riesgo puro
SUMARIO
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LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
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7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
EL AHORRO INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
SISTEMAS DE PREVISION SOCIAL : ILIQUIDOS / FISCALIDAD E-E-T
• Es
• PLANES DE PENSIONES INDIVIDUALES
• PLANES DE PREVISIÓN ASEGURADOS (PPAs)
• SEGUROS DE DEPENDENCIA
PRODUCTOS DE ASEGURADORAS: LIQUIDEZ / FISCALIDAD T-E-T
• SEGUROS DE CAPITAL DIFERIDO
• RENTAS VITALICIAS Y TEMPORALES
• UNIT LINKED
• PLANES INDIVIDUALES DE AHORRO SISTEMÁTICO (PIAS)
• SEGUROS FALLECIMIENTO
OTROS PRODUCTOS DE AHORRO: LIQUIDEZ / FISCALIDAD T-E-T
• DEPOSITOS
• INSTITUCIONES DE INVERSION COLECTIVA (FONDOS DE INVERSIÓN)
• INVERSION DIRECTA: Acciones y Renta fija
EL AHORRO INDIVIDUAL EN SISTEMAS DE PREVISIÓN SOCIAL
INSTRUMENTOS
Plan de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados
(PPAs)
Seguros de dependencia
TOTAL
Datos a 31 de Diciembre de 2008. En millones de euros
Fuente: ICEA e INVERCO
AHORRO
PERSONAS
49.047
8.651.854
3.355
353.090
0,3
2.622
52.402
9.007.566
REGIMEN FISCAL DE LOS SISTEMAS PREVISIÓN SOCIAL
DIFERENCIAS
Anterior
Desde 1/1/2007
Límite < 50 años
8.000
10.000
Limite entre 50 y 52 años
8.000
12.500
Hasta 24.250
12.500
SIN LIMITE
30%
R.Trabajo y act.economicas
SI
NO
Deducción en cuota IS
10%
NO
A partir 2011
Reducción prestaciones en
Forma capital
40%
NO
Limite > 52 años
Limite % rendimientos
Computo independiente
aportaciones empresariales
CARACTERISTICAS SISTEMAS DE PREVISIÓN INDIVIDUALES
PLANES PENSIONES INDIVIDUALES
PPAs
Reducción en la base imponible de las
aportaciones. Límite 10.000 €
Reducción en la base imponible de
las aportaciones. Límite 10.000 €
Prestaciones: rendimientos trabajo sin
coeficientes reductores (régimen
transitorio coeficiente reductor 40%)
Prestaciones: rendimientos trabajo
sin coeficientes reductores (régimen
transitorio coeficiente reductor 40%)
Contingencias: jubilación, muerte,
invalidez y dependencia
Contingencias: jubilación, muerte,
invalidez y dependencia
Iliquidez salvo desempleo larga
duración y enfermedad grave
Iliquidez salvo desempleo larga
duración y enfermedad grave
Sin garantía de interés ni de
conservación de aportaciones
Garantía de tipo de interés y de
conservación de aportaciones
Sin componente asegurador
Utilización técnicas actuariales
PRODUCTOS SEGURO DE VIDA AHORRO INDIVIDUAL
INSTRUMENTOS
AHORRO
PERSONAS
Seguros de capital diferido
40.655
4.402.562
Rentas vitalicias y temporales
28.023
1.819.584
Unit-Linked
13.965
937.654
1.176
328.570
83.819
7.488.370
PIAS
TOTAL
Datos a 31 de Diciembre de 2008. En millones de euros.
Fuente: ICEA e INVERCO
* Excluidas coberturas de riesgo puro
RENTAS VITALICIAS
•
•
•
•
Tiene por objeto el pago de una renta (cantidad económica
periódica) al asegurado, desde su contratación hasta que éste
fallezca
La entidad aseguradora, además del riesgo de interés, asume el
riesgo actuarial de supervivencia por desviaciones entre la
esperanza de vida teórica y la duración real de la vida del
asegurado
La entidad aseguradora puede ofrecer fórmulas técnicas que
garanticen que, en caso de fallecimiento prematuro del asegurado,
otras personas se beneficien de su ahorro acumulado
Los Seguros de Rentas Vitalicias constituyen el instrumento que
mayor grado de complementariedad presenta con las prestaciones
de la Seguridad Social (la prestación acompaña a la pensión de
Seguridad Social hasta la muerte del asegurado, aunque viva más
de lo esperado)
PLANES INDIVIDUALES DE AHORRO SISTEMATICO (PIAS)
• Producto de ahorro finalista de carácter asegurador
• Beneficios fiscales si se cobran en forma renta vitalicia
(permite reversión,contraseguro o periodos ciertos)
• Exención rendimientos acumulados hasta cobro de la
renta
• Limite 8.000 € anuales y 240.000 € totales
• Duración mínima 10 años
• Liquidez con perdida exención rendimientos (tributación
al 18%)
• Permite disposiciones parciales en la fase de
acumulación
• Régimen transitorio de los productos en cartera
UNIT-LINKED
• Producto de ahorro con liquidez y fiscalidad de seguro
de vida
• Mucha difusión en los años 2000 a 2002 al ser el único
instrumento que permitía el cambio de activos sin
tributación
• A partir del 1/1/2003 se permite también a las IIC el
traspaso sin tributación
• No se exige la conservación el principal
• En los años 2006-2008 el Unit-Linked ha repuntado en
España
SUMARIO
1.
2.
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4.
LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
6.
7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
SEGUROS PRIVADOS DE DEPENDENCIA
• Ley de Promoción de la autonomía personal y atención a
las personas dependientes: D.A.7ª "Con el fin de facilitar el
copago se promoverá el tratamiento fiscal de los
instrumentos privados de cobertura de la dependencia"
• Reducción en base imponible de las aportaciones a
seguros privados de dependencia
• Introducción de la dependencia como una contingencia de
los planes de pensiones
• Límite de reducción en base imponible es conjunto con:
9
9
9
9
Planes de pensiones
PPAs
Mutualidades de Previsión Social
Planes de Previsión Social empresarial (PPSE)
SEGUROS PRIVADOS DE DEPENDENCIA
TRATAMIENTO FISCAL INADECUADO
Incompatibilidad sistema de diferimiento
SEGUROS DE RIESGO Ninguna exención prestaciones
Peor fiscalidad que la invalidez (18%)
SEGUROS DE
AHORRO
A FAVOR DE
FAMILIARES
ÁMBITO
EMPRESARIAL
Necesitan límite independiente de reducción
Exclusivamente dependencia severa y grave
Preferencia por el ahorro a través de Planes
No permiten financiación a prima única
Consumen límite reducción en base imponible
Diferente al régimen de PPI en favor de cónyuges
No permite el seguro colectivo
Única vía: PPSE
Extensión a toda la plantilla
SUMARIO
1.
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4.
LOS SEGUROS PERSONALES EN ESPAÑA
LOS SEGUROS DE VIDA EN ESPAÑA
LA POSICIÓN DE LAS ASEGURADORAS EN EL AHORRO
LA PREVISIÓN SOCIAL EMPRESARIAL EN ESPAÑA (2º PILAR)
Planes de Pensiones de empleo
Seguros colectivos instrumentación compromisos
Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)
5.
LA PREVISIÓN SOCIAL INDIVIDUAL EN ESPAÑA (3ER PILAR)
Planes de Pensiones individuales
Planes de Previsión Asegurados (PPAs)
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Capitales diferidos
Rentas vitalicias
Unit-Linked
6.
7.
SEGUROS DE DEPENDENCIA
REFLEXIONES EN TORNO AL AHORRO
La necesidad de desarrollar la Previsión Social Complementaria
Proyección de la población por sexo y edad
Fuentes: Informe de estrategia de España en relación con el futuro del Sistema de Pensiones. Ministerio de Trabajo y Asuntos
Sociales. INE
El nivel de ahorro privado acumulado actualmente es insuficiente
Ahorro privado medio agregado por asegurado y
partícipe de los sistemas individuales y colectivos
De media, cada
individuo que ha
generado ahorro
finalista puede
obtener una renta
mensual vitalicia
constante a partir
de los 65 años de
62 euros como
máximo (**)
(*) Pensión vitalicia inmediata bruta constante a capital cedido (sin seguro en caso de muerte) calculada en base a la deuda pública española actual, una prima
de 10.458€ suponiendo que se trata de un hombre, que la entidad aseguradora obtiene un margen del 1% y que se utilizan las tablas actuariales GRF/M95
Fuente: ICEA e Inverco