Carlos Martínez Izquierdo

REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE CRÉDITO • AÑO IX - Nº 33 - ABRIL 2005
UNION NACIONAL DE
COOPERATIVAS DE CREDITO
Jornada sobre la
Nueva Circular
Contable del
Banco de España
– • –
La Higiene
Industrial en el
Sector de las
Cooperativas de
Crédito
Carlos Martínez Izquierdo
Presidente de la Unión Nacional
de Cooperativas de Crédito
“Constituye un cometido importante
para la UNACC fomentar la cohesión
entorno al desarrollo de nuestros
principios cooperativos”
Los Bancos
Cooperativos en
Europa
3
4
9
EDITORIAL
La Banca Cooperativa actualiza su ideario.
TEMAS DE ACTUALIDAD
• Legislación aplicable a las Cooperativas
de Crédito.
• Estudio sobre el Fondo de Educación y
Promoción de las Cooperativas de Crédito.
• Jornada sobre la Nueva Circular Contable
4/2004 del Banco de España.
• Novedades Legislativas en Materia Fiscal,
Social y Mercantil para el año 2004
• Nueva web del Banco de España para el
cliente bancario.
• UNACC organiza una Jornada sobre la
prevención del blanqueo de capitales.
ACTIVIDADES DEL SECTOR
• Plan estratégico de Caja Laboral.
• XIV Jornadas de las Cajas Rurales Valencianas.
• Rural Viajes recibe el Certificado “Q” de Calidad.
• La Fundación Caja Rural de Toledo y la
Universidad de Castilla-La Mancha constituyen
la Cátedra de Estudios Cooperativos.
• Cajamar emite una Tarjeta Internacional de
Prepago.
• La Fundación Caja Rural de Cañete de las
Torres patrocina unas Jornadas sobre la
Osteoporosis.
• Caixa Rural Vilafamés en su 70 Aniversario.
• Caja Rural de Burgos ofrece el Servicio de
Telepeaje para las Autopistas.
• La Fundación Caja Rural de Granada organiza
un Ciclo Cultural Moscú-Granada-Andalucía.
• 13.° Concurso Mundial de Pintura Infantil.
NOTICIAS DE ECONOMÍA
SOCIAL
26
• Más información en la página web sobre
Economía Social.
• “Banca Cooperativa y Economía Social en
Europa”.
• Datos de afiliación a la Seguridad Social de
los Trabajadores Autónomos.
GRUPO CAJA RURAL
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
• Acuerdos de Financiación suscritos con el
Instituto de Crédito Oficial (ICO).
• Acuerdo con el Ministerio de Agricultura:
Cuenta Recaudatoria “Cuota Láctea”.
• PAC 2005 “Muchos ven sólo campo,
nosotros vemos su esfuerzo”.
• “Que no pintamos nada... En Marcha”.
• Si mira al exterior, tome nota.
• Traspase sus fondos a Caja Rural y disfrute
de la mejor de las gestiones.
• Cuentas destinadas a paliar el desastre
ocasionado por el tsunami en Asia.
27
SEGUROS RGA
• Campaña Plan de Inversión RuralActivo.
• Información del negocio asegurador a
Cajas Rurales disponible en RGANET.
• Un año más la Promoción de Pensiones
provoca incrementos en las Cajas
superiores a los del mercado.
RSI
• Gasper. Visualización on-line de Cajeros.
• Nuevas operativas en RuralVí@.
LEGISLACIÓN Y
JURISPRUDENCIA
36
• Boletín Oficial del Estado.
• Jurisprudencia.
13
INFORME
INTERNACIONAL
• Los Bancos Cooperativos en Europa:
Valores y prácticas para promover el
desarrollo. Asociación Europea de
Bancos Cooperativos.
19
24
ENTREVISTA
• Carlos Martínez Izquierdo,
Presidente de la UNACC.
SPM DE RIESGOS LABORALES
• La Higiene Industrial en el Sector de las
Cooperativas de Crédito.
PUBLICACIONES
• El Gobierno de las Cooperativas de Crédito
en España.
• Economía Social. La Actividad Económica
al Servicio de las Personas.
• Cálculo, Análisis y Control de Costes en las
Cajas Rurales.
• Diccionario de expresiones y términos
económicos y financieros.
38
MIEMBROS DE UNACC
39
CONTRAPORTADA
40
E DITORIAL
E
La Banca
Cooperativa
actualiza su
ideario
l Grupo Europeo de Bancos
Cooperativos ha estado trabajando en los últimos meses en la elaboración de un documento que ofreciera una visión de la
realidad actual de este sector de bancos cooperativos, en el que se señalan las características que nos diferencian de otros agentes financieros, así como los
elementos esenciales de nuestra filosofía de actuación.
En el informe que se publica en esta revista se analizan
profusamente tanto los valores de los bancos cooperativos
como su contribución a la consolidación del sector bancario, dada su implicación con las pequeñas y medianas empresas, su capacidad para responder a las necesidades del
mercado y su elevado nivel y calidad de servicios.
Sin lugar a dudas podemos decir que los bancos cooperativos constituyen, desde su origen, un elemento motor
irremplazable de la financiación y del desarrollo de la economía de los países europeos, formando parte de las "sociedades cooperativas", cuyo papel en Europa es reconocido e impulsado por las instituciones de la Unión
Europea, como demuestra el Estatuto de la Sociedad Cooperativa Europea y la comunicación de la Comisión Europea sobre la "Promoción de las Sociedades Cooperativas
en Europa".
A pesar de que las tradiciones y la legislación cooperativa difieren según los países europeos, al igual que algunas de las características de los bancos cooperativos,
existen varios puntos comunes importantes en el seno del
sector bancario cooperativo europeo. El principal es el
funcionamiento democrático. Los bancos cooperativos
europeos pertenecen a sus socios que participan en su
gestión democrática, según el principio de una persona un
voto. De otra parte, conviene subrayar que los bancos
cooperativos son redes descentralizadas implantadas en
el ámbito local.
Por su naturaleza y origen, los bancos cooperativos han sido en el pasado y continúan hoy en día siendo,
los principales proveedores de servicios financieros de determinadas categorías de clientes, como los agricultores, colectividades locales y las
pequeñas y medianas empresas, porque el acceso al crédito estaba muy limitado en las otras
entidades bancarias. Aproximadamente el 32% de las pequeñas y medianas empresas europeas, esto es, un total de
4,2 millones son clientes de bancos cooperativos. Debe recordarse que las pequeñas y medianas empresas emplean
en Europa a 94 millones de personas, el 55% de los empleos, y tienen un papel relevante en la innovación financiera.
Hoy los bancos cooperativos europeos operan en un
mercado competitivo, en condiciones de concurrencia
iguales a las de los bancos comerciales. La maximización
del beneficio no es su objetivo principal; pero no por ello
han mostrado menor capacidad para contribuir activamente a las recientes transformaciones del sector. En tanto que
actores principales del sector financiero, los bancos cooperativos contribuyen a su estabilidad, gracias a su sólida capitalización, a su perfil de riesgo poco elevado y a la regularidad de sus resultados. Las excelentes calificaciones
(rating) obtenidas estos últimos años, sobre la base de la
calidad de sus activos y de su perfil financiero sano, confirman y ponen de manifiesto su contribución a la estabilidad de los mercados financieros y de los sistemas bancarios.
Para facilitar una imagen dinámica de estas entidades,
se puede decir que los bancos cooperativos responden a las
necesidades de más de 44 millones de socios y 130 millones de clientes, desarrollando su actividad a través de sus
4.500 bancos regionales y locales y 58.000 oficinas, siendo uno de los mayores creadores de empleo con 700.000
asalariados en Europa. ■
CONSEJO EDITOR
Presidente: Carlos Martínez Izquierdo • Vicepresidentes: Román Suárez Blanco e Hilario Lorente
Vidal • Secretario: Luis Diaz Zarco • Vocales: José L. García-Lomas, Juan Mª Otaegui Murua,
Pedro Abad Bassols, Luis de la Maza Garrido, Ernesto Moronta Vicent, José Montoliu Aymerich,
Vicente Almela Orenga, Ramón Aisa Sarasa, Cirilo Arnandis Núñez, Luis Martín Rubio, Vicente
Canos Miralles • Consejo de Redacción: Juan Luis Coghen, Luis Muñoz, Mar Turrión, Carmen
Conde Rodríguez, Pablo Font de Mora Saínz • Director: Angel Luis Martín Serrano • Redacción y
Administración: María Luz Cuesta Lerma • Edita: Servicio de Estudios y Divulgación de la
UNIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CRÉDITO (UNACC)
Depósito Legal: M-9404-1996
Imprime: RAPYGRAF, S.L. - Villablino, 28 - Pol. Ind. Cobo Calleja - 28947 Fuenlabrada (Madrid) - Tel. 91 428 10 41
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COOPERATIVAS DE CRÉDITO
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BANCA COOPERATIVA 3
T EMAS DE ACTUALIDAD
Legislación aplicable a las Cooperativas de Crédito
L
a UNACC acaba de editar
esta publicación que es un
compendio legislativo en el
que se pretende actualizar la normativa vigente en materia de Sociedades Cooperativas en general, con especial incidencia en la regulación de
las Cooperativas de Crédito.
AUTORES:
José Manuel Gómez de Miguel
Jefe de la División de Regulación
y Transparencia del Banco de España
Domingo Carbajo Vasco
Inspector Financiero y Tributario de la
ONI
Concepción Montoya Oliver
Ex-Letrada del Servicio Jurídico
del Banco de España
Pablo Font de Mora Sainz
Asesor Jurídico de la UNACC
Esta publicación patrocinada por
la Dirección General de Economía
Social, del Trabajo Autónomo y del
Fondo Social Europeo, viene a sustituir la editada por la UNACC en
noviembre de 1998, que fue en su
momento objeto de gran difusión
entre todas las Cooperativas de Crédito.
A lo largo de sus más de 1.100
páginas recoge profusamente anotados y concordados todos los textos
tres partes perfectamente diferenciadas:
– “Normas generales aplicables a
las Cooperativas”.
normativos de uso más frecuente
para las Sociedades Cooperativas de
Crédito, estando sistematizada en
– “Normas especiales de las Sociedades Cooperativas de Crédito”.
– “Normas generales sobre Entidades de Crédito”. ■
Estudio sobre el Fondo de Educación
y Promoción de las Cooperativas de Crédito
E
ste estudio editado por la UNACC, también con el
patrocinio de la Dirección General de Economía
Social, del Trabajo Autónomo y del Fondo Social
Europeo, analiza el Fondo de Educación y Promoción
(FEP) de las Cooperativas de Crédito, que es una de las
partidas más singulares, genuinas y características de las
sociedades cooperativas, cualquiera que sea su clase.
El objetivo del presente trabajo consiste en realizar
un análisis del FEP de las Cooperativas de Crédito, que
abarca el marco jurídico, las dotaciones y las aplicaciones del mismo, junto a su evolución en España en los
últimos cinco ejercicios, tanto desde el punto de vista
cuantitativo como cualitativo.
El FEP se encuentra regulado tanto en lo que se refiere a su dotación como a su aplicación en la Ley 27/1999,
de 16 de julio, de Cooperativas, al ser de aplicación en
las líneas básicas fijadas por los Estatutos o por la Asamblea General de todas las sociedades cooperativas enmarcadas dentro de la economía social.
4 BANCA COOPERATIVA
Este estudio coordinado por el
Servicio de Estudios de la
UNACC, se ha realizado con la
colaboración del Centro de
Investigación y Especialización
de Gestión de Empresas
Agroalimentarias (Grupo de
Investigación de Crédito
Cooperativo) de la Univerisad
Politécnica de Valencia.
Desde siempre, las
Cooperativas de Crédito
apoyan todas aquellas iniciativas que redundan en beneficio de la sociedad y éste
ha sido y seguirá siendo un distintivo característico y diferenciador de las Cooperativas de Crédito dentro de un
entorno bancario cada vez más complejo y competitivo,
cada vez más preocupado por temas como la responsabilidad social. ■
Jornada sobre la Nueva
Circular Contable 4/2004
del Banco de España
E
l pasado día 19 de enero la UNACC organizó,
con gran éxito de asistencia, una Jornada monográfica sobre la nueva Circular Contable del
Banco de España, número 4/2004, que tiene por objeto
modificar el régimen contable de las entidades de crédito españolas, adaptándolo al nuevo entorno contable.
Sobre este particular, conviene recordar los antecedentes de esta Circular:
• El Consejo Europeo de Lisboa, de marzo de 2000, fijó
como objetivo estratégico que la Unión Europea se convierta en la economía más competitiva y dinámica del
mundo. A estos efectos se estimó imprescindible disponer de mercados financieros eficaces y transparentes.
• En junio de 2000, la Comisión Europea comunicó al
Consejo y al Parlamento Europeo la estrategia a seguir. Se destacaba que la fragmentación europea en
materia de regulación de la información financiera
constituía un freno al desarrollo de un mercado de capitales único, activo y líquido.
• Por ello, la Comisión propuso que las empresas que
acudiesen a los mercados de valores europeos elaborasen sus estados financieros aplicando las normas
contenidas en un único marco contable, para lo que se
eligió el International Accounting Standards Board
(IASB), un organismo privado que emite normas de
información financiera llamadas International Accounting Standards (IAS), y, a partir de 2001, International Financial Reporting Standards (IFRS).
• La culminación del proceso se produce con la aprobación del Reglamento 1.606/2002 del Parlamento Europeo y del Consejo, que prevé la aplicación de las
IAS-NIC a partir del año 2005.
Durante la Jornada se contó con la presencia, como
ponentes principales, de Anselmo Díaz Fernández, Director de Información Financiera y Central de Riesgos
del Banco de España y de Jorge Pérez Ramírez, Jefe de
la División de Regulación Contable, ambos de la Dirección General de Regulación del Banco de España.
En su intervención, los representantes del Banco de
España, repasaron brevemente los aspectos más relevantes de la estructura conceptual de la nueva circular
contable y centraron su exposición en realizar un análi-
Sede Central del Banco de España.
sis comparativo de las diferencias más significativas que
las entidades de crédito españolas encontrarán al elaborar su información reservada y pública bajo el nuevo entorno contable frente al anterior ordenamiento español
(CBE 4/1991).
Entre los temas que se plantearon durante el amplio
coloquio que siguió a la presentación cabe destacar los
siguientes:
• El calendario previsto en cuanto a la fecha de entrada
en vigor de la nueva normativa contable para los estados individuales y consolidados.
• Las potenciales implicaciones fiscales de la aplicación
de la nueva Circular. Tratamiento de la primera aplicación.
• La relación entre la nueva norma contable y la regulación en materia de recursos propios.
• Las perspectivas del cambio legislativo en materia de
capital de cooperativas que permita utilizar las previsiones de la nueva circular y asegurar la consideración
de las aportaciones de las cooperativas de crédito como patrimonio.
• El tratamiento de los cargos y abonos a reservas por la
primera aplicación de la Circular en lo que se refiere
a las normas cooperativas para la distribución de los
resultados: dotaciones al FEP y al Fondo de Reserva
Obligatorio. ■
BANCA COOPERATIVA 5
T EMAS DE ACTUALIDAD
Novedades Legislativas en Materia Fiscal, Social
y Mercantil para el año 2005
E
ntre las principales novedades legislativas en materia fiscal, social y mercantil para el año 2005 están las siguientes:
Ley 2/2003, de 27 de diciembre de Presupuestos
Generales del Estado para el año 2005.
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: La
principal medida que se adopta es la actualización de las
tarifas para evitar el incremento de la presión fiscal que
ha venido suponiendo la práctica de mantener constante
la tarifa a pesar de la elevación de las rentas nominales
por efecto de la inflación. Además, a efectos del cálculo
de las ganancias patrimoniales, derivadas de bienes inmuebles, se incluye la actualización de los coeficientes
correctores del valor de adquisión al 2 por 100.
Impuesto sobre Sociedades: Se incluye la actualización
de los coeficientes monetarios, que permite corregir la
depreciación monetaria en los supuestos de transmisión.
Además, se recoge la forma de determinar los pagos
fraccionados del Impuesto durante el ejercicio 2005. De
forma que respecto de los períodos impositivos que se
inicien durante el año 2005, el porcentaje a que se refiere el apartado 4 del artículo 45 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, será el 18% para la modalidad
de pago fraccionado prevista en el apartado 2 del mismo.
Las deducciones y bonificaciones a las que se refiere dicho apartado incluirán todas aquellas otras que le fueren
de aplicación al sujeto pasivo, sin perjuicio de la modalidad prevista en el apartado 3 del artículo 38 del texto
refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.
No obstante, las entidades que, por exigencias de normas
contables españolas de obligado cumplimiento, deban
utilizar la formulación de sus cuentas anuales del año
2005 criterios contables adaptados a las normas internacionales de información financiera aprobadas por los Reglamentos de la Unión Europea, podrán aplicar, exclusivamente en el pago fraccionado correspondiente al mes
de abril de 2005, la modalidad prevista en el apartado 2
del artículo 45 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.
Cotizaciones sociales: Las bases mensuales de cotización para todas las contingencias y situaciones protegidas por el Régimen General de la Seguridad Social, exceptuadas las de accidentes de trabajo y enfermedades
profesionales, estarán limitadas para cada grupo de categorías profesionales por las bases mínimas y máximas siguientes: Las bases mínimas de cotización, según categorías profesionales y grupos de cotización, se
incrementarán, desde 1 de enero de 2005 y respecto de
las vigentes en 31 de diciembre de 2004, en el mismo
porcentaje en que aumente el salario mínimo interprofesional. Las cuantías de las bases máximas, cualquiera
que sea la categoría profesional y grupo de cotización,
durante el año 2005, serán de 2.813,40 euros mensuales
o de 93,78 euros diarios.
Los tipos de cotización en el Régimen General de la Seguridad Social serán, durante el año 2005, los siguientes:
Para las contingencias comunes el 28,30%, siendo el
23,60% a cargo de la empresa y el 4,70% a cargo del trabajador. Para las contingencias de accidentes de trabajo y
enfermedades profesionales se aplicarán, reducidos en
un 10%, los porcentajes de la tarifa de primas aprobada
por el Real Decreto 2930/1979, de 29 de diciembre, siendo las primas resultantes a cargo exclusivo de la empresa.
Durante el año 2005, para la cotización adicional por horas extraordinarias establecida en el artículo 111 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, se
aplicarán los siguientes tipos de cotización: Cuando se
trate de las horas extraordinarias motivadas por fuerza
mayor, el 14%, del que el 12% será a cargo de la empresa y el 2% a cargo del trabajador. Cuando se trate de las
horas extraordinarias no comprendidas en el párrafo anterior, el 28,30%, del que el 23,60% será a cargo de la
empresa y el 4,70% a cargo del trabajador.
Interés legal del dinero: El tipo de interés legal del dinero queda establecido en el 4% hasta el 31 de diciembre
del año 2005. Durante el mismo período, el interés de demora a que se refiere el artículo 26.6 de la Ley 58/2003,
de 17 de diciembre, General Tributaria, será del5%.
Programa de Fomento del Empleo para el año 2005:
Podrán acogerse a las bonificaciones establecidas para el
programa de fomento de empleo las empresas que contraten indefinidamente, incluida la contratación de trabajadores fijos discontinuos y de acuerdo con los requisitos
y condiciones que se señalan en esta norma, a trabajadores desempleados, inscritos en la oficina de empleo e incluidos en algunos de los colectivos siguientes:
Novedades Legislativ
6 BANCA COOPERATIVA
a. Mujeres desempleadas, entre dieciséis y cuarenta y
cinco años.
b. Mujeres desempleadas, cuando se contraten para prestar servicios en profesiones u ocupaciones con menor
índice de empleo femenino.
c. Desempleados inscritos ininterrumpidamente en la oficina de empleo durante seis o más meses.
d. Desempleados mayores de cuarenta y cinco años y
hasta cincuenta y cinco.
e. Desempleados mayores de cincuenta y cinco años y
hasta sesenta y cinco.
f. Desempleados perceptores de prestaciones o subsidios
por desempleo, a los que les reste un año o más de percepción en el momento de la contratación.
g. Desempleados perceptores del subsidio por desempleo
a favor de los trabajadores incluidos en el Régimen especial agrario de la Seguridad Social, así como a los
perceptores de la renta agraria.
h. Desempleados admitidos en el programa que contempla la ayuda específica denominada renta activa de inserción.
i. Mujeres desempleadas inscritas en la oficina de empleo
que sean contratadas en los veinticuatro meses siguientes a la fecha del parto.
Los empleadores que contraten o incorporen indefinidamente, incluida la contratación de trabajadores fijos
discontinuos, o temporalmente, a personas que tengan
acreditada por la Administración competente la condición de víctima de violencia de género por parte de algún
miembro de la unidad familiar de convivencia. Igualmente se incentivará, en los términos previstos en esta
norma, la transformación en indefinidos, incluida la modalidad de fijo discontinuo, de los contratos de duración
determinada o temporales, celebrados con anterioridad al
1 de enero de 2005. Además, se incentivará la transformación en indefinidos de los contratos formativos, de relevo y de sustitución por anticipación de la edad de jubilación, cualquiera que sea la fecha de su celebración.
Asimismo, los contratos de trabajo de carácter indefinido, suscritos con trabajadores de sesenta o más años y
con una antigüedad en la empresa de cinco o más años,
darán derecho a las bonificaciones previstas.
Los contratos de trabajo, de carácter indefinido o de
duración determinada o temporales, de las mujeres trabajadoras que sean suspendidos por maternidad o por excedencia por cuidado de hijo, así como la transformación de
los contratos de duración determinada o temporales en
indefinidos, darán derecho a las bonificaciones anteriores
cuando se produzca la reincorporación efectiva de la mujer al trabajo en los dos años siguientes a la fecha del parto, siempre que éste se hubiera producido con posterioridad al 27 de abril de 2003.
Real Decreto 2388/2004, de 30 de diciembre, por el
que se fija el salario mínimo interprofesional para
2005: El SMI para cualesquiera actividades en la agricultura, en la industria y en los servicios, sin distinción de
sexo ni edad de los trabajadores, queda fijado en 17,10
euros/día o 513 euros/mes, según que el salario esté fijado por días o por meses.
Real Decreto 2347/2004, de 23 de diciembre, por el
que se modifica el Reglamento del IRPF, aprobado
por el Real Decreto 1775/2004, de 30 de julio, en materia de salario medio anual del conjunto de contribuyentes y de retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos de trabajo: La cuantía del salario medio
anual del conjunto de declarantes del impuesto, al que se
refiere el artículo 17.2 a) de la Ley del Impuesto, será de
19.600 euros y con la finalidad del mantenimiento del poder adquisitivo de salario y pensiones, se actualizan los
tramos de la escala de retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos del trabajo, que será aplicable a partir
de 1 de enero de 2005.
Base para
calcular el
tipo de
retención
—
Hasta euros
0
4.080
14.076
26.316
45.900
Cuota de
retención
—
Euros
0
612
3.011,04
6.438,24
13.684,32
Resto
base para
calcular
el tipo de
retención
—
Hasta euros
4.080
9.996
12.240
19.584
En adelante
Tipo
aplicable
—
Porcentaje
15
24
28
37
45
Real Decreto-Ley 10/2004, de 23 de diciembre, por el
que se amplía el plazo de adaptación de las comisiones de control de los planes de pensiones de empleo:
Se amplía hasta el 31 de diciembre de 2005 el plazo establecido en la DT 2ª del Texto Refundido de la Ley de
regulación de los planes y fondos de pensiones, aprobado por el RDL 1/2002, de 29 de noviembre, para la
adaptación de las comisiones de control de los planes de
pensiones del sistema de empleo existentes a 1 de enero de 2002 a lo previsto en el apartado 3 del artículo 7
de dicho texto refundido, que establece que con carácter general la representación de los promotores será paritaria (del 50 %). ■
vas en Materia Fiscal
BANCA COOPERATIVA 7
T EMAS DE ACTUALIDAD
UNACC organiza una Jornada
sobre la Prevención del Blanqueo
de Capitales
E
l pasado 22 de enero de 2005 se publicó en el
BOE el Real Decreto 54/2005, de 21 de enero,
por el que se modifica el Reglamento de la Ley
19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales, con la finalidad de adaptar nuestra legislación en materia de prevención de blanqueo de capitales a la normativa de la
Unión Europea.
Habida cuenta la importancia de dicha modificación,
la UNACC, en coordinación con el SEPBLAC (Servicio
Ejecutivo de la Comisión de Prevención y Blanqueo de
Capitales del Banco de España) y con el Banco Cooperativo Español, organizaron en Madrid, el pasado 21 de
abril, una Jornada que contó con la asistencia de más de
setenta representantes del Sector de Cooperativas de
Crédito encargados en sus Entidades de llevar el control
de blanqueo de capitales.
La Jornada fue inaugurada por Ángel Luis Martín
Serrano, Secretario General de la UNACC, y poste-
riormente intervino Ignacio Palicio, Director Adjunto del SEPBLAC, quién expuso "El marco regulatorio de la prevención del blanqueo de capitales". A
continuación Pedro de la Lama, Jefe del Área de
Gestión y Planificación del SEPBLAC, comunicó su
ponencia sobre "El Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias". Finalizó la intervención de
los representantes del SEPBLAC con la ponencia de
Javier Cañada, Jefe del Área de Instrucción del SEPBLAC, sobre "La colaboración de las entidades obligadas".
La Jornada finalizó con la presentación del Sistema
Práctico de Prevención del Blanqueo de Capitales a cargo de Joaquín Carrillo, Director de Organización del
Banco Cooperativo, y Juan Carlos Moreno, Responsable del Servicio de Prevención de Blanqueo de Capitales a las Cajas Rurales, contando con la asistencia de la
Consultora BEARINGPOIT. ■
Nueva web del Banco de España
para el cliente bancario
www.bde.es/clientebanca
E
l Banco de España ha puesto en marcha una “web” para mejorar la información
que reciben los clientes bancarios
sobre sus derechos, orientandoles
en la contratación de productos y
servicios. La información no pretende hacer comparaciones entre
productos ni tampoco el asesoramiento financiero. Prevé advertir
sobre los riesgos que asumen los
clientes al contratar determinados
productos.
La web está orientada tanto a
clientes como a entidades financie-
8 BANCA COOPERATIVA
ras o asociaciones de consumidores y remite a la CNMV o a la Dirección General de Seguros cuando
corresponde. Asimismo, incluye información sobre hipotecas, créditos al consumo, depósitos, tarjetas,
comisiones, entidades bancarias,
términos financieros, derechos y
obligaciones y las principales quejas
o preguntas.
La “web” que está en su primera etapa, se irá modificando en funcion de lo que interese a los clientes. ■
A CTIVIDADES DEL SECTOR
Plan estratégico de Caja Laboral
C
aja Laboral, dentro de su plan estratégico entre los
años 2005-2008 pretende abrir 51 nuevas oficinas,
que junto a las 97 que ha abierto en 2004 sumarán 148
en 2008, todas ellas repartidas entre las Comunidades
Autónomas de Castilla y León (58), Madrid (14), Aragón (35), La Rioja (12), Barcelona (1), Cantabria (11) y
Asturias (17). A 31 de diciembre de 2004 Caja Laboral
contaba con 342 oficinas.
estrategias y políticas comerciales, así como concentrar
en distintas direcciones las funciones de inversión y
control, así como los procesos operativos.
Convenio con el BEI
En el mes de enero Caja Laboral firmó un convenio
de financiación con el Banco Europeo de Inversiones
(BEI) por 100 millones de euros, destinado a proyectos
de inversión de pequeñas y medianas empresas y organismos públicos locales o territoriales. A través de este
acuerdo se financiarán proyectos que tengan por objeto
el fortalecimiento de la productividad y de la posición
competitiva de las Pymes, la creación o mejora de infraestructuras, la protección del medio ambiente y reducción de la contaminación, el ahorro y la diversificación
energética.
Cambios en la estructura directiva
Caja Laboral ha remodelado la estructura directiva
dentro de su plan estratégico, persiguiendo conjuntar al
máximo las macrofunciones de la entidad, aglutinar las
Caja Laboral ha presentado unos resultados antes de
impuestos que han alcanzado los 131,6 millones de euros,
un 12,9% más que el año anterior. Después de impuestos
estos resultados sumarán 115,4 millones de euros. ■
XIV Jornadas de Las Cajas Rurales Valencianas
D
urante los días 3 y 4 de febrero en la localidad alicantina de San Juan se reunieron unos 200 representantes de todas las Cajas Rurales valencianas, miembros de la Federación Valenciana de Cajas Rurales para
celebrar la décimo cuarta edición. El evento contó en esta ocasión con especialistas en materia económica y financiera de reconocido prestigio nacional e internacional (Antonio Argandoña, Director General Asociado del
IESE, Pedro Schwartz, uno de los padres del liberalismo
y José María Roldán, Director General de Regulación
Bancaria del Banco de España).
Las jornadas también incluyeron una mesa redonda
sobre el posicionamiento de las Cajas Rurales respecto
al resto de entidades financieras y su desarrollo futuro,
en la que intervino Ángel Luis Martín Serrano, Secretario de la UNACC y AECR y los directores generales del
Banco Cooperativo Español (Javier Petit), Rural Servi-
cios Informáticos (Carlos Moradell) y Seguros
RGA (Luis Rodríguez).
Las 36 Cajas Rurales
que operan en la Comunidad Valenciana han
presentado unos beneficios netos de 86.501
millones de euros al
cierre de 2004, lo que
supone un incremento
del 18,7%, siendo especialmente activas
en inversión crediticia, que se ha incrementado un 17,5%
hasta los 8.623 millones de euros. ■
BANCA COOPERATIVA 9
A CTIVIDADES DEL SECTOR
Rural Viajes recibe el Certificado “Q” de Calidad
E
l Instituto de la Calidad Turística
(ICTE), organismo dependiente de
la Secretaría de Turismo del Ministerio
de Economía, ha concedido recientemente a RURAL VIAJES la certificación de Calidad turística.
Esta concesión, motivo de orgullo
para Rural Viajes, compromete a toda la
organización seguir por la línea del
buen servicio y compromisos con los
clientes y las Cajas Rurales.
Transcurridos tres años del proyecto
de cambio de Rural Tours a Rural Viajes, esta última está consolidando su posición en el mundo turístico.
A través de acuerdos de colaboración firmados con diferentes Cajas Rurales, Rural Viajes ha abierto 11 nuevas
oficinas, teniendo en estos momentos
22 abiertas en todo el territorio nacional, estando trabajando con 40 Cajas
Rurales. ■
La Fundación Caja Rural de Toledo y la
Universidad de Castilla-La Mancha
constituyen la cátedra de estudios cooperativos
L
a Fundación Caja Rural de Toledo en colaboración
con la Universidad de Castilla-La Mancha presentaron a finales del mes de enero la cátedra de Estudios
Cooperativos en un acto celebrado en la sede central de la
Caja Rural, presidido por José María Barreda, presidente
de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.
El acto contó con la asistencia de más de mil personas y la presencia de los máximos responsables de las
diferentes instituciones públicas y privadas de CastillaLa Mancha (alcaldes, patronos de la Fundación, consejeros de Caja Rural, además de una nutrida representación del sector agropecuario y cooperativo de la región).
La nueva cátedra es una propuesta formativa que se
acerca a las demandas de un sector en constante evolución, como es el cooperativo, para formar titulados universitarios, gerentes y técnicos cooperativos.
Creada la Fundación de Caja Rural de Toledo en
octubre de 2003, la labor desarrollada ha sido fructífera: 30 proyectos han salido adelante, destacando los
trabajos realizados sobre el sector oleícola, la modernización y optimación de la producción, la comercialización y la trazabilidad y seguridad alimentaria, asi
como la puesta en marcha del portal de internet
“Tiempo del Campo”, etc. ■
Cajamar emite una Tarjeta
Internacional de Prepago
C
ajamar ha lanzado una nueva tarjeta internacional
de prepago que hará más fácil el envío de dinero
por parte de inmigrantes a sus países de origen, lo cual
les beneficiará de un importante ahorro respecto al importe que actualmente han de pagar.
Esta tarjeta permite que por un euro, sin comisiones
de cambio, además de los envíos que se pueden hacer
dentro de España como si de una transferencia se trata-
10 BANCA COOPERATIVA
ra, los usuarios pueden disponer de dinero en otros países las 24 horas del día y los 365 días del año. Para ello
sólo tienen que solicitar las tarjetas que deseen entregar
a sus familiares.
El destinatario recibirá el dinero de inmediato y podrá disponer del importe mediante pagos en comercios o
disposiciones en cajeros automáticos u oficinas bancarias en cualquier parte del mundo. ■
La Fundación Caja Rural
de Cañete de las Torres patrocina
unas Jornadas sobre la Osteoporosis
L
a Fundación Caja Rural de Cañete de las Torres
(Córdoba) patrocinó a finales del año 2004 unas
jornadas para estudiar la osteoporosis, durante las cuales
se realizaron 813 desintometrías. A la vez se realizó una
Conferencia-coloquio en el Salón de Actos de la Fundación con la asistencia de 240 personas en la que intervinieron destacados ponentes en este tema. La repercusión
de estos actos fue seguida ampliamente en los diferentes
medios de comunicación (prensa, radio).
Durante los días en que se llevó a cabo esta jornada, la
Fundación de Caja Rural de Cañete repartió folletos
explicativos de la enfermedad, así como los fines y actividades que la Fundación Hispana de Osteoporosis
(FHOEMO) está llevando a cabo. ■
Momento de la conferencia en el salón de actos de la Fundación.
Caixa Rural Vilafamés en su 70 Aniversario
F
undada esta pequeña Caja Rural en 1935, cuenta
en la actualidad con 558 socios, celebrando este
año su 70 Aniversario. Esta Caja centra su actividad
en el municipio de Vilafamés (Castellón) que tiene
1.730 habitantes, apostando por poner en marcha el
servicio de banca por internet.
Esta pequeña entidad, de gran calado social en Vilafamés, va a destinar cuarenta mil euros para actividades
de formación y promoción cooperativa. También donará
a la parroquia un altar dedicado a su patrón y realizará
la convocatoria del sexto concurso de fotografía “Vila
de Vilafamés”. ■
www.ruralvia.com/Vilafames
BANCA COOPERATIVA 11
A CTIVIDADES DEL SECTOR
Caja Rural de Burgos ofrece el servicio
de telepeaje para las autopistas
C
aja Rural de Burgos ofrece desde primeros de este mes de abril el servicio de "Telepeaje", también denominado peaje dinámico, mediante el cual el
usuario de automóvil puede pagar el recibo de la autopista sin tener que detenerse gracias a un moderno sistema de control a distancia basado en ondas de corto
alcance. Se trata de un sistema normalizado y único en
todas las autopistas de España y para que funcione co-
rrectamente el dispositivo se
debe colocar en el parabrisas
del vehículo.
Este aparato está vinculado a una tarjeta de crédito
específica en la que mensualmente se cargarán todos los
movimientos que se realicen en virtud del contrato con
Caja Rural. ■
La Fundación Caja Rural de Granada organiza un
ciclo cultural Moscú-Granada-Andalucía
D
urante casi tres semanas Granada y Moscú van a hermanarse culturalmente. La Fundación de Caja Rural de Granada ha organizado el III Ciclo sobre Culturas Moscú-Granada-Andalucía que consta de
exposiciones, conciertos musicales y conferencias, con la presencia del
ministro de Cultura de la Federación de Rusia para presentar los actos.
El ciclo que tiene tres líneas artísticas y una educativa, lo que supone
un intercambio entre las dos ciudades, ha comenzado con una muestra de
pintura de dos fondos benéficos de pequeños artistas rusos, un programa
benéfico internacional creado en 1989 para fomentar a jóvenes talentos en
el que están inscritos más de 10.000 jóvenes de todas las disciplinas artísticas. A ésta le seguirán conciertos musicales y conferencias. La idea es dar
a conocer aspectos relevantes del arte de Rusia sin salir de Granada. ■
Sede Central de la Caja Rural de Granada.
13° Concurso Mundial de Pintura Infantil
F
allado el 12º concurso mundial de pintura infantil que se celebra cada año en Japón, en el que unos 1.500 niños españoles han participado a través de la UNACC, con la colaboración de
las Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito a ella asociadas, cinco niños españoles han sido premiados con tres medallas de bronce y dos menciones especiales. Los dibujos de los niños premiados han sido presentados al concurso a través de Ruralcaja y
Caixa Popular, ambas de Valencia, y Caja Escolar de Fomento, de
Madrid.
Convocado el 13º concurso, invitamos a participar nuevamente
a cuantos niños comprendidos entre 6 y 15 años lo deseen. El plazo
de entrega de dibujos finaliza el 31 de octubre y las bases del mismo están a disposición de cuantos las soliciten en la sede de la
UNACC. ■
12 BANCA COOPERATIVA
I
NFORME INTERNACIONAL
Los Bancos Cooperativos
en Europa
Valores y prácticas para promover el desarrollo
Asociación Europea de Bancos Cooperativos
La aportación de los Bancos
Cooperativos
L
os bancos cooperativos aportan una contribución
significativa a la economía europea. Contribuyen a la eficacia del sistema bancario y, por tanto, de la economía.
Hoy los bancos cooperativos operan en mercados altamente competitivos. Aplican con éxito los principios
cooperativos que orientan su actuación. Son propiedad
de sus socios que son, al mismo tiempo, clientes. Su misión principal es prestarles el mejor servicio frente a la
misión habitual de maximizar el beneficio de los accionistas.
No obstante, los beneficios son necesarios para asegurar la permanencia y el desarrollo de la empresa. Sin
embargo, teniendo en cuenta esta peculiar orientación al
mercado y sus propias características estructurales, los
bancos cooperativos están en condiciones de prestar servicios que satisfacen las necesidades de sus clientes, no
olvidando su preocupación por mantener unos precios
razonables.
Por la cercanía a sus socios y por su orientación local, los bancos cooperativos están en situación de obtener información más completa sobre sus clientes y a menor coste. Ello les permite evaluar las necesidades y la
solvencia de sus clientes mejor que otras entidades de
crédito. La asimetría de información por ello se reduce
y, por tanto, el riesgo personal y las decisiones erróneas
pueden ser reducidas. En consecuencia, los bancos cooperativos se caracterizan, de una parte, por una asignación del crédito generalmente mejor que la del sistema
bancario en su conjunto y, de otra, por prestar servicios
y productos concebidos para las necesidades reales de
sus clientes, a los mejores precios. Como resultado de
ello aumenta la competencia, con lo que se gana en eficiencia para el conjunto del sector bancario y, por extensión, para la economía.
Los Bancos Cooperativos contribuyen también al dinamismo de la economía europea, por el apoyo financiero que aportan al conjunto de los agentes económicos, sobre todo a las pymes, los agricultores, las
familias, o profesionales liberales y los habitantes de zonas rurales o periféricas que, gracias a su presencia en
estos ámbitos, pueden tener acceso completo al crédito
bancario. En razón a su estrecha vinculación con las
pymes, para las que representan la principal fuente de financiación, los bancos cooperativos incentivan también
con la creación de empresas y la innovación, contribuyendo de esta forma a una economía eficiente y en crecimiento.
Finalmente, los bancos cooperativos, por sus especificidades jurídicas y por su modelo de organización, representan una forma particular de empresa que coexiste
con otras, como los bancos o las cajas de ahorros, lo que
asegura una respuesta apropiada a la diversidad de las
necesidades del mercado. Esta pluralidad de formas de
actuar en el mercado y esta diversidad de entidades intervinientes está en la base de los mercados competitivos y eficientes, como contraposición de los mercados
basados en la estandarización, en las concentraciones y
en los sistemas monopolistas.
Ofrecen un servicio de calidad
y de proximidad
Los bancos cooperativos han sido ejemplos adelantados de buen gobierno empresarial basado en principios
democráticos. Impulsan la participación activa de los
socios, que son al mismo tiempo clientes, en la vida y en
Los bancos cooperativos constituyen,
desde su origen, un elemento motor
irremplazable de la financiación y del
desarrollo de la economía de los
países europeos
BANCA COOPERATIVA 13
I
NFORME INTERNACIONAL
la estrategia de las empresas, facilitando una visión de
largo plazo de la actividad bancaria. Contrariamente a
las sociedades cotizadas en bolsa, la dirección de los
bancos cooperativos no está influida por la volatilidad
de los mercados. Esta estrategia de largo plazo se refleja igualmente en la relación entre el cliente y el bancos
cooperativo. Las necesidades a largo plazo de los clientes son analizadas a la hora de definir la actividad de los
bancos cooperativos, a pesar de las circunstancias actuales y las perspectivas a corto plazo.
Los bancos cooperativos además están siendo posicionados para dar una respuesta adecuada a las expectativas y necesidades de los clientes. Por ello, están particularmente bien posicionados para adaptar sus
productos y servicios, teniendo como resultado un alto
nivel de satisfacción del cliente.
Por la misma razón, los Bancos Cooperativos han actuado anticipándose a las necesidades del mercado, jugando así un papel de líder en la innovación tanto de
14 BANCA COOPERATIVA
productos como de tecnologías. El concepto de “bancassurance” creado por los bancos cooperativos franceses y, sobre todo, por el Credit Mutuel en los años 197080 o los recientes éxitos en materia de banca electrónica
conseguidos por el Okobank finlandés, el Rabobank holandés y el RZB austriaco, no son más que tres ejemplos
de la fuerza innovadora de las cooperativas. En fin, el
modelo empresarial de los bancos cooperativos asegura
también un alto grado de protección de los consumidores, pues no solamente como clientes están bien informados, sino que además, en tanto que socios, influyen
de manera activa en los procesos de decisión.
Captando sus recursos en el ámbito
local e invirtiéndolos en el mismo
ámbito, los bancos cooperativos son
una pieza clave en el desarrollo de la
economía regional y local, así como de
la cohesión social
Considerados los bancos cooperativos
como bancos universales, los mismos
responden a las necesidades de sus más
de 44 millones de socios y 130 millones
de clientes, ofreciéndoles una gama
diversificada de servicios y productos
financieros. Actualmente en el inicio del
siglo XXI, los bancos cooperativos, en su
conjunto, son uno de los actores más
importantes del sector bancario europeo.
Los bancos cooperativos desarrollan
su actividad a través de sus 4.600
bancos regionales y locales y 58.000
oficinas, siendo este sector uno de los
mayores creadores de empleo con
700.000 asalariados, aunque la
presencia territorial de los bancos
cooperativos varía de un Estado
miembro a otro en función de la historia
y de la legislación vigente de cada país,
ocupando un lugar importante en el
sector de ahorro.
Intervienen activamente en el nivel local
Los bancos cooperativos en tanto que actúan como
redes descentralizadas, están profundamente implicados
en su entorno local. Históricamente fueron creados por
cooperativas, comunidades locales, colegios profesionales, etc. para compensar la ausencia de servicios bancarios de proximidad apropiados, y han venido desarrollándose alrededor de estas comunidades. Por ello, las
ideas de cohesión social y de solidaridad están en la base misma de la banca cooperativa. Hoy los bancos cooperativos apoyan fuertemente el dinamismo económico
local, a través de la financiación de la agricultura, de las
colectividades locales, de las pymes y mediante la promoción de la integración social o de programas educativos. Además, los bancos cooperativos son empleadores
importantes y a menudo los primeros contribuyentes fiscales en su región.
La estrategia a largo plazo de los bancos cooperativos les permite promover valores que van más allá del
simple rendimiento financiero. Desde este punto de vista, podríamos decir que los bancos cooperativos son pioneros en materia de responsabilidad social de las empresas, preocupación a la que sus competidores no han sido
sensibles hasta tiempos muy recientes.
Refuerzan la estabilidad de los sistemas
financieros
Los bancos cooperativos se caracterizan por una
fuerte capitalización (ratio de solvencia elevado), por niveles de riesgo moderados y por una débil volatilidad de
los beneficios, como ha sido señalado en los informes de
Standars and Poors, Fitch y por el FMI. En particular, el
informe del FMI apunta que los bancos coperativos actúan como un amortiguador en caso de crisis en el seno
el sistema bancario. El informe de S&P señala como
rasgo característico la función reguladora de los bancos
cooperativos: “Los bancos cooperativos han mostrado
su capacidad de obtener resultados recurrentes (....), ca-
BANCA COOPERATIVA 15
I
NFORME INTERNACIONAL
Los bancos cooperativos europeos
pertenecen a sus socios, que participan
en su gestión democrática, según el
principio “una persona un voto”
pacidad que está relacionada con su menor implicación
en actividades volátiles”.
cial, de retorno cooperativo, de precio favorable por los
servicios tomados o, más habitualmente, de dividendo.
De ninguna manera, por tanto, el estatuto particular
de los bancos cooperativos resulta contrario a las regulaciones del libre mercado.
¿Privilegios?
En lo relativo al Nuevo Acuerdo de Capital o Basilea
II, los bancos cooperativos reducen los efectos procíclicos de los modelos de rating internos, gracias a sus ratios de solvencia elevados. Además, su modelo de toma
de decisiones descentralizadas permite una gestión eficaz y sana del riesgo. Por ello, los bancos cooperativos
sólo están sujetos a niveles reducidos de riesgo sistémico. Finalmente, en virtud de su solidez financiera, los
bancos cooperativos refuerzan la estabilidad y, por tanto, la confianza en el sistema financiero europeo.
Los bancos cooperativos en Europa no se benefician,
por norma general, de ningún tratamiento fiscal preferencial. Además, los bancos cooperativos no gozan, salvo excepciones marginales, de ninguna forma de monopolio sobre los productos de crédito o de ahorro que
gestionan, ni tampoco se benefician de subvenciones en
capital o de garantías por parte del Gobierno. Esta afirmación errónea parece venir del concepto de “garantía
total” (gourretout) propia de bancos no constituidos como sociedad anónima (non incorporated banks), concepto en el que el FMI agrupa a los bancos cooperativos,
las cajas de ahorros y los bancos públicos como formando parte de una única y misma categoría.
Algunas grandes verdades a
tener en cuenta
Competencia
Para la sociedad, la naturaleza e importancia de los
bancos cooperativos y las ventajas que representa su
presencia no son siempre comprendidas, sobre todo
cuando no son expuestas con claridad.
Todavía se confunden los bancos cooperativos y las
cajas de ahorros o los bancos públicos, a pesar de que
varios estudios han identificado los principales factores
que explican el papel y las ventajas competitivas de las
organizaciones bancarias cooperativas.
¿Estatuto especial?
En primer lugar, los bancos cooperativos son empresas privadas sometidas al mismo régimen legal que las
demás entidades bancarias. Asimismo, los bancos cooperativos están sometidos a las mismas reglas de gestión
del riesgo y a iguales autoridades supervisoras.
En segundo lugar, los bancos cooperativos están plenamente sujetos a las reglas del mercado, ya sea directamente, porque emitan y coloquen títulos entre los inversores, o indirectamente, porque sean propietarios de
algún vehículo que cotice en bolsa.
Adicionalmente, los títulos suscritos por los socios,
que son también clientes, son remunerados. Esta remuneración puede tomar la forma de tipo de interés preferen-
16 BANCA COOPERATIVA
Los bancos cooperativos no se aprovechan de ninguna ventaja en términos de precios en relación con los
bancos comerciales. La posibilidad de ofrecer productos
a precios ventajosos está estrechamente ligada a su estructura de capital, detentado por los socios-clientes, (lo
que permite una reducción de costes y un modelo de
gestión eficaz) y al objetivo principal de las cooperativas, que es maximizar el valor del cliente. Por ello, los
bancos cooperativos estimulan la eficiencia y la competencia en el sector bancario, lo que constituye, sin duda,
un hecho positivo.
Contribución a la consolidación del sector
bancario
El estatuto cooperativo no permite adquisiciones
hostiles, pues irían en contra de la esencia de los bancos
cooperativos y en definitiva del principio de democracia
Para la sociedad, la naturaleza e
importancia de los bancos
cooperativos y las ventajas que
representa su presencia no son
siempre comprendidas, sobre todo
cuando no son expuestas con claridad
económica (son sus socios-clientes los que defienden el
futuro del Banco Cooperativo). La cooperativa es una
forma de organización generalmente reconocida en los
Estados miembro y dispone de instrumentos legales
adecuados que permiten el desarrollo de sus actividades
internamente y a través de las fronteras.
¿Es ello un obstáculo al proceso de
consolidación del sector bancario europeo?
La adquisición de los Bancos Cooperativos por entidades no cooperativas no resulta imposible y se han producido casos concretos en Italia y en Bélgica. De otra parte,
un cierto número de grandes bancos comerciales forman
hoy parte de grupos financieros controlados por bancos
cooperativos, contribuyendo así a la consolidación de la
industria bancaria europea. Tampoco puede olvidarse que
una sociedad por acciones dispone de un conjunto de medios para protegerse de operaciones inamistosas (participaciones cruzadas, diferentes tipos de holdings de control,
intervenciones de los poderes públicos en la adquisición
de instituciones bancarias nacionales).
De una manera general, conviene hacer notar que la
razón última de la consolidación y de la integración financiera es promover una más eficaz colocación de los
recursos disponibles en el seno de la economía europea,
en beneficio de los clientes.
Por tanto, se trata de obtener economías de escala y
de alcance en la industria bancaria para conseguir incrementos de eficiencia. O es que, ¿teniendo en cuenta las
estructuras de mercado en Europa (que son fundamentalmente diferentes de la situación que prevalece en los
Estados Unidos), las fusiones transfronterizas son verdaderamente la única solución practicable para acceder
a una colocación eficiente de los recursos? La literatura
económica disponible respecto de las economías de escala bancarias así como de los efectos de las fusiones
bancarias no conduce a conclusiones claras, presentando resultados empíricos diferentes y contradictorios para un buen número de países así como para diferentes
períodos.
Hervé Guider, Secretario General de la Asociación
Europea de Bancos Cooperativos.
En este sentido, los bancos cooperativos han mejorado en su eficiencia de diferentes maneras; en primer lugar por un movimiento de fusiones de bancos locales o
regionales y, en el ámbito internacional, desarrollando
alianzas o cooperaciones transfronterizas (UNICO,
CIBP o filiales creadas por Natexis y DZ Bank, buscando desarrollar y explotar productos comunes); o también
gracias a su organización de redes descentralizadas que
permite el reparto de tareas, por ejemplo, su externalización para disminuir los costes operacionales. Más importante, ¿hace falta todavía recordar que ningún estatuto protege contra la mala gestión?
Asignación de recursos y estrategia
Un cierto número de grandes bancos
comerciales forman hoy parte de
grupos financieros controlados por
bancos cooperativos, contribuyendo
así a la consolidación de la industria
bancaria europea
Las pruebas de la importante contribución de los
bancos cooperativos a la eficiencia general del sistema
económico contradicen la afirmación de que son ineficaces y poco innovadores. El hecho de que los márgenes
de explotación y los ratios de eficiencia de los bancos
cooperativos europeos sean hoy similares a los de los
bancos comerciales que actúan en el mismo mercado, es
BANCA COOPERATIVA 17
I
NFORME INTERNACIONAL
una prueba adicional. Otro tema es saber si los costes y
la eficiencia deben ser los únicos criterios para evaluar
el dinamismo de las empresas bancarias.
tes, a los que suministra todo tipo de servicios financieros, asegurando plenamente la viabilidad y el desarrollo
de la Entidad a largo plazo.
En lo que se refiere a la innovación, los bancos cooperativos europeos se han revelado como lideres en numerosos campos. Los ejemplos de la bancassurance
(one-stop-shopping) en Francia y de la banca electrónica (distribución más eficiente) en Finlandia y en los Países Bajos han sido ya mencionados. La orientación “valor cliente” y la estructura de propiedad son factores
clave de innovación situados en el corazón del sistema
bancario cooperativo.
La afirmación según la cual los márgenes y los resultados o los ROE medios son más reducidos en los países en que los bancos cooperativos dominan el mercado parece igualmente carente de fundamento.
La rentabilidad del sistema bancario
La presencia de bancos cooperativos en el mercado
asegura, en general, tipos más favorables para los clientes.
Sin embargo, los bancos cooperativos deben ser respetuosos con los criterios de beneficio, pues su capitalización depende principalmente de los excedentes destinados a reservas. De cualquier forma, la presencia de los
bancos cooperativos tiene como resultado un incremento de la competencia y un sistema bancario por ello más
eficiente y no a la inversa. Es, además, coherente con la
naturaleza misma de la banca cooperativa: promover el
progreso económico de los socios, es decir, de sus clien-
El beneficio para los socios no puede ser medido únicamente en términos de dividendos pagados o de rentabilidad. La rentabilidad para los socios toma también la
forma de crecimiento de las pymes, mejora del medio
ambiente, desarrollo local; lo que se ha venido a llamar
superbeneficio para los clientes y confianza general del
mercado. El hecho de que estos retornos sean particularmente difíciles de cuantificar en términos monetarios
no puede conducir a ignorarlos.
En lo relativo a la afirmación según la cual los Bancos Cooperativos expulsarían a otros bancos (entidades
de crédito) del mercado, hace falta recordar que no solamente no existe prueba alguna de tal tendencia sino
que, cada vez más, los bancos líderes en los mercados
europeos ponen en práctica estrategias de crecimiento
en los nuevos mercados financieros a través de Europa.
Finalmente su nivel de capitalización y su nivel de
riesgo bajo son elementos de estabilización de la industria bancaria. ■
Conclusiones
Hoy en Europa, el sector bancario se caracteriza por una igualdad de condiciones de concurrencia, en un mercado en el que coexisten diferentes modelos de gestión. El modelo cooperativo ha dado pruebas de su eficiencia, por otra parte reconocida por los interesados, y contribuye de forma importante en términos de eficiencia y de estabilidad a las economías y a los
mercados financieros europeos. El modelo cooperativo es líder en lo que se refiere al buen gobierno democrático de la empresa y a la responsabilidad social de ésta, así como en términos
de capacidad de respuesta a las necesidades de los clientes.
Un análisis en profundidad de los Bancos Cooperativos europeos muestra que su éxito es
debido a su filosofía, estructura organizativa democrática y a su capacidad de responder a las
necesidades del mercado. Por ello, es importante no sólo dar a conocer mejor la realidad y los
valores de los bancos cooperativos, sino también su contribución a la calidad de los servicios
y a los objetivos del desarrollo económico, de la competitividad y del empleo.
18 BANCA COOPERATIVA
Carlos Martínez
Izquierdo
Presidente de la Unión Nacional de
Cooperativas de Crédito
Carlos Martínez Izquierdo, actual
presidente de la UNACC, de la que
es miembro de su Consejo Rector
desde el año 1994, fue elegido
presidente en septiembre de 2004.
A lo largo de la entrevista señala
que su vocación y experiencia han
estado siempre vinculadas al mundo
cooperativo.
"Constituye un cometido
importante para la
UNACC fomentar la
cohesión entorno al
desarrollo de nuestros
principios cooperativos"
A título personal, ¿qué ha supuesto para Ud. su
nuevo nombramiento como presidente de la Unión
Nacional de Cooperativas de Crédito (UNACC)?
Tras algunos años como miembro del Consejo Rector de la UNACC, accedí a la presidencia en las pasadas
elecciones y con ello pienso que se ha cumplido una trayectoria que se inició con el movimiento cooperativo de
la provincia de Soria, de cuya Caja Rural soy presidente desde el año 1984. Mi vocación y experiencia han estado siempre fuertemente vinculadas al mundo cooperativo, por lo que representar hoy al Sector de las
Cooperativas de Crédito constituye una gran satisfacción que me llena de sano orgullo.
Yo diría que hoy la función más importante es la representación institucional; hacer oír la voz de las
Cooperativas de Crédito en los centros de poder donde
se deciden asuntos que nos afectan: la administración
económica, la autoridad monetaria e instituciones políticas y sindicales, sin olvidar nuestra presencia en las
organizaciones europeas de bancos cooperativos. También constituye un cometido importante fomentar la cohesión entorno al desarrollo de nuestros principios cooperativos, tratar de hacer un modelo de banca más
personalista, más orientado al interés de los socios y de
los clientes pero sin olvidar que las reglas del negocio
bancario, en especial el control de riesgos, rigen para
todos.
¿Cuáles son los cometidos principales de la
UNACC como organización representativa del
Sector de Cooperativas de Crédito?
Dada la relación que mantiene la UNACC con la
Administración, ¿en qué proyectos normativos está
participando la UNACC en estos momentos?
BANCA COOPERATIVA 19
Como he comentado antes, en nuestra calidad de organización representativa de las Cooperativas de Crédito ante las instituciones públicas, la UNACC viene emitiendo observaciones a una serie de proyectos
normativos cuya regulación afecta a nuestras Cajas en
sus diferentes áreas de actuación. Por poner un ejemplo,
durante el año 2004 se han estudiado y propuesto observaciones a varios proyectos de Circulares del Banco de
España, así como a anteproyectos o proyectos normativos de la Dirección General de la Agencia Estatal de la
Administración Tributaria, de la Dirección General del
Tesoro y Política financiera y del Ministerio de Trabajo
y Asuntos Sociales, relativos a saneamientos, liquidación de las entidades de crédito, supervisión de los conglomerados financieros, compensación contractual y garantías financieras, y el Proyecto del Reglamento de
Instituciones de Inversión Colectiva, entre otros.
También hemos promovido la reforma de la legislación
de Cooperativas de Crédito para facilitar nuestra adaptación a la nueva circular contable del Banco de España.
¿Cómo son las relaciones que mantiene la UNACC
con las organizaciones representativas de las
Cajas de Ahorros y los Bancos, CECA y AEB?
Es una relación muy cordial y de apoyo. Estamos en
el mismo barco, el del Sistema Financiero Español, y esto hace que unamos nuestros esfuerzos ante el Banco de
España, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, Comisión Nacional del Mercado de Valores y
demás organismos encargados de la supervisión financiera para lograr que nuestras peticiones y quejas tengan
más peso y sean escuchadas.
Trabajamos codo con codo en multitud de foros y
grupos de trabajo de carácter técnico, como el Servicio
Nacional de Compensación Electrónica (SNCE), el
Centro de Cooperación Interbancaria (CCI), o el Servicio de Dirimencias de Incidencias entre Bancos, Cajas
Constituye un cometido importante
para la UNACC fomentar la
cohesión entorno al desarrollo de
nuestros principios cooperativos,
tratar de hacer un modelo de banca
más personalista, más orientado al
interés de los socios y de los
clientes, pero sin olvidar que las
reglas del negocio bancario, en
especial el control de riesgos, rigen
para todos
20 BANCA COOPERATIVA
La UNACC, además de atender la
representación institucional, ofrece
diversos servicios a las Cajas
asociadas, en particular aquellos
que afectan a todas las entidades
por venir exigidos por una norma
legal
de Ahorros y Cooperativas de Crédito (SERDI), si bien,
como es lógico, nuestra problemática se identifica en
mayor medida con las Cajas de Ahorros, por movernos
en segmentos del mercado muy similares, lo que nos
permite llegar fácilmente a posiciones compartidas.
¿Qué servicios presta la UNACC a sus Cajas
asociadas?
Además de atender la representación institucional, se
hace necesario ofrecer algunos servicios a las Cajas asociadas, en particular aquellos que afectan a todas las entidades por venir exigidos por una norma legal. Así hemos
constituido el Servicio de Defensa del Cliente y del Partícipe, el Servicio Mancomunado de Prevención de Riesgos Laborales, un Seguro Colectivo de Accidentes pactado en el Convenio Colectivo, sin olvidar los grupos de
trabajo para la adaptación a Basilea II y las NIC. También
existe dentro de la UNACC un Servicio de Formación y
otro de Estudios que realizan una amplia actividad, así como un Servicio Jurídico que presta asesoramiento a las
Entidades asociadas en materia mercantil, laboral y fiscal.
Debe tener en cuenta que en nuestro Sector hay entidades
muy pequeñas para las que disponer de este soporte de
servicios básicos es fundamental.
¿Cómo colaboran las Cajas asociadas en el ámbito
de la UNACC y qué Grupos de Trabajo funcionan
en este momento?
El principio de intercooperación es, sin duda, uno de
los más queridos y practicados entre las Cooperativas de
Crédito, por lo que existe una gran predisposición para
participar en grupos de trabajo en los que se comparten
experiencias y se identifican las mejores prácticas. Hoy
resulta imposible actuar aisladamente porque se pierde
la perspectiva de la evolución del negocio y de la tecnología, tan trascendental hoy para la industria bancaria.
En particular se trabaja conjuntamente en los temas
relacionados con el SNCE (transferencias, cheques,
operaciones diversas, adeudos directos, etc) y en grupos
mixtos con AEB y CECA en las áreas de compensación
y normalización, extranjero, valores y otros a través del
Centro de Cooperación Interbancaria.
Una de las actividades más importantes de la
UNACC está en la Negociación Colectiva.
¿Cuántos convenios se han suscrito hasta ahora y
cómo van las negociaciones del actual?
Actualmente se está negociando el XVIII Convenio
Colectivo del Sector en el que esperamos incorporar
adaptaciones importantes para facilitar la eficacia de
nuestras entidades, mejorando también algunos derechos
laborales. Nos gustaría alcanzar compromisos que permitan a las Cajas flexibilizar y adaptar las condiciones de
trabajo a sus respectivos proyectos empresariales, lo que
haría posible la mejora de la productividad vinculando a
ella la retribución en una parte importante. La flexibilidad de horarios y la movilidad de los recursos humanos
es también un objetivo que merece la pena alcanzar.
¿Cómo cree que van a afectar las novedades
introducidas por las NIC y Basilea II a las
Cooperativas de Crédito?
Desde el año 2002 venimos colaborando tanto a nivel interno como en el ámbito de la Asociación Europea
de Bancos Cooperativos en los procesos de adaptación a
las nuevas normas internacionales de contabilidad y en
la revisión del acuerdo sobre capital (Basilea II), por lo
que creo que hemos ido anticipando muchos de los efectos que se derivan de esta nueva normativa.
En lo que se refiere al impacto previsto en las cuentas de las Cajas como consecuencia de la aplicación de
la nueva normativa contable, podemos destacar una serie de modificaciones que afectarán por igual a todas las
entidades de crédito españolas: comisiones de apertura
de préstamos, morosidad y provisiones para insolvencias, valor razonable y carteras de valores, etc. y otras
que afectarán de forma más específica a las Cooperativas de Crédito: la necesidad de contabilizar las dotaciones obligatorias al Fondo de Educación y Promoción
Cooperativa como gasto del ejercicio y la necesidad de
contabilizar como pasivo financiero las aportaciones al
capital de las cooperativas, siempre y cuando sean obligatoriamente reembolsables a los socios. En cuanto a es-
El principio de intercooperación es,
sin duda, uno de los más queridos y
practicados entre las Cooperativas
de Crédito, por lo que existe una
gran predisposición para participar
en grupos de trabajo en los que se
comparten experiencias y se
identifican las mejores prácticas
BANCA COOPERATIVA 21
ta última novedad, estamos impulsando una reforma reglamentaria que permita el mantenimiento de las aportaciones como capital social.
Por lo que se refiere a Basilea II, creo que las Cooperativas de Crédito hemos hecho un esfuerzo importante
para mejorar los sistemas de control de riesgos, avanzando en la línea aconsejada por el nuevo acuerdo de capital: modelos expertos de calificación interna y de fijación de precios, cálculos de capital económico y de
rentabilidad ajustada al riesgo, etc.
Según parece, el papel representativo de la
UNACC no se limita sólo al ámbito nacional, sino
que sus relaciones con los Bancos Cooperativos
Europeos son muy estrechas, ¿podría ampliarnos
esta información?
El centro de gravedad de los cambios normativos en
materia económica y financiera está hoy en Bruselas,
por lo que se hace necesario intensificar la colaboración
con los bancos cooperativos de la Unión Europea para
mantener un comportamiento homogéneo en todo lo referente a normativa y tendencias del sector financiero.
Anticipar los cambios, actuar en sintonía con nuestros homólogos europeos, han sido objetivos importantes de esta colaboración de la que estamos satisfechos
porque pienso que ha transmitido modernidad a nuestras
Cooperativas de Crédito. La celeridad de la información
nos permite un seguimiento al día de las directivas, reglamentos y resoluciones que afectan a los sistemas de
pagos, política de consumidores, mercado interior, etc.
Hablando de relaciones, ¿qué tipo de colaboración
existe entre la UNACC y los organismos que
impulsan la Economía Social?
Mantenemos una relación cordial e intensa con las
instituciones de la Economía Social y apoyamos las iniciativas de CEPES. Con la Dirección General de la Economía Social colaboramos a través de un plan anual que
incluye la edición de algunas de nuestras publicaciones
así como la realización de jornadas de difusión de la
banca cooperativa, aproximación de la Economía Social
Creo que el 2005 va a ser un año
de consolidación de nuestro Sector
y de apertura a nuevos segmentos
del mercado, particularmente al
crédito al consumo, profundizando
en nuestras relaciones financieras
con las PYMES, que son ya hoy
nuestra base más firme
22 BANCA COOPERATIVA
El centro de gravedad de los
cambios normativos en materia
económica y financiera está hoy en
Bruselas, por lo que se hace
necesario intensificar la
colaboración con los bancos
cooperativos de la Unión Europea
para mantener un comportamiento
homogéneo en todo lo referente a
normativa y tendencias del sector
financiero
a las Cooperativas de Crédito y otros objetivos similares. Las recientes publicaciones sobre legislación aplicable a las Cooperativas de Crédito o sobre banca
cooperativa y economía social, así como jornadas de
contacto con las Pymes responden a esta colaboración.
Centrándonos ahora en la actividad de las propias
Cajas, ¿cómo ha terminado el Sector el ejercicio
2004?
La verdad es que tengo que hablar en términos positivos. Las 83 Cooperativas de Crédito que integran
nuestro Sector en estos momentos, alcanzaron unos resultados de quinientos millones de euros al 31 de diciembre de 2004, lo que representa un incremento de casi el 15% respecto al año anterior, a pesar de las
presiones de la actual coyuntura.
Para que tenga una imagen actual de nuestro Sector,
puedo decirle que el mismo cuenta con más de 4.600
oficinas y más de 17.600 empleados. Continúa aumentado su volumen de negocio a buen ritmo y los activos
totales superaron los 63.700 millones de euros, los recursos ajenos ya estaban por encima de los 53.000 millones de euros, y la inversión crediticia alcanzó los
48.800 millones de euros, lo que supone un crecimiento
del 18%. Por su parte, los recursos propios han superado al finalizar el año los 5.000 millones de euros.
Son cifras que nos hacen sentirnos satisfechos y que
nos han permitido afrontar el nuevo año con confianza
renovada.
¿Se atrevería a hacer un pronóstico de cara al
ejercicio 2005?
No veo motivos de inquietud. Yo soy naturalmente
optimista, por lo que creo que va a ser un año de consolidación de nuestro Sector y de apertura a nuevos segmentos del mercado, particularmente al crédito al consumo, profundizando en nuestras relaciones financieras
con las PYMES, que son ya hoy nuestra base más firme.
Los bancos cooperativos, como viene ocurriendo en Europa desde hace años, se están especializando en servicios financieros a las PYMES como nuestro modelo
propio de hacer banca.
En un contexto de grandes y rápidos cambios
como el actual, ¿hacia dónde van las Cooperativas
de Crédito? ¿Cuáles son sus objetivos?
Yo diría que nuestros objetivos inmediatos pasan
por un crecimiento rentable mejorando nuestras cuotas
de mercado. Hemos de tender hacia una organización
orientada hacia el socio-cliente, flexible y adaptada a
las peculiaridades de cada Caja. Se impone cuidar al
máximo la sanidad de nuestro balance, así como una
Los retos que comparten los
responsables de nuestras
entidades son, sin duda,
aprovechar la doble condición
de socio-clientes, potenciar la
proyección exterma del modelo
de banco cooperativo, participar
en proyectos de desarrollo rural
y medio ambiente y colaborar
con otros grupos cooperativos
españoles y europeos
transparencia informativa, tanto interna como externa
que asegure la confianza de nuestra base social. Por último, no podemos descuidar nuestro compromiso con
el empleo.
El modelo cooperativo está dando pruebas de su eficiencia y está contribuyendo de forma importante a las
economías y a los mercados financieros, apoyando a un
gran número de agentes económico, sobre todo a las
pymes, a los agricultores, a las familias o profesiones liberales, así como a las zonas rurales, que gracias a su
presencia en estos ámbitos pueden tener acceso completo al crédito bancario
Ya para terminar, ¿qué recomendaciones haría a
todas las Cajas asociadas a la UNACC de cara a
afianzar su posición en el Sistema Financiero
Español?
Aunque soy empresario de larga trayectoria, me
cuesta proponer orientaciones que puedan ir dirigidas a
grandes profesionales como los que trabajan en nuestro
Sector. No obstante, me referiré a los retos que sin duda
comparten los responsables de nuestras entidades: aprovechar la doble condición de socio-clientes, potenciar la
proyección externa del modelo de banca cooperativa,
participar en proyectos de desarrollo rural y medio ambiente, colaborar con otros grupos cooperativos españoles y europeos, aprovechar los nuevos canales de distribución y el potencial que el Grupo ofrece para el
desarrollo individual y conjunto de nuestras entidades.■
BANCA COOPERATIVA 23
S PM DE RIESGOS LABORALES
La Higiene Industrial en el Sector
de las Cooperativas de Crédito
Por Elena Adam Boscá
Técnico de Prevención del Servicio de Riesgos Laborales de la UNACC
L
a Higiene Industrial se puede definir como la
disciplina preventiva encargada del reconocimiento, evaluación y control de los agentes propios del ambiente de trabajo (lo que se conoce como microambiente laboral), cuya alteración o contaminación
pueden producir, tras una exposición prolongada, una
patología laboral que se enmarca legalmente en el ámbito de las Enfermedades Profesionales.
La necesidad de evaluar los riesgos higiénicos aparece en la Ley de Prevención de Riesgos Laborales y en el
artículo 4 apartado 7 se describe y clasifica los elementos
capaces de producir riesgos higiénicos como “agentes físicos, químicos y biológicos” que obviamente deben estar presentes en el ambiente de trabajo y sus correspondientes intensidades, concentraciones o niveles de
presencia”. El tema lo centra, pues, la propia normativa.
Los agentes físicos capaces de contaminar el microambiente de trabajo son fundamentalmente: el ruido, la
iluminación, las vibraciones, la temperatura, la humedad, las radiaciones (ionizantes y no ionizantes).
Los productos químicos (en adelante y de forma pedagógica, hablaremos de contaminantes físicos, químicos
y biológicos), se pueden encontrar en el ambiente laboral
en distintas formas: aerosoles, líquidos, y/o gaseosos.
A su vez según la forma de actuar de éstos en el organismo, pueden ser irritantes, asfixiantes, anestésicos o
narcóticos.
Según su capacidad de lesión pueden ser locales o sistémicos, carcinogenéticos (productores de enfermedades
cancerígenas) neumoconióticos (afectación de aparato pulmonar), etc. Y finalmente sus efectos pueden ser temporales o crónicos, e incluso, pasar a más de una generación.
Los contaminantes biológicos, finalmente, son los
propios seres vivos de los cuales destacamos los virus,
los hongos, las bacterias y los parásitos.
24 BANCA COOPERATIVA
Por otra parte, el riesgo de enfermar por exposición a
un contaminante va a depender, además de la naturaleza
del propio contaminante, de la vía de entrada en el organismo, el tiempo de exposición, las condiciones de trabajo y la susceptibilidad del individuo expuesto (va a
depender del sexo, de la edad, de estados especiales como la gestación, etc.).
Bien, hasta aquí y de forma escueta hemos descrito lo
que se entiende por Higiene Industrial, pero una vez conocidos los aspectos generales y centrándonos a continuación
en nuestro Sector específico de las Entidades de Crédito,
destacaremos como característica más significativa del
mismo la práctica ausencia de enfermedades profesionales.
Siguiendo pués con la metodología empleada, analizaremos cuáles de estos contaminantes tienen presencia
en nuestros ambientes de trabajo, qué actividades pueden ser más sensibles y qué medios preventivos podemos utilizar.
Riesgos físicos
En este sector es habitual encontrarnos con niveles
de iluminación insuficientes en algunos puestos de trabajo, ya sea por la falta de iluminación, como por la consecuencia de una mala distribución de las fuentes de luz
respecto de los puestos. Ello indica la importancia de la
distribución de puestos y de las lámparas, evitando los
reflejos en la medida de lo posible.
El estudio y valoración de la higiene
industrial en este Sector es más un tema de
confort que de riesgo de la salud. La O.M.S.
no sólo considera la salud como la ausencia
de enfermedad sino el bienestar físico,
psíquico y social
La Ley de Prevención de Riesgos Laborales
describe y clasifica los elementos capaces
de producir riesgos higiénicos como
“agentes físicos, químicos y biológicos”
En relación a la humedad, diremos que en un lugar
de trabajo cerrado es especialmente importante, puesto
que un porcentaje demasiado bajo provoca una sequedad de las mucosas conjuntivales y respiratorias. Por
otra parte, un porcentaje de humedad demasiado elevado entraña una disminución en la atención, en la vigilancia y destreza de gestos.
Riesgos químicos
No hay que olvidar que debe realizarse un mantenimiento correcto de las mismas, tanto sustituyendo las
que dejen de funcionar correctamente como la limpieza
de las mismas.
El ruido es un contaminante que, en general, ha ido
desapareciendo de nuestro microambiente laboral, ya
que una de las fuentes principales eran las primitivas impresoras anexas al terminal. Actualmente, gracias a las
nuevas tecnologías, estos niveles de ruido son mínimos y
han dejado de ser un elemento de riesgo a considerar.
Otro de los riesgos físicos es el calor. La sensación térmica de calor va a depender de la temperatura ambiente,
la humedad, la presencia de corrientes de aire, etc..
No existen herramientas o aparatos de uso cotidiano
en nuestro Sector que puedan considerarse como generadores de calor (las pantallas de visualización de datos
no suelen liberar casi calor).
Se recomienda una temperatura ambiente que oscile
entre 19 y 24 grados centígrados y una humedad del 40
al 70 por ciento. Hoy en día, la temperatura en el lugar
de trabajo viene marcada por los sistemas de climatización, existiendo problemas por la sensibilidad individual
en el ajuste de la misma entre los empleados que comparten un mismo lugar de trabajo.
De los contaminantes químicos destacamos el posible peligro del contacto con productos como: tintas de
impresoras, fotocopiadoras, cartuchos de tóner, pegamentos, productos de limpieza...
Las medidas preventivas al respecto se basarán principalmente en respetar las indicaciones del fabricante,
en exigir las fichas de seguridad de los productos, y en
no realizar mezclas de productos que no estén expresamente indicadas por el fabricante. Se deberán almacenar
los productos de limpieza en lugares adecuados, en recipientes cerrados y correctamente etiquetados.
Riesgos biológicos
Son excepcionalmente raras las exposiciones a agentes biológicos en nuestro sector, aunque para prevenir
posibles infecciones causadas por microorganismos si
deberemos realizar un mantenimiento escrupuloso de
los sistemas acondicionadores de aire, sus filtros, aparatos de humectación y enfriamiento evaporativo, unidades de impulsión y retorno de aire.
Prácticamente, como observará el lector, el estudio y
valoración de la higiene industrial en este sector es más
un tema de confort que de riesgo de la salud, entendiendo como tal la definición de Salud de la O.M.S. que no
sólo considera la salud como la ausencia de enfermedad
sino el bienestar físico, psíquico y social. ■
Distribución total de las Entidades
miembro del SPM de la UNACC (2004)
´
´
NÚMERO DE ENTIDADES: 27
NÚMERO DE OFICINAS: 1.900
NÚMERO DE EMPLEADOS: 6.514
9 CCAA
´
BANCA COOPERATIVA 25
N OTICIAS DE ECONOMÍA SOCIAL
Más información en la página web sobre
Economía Social
L
a Dirección General de la
Economía Social, del Trabajo Autónomo y del Fondo
Social Europeo ha actualizado la
pagina web (www.mtas.es/empleo/economía-co) incorporando en
su portada noticias sobre los hechos
más relevantes que se vienen produ-
ciendo en materia de su competencia.
El Ministerio de Trabajo continua trabajando para ofrecer una información más clara y ágil, incorporando también noticias sobre
actuaciones que se vayan realizando,
no sólo por las distintas Administraciones sino por las organizaciones
representativas de la economía social y de los trabajadores autónomos, actores sociales que trabajan en
el marco de la Responsabilidad Social de la Empresas, Universidades y
ONG’s de la Economía Social. ■
“Banca Cooperativa y Economía Social en Europa”
La revista de la Cooperación Internacional (ACI) califica a esta obra editada por la UNACC
como una pequeña enciclopedia en los inicios del siglo XXI
L
a revista de la Cooperación Internacional ACI ha
realizado recientemente un amplio análisis de la
publicación editada por la UNACC el pasado
año bajo el título de “Banca Cooperativa y Encomia Social en Europa”, de la que por su interés extraemos algunos párrafos.
Se señala que “este libro constituye una pequeña enciclopedia de la banca cooperativa europea en los inicios
del siglo XXI. Su merito principal consiste en que son
las propias organizaciones financieras cooperativas las
que presentan su estado actual de situación con un enfoque descriptivo, aunque no exento de critica en ciertos
casos”.
“El libro se compone de once estudios referidos a diez países: Si bien el título indica que
el libro trata sobre la banca cooperativa “y” la economía social, en rigor el grueso de los
capítulos está dedicado al primer tema, en tanto que el segundo sólo se aborda de manera complementaria, pero ello no
resta mérito a la obra. En realidad el libro está dedicado a la
banca cooperativa europea y esos bancos forman parte del
sector de la Economía Social de sus respectivos países. ■
Datos de afiliación a la Seguridad Social
de los Trabajadores Autónomos
L
a Dirección General de Economía
Social, del Trabajo Autónomo y del
Fondo Social Europeo ha realizando
un análisis de los datos de afiliación a la Seguridad Social en correspondencia con los
regímenes especiales que afectan a los Trabajadores Autónomos, logrando como resultado que a 31 de diciembre de 2004 existan
2.185.050 autónomos personas físicas. ■
26 BANCA COOPERATIVA
TOTAL
Autónomos propiamente dicho
o Personas Físicas
RETA
Agrario
y Mar
2.185.050
1.891.141
293.909
Nº Autónomos sin asalariados
1.787.390
Nº Autónomos con asalariados
397.660
Nº Autónomos con 1 trabajador
205.158
Nº Autónomos con 2 trabajadores
87.690
Nº Autónomos con 3 trabajadores
42.685
Nº Autónomos con 4 trabajadores
22.657
Nº Autónomos con 5 y más trabajadores
39.470
1.506.832
384.309
198.877
85.335
41.498
21.881
36.718
280.558
13.351
6.281
2.355
1.187
776
2.752
G RUPO CAJA RURAL
B A N C O C O O P E R A T I V O E S P A Ñ O L
ACUERDOS DE FINANCIACIÓN SUSCRITOS CON EL
INSTITUTO DE CRÉDITO OFICIAL (ICO)
Línea Financiación PYMES 2005
El pasado día 31 de enero, el Presidente del Banco
Cooperativo Español, D. José Luis García Palacios, en
nombre y representación de las Cajas Rurales de nuestro
Grupo, firmó con el Presidente del Instituto de Crédito
Oficial (ICO), D. Aurelio Martínez Estévez, la Línea
Financiación Pymes 2005 que contempla un volumen
global de inversión de 3.000 millones de euros.
A la firma protocolaria asistieron las diez entidades
más activas en la Línea Pymes del año anterior, entre las
que se encuentra el Grupo Caja Rural, y el acto protocolario fue presidido por el Ministro de Economía y Vicepresidente Segundo del Gobierno, Excmo. Sr. D. Pedro Solbes.
rresponderá al Euribor a 6 meses más hasta 0,40 puntos
porcentuales.
La línea ICO-PYME destina este año 3.000 millones de euros a financiar los proyectos de inversión de
las pequeñas y medianas empresas españolas, en condiciones preferentes y simplicidad en la tramitación de
los préstamos. El objetivo último de la Línea es favorecer el crecimiento y desarrollo de las PYME españolas, mejorar su competitividad e impulsar la creación
de empleo.
Línea de Internacionalización de la Empresa
Española 2005
Esta Línea se destina a financiar proyectos de inversión de pequeñas y medianas empresas (activos nuevos
productivos), financiando el ICO hasta el 80% de la inversión a realizar, dependiendo del tamaño de la empresa beneficiaria, siendo el importe máximo de financiación por beneficiario de 1,5 millones de euros.
Otra Línea que acaba de suscribir el Banco, en nombre
del Grupo Caja Rural, y que se enmarca dentro de la financiación ICO es la Línea para la que cuenta con un presupuesto de 100 millones de euros, y cuyo objetivo es la
financiación de inversiones llevadas a cabo por las empresas españolas en el exterior y de empresas residentes en el
extranjero cuyo capital sea mayoritariamente español.
Las operaciones de los préstamos podrán realizarse a
3, 5 y 7 años, pudiendo ser instrumentadas a través de
préstamos o leasing. El tipo de interés preferente aplicable al beneficiario final podrá ser fijo o variable y co-
Las empresas podrán optar entre una financiación a
5, 7 ó 10 años con posibilidad de carencia, y el tipo al
beneficiario final es similar al de Pymes, es decir, Euribor + 0,40 p.p. ■
La Línea Financiación PYMES 2005 se destina
a financiar proyectos de inversión de pequeñas
y medianas empresas, financiando
el ICO hasta el 80% de la inversión a realizar
ACUERDO CON EL MINISTERIO DE AGRICULTURA:
CUENTA RECAUDATORIA “CUOTA LÁCTEA”
E
l pasado 1 de enero se abrió, por tercer año consecutivo, la cuenta recaudatoria del pago, por
parte de los ganaderos de vacuno de leche, del
importe de la asignación de cantidades individuales de
referencia (cuota) del Fondo Nacional coordinado de
Cuotas Lácteas.
El Banco Cooperativo Español, en representación
de las Cajas Rurales, coordina y gestiona con la Secretaría General de Agricultura y Alimentación (Dirección General de Ganadería) dicha cuenta recaudatoria. ■
BANCA COOPERATIVA 27
G RUPO CAJA RURAL
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
PAC 2005 “MUCHOS VEN
SÓLO CAMPO, NOSOTROS
VEMOS SU ESFUERZO”
D
urante el primer trimestre del año nuestros agricultores y ganaderos tienen una cita ya tradicional con la
tramitación de las ayudas PAC. Una cita cargada de
novedades a nivel operacional que ha propiciado que el Ministerio de Agricultura haya ampliado el plazo de tramitación
hasta el 15 de abril.
Como en años anteriores se ha puesto en marcha una campaña informativa y promocional para recordar a nuestros
clientes nuestro compromiso con el entorno agrario y ganadero. “Donde muchos ven sólo campo, nosotros vemos su esfuerzo”. Con este mensaje Caja Rural está al lado del agricultor y ganadero no sólo con la tramitación de las ayudas de este
año, sino con el futuro que éstas nos puedan deparar.
La campaña ofrece varias opciones: con promoción o sin
promoción. Como regalo promocional se ha ofrecido una cazadora, artículo de gran utilidad en estas fechas del año. ■
“QUE NO PINTAMOS NADA... EN MARCHA”
A
provechando el periodo vacacional de los niños en
Navidad, se realizó una campaña de ahorro entre
los clientes de las Cajas adheridas al Programa “En
Marcha”, en la que a su vez podían participar en un concurso de dibujo.
Por la realización de un ingreso de 180 euros en la libreta “En Marcha” el socio podía obtener un fantástico estuche con rotuladores, pinturas de colores, bolígrafos, etc.
de “Los Simpons”, unos de los personajes preferidos de los
niños.
Por otra parte, todos aquellos que hubieran participado
en la campaña podían entregar un dibujo relacionado con
la Navidad y obtener uno de los atractivos premios del concurso: Ordenador Compustar, Trineo Baby, Diana Magnética, Consola Game Boy Advance SP, Discman MP3, “Más
de 200 juegos”, Bicicleta BH SUPRA 200, Microcadena
MX-ONDA, Radiocomunicadores de 3 Kms de alcance.
En las próximas fechas se elegirán los dibujos ganadores que serán publicados además en las páginas web de las
entidades participantes. ■
28 BANCA COOPERATIVA
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
SI MIRA AL EXTERIOR, TOME NOTA
C
on el fin de incrementar el servicio que ofrecemos a empresas, desde el Departamento de Extranjero y del Área de Empresas se ha desarrollado una campaña publicitaria para dar a conocer el servicio de
Comercio Exterior que las distintas entidades ponen a disposición de sus
clientes.
La campaña, que utiliza la línea de comunicación del Servicio de Empresa, se compone de carteles y dípticos donde se exponen las principales
operaciones de este área: créditos documentarios y stand- by, avales, garantías, pagos y cobros y otros servicios de singular interés para este tipo de
clientes.
Se trata de una campaña atemporal que complementa las acciones comerciales que se vienen realizando. ■
TRASPASE SUS FONDOS A CAJA
RURAL Y DISFRUTE DE LA MEJOR
DE LAS GESTIONES
A
provechando la movilidad que actualmente existe en el mercado de
fondos de inversión, Caja Rural se suma a la captación de fondos de
otras entidades con una campaña promocional que lo incentiva.
Las ventajas fiscales de los fondos de inversión, la gestión profesionalizada de Caja Rural y la oferta de diferentes regalos promocionales de gran
interés (Televisores, DVD’s, cámaras digitales, mpt3....) son sólo algunos de
los argumentos para incentivar a qué clientes y no clientes traspasen sus fondos de inversión a nuestra entidad.
La campaña comenzó el 15 de febrero y finalizará el 30 de abril. ■
CUENTAS DESTINADAS A PALIAR EL DESASTRE
OCASIONADO POR EL TSUNAMI EN ASIA
E
l Banco Cooperativo Español continúa colaborando activamente con Cruz Roja Española y
UNICEF comité español, a través de dos cuentas
que mantiene aperturadas para casos de catástrofes humanitarias. Recientemente se han utilizado estas cuentas
para centralizar los numerosos donativos que han querido realizar tanto los clientes de las Cajas Rurales como
las propias entidades, con motivo del desastre produci-
do por el Tsunami de Asia. Los números de cuenta son
los siguientes:
Cruz Roja Española:
0198 0500 85 1155046327
UNICEF Comité Español:
0198 0500 85 1155054321
BANCA COOPERATIVA 29
G RUPO CAJA RURAL
S E G U R O S R G A
CAMPAÑA PLAN DE INVERSIÓN
RURALACTIVO
En el mes de marzo se ha lanzado la campaña publicitaria de apoyo a la
comercialización del producto
inversión en los distintos valores
dentro de una cartera, siendo el tomador el que asume íntegramente el
riesgo de la inversión.
E
l pasado mes de octubre comenzó la comercialización
del nuevo Plan de Inversión
RuralActivo, eligiéndose el mes de
marzo como fecha para el lanzamiento publicitario a nivel nacional.
Las principales características
del Plan de Inversión RuralActivo
son las siguientes:
"Ya puede acceder donde antes
sólo podían unos pocos”, ha sido el
mensaje utilizado para apoyar la comercialización del producto, aprovechando haber puesto a disposición
de los clientes del Grupo un producto exclusivo al servicio de todos.
Publicidad para oficinas (carteles y folletos), encartes en la correspondencia bancaria e inserciones en
radio y prensa son las distintas acciones que se están llevando a cabo
para dar a conocer el producto.
CARACTERÍSTICAS DEL PLAN DE
INVERSIÓN RURALACTIVO
Gestión activa: Por sólo 3.000
euros el cliente recibirá los servicios
y la profesionalidad de la banca privada donde en el resto de entidades
está reservado a grandes capitales.
Expertos en inversiones realizan una
gestión activa de las distintas carteras, la cual garantiza un mínimo de
60 movimientos al año (compra y
venta de valores dentro de la cartera.
"Ya puede acceder
donde antes sólo
podían unos pocos”
Desde que en el año 2003 la ventaja fiscal que tenían los Unit Linked
sobre los fondos de Inversión desapareciera, al permitirles a estos últimos
no tributar si el capital procedente de
su venta era utilizado para comprar
otro fondo, las compañías de seguros
dejaron de tener un producto competitivo y los clientes volvieron a destinar sus inversiones a los fondos.
El Plan de Inversión RuralActivo
es un producto alternativo a la inversión directa en títulos y a los fondos de inversión que se caracteriza
por permitir a sus clientes acceder a
los servicios de la banca privada por
sólo 3.000 euros y por reducir el
riesgo además de ofrecer grandes
ventajas fiscales.
Desde ese momento Seguros
RGA buscó un producto con las
mismas ventajas fiscales que pudiera encajar con otro perfil de cliente.
Con esa intención nació el Plan de
Inversión RuralActivo en septiembre de 2004.
El producto en sí es un plan de
Inversión ligado a cuatro carteras
(Monetaria, Renta Variable Española, Renta Variable Europea e Inmobiliaria) dentro de las cuales el
cliente decide en cuál de ellas desea
invertir y la aseguradora decide la
30 BANCA COOPERATIVA
La aportación inicial de este producto es de 3.000 euros, el resto de
aportaciones tienen que tener un importe mínimo de 600 euros.
Una pequeña cuantía de las primas es destinada a la cobertura del
capital adicional en caso de fallecimiento, por lo que en este caso, el beneficiario designado recibirá un Capital Asegurado siendo este el
resultado de incrementar en 600 euros el valor que alcance la cartera a la
fecha que el asegurado tenga conocimiento del fallecimiento.
Fiscalidad: Al ser un seguro
aporta excelentes reducciones fiscales. El cliente puede traspasar su inversión de una cartera de inversión
a otra sin sufrir retenciones ni tener
que tributar y, además, puede rescatar el producto total o parcialmente
beneficiándose de la tributación de
los Seguros de Vida en función de la
antigüedad de las primas pagadas.
SEGUROS RGA
“El Plan de Inversión RuralActivo es un producto alternativo a la
inversión directa en títulos y a los fondos de inversión”
Menor riesgo: Permite invertir
en bolsa minimizando riesgos, ya
que si estás en una cartera de renta
variable puedes ir consolidando beneficios, traspasando capital a la
cartera de activos monetarios sin
necesidad de tributar.
Exclusividad: En el mercado
sólo existe un producto parecido,
pero siendo el importe de entrada
muy superior y con la diferencia de
que sólo dispone de una cartera,
con lo que el riesgo sigue siendo
fuerte.
Información y transparencia:
El partícipe del Plan de Inversión
RuralActivo tendrá a su disposición
una gran cantidad de información
acerca de su inversión lo que redunda en total transparencia. ■
INFORMACIÓN DEL NEGOCIO
ASEGURADOR A CAJAS RURALES
DISPONIBLE EN RGANET
D
esde el pasado mes de febrero se ha habilitado
en RGAnet un punto que permite descargar la
información del negocio de Seguros y Planes de
Pensiones de las Cajas Rurales. Este punto está en la
Pestaña de Información y se llama Información a
CC.RR.
Hasta ahora esta información se enviaba a las Cajas
Rurales por valija en soporte CD, o a través de e-mail.
Con esta nueva funcionalidad de RGAnet se pretende
dar un acceso más ágil y seguro a la información, además de permitir a las Cajas Rurales acceder a ella siempre que lo deseen.
“Con esta nueva funcionalidad
de RGAnet se pretende dar
un acceso más ágil y seguro a la
información, además de permitir
a las Cajas Rurales acceder a
ella siempre que lo deseen”
El punto Información a las Cajas Rurales permite a
la Caja conocer su evolución en el negocio asegurador
con nivel de detalle máximo, tanto en desglose, que podrá
llegar hasta el nivel de póliza, como en amplitud de in-
formación, haciendo posible consultar primas, pólizas, siniestros, comisiones, etc. correspondiente a los últimos 6
meses. Además se irá creando un histórico de los cierres
anuales, que comienza con el cierre del pasado año 2004.
El acceso a esta información se hace a través del menú Descarga de TXT, mediante la descarga de unos ficheros zip que contienen un fichero txt con los datos del
mes, otro fichero txt con la información acumulada, y
otros tres ficheros auxiliares que ayudan a interpretar los
anteriores (Códigos de las Aseguradoras de Correduría,
Códigos de los Productos de Vida, Diversos, Agroseguro y Códigos de los Planes de Pensiones).
Además para facilitar el tratamiento de estos ficheros
también se han “colgado” unos Archivos Access, que
contienen unos informes predefinidos y un Manual de
explotación, en el menú Otras Descargas. ■
BANCA COOPERATIVA 31
G RUPO CAJA RURAL
SEGUROS RGA
UN AÑO MÁS, LA PROMOCIÓN DE PLANES
DE PENSIONES PROVOCA INCREMENTOS EN
LAS CAJAS SUPERIORES A LOS DEL MERCADO
El negocio captado por las Cajas del Grupo durante la promoción
se ha incrementado un 26% con respecto al año anterior
C
omo viene siendo habitual en los últimos años,
durante los pasados meses de noviembre y diciembre, todas las entidades del mercado financiero nacional han volcado gran parte de sus esfuerzos y
recursos en la captación de nuevos clientes de Planes de
Pensiones. En la campaña que acaba de terminar esta situación se ha acentuado enormemente dado que las entidades líderes del mercado han ofrecido a sus clientes,
además del regalo tradicional, una retribución económica sobre la cuantía traspasada o aportada.
En esta tesitura tan competitiva, las Cajas del Grupo
Caja Rural han obtenido un crecimiento muy superior al
mercado, y lo que es tan importante o más en la situación actual, han conseguido captar más partícipes de la
competencia que la competencia partícipes de Seguros
RGA.
Para ayudar a las Cajas a obtener estos excelentes resultados, Seguros RGA puso a su disposición una batería
de herramientas de marketing que conjugadas con el esfuerzo realizado por cada una ellas han permitido a Rural Pensiones consolidarse como la novena gestora nacional por delante de entidades tan potentes como Mapfre.
Entre estas herramientas, merece la pena realizar una
especial mención sobre la acción global de marketing
directo compuesta por un mailing, apoyado por una
acción de telemarketing dirigida a actuales clientes
de Caja Rural sin Plan de Pensiones, que se añadía a
la ya habitual campaña multimedia (PLV, encartes en
correspondencia marketing directo sobre los actuales
partícipes, prensa, radio y televisión) y a la promoción
de regalos.
También cabe destacar la novedad introducida en la
mecánica de la promoción de regalos. En el 2004 se
han premiado las aportaciones periódicas que los partícipes han realizado a lo largo del ejercicio 2004. Para
ello era suficiente con que el partícipe realizase una
aportación extraordinaria en las fechas promociónales
de al menos 150 euros. Con esta nueva opción se ha conseguido acercar la promoción de regalos a un gran número de partícipes de Planes de Pensiones de ahorro periódico y sistemático que hasta ahora no podían a
acceder a regalo.
El éxito de las acciones anteriores viene corroborado por los resultados cuantitativos en cuanto a captación de negocio. Como se puede ver en el cuadro, el
volumen de negocio captado por las Cajas de Grupo ha
crecido un 26%. Destacan fundamentalmente los 22
millones y medio de euros captados en traspasos de entrada que representan un 54,8% más que el año anterior. En número de partícipes, se ha captado en los meses de campaña 17.492 nuevos clientes, de los cuales
4.296 han sido traspasos de entrada. El número de traspasos de entradas es muy superior al de traspasos de
salidas que ha sido de 2.003, es decir, por cada partícipe del Grupo Caja Rural que se ha ido a la competencia, el Grupo ha captado 2,11 participes de la
competencia, un saldo realmente extraordinario. ■
Negocio captado durante la Campaña por las Cajas del Grupo
Campaña 2004
Campaña 2003
% crecimiento
112.599.573,0
89.331.207,0
26,0%
Aportaciones captadas
Aportaciones Periódicas
Aportaciones Extraordinarias
90.140.250,0
17.820.008,0
72.320.242,0
74.822.174,0
15.048.908,0
59.773.266,0
20,5%
18,4%
21,0%
Traspasos de Entrada
22.459.323,0
14.509.033,0
54,8%
Total Negocio Captado
32 BANCA COOPERATIVA
R U R A L S E RV I C I O S I N F O R M Á T I C O S
GASPER. VISUALIZACIÓN ON-LINE DE CAJEROS
E
nmarcada en el proyecto Gasper, se ha puesto a
disposición de las Entidades un nuevo módulo
que facilita la visualización on-line del estado
que presenta en cada momento la red de Cajeros que cada Entidad tiene instalados sobre sistema operativo NT.
Con esta nueva utilidad, la Entidad dispone de información completa y a tiempo para poder gestionar las incidencias que se acusen en un momento dado y, en cualquier caso, datos sobre la disponibilidad de sus
terminales.
La herramienta proporciona información detallada de la red de
Cajeros Automáticos asociados a cada Entidad, pudiendo
acotarse la consulta por provincias, para un determinado Cajero
o para una situación en concreto.
Desde el mapa se puede seleccionar la provincia sobre la que deseo
realizar la gestión.
En la zona inferior se presenta información de la selección
anterior; en concreto gráficos con la distribución porcentual
de terminales sin comunicación, fuera de servicio, con
incidencias, etc.
En otra sección de la pantalla, se refleja el detalle de todos los
Cajeros que se han resumido en los gráficos anteriores; en
concreto, aparece el código del Cajero, la ubicación física, estado
en el que se encuentra, referencia de la incidencia abierta más
prioritaria, etc.
Si se navega a un Cajero concreto se presentan estadísticas sobre las incidencias detectadas en ese Cajero y
otros datos de interés.
Si se desea profundizar en las gestiones realizadas
para una incidencia, se puede navegar hasta la ventana
en la que se muestran las notificaciones generadas, la
identificación de la persona con la que se pone en contacto, etc.
La aplicación está disponible a través de la Intranet
Grupo y, a diferencia del producto anterior, no requiere
instalación de software para su uso. ■
BANCA COOPERATIVA 33
G RUPO CAJA RURAL
RURAL SERVICIOS INFORMÁTICOS
NUEVAS OPERATIVAS EN RURALVÍ@
Rural Ví@, el portal de servicios del entorno
virtual, sigue incorporando nuevas operaciones con
las que se amplía el abanico de opciones disponibles
para los clientes que operan a través de Banca
Electrónica y Banca Telefónica. Entre los servicios
más recientes, se encuentran:
Pagos a Proveedores
Esta nueva opción de la Gestión de Cuadernos permite al cliente de banca electrónica, automatizar el pago
masivo a terceros (empleados, proveedores,...) a través
de Pagos Domiciliados, Confirming o Transferencias.
De este modo, se realizan los pagos directamente, sin
intermediarios y disponiendo de información completa
de sus órdenes pendientes, en curso o ya realizadas.
Además, RuralVía almacena los datos de sus pagos,
permitiendo realizar modificaciones masivas de todas
las órdenes, de forma que puede utilizar sus Bases de
Datos cuantas veces sea necesario con sólo hacer una
pequeña modificación del importe o concepto de los pagos.
34 BANCA COOPERATIVA
Contratación de Cuentas a la Vista
• La Entidad establece qué Tarifas de este producto
desea comercializar a través de Banca Electrónica
y Telefónica.
• La contratación está disponible para Empresas y
Particulares.
• Los acuerdos se activan en modo on-line, quedando disponibles para operar.
• Se da de alta una anotación en el acuerdo para que
cuando se acceda a través del transaccional de Iris,
se presente un aviso indicando que la cuenta ha sido contratada por RuralVía y se solicite o compruebe la documentación a enviar por el cliente.
Una vez verificada la documentación, se eliminará
dicho aviso.
La nueva aplicación de TPV Virtual, permite a los
Comercios la gestión completa de todas las operaciones
realizadas; está integrada dentro de la Banca Internet
Clientes. Destacan las características siguientes:
• Autorización en modo on-line, de pagos en comercios que operen a través de Internet, haciendo uso
RURAL SERVICIOS INFORMÁTICOS
del servicio 3D Secure para la autenticación de los
compradores.
• Integración del módulo de administración del TPV
Virtual en RuralVía
• Consulta a través de pantalla o por descarga de fichero, con los datos de las operaciones económicas
realizadas en un comercio en el período seleccionado en la consulta.
• Permite consultar los pedidos de un comercio, entrar al detalle de los mismos y realizar devoluciones y/o anulaciones.
Contratación, Suscripción y Reembolsos en Fondos
de Inversión
Con las nuevas opciones, se completa la operativa
con este producto de Inversión, abarcando desde la
“Contratación”, en la que se presenta la relación de Fon-
dos de Inversión establecidos como comercializables a
través de RuralVía. Se puede consultar la ficha de cada
Fondo, su memoria, etc. o si se desea, se puede contratar el fondo y realizar una suscripción inicial. Posteriormente, en cualquier momento, se permite realizar la
“Suscripción” sobre un determinado Fondo; para ello,
después de aportar los datos de la operación, la aplicación devuelve una simulación de la operación con los
datos de partida, comisiones, nº de participaciones, etc.
y si se confirma, prospera la operación obteniéndose el
justificante de la misma.
Igualmente, está prevista la realización de “Reembolsos”, por un determinado importe; en este caso también se realiza una simulación en la que se informan las
comisiones, plusvalías,... y si el cliente confirma la operación, devuelve el justificante de la misma. Tanto las
órdenes de suscripción como las de reembolso, se pueden anular o consultar posteriormente. ■
BANCA COOPERATIVA 35
L EGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
■ Jefatura del Estado
B.O.E. nº 307 de 22.12.04
LEY 1/2004, de 21 de diciembre, de Horarios Comerciales.
B.O.E. nº 312 de 28.12.04
LEY 2/2004, de Presupuestos Generales del Estado para el año
2005.
REAL DECRETO-LEY 10/2004, de 23 de diciembre, por el que se
amplía el plazo de adaptación de las comisiones de control de los
planes de pensiones de empleo.
REAL DECRETO LEY 11/2004, de 23 de diciembre, por el que se
modifica, en materia de pensiones públicas, la Ley de Presupuestos
Generales del Estado para el año 2005.
B.O.E. nº 313 de 29.12.04
LEY ORGÁNICA 2/2004, de 28 de diciembre, por la que se modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial.
LEY ORGÁNICA 3/2004, de 3/2004, de 28 de diciembre, por la
que se modifica la Ley Orgánica 3/1980, de 22 de abril, del Consejo de Estado.
B.O.E. nº 314 de 30.12.04
LEY 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas
de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.
LEY 4/2004, de 29 de diciembre, de modificación de tasas y de beneficios fiscales de acontecimientos de excepcional interés público.
B.O.E. nº 34 de 09.02.05
REAL DECRETO LEY 1/2005, de 4 de febrero, por el que se
adoptan medidas urgentes para paliar los daños ocasionados en el
sector agrario por las heladas acaecidas en el mes de enero de 2005.
■ Presidencia del Gobierno
B.O.E. nº 6 de 07.01.05
REAL DECRETO 2393/2004, de 30 de diciembre, por el que se
aprueba el Reglamento de la Ley Orgánica 4/2000, de 11 de enero,
sobre derechos y libertades de los extranjeros en España y su integración social.
■ Banco de España
B.O.E. nº 302 de 16.12.04
RESOLUCIÓN de 10 de noviembre de 2004, del Banco de España, por la que se hace pública la relación de entidades adheridas al
Servicio de Liquidación del Banco de España (con cuenta de Tesorería propia y con cuenta domiciliaria), y la relación de miembros
de la Central de Anotaciones del Mercado de Deuda Pública en
Anotaciones (Titulares de Cuenta y Gestoras).
B.O.E. nº 314 de 30.12.04
CIRCULAR 4/2004, de 22 de diciembre a entidades de crédito, sobre normas de información financiera pública y reservada y modelos de estados financieros.
CIRCULAR 5/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crédito, sobre derogación de las Circulares del Banco de España 22/1992,
1/1993, 2/1997 y 12/1998.
36 BANCA COOPERATIVA
■ Ministerio de Economía y Hacienda
B.O.E. nº 267 de 05.11.04
REAL DECRETO LEGISLATIVO 6/2004, de 29 de octubre, por
el que se aprueba el texto refundido de la Ley de ordenación y supervisión de los seguros privados.
B.O.E. nº 308 de 23.12.04
REAL DECRETO 2295/2004, de 10 de diciembre, relativo a la aplicación en España de las normas comunitarias de competencia.
B.O.E. nº 309 de 24.12.04
REAL DECRETO 2347/2004, de 23 de diciembre, por el que se
modifica el Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, aprobado por el Real Decreto 1775/2004, de 30 de julio, en materia de salario medio anual del conjunto de contribuyentes y de retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos del
trabajo.
B.O.E. nº 315 de 31.12.04
RESOLUCIÓN de 29 de diciembre de 2004, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, por la que se autoriza la expedición de determinadas propuestas de pago a favor de las entidades colaboradoras en procedimientos de pago previstos en la
Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones.
B.O.E. nº 17 de 20.01.05
RESOLUCIÓN de 3 de enero de 2005, de la Dirección General de
Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se publica el tipo de interés máximo a utilizar en el cálculo de la provisión de seguros de
vida, de aplicación al ejercicio 2005.
B.O.E. nº 19 de 22.01.05
REAL DECRETO 54/2005, de 21 de enero, por el que se modifican el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre
determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales,
aprobado por el Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, y otras normas de regulación del sistema bancario, financiero y asegurador.
B.O.E. nº 23 de 27.01.05
ORDEN EHA/73/2005, de 25 de enero, por la que se dispone la
creación de Deuda del Estado durante el año 2005 y enero del
2006 y se delegan determinadas facultades en el Director General
del Tesoro y Política Financiera.
B.O.E. nº 27 de 01.02.05
REAL DECRETO 87/2005, de 31 de enero, por el que se modifican el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido, aprobado por el Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre, el Reglamento de los Impuestos Especiales, aprobado por el Real Decreto
1165/1995, de 7 de julio, y el Reglamento por el que se regulan las
obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto
1496/2003, de 28 de noviembre.
B.O.E. nº 37 de 12.02.05
REAL DECRETO 161/2005, de 11 de febrero, por el que se modifica el Real Decreto 1326/1987, de 11 de septiembre, por el que
se establece el procedimiento de aplicación de las directivas de la
Comunidad Europea sobre intercambio de información tributaria.
B.O.E. nº 42 de 18.02.05
RESOLUCIÓN de 7 de febrero de 2005, de la Dirección General
de Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se da publicidad a
las cuantías de las indemnizaciones por muerte, lesiones permanentes e incapacidad temporal que resultarán de aplicación durante 2005, el sistema para valoración de los daños y perjuicios causados a las personas en accidentes de circulación.
■ Ministerio de Administraciones Públicas
B.O.E. nº 293 de 06.12.04
RESOLUCIÓN de 18 de noviembre de 2004, de la Secretaría General para la Administración Pública, por la que se establece el
calendario de días inhábiles en el ámbito de la Administración
General del Estado para el año 2005, a efectos de cómputos de
plazos.
■ Ministerio de la Presidencia
B.O.E. nº 267 de 05.11.04
REAL DECRETO LEGISLATIVO 7/2004, de 29 de octubre, por
el que se aprueba el texto refundido del Estatuto Legal del Consorcio de Compensación de Seguros.
■ Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales
B.O.E. nº 314 de 30.12.04
REAL DECRETO 2350/2004, de 23 de diciembre, sobre revalorización de las pensiones del sistema de la Seguridad Social para el
ejercicio 2005.
B.O.E. nº 315 de 31.12.04
REAL DECRETO 2388/2004, de 30 de diciembre, por el que se fija el salario mínimo interprofesional para 2005.
B.O.E. nº 49 de 26.02.05 REAL DECRETO 205/2005, de 25 de febrero, por el que se regula para el año 2005 el programa de renta
activa de inserción para desempleados con especiales necesidades
económicas y dificultad para encontrar empleo.
■ Agencia Española de Protección de Datos
B.O.E. nº 4 de 05.01.05
INSTRUCCIÓN 1/2004, de 22 de diciembre, de la Agencia Española de Protección de Datos sobre publicación de sus Resoluciones.
■ Comunidad Autónoma de la Rioja
B.O.E. nº 272 de 11.11.04
LEY 6/2004, de 18 de octubre, de Cajas de Ahorros.
SENTENCIAS
■ Abandono de cuentas corrientes sin movimiento durante veinte años. Sentencia del Tribunal Constitucional de 18-11-2004. El Tribunal Constitucional declara que no debe oponerse ninguna objeción desde la
óptica del derecho a la propiedad privada a la opción del
legislador de atribuir al Estado unos bienes abandonados
por sus titulares, y por tanto, bienes "nullius", pues tal
atribución encuentra fundamento en su condición de gestor de los intereses generales de la comunidad que el Estado representa, al objeto de destinarlos a la satisfacción
de aquellos intereses, lo que se conecta con el mandato
del art. 128.1 CE de subordinación al interés general de
toda la riqueza del país en sus distintas formas y sea cual
fuere su titularidad.
■ Tributación de las disminuciones patrimoniales
por venta de bonos austríacos en el IRPF. Sentencia
del Tribunal Supremo de 11-5-2004 (Sala 3ª). La Sala considera que la diferencia negativa entre el valor de adquisición
de los bonos austríacos que incluya el importe del "cupón
corrido" y el de enajenación no constituye una disminución
patrimonial, a efectos de la liquidación del IRPF del sujeto
pasivo, ya que en caso contrario se obtendría una devolución fiscal por una disminución patrimonial que no se ha
producido, ya que se trata de una minusvalía ficticia al no
resultar idóneo el precio de adquisición para determinar el
minusvalor en el caso de venta de valores de los llamados de
cupón corrido, como ocurre con los bonos de la Deuda Pública austríaca objeto del recurso.
■ Exención de IVA de las transmisiones de terrenos que no tengan la condición de edificables. Sentencia del Tribunal Supremo de 11-10-2004 (Sala 4ª). El Tribunal Supremo desestima el recurso de casación interpuesto
y declara que ni el convenio urbanístico, ni el plan parcial,
ni el proyecto urbanístico constituyen, en puridad de principios, una licencia o autorización administrativa, ni suponen
el particular control administrativo por virtud del cual, previa comprobación de las condiciones establecidas en el ordenamiento urbanístico, se permite la edificación.
■ Nulidad del Auto de adjudicación en subasta de
vivienda ganancial por no haberse notificado el
embargo a ambos cónyuges. Sentencia del Tribunal Supremo de 22-9-2004 (Sala 1ª). El Tribunal Supremo estima
el recurso interpuesto por el cónyuge omitido y, estimando
la demanda interpuesta por dicho cónyuge, declara la nulidad del Auto de adjudicación. Interpretando los arts. 1.377
y 1.322 del Código Civil y en virtud del principio de igualdad de los cónyuges, es necesario que la traba y subasta de
un bien ganancial sea conocida por ambos. No sirve la publicación de edictos de la subasta como medio de notificar el
embargo, ya que su fin es llamar a posibles licitadores a la
subasta.
■ Tratamiento de los productos financieros "warrants" en el IRPF. Resolución, de la Dirección General
de Tributos de 4 de agosto de 2004. La DGT declara que las
rentas derivadas del producto financiero "warrant" suponen
la adquisición de un derecho de opción por el que se satisface un precio, sin que en la determinación del importe a
percibir, en el caso de que resulte ejercitado, intervenga el
precio pagado, sino tan sólo los precios del activo subyacente, por lo que el mismo no tiene consideración de una cesión a terceros de capitales propios, correspondiendo, por
tanto, otorgar a las rentas derivadas de dichos "warrants" el
tratamiento previsto para las ganancias y pérdidas de patrimonio.
BANCA COOPERATIVA 37
P UBLICACIONES
EL GOBIERNO DE LAS
COOPERATIVAS DE
CRÉDITO EN ESPAÑA
Edita: CIRIEC-España
Autores: Rafael Chaves y
Francisco Soler
ECONOMÍA SOCIAL
LA ACTIVIDAD
ECONÓMICA AL SERVICIO
DE LAS PERSONAS
Edita: Instituto Cajamar
Coordina: Juan Francisco Juliá Igual
Esta publicación es un estudio del
Instituto Universitario IUDESCOOP en
colaboración con la Unión Nacional de
Cooperativas de Crédito (UNACC) y
CIRIEC-España con el apoyo financiero
del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales.
Este estudio se apoya en una encuesta respondida por 30 Cooperativas de
crédito, merced a la cual se realiza un
diagnóstico de sus órganos de gobierno,
de su nivel de transparencia informativa
y de su adecuación al comportamiento
propio de las empresas cooperativas, el
democrático, destacando su importante
función social desempeñada por estas
entidades financieras en materia de inclusión social y territorial, de generación
de dividendo social y de mantenimiento
y generación de empleo.
El debate sobre cómo deben gobernarse las empresas ha centrado la atención desde hace más de 10 años de los
expertos y autoridades económicas y reguladoras. Las Cooperativas de Crédito
no son ajenas a esta problemática. ■
Cajamar acaba de publicar en su colección de estudios “Mediterráneo Económico” y para su Instituto de Estudios,
un estudio, coordinado por Juan Francisco Juliá Igual, Catedrático de Economía
Aplicada de la Universidad Politécnica
de Valencia, donde se abordan los diversos ámbitos de la economía social, considerando siempre el tercer sector como
una realidad poliédrica y que se puede
abordar desde múltiples perspectivas.
No cabe duda del importante papel
jugado por la economía social durante el
pasado siglo. También se perciben los
grandes retos que estas empresas se
plantean de cara al nuevo siglo, que si
bien no son mayores que los de las demás empresas, sí mantienen sus propias
particularidades.
El libro, a lo largo de sus más de
400 páginas, realiza un análisis sectorial
de la economía social en España, analiza el crédito cooperativo español, los
nuevos desafíos que pretende la economía social así como los grandes grupos
cooperativos en España. ■
CÁLCULO, ANÁLISIS Y
CONTROL DE COSTES
EN LAS CAJAS
RURALES
Edita: Universidad de Granada y
CIRIEC-España
Autora: Pilar Ibarrondo Dávila
Este publicación, prologada por José Luis Monzón, Presidente de CIRIECEspaña, es fruto de la investigación que
culminó con la defensa de la tesis doctoral en abril de 2000 por Pilar Ibarrondo,
y es una modesta contribución en el terrero de la elaboración y suministro de
información útil sobre la formación interna de los valores que tienen lugar en
las cajas rurales para los potenciales
usuarios de las mismas, confrontándose
en una propuesta de cálculo, análisis y
control de los costes y márgenes que se
generan en dichas entidades.
El estudio está estructurado en cuatro partes: La primera acota el campo de
observación, tarea ésta siempre necesaria cuando se aborda el análisis de una
realidad económica concreta; la segunda
se ocupa de la vertiente técnica del proceso de producción bancaria; la tercera
se centra en el análisis y tratamiento del
proceso de transformación de valores
derivados de la actividad productiva
bancaria; y la cuarta se centra en las necesidades de información de los usuarios internos. ■
DICCIONARIO DE
EXPRESIONES Y
TÉRMINOS
ECONÓMICOS Y
FINANCIEROS
Edita: Instituto de Estudios
Económicos
Autor: Juan Ramón
del Pozo
Esta obra cuenta con 25.000 entradas en cada una de sus dos partes y un
total de 1.240 páginas. Ha cuidado mucho la selección de datos y la forma en
qué se exponen. Su finalidad es eminentemente práctica, resultando útil, clara y
fácil de manejar.
El diccionario ofrece tanto términos económico-financieros generales
como expresiones de sectores específicos (seguros, contabilidad, banca, valores mobiliarios), así como términos jurídicos, políticos o informáticos que
aparecen con frecuencia en los textos
económicos.
Esta obra avalada por el Instituto
de Estudios Económicos ha costado
varios años el realizarla a su autor,
profesional de la traducción económica y financiera, siendo una obra de
consulta imprescindible para todos
aquellos que utilizan cotidianamente
textos económico-financieros redactados en inglés o que deban elaborarlos
en dicha lengua. ■
✄
UNIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CRÉDITO
Virgen de los Peligros, 4 - 4º • 28013 MADRID • Teléf.: 91 595 67 85 • Fax: 91 595 67 96
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38 BANCA COOPERATIVA
Miembros de UNACC
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CAJAS RURALES
CAJA RURAL DE ALBACETE - Tel. 967 22 97 71
Tesifonte Gallego, 18 - 02002 ALBACETE
CAJA RURAL DE CASAS IBAÑEZ - Tel. 967 46 03 12
La Tercia, 49 - 02200 CASAS IBAÑEZ (Albacete)
CAJA RURAL DE LA RODA - Tel. 967 44 05 08
Avda. Ramón y Cajal, 13 - 02630 LA RODA (Albacete)
CAJA RURAL DE VILLAMALEA - Tel. 967 48 30 26
Pza. de la Concepción, 1 - 02270 VILLAMALEA (Albacete)
CAIXA RURAL ALTEA - Tel. 96 584 15 00
Passatge del Llaurador, 1 - 03590 ALTEA (Alicante)
CAIXA RURAL DE CALLOSA D’ENSARRIA - Tel. 96 588 60 63
Avda. Jaume I, 1 - 03510 CALLOSA D’ENSARRIA. (Alicante)
CAJA RURAL CENTRAL DE ORIHUELA - Tel. 96 674 78 00
José Mª Sarget, 29 - 03300 ORIHUELA (Alicante)
CAJA CREDITO DE PETREL, CAJA RURAL - Tel. 96 695 27 80
San Bartolomé, 2 - 03610 PETREL (Alicante)
CAJA RURAL INTERMEDITERRANEA - Tel. 950 21 01 00
Plza. de Barcelona, 5 - 04006 ALMERIA
CAJA RURAL DE ASTURIAS - Tel. 98 522 05 91
Melquiades Alvarez, 7 - 33002 OVIEDO
CAJA RURAL DE GIJON - Tel. 98 518 04 00
Paseo de la Infancia, 10 - 33207 GIJON (Asturias)
CAJA RURAL DE EXTREMADURA - Tel. 924 20 74 74
Avda. Santa Marina, 15 - 06005 BADAJOZ
CAJA RURAL DE ALMENDRALEJO - Tel. 924 67 03 71
Avda. San Antonio, s/n - 06200 ALMENDRALEJO (Badajoz)
CAIXA RURAL BALEARS - Tel. 971 43 22 83
Antoni Gaudí, 2 - 07013 PALMA DE MALLORCA
CAJA RURAL DE BURGOS - Tel. 947 25 74 00
Plaza de España, s/n - 09005 BURGOS
CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 36 09 76
San Francisco, 14 - 12110 ALCORA (Castellón)
CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 56 00 03
Trinidad, 20 - 12550 ALMASSORA (Castellón)
CAJA RURAL “SAN ROQUE” - Tel. 96 261 00 54
Dr. Berenguer, 4 - 12590 ALMENARA (Castellón)
CAJA RURAL “SAN JAIME” - Tel. 964 59 17 17
Jaime Chicharro, 24 - 12539 ALQUERIAS N. P. (Castellón)
CAJA RURAL DE BETXI - Tel. 964 62 30 03
Plaza Mayor, 3 - 12549 BETXI (Castellón)
CAIXA RURAL BENICARLO - Tel. 964 46 73 53
Avda. Joan Carles I, 18 - 12580 BENICARLO (Castellón)
CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 51 09 27
El Plá, 1 - 12530 BURRIANA (Castellón)
CAJA RURAL CASTELLON - S. ISIDRO - Tel. 964 72 32 00
Gasset, 1 - 12001 CASTELLON
CAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 42 60 50
San Antonio, 27 - 12185 LES COVES DE VINROMA (Castellón)
CAJA RURAL “LA JUNQUERA” - Tel. 964 59 00 89
Plaza de España, 6 - 12592 CHILCHES (Castellón)
CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 65 60 65
Mayor, 66 - 12520 NULES (Castellón)
CAJA RURAL “NTRA. SRA. ESPERANZA” - Tel. 964 77 66 77
Plaza El Pla, 19 - 12200 ONDA (Castellón)
CAJA RURAL LA VALL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 69 79 89
Avda. Corazón de Jesús, 3 - 12600 VALL DE UXÓ (Castellón)
CAJA RURAL “SAN VICENTE FERRER” - Tel. 964 66 30 12
Plaza del Centro, 6 - 12600 VALL DE UXO (Castellón)
CAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 32 90 27
Avda. Barceló, 6 - 12192 VILAFAMES (Castellón)
CAJA RURAL CATOLICO-AGRARIA - Tel. 964 52 02 00
Plaza Mayor, 10 - 12540 VILLARREAL (Castellón)
CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 67 80 00
Cueva Santa, 11 - 12526 VILLAVIEJA (Castellón)
CAIXA RURAL VINAROS - Tel. 964 40 72 80
San Cristóbal, 19 - 12500 VINAROS (Castellón)
CAJA RURAL DE CIUDAD REAL - Tel. 926 29 61 00
Alarcos, 23 - 13001 CIUDAD REAL
CAJA RURAL DE CORDOBA - Tel. 957 21 18 00
Ronda de los Tejares, 36 - 14001 CORDOBA
CAJA RURAL "NTRA. MADRE DEL SOL" - Tel. 957 16 60 28
Alto Guadalquivir, 4 - 14430 ADAMUZ (Córdoba)
CAJA RURAL "NTRA. SRA. DE GUADALUPE" - Tel. 957 67 07 72
Natalio Rivas, 28 - 14850 BAENA (Córdoba)
CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL CAMPO" - Tel. 957 18 30 31
Molino, 2 - 14660 CAÑETE DE LAS TORRES (Córdoba)
CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL ROSARIO" - Tel. 957 67 82 28
Avda. Andalucía, 6 - 14857 NUEVA CARTEYA (Córdoba)
CAJA RURAL DE CUENCA - Tel. 969 17 86 17
Pl. Hispanidad, 11-13 - 16004 CUENCA
CAJA RURAL DE MOTA DEL CUERVO - Tel. 967 18 04 01
Plaza Mayor, 9 - 16630 MOTA DEL CUERVO (Cuenca)
CAJA RURAL DE GRANADA - Tel. 958 24 24 00
Av. D. Bosco, 2 - 18006 GRANADA
CAJA RURAL ARAGONESA Y DE LOS PIRINEOS
Tel. 974 29 00 00 - Berenguer, 2-4 - 22002 HUESCA
CAJA RURAL DE JAEN - Tel. 953 21 01 00
Pº de la Estación, 3 - 23007 JAEN
CAJA RURAL DE CANARIAS - Tel. 928 27 70 00
29 de Abril, 42 - 35007 LAS PALMAS DE G. C.
CAIXA RURAL "SANT FORTUNAT" - Tel. 973 12 00 56
Bonaire, 11 - 25154 CASTELLDANS (Lérida)
CAJA RURAL DE GUISSONA - Tel. 973 55 01 00
Raval Traspalau, 8 - 25250 GUISSONA (Lérida)
CAIXA RURAL GALEGA - Tel. 982 28 02 20
Montero Ríos, 24-26 - 27002 LUGO
CAJA RURAL REGIONAL SAN AGUSTIN - Tel. 968 59 72 11
Gran Vía, 1 - 30320 FUENTE ALAMO (Murcia)
CAJA RURAL DE NAVARRA - Tel. 948 16 81 00
Plza. de los Fueros, 1 - 31002 PAMPLONA
CAJA RURAL DE SALAMANCA - Tel. 923 12 86 00
Puerta de Zamora, 2 - 37005 SALAMANCA
CAJA RURAL DE TENERIFE - Tel. 922 60 84 00
Rambla de Pulido, 24 - 38004 STA. CRUZ TENERIFE
CAJA RURAL DE SEGOVIA - Tel. 921 42 55 11
Los Coches, 2 y 4 - 40002 SEGOVIA
CAJA RURAL DE FUENTEPELAYO - Tel. 921 57 40 53
Plaza Mayor, 3 - 40260 FUENTEPELAYO (Segovia)
CAJA RURAL DEL SUR - Tel. 95 459 91 00
Murillo, 2 - 41001 SEVILLA
CAJA RURAL DE UTRERA - Tel. 95 486 22 33
Plza. del Altozano, 22 - 41710 UTRERA (Sevilla)
CAJA RURAL DE SORIA - Tel. 975 21 28 40
Diputación, 1 - 42002 SORIA
CAJA RURAL DE TERUEL - Tel. 978 61 71 00
Plza. Carlos Castel, 14 - 44001 TERUEL
CAJA RURAL DE TOLEDO - Tel. 925 26 96 00
Méjico, 2 - 45004 TOLEDO
CAJA RURAL DEL MEDITERRÁNEO, RURALCAJA
Tel. 96 387 08 00 - Pº de la Alameda, 34 - 46023 VALENCIA
CAJA RURAL DE ALBAL - Tel. 96 126 00 75
Pza. del Jardí, 24 - 46470 ALBAL (Valencia)
CAIXA RURAL ALBALAT DELS SORELLS - Tel. 96 149 04 37
Padre Salvador, 11 - 46135 ALBALAT DELS SORELLS (Valencia)
CAIXA RURAL DE L´ALCUDIA - Tel. 96 254 01 66
Virgen del Oreto, 2 - 46250 L´ALCUDIA
CAJA RURAL DE ALGEMESI - Tel. 96 248 80 30
S. José de Calasanz, 6 - 46680 ALGEMESI (Valencia)
CAJA RURAL DE ALGINET - Tel. 96 175 13 11
Valencia, 13 - 46230 ALGINET (Valencia)
CAJA RURAL DE CASINOS - Tel. 96 270 00 08
Plaça Major, 10 - 46171 CASINOS (Valencia)
CAJA RURAL DE CHESTE - Tel. 96 251 55 02
Plza. Doctor Cajal, 4 - 46380 CHESTE (Valencia)
CAIXA POPULAR CAJA RURAL
Parque Tecnológico, Av. Juan de la Cierva, 9
46980 PATERNA (Valencia) - Tel. 96 131 82 82
CAJA CAMPO, CAJA RURAL - Tel. 96 230 09 67
Avda. Arrabal, 18 - 46340 REQUENA (Valencia)
CAJA RURAL DE TORRENT - Tel. 96 159 50 64
Avda. País Valenciá, 3 - 46900 TORRENT (Valencia)
CAIXA RURAL DE TURIS - Tel. 96 252 60 61
Plza. Constitución, 2 - 46389 TURIS (Valencia)
CREDIT VALENCIA CAJA RURAL - Tel. 96 382 80 00
C/Santa María Micaela, 6 - 46008 VALENCIA
CAJA RURAL DE VILLAR - Tel. 96 164 60 34
Las Cruces, 33 - 46170 VILLAR ARZOB. (Valencia)
CAJA RURAL DEL DUERO - Tel. 983 36 05 36
Miguel Iscar, 1 - 47001 VALLADOLID
IPAR KUTXA RURAL - Tel. 94 406 52 00
Arenal, 4 - 48005 BILBAO
CAJA RURAL DE ZAMORA - Tel. 980 53 26 71
Avda. Alfonso IX, 9 - 49002 ZAMORA
CAJA RURAL DE ARAGÓN - Tel. 976 76 33 00
C/ Coso, 29 - 50003 ZARAGOZA
CAJAS POPULARES
Y PROFESIONALES
CAJA DE CREDITO DE LOS INGENIEROS
Vía Layetana, 39 - 08003 BARCELONA
Tel. 93 268 29 29
CAJA DE ARQUITECTOS
Arcs, 1, 1ª Planta - 08002 BARCELONA
Tel. 93 482 68 00
CAJA DE LOS ABOGADOS
Mallorca, 283 - 08037 BARCELONA
Tel. 93 487 12 70
CAJA LABORAL POPULAR
Pª José Mª Arizmendiarrieta, s/n - 20500 MONDRAGON
(Guipúzcoa) - Tel. 943 71 95 00
CAJA CAMINOS
Almagro, 42 - 28010 MADRID
Tel. 91 319 34 48
CAJA ESCOLAR DE FOMENTO
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Tel. 91 577 27 05
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