proyecto

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
DIRECCIÓN GENERAL DE POLÍTICA DE INVERSIONES
CURSO
IDENTIFICACIÓN, FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN SOCIAL DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECTOR AGRICULTURA
CASO: RIEGO
5 al 6 de Octubre de 2011
Rafael Palacios
Analista Proyectos de
Infraestructura de Riego
DGPI - MEF
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
DIRECCIÓN GENERAL DE POLÍTICA DE INVERSIONES
CASO: RIEGO
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN
7
¿Cuál?
8
9
¿Con qué?
¿Quién?
Cuál alternativa se escogerá Con qué recursos se hará Quién realizará el
el proyecto
proyecto
Evaluación
económica y
social
Financiamiento
Diseño institucional
(Marco Lógico)
Alternativa recomendada
10
¿Cuándo?
Cuándo se
realizará el
proyecto
Cronograma
EVALUACIÓN
El módulo de evaluación de proyectos cuenta con 5 partes:
Evaluación Privada
Evaluación Social
Análisis de Sensibilidad
Análisis de Sostenibilidad
Comparación de las alternativas
TIPOS DE EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Económica
Privada
Financiera
Evaluación
Costo Beneficio
Social
Costo Efectividad
EVALUACIÓN PRIVADA
La evaluación privada consiste en el análisis de las ventajas
y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada uno
de los agentes que intervienen en el PIP
La evaluación privada se realiza para analizar si es que los
beneficiarios pueden mantener su participación en el
proyecto, y garantizar así su sostenibilidad
EVALUACIÓN PRIVADA ECONÓMICA
O también desde la perspectiva del inversionista o dueño del proyecto
1
Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, valor residual)
2
Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M)
3
Determine el flujo de caja económico (IT – CT)
4
Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C)
5
Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso
6
Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa
EVALUACIÓN PRIVADA FINANCIERA
O también desde la perspectiva del banco o del financista
1
Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, préstamo, valor residual)
2
Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M, capital e
intereses)
3
Determine el flujo de caja financiero (IT – CT)
4
Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C)
5
Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso
6
Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa
CRITERIOS DE RENTABILIDAD
¿Recuerdan?
VAN
Valor Actual
Neto
Valor actual de
los beneficios
netos que genera
el proyecto
VAN > 0, aceptar
VAN = 0, indiferente
VAN < 0, rechazar
TIR
B/C
Tasa Interna
de Retorno
Relación
Beneficio Costo
Tasa porcentual que
indica la rentabilidad
promedio anual que
genera el capital
invertido en el proyecto
Cociente que resulta de
dividir el valor actual
de los beneficios y el
valor actual de los
costos del proyecto
TIR > COK, aceptar
TIR = COK, indiferente
TIR < COK, rechazar
B/C > 1, aceptar
B/C = 1, indiferente
B/C < 1, rechazar
FLUJO DE CAJA
Para hallar los indicadores antes mencionados se debe
elaborar el Flujo de Caja
El Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los
beneficios incrementales y los costos incrementales
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado,
se dice que los flujos están a “precios privados” o
“precios de mercado”. En la evaluación privada,
los precios que se utilizan son los precios
privados
VAN
El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de
caja al valor presente
Esto se realiza mediante la siguiente fórmula:
FCn
VAN = ∑
n
(1 + TPD)
En donde:
FCn son los resultados de los flujos de caja para cada período
TPD es la tasa de descuento privada
n es el número de períodos del PIP
VAN
Si suponemos una tasa de descuento privada del 14%, el
resultado sería:
VAN = −
10,000
4,700
3,850
2,350
1,850
+
+
+
+
= 114.02
0
1
2
3
(1 + 0.14) (1 + 0.14) (1 + 0.14) (1 + 0.14) (1 + 0.14) 4
SI VAN < 0 : el proyecto no es rentable para los
beneficiarios. No se puede garantizar su sostenibilidad
Si VAN > 0 : el proyecto es rentable, por lo tanto van a
invertir en él
TASA INTERNA DE RETORNO
La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto
proporcione a los beneficiarios
La TIR se halla igualando el VAN a cero. Es la tasa de
descuento que hace que el VAN sea igual a cero
Del ejemplo anterior:
TIR = 17%
Si TIR > TPD: El proyecto es rentable
Si TIR < TPD: El proyecto no es rentable
RATIO B/C
El Ratio Beneficio – Costo (B/C) es el cociente entre el valor
absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor
presente
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma
tasa de descuento (TPD)
Del ejemplo anterior:
VAC = −(−
10,000
300
150
150
150
−
−
−
−
) = 10,589
(1 + 0.14) 0 (1 + 0.14)1 (1 + 0.12) 2 (1 + 0.14) 3 (1 + 0.14) 4
VAB =
5,000
4,000
2,500
2,000
+
+
+
= 10,703.55
1
2
3
4
(1 + 0.14) (1 + 0.14) (1 + 0.14) (1 + 0.14)
B / C = 1.01
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
De todos los indicadores, el más confiable es el VAN, debido
a que la TIR y el Ratio B/C presentan serios problemas
cuando:
Existen flujos no convencionales
Las alternativas tienen períodos de inversión distintos
Los horizontes de las alternativas son distintos
VALOR ACTUAL NETO DEL VNP INCREMENTAL A
PRECIOS PRIVADOS
CONCEPTOS
Valor Bruto de la Producción
Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del VBP
Incremental
Costo Total Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación Sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del Costo
Incremental
Valor Neto de la Producción
Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del VNP
Incremental
AÑO 0
0.00
1.00
0.00
0.00
1.00
AÑO 1
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
29,038,447.26 29,038,447.26
20,474,230.52 20,474,230.52
8,564,216.73 8,564,216.73
0.88
0.77
7,512,470.82
6,589,886.68
26,646,737.02 26,646,737.02
18,993,429.70 18,993,429.70
7,653,307.32 7,653,307.32
0.88
0.77
AÑO 10
29,038,447.26 29,038,447.26 29,038,447.26
20,474,230.52 20,474,230.52 20,474,230.52
8,564,216.73 8,564,216.73 8,564,216.73
0.67
0.59
0.27
5,780,602.35
5,070,703.82
VALOR ACTUAL
151,467,899.08
106,795,954.17
44,671,944.91
1.00
2,310,144.45
44,671,944.91
26,646,737.02 26,646,737.02 26,646,737.02
18,993,429.70 18,993,429.70 18,993,429.70
7,653,307.32 7,653,307.32 7,653,307.32
0.67
0.59
0.27
138,992,461.88
99,071,925.81
39,920,536.06
1.00
0.00
6,713,427.47
5,888,971.47
5,165,764.45
4,531,372.32
2,064,432.27
39,920,536.06
0.00
1.00
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.88
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.77
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.67
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.59
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.27
12,475,437.20
7,724,028.36
4,751,408.84
1.00
0.00
799,043.35
700,915.21
614,837.91
539,331.50
245,712.18
4,751,408.84
FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS ALT. 1
RUBROS
1. INGRESOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
Venta de Agua para Riego con Proyecto
(-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto
Venta de Tierras Incorporadas
2. INCREMENTO EN EL VALOR NETO DE LA
PRODUCCION
AÑO 0
AÑO 1
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
-316,523.89
42,139.97
0.00 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89
0.00
910,909.41
3. COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO 11,867,483.56 197,420.01
Costos de Inversión
Estudios
83,300.00
Infraestructura
11,680,663.56
Equipamiento
Capacitación
103,520.00 155,280.01
Costos de Operación y Mantenimiento
Operación
0.00
39,470.71
Mantenimiento
0.00
2,669.29
Pago de Crédito
4. FLUJO NETO
5. FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
6. VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO (VAN)
7. TASA INTERNA DE RETORNO
8. RATIO B/C
12,184,007.45
755,629.38
1.00
0.88
12,184,007.45
662,832.79
AÑO 10
42,139.97 42,139.97
42,139.97 675,187.75
358,663.86 358,663.86 358,663.86 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89 -316,523.89 316,523.89
910,909.41 910,909.41
42,140.00
42,140.00
910,909.41 910,909.41
42,140.00
VALOR
ACTUAL
74,043.80
1,870,832.19
-1,796,788.38
4,751,408.84
42,140.00 12,223,501.23
83,300.00
11,680,663.56
0.00
239,730.54
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
910,909.38 910,909.38
0.77
0.67
700,915.19 614,837.89
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
205,883.81
13,923.32
910,909.38 1,543,957.16
-7,398,048.58
0.59
0.27
0.00
539,331.48 416,472.89
0.00
-3.89%
0.39
EVALUACIÓN SOCIAL
La evaluación social consiste en el análisis de las ventajas y
desventajas de llevar a cabo el proyecto, pero para toda la
sociedad en general
Se busca medir el aporte conjunto de todos los que
intervienen en el PIP hacia la sociedad
Debido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la
sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el
proyecto es la rentabilidad social
EVALUACIÓN SOCIAL – ENFOQUE COSTO BENEFICIO
1
Identifique beneficios y costos sociales (Arbol de Medios-Fines)
2
Mida beneficios y costos sociales a través de indicadores
3
Valore beneficios y costos sociales usando precios sociales
4
Estime el flujo neto de beneficios y costos a precios sociales
5
6
7
Calcule y compare indicadores de rentabilidad social
Seleccione la alternativa de mayor VANS
Efectúe análisis de riesgo de la alternativa recomendada
¿A
qué se llaman Beneficios Sociales de un Proyecto?
Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto
incrementar su nivel de bienestar producto de la implementación del
mismo. Se podría decir que son los beneficios que se observan de manera
indirecta.
No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto.
Algunos ejemplos a entender esta diferencia:
INGRESOS MONETARIOS
PROYECTO DE TRANSPORTE
BENEFICIOS SOCIALES
Ingreso por pago de peaje
Ahorro tiempo de viaje Ahorro de
costo de operación vehicular
PROYECTO DE AGUA PARA
RIEGO
Pago por uso del agua para riego
Incremento de la producción agrícola
Disminución de los costos de producción
Mejora en la calidad de los productos
El Flujo de Beneficios Sociales Totales y su Valor
Actual (VABST)
Para estimar el Flujo de Beneficios Sociales se requiere de
mucha habilidad técnica y conocimiento sólido de la teoría
microeconómica, por lo que se recomienda revisar las guías
metodológicas del sector específico que se esté evaluando.
El VABST representa el valor, en soles de hoy, del conjunto
de beneficios sociales que involucra cada una de las
alternativas definidas a lo largo de su horizonte de
ejecución, considerando el valor del dinero en el tiempo,
expresado a través de la tasa de descuento.
El Flujo de Costos Sociales Totales y su Valor
Actual (VACST)
Se construye corrigiendo el flujo de costos a precios de
mercado para que reflejen sus valores sociales, utilizando
para ello los factores de corrección.
Sobre la base de este flujo, se estima el valor actual de los
costos sociales totales, que representa el valor en soles de
hoy del conjunto de costos sociales totales que involucra
cada una de las alternativas definidas a lo largo de su
horizonte de ejecución, considerando el valor social del
dinero en el tiempo, expresado a través del costo de
oportunidad social del capital.
METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO
La metodología consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de
la comparación de los beneficios sociales contra los costos sociales. El análisis se
hace a nivel de cada Alternativa de Solución. Para estimar dicha rentabilidad social
se recurre al VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y según lo establecido por el SNIP,
se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 10%. Esta es la misma metodología
utilizada en la evaluación económica a precios privados.
FLUJO DE BENEFICIOS
SOCIALES
-
FLUJO DE COSTOS
SOCIALES
N
FBNSt
VANS = ∑
t
(
1
+
TSD
)
t =0
=
FLUJO DE
BENEFICIOS NETOS
SOCIALES (FBNS)
VALOR ACTUAL
NETO SOCIAL
PRECIOS SOCIALES
Los precios sociales (también llamados precios cuenta)
surgen de la multiplicación de los montos privados por un
factor de conversión otorgado por la DGPI
Dichos factores se multiplican por los costos y beneficios
privados según el rubro al que pertenecen:
Bienes Transables
Bienes no Transables
Combustibles
Mano de obra calificada
IMPORTANTE
La valoración social no es igual a la valoración de mercado
debido a una serie de elementos asociados a las
distorsiones del mercado (impuestos, subsidios,
organización de los mercados, entre otros).
Para valorizar los precios sociales se deberán considerar los
FACTORES DE CORRECCIÓN (FC).
Los FC son aquellos que permiten ajustar los valores
privados para estimar valores sociales.
VALOR SOCIAL
VALOR
=
PRIVADO
FACTOR
X
DE
CORRECCIÓN
¿Cuáles son los Factores de Corrección?
Con la finalidad de expresar los costos a precios sociales, el Ministerio de
Economía y Finanzas ha calculado FACTORES DE CORRECCIÓN para los
costos (ANEXO SNIP 10).
1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional
2. Factor de Corrección para Bienes de Origen Importado
3. Factor de Corrección para Combustibles
4. Factor de Corrección para Mano de Obra Calificada
5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada
FACTORES DE CORRECCIÓN
FACTORES DE CORRECCION
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE OPRIGEN NACIONAL (IMPUESTO
INDIRECTO IGV)
FCBN = 1/(1+IGV)
0.84034
FACTOR DE CORRECCION VALOR DE RECUPERACION DE BIENES DE ORIGEN
NACIONAL
FCVRBN
1
FACTOR DE CORRECCION DE LA DIVISA
FCD
1.08
ARANCEL
AR
12.00%
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE ORIGEN IMPORTADO
FCBI = (1/((1+AR)*(1+IGV)))*FCD
0.81032
FACTOR DE CORRECCION DE MANO DE OBRA CALIFICADA
FCMOC = 1/(1+IR)
0.89286
FACTOR DE CORRECCION DE COMBUSTIBLES
FCCOMB
0.66
VALOR ACTUAL NETO DEL VNP INCREMENTAL A
PRECIOS SOCIALES
RUBRO
I. INVERSIÓN
Estudios
Infraestructura
Capacitación
AÑO 0
(-) Costos sin Proyecto
TOTAL COSTOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
INCREMENTALES DEL PROYECTO
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 10
70,000.00
10,799,104.29
217,479.00 130,487.40
II. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Operación
Mantenimiento
TOTAL COSTOS DEL PROYECTO
AÑO 1
TOTAL
70,000.00
10,799,104.29
347,966.40
254,293.12 254,293.12 254,293.12 254,293.12 254,293.12 2,542,931.18
47,105.10 47,105.10 47,105.10 47,105.10 47,105.10 471,051.00
11,086,583.29 431,885.62 301,398.22 301,398.22 301,398.22 301,398.2214,231,052.87
-265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -2,925,850.95
10,820,596.84 165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
0.90
0.81
0.73
0.66
10,820,596.84 149,458.71
28,740.98
25,892.78
23,326.83
1.00
35,411.7711,305,201.92
0.35
12,471.4711,146,701.17
FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES
RUBROS
1. INGRESOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
Venta de Agua para Riego con
Proyecto
(-) Venta de Agua para Riego sin
Proyecto
AÑO 0
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 1
AÑO 10
675,187.75
-316,523.89
42,139.97
42,139.97
42,139.97
42,139.97
0.00
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86 2,112,254.70
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
316,523.89 -1,957,656.91
2. COSTOS EVITADOS
3. INCREMENTO EN EL VALOR NETO
DE LA PRODUCCION
6. FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
154,597.79
0.00
0.00
4. COSTOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
11,086,583.29
Costos de Inversión
Estudios
70,000.00
Infraestructura
10,799,104.29
Equipamiento
Capacitación
217,479.00
Costos de Operación y Mantenimiento
Operación
Mantenimiento
Pago de Crédito
5. FLUJO NETO
VALOR
ACTUAL
-11,403,107.18
1.00
7. VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO
(VAN)
-11,403,107.18
8. TASA INTERNA DE RETORNO
9. RATIO B/C
2,264,159.39 2,132,866.04 2,132,866.04 2,132,866.04 2,132,866.04 12,679,225.28
165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
35,411.77 11,412,687.62
70,000.00
10,799,104.29
130,487.40
33,168.67
2,243.10
335,035.22
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
195,337.98
13,210.14
2,140,400.19 2,139,594.25 2,139,594.25 2,139,594.25 2,772,642.03 1,421,135.45
0.90
0.81
0.73
0.66
1,928,288.46 1,736,542.69 1,564,452.88 1,409,417.00
0.35
0.00
976,481.49 1,421,135.45
13.84%
1.12
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
El análisis de sensibilidad es una herramienta que se
utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto
frente a cambios de ciertas variables críticas
Usualmente estas variables son:
Precios de Productos agropecuarios
Precios de insumos
Fenómenos naturales que modifiquen el cronograma
Variables técnicos
Análisis de Sensibilidad
Se asumen cambios de esas variables criticas, por lo general y como
recomendación, no supere del +20 y –20%, en casos justificados y
demostrados, podrá tenerse variaciones mayores.
Con cada uno de estos nuevos valores de la variable, se vuelve a
elaborar el flujo de caja.
Por último se calcula el VAN social para cada una de las variaciones de
las variables
Si bien existe un concepto detrás de los tres análisis anteriormente
expuestos, la metodología es un simple ejercicio numérico
Por ello es indispensable sustentar todos los datos que se utilizan en
el análisis, desde los precios de los insumos hasta los gastos de
operación, de una manera detallada y clara
Análisis de sensibilidad
RENDIMIENTOS CULTIVOS
PRECIOS PRODUCTO
O&M
INVERSIÓN
VARIACIÓN
VAN
VARIACIÓN
VAN
VARIACIÓN
VAN
VARIACIÓN
VAN
96%
-31,950,328.05
93% -45,134,149.29
40% 1,546,264.31
40%
8,143,619.15
97%
-24,357,273.52
94% -39,485,463.93
60% 1,504,554.69
60%
5,902,791.25
98%
-16,285,552.83
95% -33,533,838.42
80% 1,462,845.07
80%
3,661,963.35
100%
-1,513,559.93
96% -27,261,646.52
100% 1,421,135.45
100%
1,421,135.45
100%
1,421,135.45
97% -20,650,269.28
120% 1,379,425.82
101%
1,309,094.05
105%
56,514,579.89
98% -13,680,044.32
140% 1,337,716.20
102%
1,197,052.65
110%
131,545,109.09
99.63% -1,513,559.93
160% 1,296,006.58
103%
1,085,011.26
115%
233,721,125.78
99.70%
-947,779.95
180% 1,254,296.95
104%
972,969.86
120%
372,668,600.59
100% 1,421,135.45
200% 1,212,587.33
105%
860,928.47
125%
561,147,947.20
105% 47,055,589.60
220% 1,170,877.71
106%
748,887.07
130%
815,951,587.15
110% 106,784,992.08
240% 1,129,168.08
107%
636,845.68
135%
1,159,019,470.64
115% 185,039,047.65
260% 1,087,458.46
108%
524,804.28
140%
1,618,815,824.64
120% 287,523,816.87
280% 1,045,748.84
109%
420,914.75
145%
2,232,017,110.80
125% 421,539,945.04
300% 1,004,039.22
126%
-1,513,559.93
VARIACION DE RENDIMIENTOS DE CULTIVOS
100,000,000.00
120,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
40,000,000.00
VAN(S/.)
20,000,000.00
VAN (S/.)
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
0.00
90%
-20,000,000.00
95%
100%
105%
110%
-40,000,000.00
-60,000,000.00
0.00
90%
-20,000,000.00
-40,000,000.00
95%
100%
105%
110%
115%
-80,000,000.00
-100,000,000.00
VARIACION DEL PRECIO DE PRODUCTOS
115%
Análisis de Sostenibilidad
Sostenibilidad es la habilidad de un proyecto para
mantener un nivel aceptable de flujo de beneficios, a
través de su vida económica, que asegure el aporte al
bienestar de la sociedad
Este análisis se realiza de forma cuantitativa y cualitativa
Es necesario incluir la estructura del financiamiento
Sostenibilidad
Todo análisis de sostenibilidad cuenta con 4 aspectos:
1.
Viabilidad de arreglos Institucionales: Es importante presentar
una carta de compromiso firmada por las entidades participantes
del proyecto, así como señalar una estrategia para mantener la
relación en el tiempo
2.
Sostenibilidad de la etapa de operación: Se debe hacer mención
de la capacidad técnica y logística que requiere el proyecto
3.
Participación de los beneficiarios: Se debe definir cuánto va a ser
el monto que los beneficiarios se comprometen a invertir en el
proyecto
Sostenibilidad
Es importante que los beneficiarios muestren su voluntad e
interés por participar del proyecto. Además, se debe mostrar la
estrategia con la cual se va a lograr que efectivamente se logre
este desembolso.
4.
Antecedentes de viabilidad de proyectos similares: Es
importante revisar las experiencias anteriores en cuanto a
sostenibilidad se refiere. Si es que ha existido algún problema,
plantear soluciones para la mitigación de los mismos
Comparación de las alternativas
La comparación de indicadores de rentabilidad se da
únicamente para el caso de las alternativas que sean
sostenibles en el tiempo
Se elegirá aquella alternativa que posea un VAN social
mayor
Además, se debe señalar el costos por ha. de cada
alternativa
ANALISIS AMBIENTAL
IDENTIFICACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES DEL
PROYECTO
Los impactos ambientales son los efectos de un proyecto sobre la calidad de vida,
estos a su vez pueden ser positivos o negativos.
Impactos Negativos.- Son los que perjudican y atentan contra la calidad de vida.
Ejemplo:
Agotamiento de recursos naturales, tala indiscriminada, sobrepastoreo de los
suelos.
Degradación de los Recursos Naturales, como por ejemplo la contaminación de las
aguas, las perdidas excesivas de suelo por efecto de erosión acelerada.
Impactos Positivos.- Son los que mejoran nuestra calidad de vida.
Ejemplo.Reducción de la posibilidad de contagio de la sarna a los pastores de las
alpacas.
La recarga de los acuíferos como consecuencia del riego de nuevas áreas de
cultivo
Se deberá identificar y cuantificar, en la medida de lo posible, la
magnitud de los impactos negativos y positivos
Análisis Ambiental
De acuerdo a la guía de contenidos mínimos para un perfil de
proyecto se deben mencionar los posibles impactos positivos y
negativos, así como el planteamiento para la mitigación de los
mismos.
Existe tres métodos para la identificación de los impactos
ambientales y sus respectivas acciones de mitigación.
•
•
•
Listas pre-fabricadas o listas ad-hoc
Redes de Interacción
Matrices de interacción (matriz de leopold)
ANÁLISIS AMBIENTAL
REDES DE INTERACCION
Nos permiten realizar un análisis causa efecto de los
impactos ambientales
Bocatoma
captación de un
caudal de agua
Disminución del caudal
base del río
Menor
cantidad
disponible de agua para
otros usuarios
Especies silvestres de los
ecosistemas asociados
disminuyen en cantidad
Acuicultores aguas abajo
disminuyen su capacidad de
explotación
Aparición de conflictos
entre agricultores
LISTA PREPRE-FABRICADAS O ADAD-HOC
Método que emplea la opción de reconocimiento rápido de
los impactos en los componentes ambientales principales.
El análisis se centra en aspectos predeterminados “a priori”
de la elaboración de la lista.
Para utilizar este método el proyectista debe tener
experiencia previa en la formulación de proyectos de la
misma naturaleza.
Análisis Ambiental
Ejemplo: Construcción de un canal de riego
Actividad
Impacto
Variable
cuantificable
Medida de
mitigación
Grado
Apertura de
plataforma de
canal
Perdida de
cobertura
vegetal
Área removida
Reforestación o
resiembra de
cobertura vegetal
1
Instalación de
campamento de
obra
Generación
de residuos
sólidos
Cantidad de
basura
producida
Ejecución de un
plan de recolección
de desechos
3
Apertura de
plataforma de
canal,
maquinaria
Generación
de altos
niveles ruido
Ausencia de la
Fauna de zona
Rapidez y
efectividad de las
actividades.
Tiempo mínimo
4
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDAD 1
MEDIO FISICO
Sistema
Subsistema
MEDIO
INERTE
Tierra y suelo
Agua
MEDIO
BIOTICO
Flora
Fauna
MEDIO
PERCEPTUAL
MEDIO SOCIO-EONOMICO
Componente
Ambiental
Aire
Unidades de
paisaje
Usos del
territorio
MEDIO
SOCIOCULTURAL
Cultural
Infraestructura
Humanos
Economía
MEDIO
ECONOMICO
Población
ACTIVIDAD 2.......
PROYECTO "AFIANZAMIENTO DEL RIO ARMA"
CONDESUYOS - AREQUIPA
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDADES DEL PROYECTO
Factores
Ambientales
AIRE
AGUA
SUELO
FLORA
FAUNA
FAUNA ACUATICA
ESTETICO/INTER
ES HUMANO
SOCIO ECONÓMICO
Obras
Civiles
Operació
C.C.
n canales Hidroelectr
Asistencia
Técnica
Producción
Agrícola
Producción
Pecuaria
a.
A/
A/
a.
a. /
()
()
B
B
B
B
B
.a
A/
A/
A/
A/
A/
.a
.a
b.
b.
b.
b.
B
B
B
B
b.
a.
.a
.a
A
.a
.a
.a
a. /
a. /
B
B
a. /
B/
.a
B
b.
B
.a
B
Fuente: Luis Ludeña (2000), Estudio de viabilidad técnico económico del proyecto "Afianzamiento
del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autónoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benéfico no significativo
B Efecto benéfico significativo
/ Medidas de mitigación
() No existe efecto
PLAN DE MANEJO AMBIENTAL
Los costos de este PLAN deberán ser incorporadas en la estructura de
costos del proyecto, y recalcular el VAN social a efectos de que el
proyecto garantice su rentabilidad social.
Para cada efecto ambiental significativo, se deberá plantear medidas
para su prevención, corrección, mitigación y/o monitoreo. Estas
medidas se presentan agrupadas por líneas de actividades o
programas.
PLAN DE MANEJO AMBIENTAL
Estas medidas son:
Las medidas de prevención, evitan que se presente el
impacto o disminuyen su magnitud.
Las medidas de corrección, permiten la recuperación de la
calidad ambiental del componente afectado, luego de un
determinado tiempo.
Las medidas de mitigación, son propias para los impactos
irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes
sobre el medio.
Construcción del
Marco Lógico
Definición y Utilidad de la Matriz del Marco lógico
DEFINICIÓN:
El marco lógico es una forma de
presentación de los proyectos. Es un
resumen ejecutivo del proyecto bajo
la forma de cuadro de dos entradas,
tipo matriz.
En el marco lógico se verifica la
consistencia interna del proyecto,
reconociendo las relaciones de causaefecto entre los niveles del mismo.
UTILIDAD:
Ayuda a entender con claridad la
naturaleza del problema que se
pretende resolver y sus posibles
soluciones.
Permite visualizar posibles soluciones al
problema.
Plantea claramente los objetivos y
medición de logros de dichos objetivos.
Identifica explícitamente potenciales
problemas.
Facilita la coordinación entre las partes
interesadas en el proyecto .
Sienta las bases para el monitoreo y
evaluación ex - post.
Construcción del Marco Lógico
Para desarrollar la matriz es recomendable seguir el siguiente orden:
Objetivos
Indicadores
Fuentes
Supuestos
3
1
5
7
4
2
6
8
9
9
9
9
10
10
10
10
Elaboración del Bloque A:
Elaboración del Bloque C:
1. Definir el Objetivo Central.
2. Definir los Indicadores del Obj. Central
Identificación de fuentes; es decir,
para cada una de las filas de los
indicadores se exploran las fuentes
de información existentes y/o por
elaborar.
3. Definir el Objetivo de Desarrollo.
4. Definir los Indicadores del Obj. de Des.
Elaboración del Bloque D:
Elaboración del Bloque B:
5. Definir los Productos.
6. Definir los Indicadores de los productos.
7. Definir las Actividades.
8.Definir
los
Indicadores
actividades.
de
las
Establecimiento de los Supuestos,
estos deben ser consistentes con el
Marco
Multieconómico
Multianual
vigente.
Verificar la consistencia de todos los
componentes y realizar los ajustes
correspondientes.
Contenido del Marco Lógico
Detalle de la Matriz de Marco Lógico
Objetivos
Fin
Objetivo de Desarrollo
Propósito
Objetivo Central
Productos
Objetivos Específicos
Principales Acciones
Actividades
por cada Producto
Indicadores
Fuentes
Indicadores de
Fuentes de los
Impacto
Indicadores del OD
Indicadores de
Fuentes de los
Efectos
Indicadores del OC
Indicadores de
Fuentes para el
Productos
Monitoreo de Productos
Costos del Proyecto
Fuentes para el
Presupuesto
Monitoreo del
Presupuesto
Supuestos
Supuestos para el
Desarrollo
Supuestos para el
logro del OD
Supuestos para el
logro del OC
Supuestos para el
logro de los
Productos
OBJETIVOS
Desarrollo socio –
económico de las
comunidades del
área afectada
F
I
N
Mayor rendimiento P
de
los
cultivos R
O
agrícolas
P
1.- Técnicas de
adecuadas.
riego
R
E
S
2.- Infraestructura
U
adecuada.
L
T
3.- Adecuada
A
rotación
de cultivos.
D
4.- Uso adecuado de la
O
tierra .
S
A
C
TI
V
INDICADORES
Aumento de los ingresos
familiares en un 40% a los 6
años de finalizado el proyecto
400 pequeños agricultores con menos
de 3 ha. Cada uno aumentan el
rendimiento de sus cultivos en un
30%, obteniendo frutos orgánicos, al
2010 en el Distrito de Mochumí
MED/ VERIFI
SUPUESTOS
La política de apoyo al agro
sigue vigente y se ha
desarrollado.
Estadísticas INEI
Estadísticas OIA
Los agricultores proveen
mercados extranjeros con
mejores precios que el local.
Encuestas
Entrevistas
-400 agricultores capacitados en el Padrones de asistencia
distrito de Mochumí al finalizar al curso.
el proyecto.
-
Fotografías, verificación
Riego por goteo instalado en in situ.
Los agricultores asisten a todas
las capacitaciones.
Los agricultores hacen uso de la
nueva tecnología instalada.
1100 ha, al finalizar el proyecto.
-
Documento
programa.
Un programa de rotación de
cultivos elaborado, al finalizar el
proyecto.
del
Padrones de asistencia
al curso, fotografías,
etc.
Documentos contables
Los desembolsos presupuestales se
realizan puntualmente.
Cuaderno de obra
Acta de
material
entrega
Los agricultores asisten a todas las
capacitaciones.
Los materiales que se usan se pueden
encontrar en el mercado local.
PRESUPUESTO DETALLADO
S/.
Los agricultores siguen
adecuadamente el programa de
rotación de cultivos.
de
No existen conflictos sociales que puedan
afectar la obra.