EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) RESUMEN EJECUTIVO. Este informe presenta los resultados de la evaluación externa, realizada por el Instituto de Ingeniería de la UNAM (IIUNAM), relativa a la aplicación del subsidio federal para que las micro, pequeñas y medianas empresas tengan acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializados que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica, conocido como COMPITE y señalado en esta evaluación como el COMITÉ. La evaluación externa se realizó con base en los indicadores que establecen las Reglas de Operación (RO) del COMITÉ publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 8 de julio de 2004. El COMITÉ es un organismo creado en 1997 bajo la figura de una Asociación Civil. Inició operaciones con la aplicación del Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) basado en una metodología desarrollada por General Motors y cedida al Gobierno Federal para la mejora de la productividad de las empresas. Actualmente ofrece tres líneas de acción que se dividen en nueve servicios. Servicios que brinda el COMITÉ Líneas de acción I. Taller II. Consultoría III. Capacitación empresarial 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Servicios de Reingeniería de Procesos (TRP) de Mejora Continua (TMC) de Gestión (TG) de Integración Básica de Procesos (TIBP) de Optimización de Cambios de Modelo (TOCM) de Logística (TL) en Calidad en Responsabilidad Social (RS) Cursos, diplomados, simposios, congresos, presentaciones. Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ i Las RO señalan que la aplicación del subsidio federal por el COMITÉ debe ser evaluado para que se considere al determinar el Presupuesto de Egresos de la Federación del siguiente ejercicio fiscal. En octubre de 2004 se entregó la evaluación correspondiente al periodo enero a junio de 2004. Esta segunda evaluación contempla la aplicación del subsidio federal por parte del COMITÉ durante todo el año 2004 y se sustenta en dos fuentes: - Información proporcionada por el COMITÉ relativa a su operación durante 2004 y verificada a través de una encuesta telefónica muestral. - Entrevistas directas realizadas por personal del IIUNAM a empresas apoyadas por el COMITÉ durante 2004. La información de la operación del COMITÉ, correspondiente al periodo enero a diciembre de 2004, fue proporcionada en marzo de 2004. Consistió en lo siguiente: o Los datos de las empresas que durante el periodo de análisis contrataron servicios del COMITÉ con subsidio federal. o Los datos consolidados de los servicios contratados con subsidio federal. o Los datos consolidados de todos los servicios otorgados y contratados al COMITÉ (sin subsidio y con subsidio federal). La información proporcionada por el COMITÉ fue verificada a través de una encuesta telefónica aplicada a una muestra de las empresas que recibieron servicios con subsidio federal. Se recabó información de 64 empresas que representan el 5.8% del total de organizaciones a las que el COMITÉ les otorgó un servicio con subsidio federal durante el 2004. La totalidad de las empresas encuestadas telefónicamente confirmaron la información proporcionada por el COMITÉ. ii Con base en la información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral, se calcularon los nueve indicadores establecidos en las Reglas de Operación. Con objeto de recabar mayor información acerca de los servicios otorgados con subsidio federal por el COMITÉ, se realizaron entrevistas directas a 53 empresas. Las entrevistas se realizaron entre los meses de diciembre de 2004 y febrero de 2005 y abarcaron catorce entidades federativas: Aguascalientes, Campeche, Distrito Federal, Hidalgo, México, Nuevo León, Oaxaca, Puebla, Querétaro, San Luis Potosí, Tabasco, Tamaulipas, Veracruz y Yucatán. Para realizar las entrevistas se elaboró un cuestionario con el que se recabó información relativa a las características de la empresa entrevistada, del servicio prestado por el COMITÉ, del nivel de satisfacción del beneficiario, entre otros aspectos. Con base en los valores obtenidos en los nueve indicadores que establecen las RO y en los resultados de las entrevistas, se elaboró un informe preliminar que fue discutido con directivos del COMITÉ con dos propósitos: - Comentar los resultados obtenidos en los indicadores y los datos utilizados para su cálculo y solicitar la información que complementara a dichos indicadores. - Comentar la información obtenida a través de las entrevistas realizadas durante la visita a empresas. De esta forma, el IIUNAM realizó la evaluación de la aplicación del subsidio federal para que las empresas tengan acceso a las líneas de apoyo del COMITÉ. Esta evaluación se basó en el valor de los nueve indicadores que establecen las RO correspondientes al año 2004 y en los resultados de las entrevistas directas aplicadas a empresas, ubicadas en catorce entidades federativas y que durante el 2004 habían recibido servicios del COMITÉ con subsidio federal. iii Durante el desarrollo de esta evaluación se contó con una amplia disposición del personal del COMITÉ para proporcionar la información requerida. Se presentaron algunos problemas iniciales en la interpretación de la información proporcionada debido al manejo del avance financiero y físico de los servicios impartidos por el COMITÉ. El avance financiero expresa la manera en que el COMITÉ descarga el subsidio federal que corresponde a cada empresa apoyada. El avance físico se refiere a la contabilidad de cada servicio impartido. Como se señaló anteriormente, en el caso de las empresas que contratan Paquetes de Servicios Integrales, el COMITÉ descarga el monto del subsidio total aplicable al paquete contratado al ejecutar el primer servicio. Esto tiene por objeto realizar las previsiones de los recursos subsidiados de tal manera que la empresa tenga asegurada la impartición de todos los servicios asociados al paquete. La información relativa a la asignación del subsidio federal a cada empresa se presenta en el avance financiero. Por su parte, el avance físico se refiere a la contabilidad de los servicios que se imparten mensualmente. Por lo tanto, en el caso de los Paquetes de Servicios Integrales es posible que no coincida la información relativa a una empresa debido a que alguno de los servicios se puede realizar en un periodo diferente al que se le asignó el subsidio federal. Una vez aclarada esta posible diferencia entre la información del avance físico y financiero de los servicios impartidos por el COMITÉ con subsidio federal, el Instituto de Ingeniería integró la información proporcionada con el objeto de calcular los indicadores señalados en las RO. Durante el año 2004 el COMITÉ atendió a 1,112 empresas a través de 1,337 apoyos otorgados con subsidio federal. En 2004, el COMITÉ recibió un 6% menos de subsidio federal con respecto al año anterior; pasó de $21,100 miles de pesos en 2003 a $19,790 miles de pesos en 2004. Dado que el COMITÉ otorgó 1,337 apoyos durante el año 2004, cada apoyo representó la asignación de un subsidio federal por un promedio de $14,802 pesos. iv El promedio de apoyos recibidos por empresa fue de 1.091 por lo que el subsidio federal recibido por empresa beneficiada fue de $16,134 pesos. Esta cantidad se ubica por debajo de los montos máximos autorizados en las RO. Para el caso de Talleres, el monto del apoyo se sitúa entre $25,000 y $41,000 pesos por empresa según su tamaño. En Consultaría dicho monto varía entre $55,000 a $65,000 pesos por empresa. El servicio más demandado corresponde a Talleres. A través de estos Talleres, con duración de entre uno y cuatro días, las empresas identifican problemas operativos y resuelven parte de ellos. Son relevantes los incrementos en productividad y/o eficiencia obtenidos por las empresas como resultado de los Talleres. A través de la encuesta telefónica realizada se confirmó que el Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) logró incrementos promedio de 67% en la productividad de las empresas. En el caso del Taller de Gestión (TG), el incremento en la eficiencia expresado por las empresas entrevistadas se situó en 57%. Estos dos Talleres representan el 59% del total de apoyos otorgados por el COMITÉ. En las entrevistas directas realizadas a empresas beneficiadas con el subsidio federal, también se verificaron aumentos significativos de los parámetros de mejora de los Talleres. Si se analizan los incrementos logrados en la productividad y eficiencia de las empresas a través de los Talleres, a la luz del monto del subsidio promedio otorgado, se concluye que éste resulta una inversión rentable. El subsidio federal otorgado por el COMITÉ ha beneficiado principalmente a la micro y pequeña empresa. De los 1,337 apoyos registrados con subsidio federal durante 2004, el 70.1% se destinó a micro empresas y el 25.0% a pequeñas empresas. A las medianas empresas correspondió solamente el 4.9% de los apoyos con subsidio federal. No obstante la alta participación de las micro empresas en los apoyos otorgados por el COMITÉ, solamente el 11.1% del total de empresas atendidas están registradas como personas físicas con actividad empresarial y el restante 88.9% corresponde a personas 1 Es posible que una empresa reciba más de un apoyo con subsidio federal debido a la presencia de Paquetes de servicios integrales. Las RO permiten que, a través de estos paquetes, una empresa contrate y reciba subsidio v morales. Esto supone que las empresas que reciben los servicios del COMITÉ son, en su gran mayoría, organizaciones más estables desde el punto de vista empresarial. Las empresas que han recibido los servicios del COMITÉ no solamente son beneficiadas por la mejora inmediata reportada a través del incremento en los parámetros de mejora, o por la consecución de la certificación ISO 9000, o por la capacitación de sus trabajadores, también resulta muy valiosa la experiencia que obtienen los empresarios en la mejora productiva a través de procesos participativos y estructurados como los Talleres y la Consultoría ofrecidos por el COMITÉ. El nivel de ingresos propios alcanzado equivalente a $ 44,175 miles de pesos a diciembre de 2004, representó el 69.1% de los ingresos totales. En consecuencia, los ingresos totales del COMITÉ durante el primer semestre de 2004 se elevaron a $63,965 miles de pesos, incluyendo el subsidio federal. Otro punto a destacar corresponde a los niveles de satisfacción reportados por las empresas encuestadas con respecto a los servicios proporcionados por el COMITÉ. Como se reporta en el Anexo 2, los promedios obtenidos en los niveles de satisfacción se ubican en un máximo de 5 y un mínimo de 4 como se muestra en la siguiente tabla. Niveles de satisfacción por tipo de servicio otorgado con subsidio federal. (enero-diciembre de 2004) (*) Servicio TRP TMC TG TIBP TOCM TL Calidad RS Capacitación Promedio Nivel de satisfacción 4.5 4.0 4.6 4.0 (*) Calificación: 1 = Muy mal; 2 = Mal; 5.0 4.0 4.3 4.0 3 = Regular; 4 = Bueno; 4.3 4.3 5 = Muy bueno Fuente: Encuesta telefónica a una muestra representativa de empresas atendidas. Estos niveles de satisfacción reiteran la aceptación, por parte de las empresas, de los servicios impartidos por el COMITÉ. El promedio de 4.3 obtenido, ubica al COMITÉ en un nivel de satisfacción entre Buena y Muy buena. por más de un servicio proporcionado por el COMITÉ vi Asimismo, este nivel de satisfacción fue corroborado a través de las entrevistas directas realizadas a 53 empresas que fueron usuarias de los servicios de COMPITE durante el 2004 y que se ubican en 14 entidades federativas. En lo que corresponde al número de empresas atendidas por el COMITÉ con subsidio federal, éstas se elevaron a 1,112 durante el periodo enero-diciembre de 2004. Esta atención representa un promedio mensual de 93 empresas, principalmente micro y pequeñas. Esta cifra resulta relativamente baja para un programa de alcance nacional, ya que el promedio de atención mensual se ubica entre 2 y 3 empresas por cada una de las 32 entidades federativas. Este número de servicios, los porcentajes alcanzados de mejora productiva y los niveles de satisfacción evidencian un potencial de crecimiento de los servicios ofrecidos por el COMITÉ los cuales, sin perder su efectividad en términos de incremento de la productividad, se convierten en instrumentos de mejora productiva con mayor penetración en el sector productivo. En lo que toca a la atención de trabajadores por género, se observa una relación cercana a 40-60; es decir, alrededor del 40% de los trabajadores de las empresas atendidas por el COMITÉ son mujeres y el restante 60% corresponde a hombres. El porcentaje señalado de 40-60 se modifica si la diferencia en género se enfoca a la dirección de las empresas. En efecto, el porcentaje de empresas lideradas por mujeres y atendidas por el COMITÉ con subsidio federal es de 29% del total lo que modifica la relación a 29-71. Esta relación se mantiene si se calcula con base en el monto del subsidio asignado a las empresas lideradas por mujeres. Se concluye que la aplicación del subsidio federal, según el género, resulta relativamente equilibrada si se trata del género de los empleados de las empresas beneficiadas. Por el contrario, si el análisis se sustenta en las personas que lideran las empresas, el equilibrio desaparece ya que se presenta una concentración del subsidio federal a las empresas dirigidas por hombres. vii Sin embargo, dado que las RO no establecen apoyos diferenciales a las empresas que presenten mayor participación femenina, se puede decir que dicha concentración responde a las características mismas de las empresas que solicitaron servicios y fueron atendidas con subsidio federal por parte del COMITÉ. Si el interés del Gobierno Federal es reducir dicha concentración del subsidio federal, entonces se recomienda que para las RO de 2005 se incluya un apoyo adicional a las empresas dirigidas por mujeres. Esto reforzaría la motivación de este tipo de empresas a solicitar los servicios del COMITÉ. Este apoyo adicional es recomendable solamente en el caso de que el Gobierno Federal incrementara el subsidio asignado para que las empresas acceden a los servicios que ofrece el COMITÉ; en caso contrario, se afectaría a las empresas no lideradas por mujeres debido a que se dispondría de un Finalmente, en relación con la atención a empresas que emplean a personas con discapacidad, se reportan 53 personas en estas condiciones que laboran en 29 de las empresas apoyadas. Esta cifra representa el 2.6% de las empresas apoyadas con subsidio federal (no se incluye a las empresas beneficiadas indirectamente a través del servicio de capacitación en la modalidad de Cursos abiertos). En este caso sí existe un diferencial en el apoyo que se otorga con subsidio federal: entre el 5% y el 6% adicional a las empresas que comprueben que tienen empleados con discapacidad. Sin embargo las RO no presentan metas a cumplir en este rubro, por lo que el 2.6% de empresas que emplean a trabajadores con discapacidad puede considerarse también como una característica de las empresas que solicitaron la atención del COMITÉ y el otorgamiento de apoyo con subsidio federal. Se concluye en esta evaluación que el COMITÉ ha aplicado el subsidio federal conforme lo indican las RO. A pesar de la disminución del subsidio federal asignado en 2004 con respecto a 2003, el COMITÉ mantuvo el número de servicios impartidos con respecto al año pasado. También ha mantenido su operación en términos de calidad. Esto se expresa a través de dos indicadores: los incrementos logrados en la productividad y eficiencia a través de la impartición de los Talleres y el nivel de satisfacción de los empresarios en relación con los servicios recibidos del COMITÉ. viii Por lo anterior, resulta muy recomendable ampliar el número de empresas atendidas por el COMITÉ para favorecer el impacto positivo que genera en el sector productivo nacional. Se considera que el impacto del COMITÉ aún es reducido debido al número limitado de empresas que atiende mensualmente: un promedio de 2 a 3 empresas al mes por cada entidad federativa. Esto amerita incrementar el subsidio federal. Finalmente se sugiere al COMITÉ realice una revisión de los servicios que ofrece y cuya demanda es reducida. Este es el caso de tres de los seis Talleres (TMC, TIBP y TOCM)2 que solamente representan el 8.7% de los impartidos, en tanto que el TRP y el TG representan el 91.1%. Esta revisión se debería tomar en cuenta dos vertientes: - Las razones de la reducida aceptación por parte de las empresas con relación a los servicios más demandados. - La pertinencia de tales servicios en cuanto a la solución de los principales problemas del sector productivo. Finalmente, también resulta recomendable que el COMITÉ establezca una política interna de información en la que se encuentren integrados los avances físicos y financieros de su operación correspondientes a todos los servicios que imparte. Esta política no solamente generaría una mejora administrativa en la operación del COMITÉ sino también se podrá generar una base de información relativa a las empresas que permitiría un seguimiento de cada una de ellas. Esta información resultaría también de gran valor para el propio COMITÉ y para las autoridades relacionadas con el desarrollo económico del país. 2 No se incluye el Taller de Logística porque es un servicio que se comenzó a impartir en 2004. ix EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) Trabajo realizado por Instituto de Ingeniería Universidad Nacional Autónoma de México Para COMPITE y Secretaría de Economía Marzo de 2005 Evaluación de la aplicación del subsidio para que las micro, pequeñas y medianas empresas tengan acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializados que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE) Contenido: 1. INTRODUCCIÓN 1.1. El Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE) 1.2. Las Reglas de Operación para la aplicación del subsidio otorgado al COMITÉ 1.3. Servicios que ofrece el COMITÉ 2. CARACTERÍSTICAS GENERALES DE LA EVALUACIÓN 3. CÁLCULO DE LOS INDICADORES SEÑALADOS EN LAS REGLAS DE OPERACIÓN. a) Número total de apoyos otorgados por línea de apoyo y tamaño de empresa b) Número de empresas atendidas por su tamaño, ya sean micro, pequeñas y medianas. c) Número de MPYME atendidas y número de personas físicas con actividades empresariales atendidas. d) Índice de incremento en la Productividad en las empresas por tamaño que reciban los Talleres. e) Índice de incremento en los ingresos propios del ORGANISMO PROMOTOR, con respecto al mismo periodo del año anterior. f) Trabajadores involucrados en los servicios prestados por género. g) Porcentaje de atención a empresas lideradas por mujeres, del total de apoyos solicitados. h) Recursos asignados para apoyar empresas dirigidas por mujeres, del total de recursos. 1 i) Número de personas con DISCAPACIDAD atendidas. 4. RESULTADOS DE LA ENTREVISTA A EMPRESAS APOYADAS CON SUBSIDIO 5. EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO POR PARTE DEL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) Anexo 1: Fichas de las Líneas de apoyo. Anexo 2: Encuesta telefónica y resultados de la encuesta Anexo 3: Notas metodológicas para el cálculo de cada indicador Anexo 4: Guía de entrevista de reconocimiento del impacto del servicio que brinda COMPITE y resultados de las entrevistas. Anexo 5: Reglas de Operación Anexo 6: Empresas apoyadas con subsidio federal en 2004. 2 1. INTRODUCCIÓN. Este documento presenta la evaluación de la aplicación del subsidio otorgado a micro, pequeña y mediana empresas (MPYME) para facilitarles el acceso a los servicios especializados que ofrece el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica bajo las Reglas de Operación publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 8 de julio de 2004. Las Reglas de Operación (RO) establecen entre otros aspectos, las líneas de apoyo con subsidio, las características que deben cumplir las empresas que solicitan el subsidio, los montos del subsidio por tamaño de empresas y los esquemas de evaluación del programa, dentro de los cuales contempla una evaluación externa. Con respecto a este último punto, las RO señalan que: En forma anual a más tardar el 15 de octubre, el ORGANISMO PROMOTOR (EL COMITÉ) entregará a la SPYME (Subsecretaría para la Pequeña y Mediana Empresa de la Secretaría de Economía) y ésta a la SHCP (Secretaría de Hacienda y Crédito Público) y a la SECODAM (Secretaría de la Función Pública), una evaluación de resultados a efecto de que sean considerados en el proceso de análisis y aprobación del Presupuesto de Egresos de la Federación para el siguiente ejercicio fiscal. Dicha evaluación deberá realizarse por instituciones académicas y de investigación u organismos especializados, de carácter nacional o internacional, que cuenten con reconocimiento y experiencia en las respectivas materias de los programas. En cumplimiento de este mandato el Consejo Directivo de Aplicación de las Reglas de Operación del Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica, en la sesión celebrada el 17 de agosto de 2004, acordó encomendar a la UNAM (Instituto de Ingeniería) la realización de la evaluación externa. Este informe presenta las características generales de la evaluación externa y los resultados de acuerdo a lo establecido en las Reglas de Operación e Indicadores de Resultados del Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica. Estos 1 resultados se dividen en dos: el cálculo de los indicadores y la evaluación de la aplicación del subsidio federal. Con objeto de establecer el marco de referencia de esta evaluación se presenta en la sección siguiente una breve reseña del COMITÉ y de las condiciones que establecen las RO para acceder al subsidio federal. 1.1. El Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE). En octubre de 1994, la empresa General Motors cedió al Gobierno Mexicano los derechos para el uso de la metodología desarrollada por dicha empresa para elevar los niveles de productividad de sus plantas armadoras de Europa y América, así como de sus proveedores clave. En 1996, la entonces Secretaría de Comercio y Fomento Industrial (SECOFI), hoy Secretaría de Economía (SE), promovió la formación del Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (en adelante el COMITÉ) para aplicar dicha metodología a la industria nacional. El COMITÉ fue fundado en enero de 1997 con el fin de promover, impartir y administrar la metodología cedida por General Motors. El COMITÉ es un organismo creado bajo la figura de una Asociación Civil. Su máximo órgano de gobierno es la Asamblea General de Asociados. El COMITÉ inició operaciones con la oferta de aplicación del Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) basado en la metodología desarrollada por General Motors. Desde 1997 ha formado a más de 200 consultores (llamados Consultores COMPITE) quienes han realizado más de 4,000 talleres TRP en todo el país. Con base en la experiencia lograda en la aplicación de los TRP, el COMITÉ ha desarrollado nuevos servicios (líneas de apoyo) dirigidos a la mejora del desempeño y el desarrollo de ventajas competitivas en las MPYME. Las líneas de apoyo que actualmente ofrece este organismo se clasifican en tres tipos: 2 a) Talleres, de los cuales se ofrecen seis tipos: de Reingeniería de Procesos (TRP), de Mejora Continua (TMC), de Gestión (TG), de Integración Básica de Procesos (TIBP), de Optimización de Cambios de Modelo (TOCM) y de Logística (TL). b) Servicios de consultoría en dos temas: Calidad y Responsabilidad Social c) Cursos de capacitación empresarial. Estos tres tipos de servicios se pueden brindar en conjunto a una empresa generándose lo que se conoce como Paquetes de servicios integrales que comprende la aplicación de más de una línea de apoyo cotizadas y facturadas como paquete. En la tercera sección de este capítulo se ofrece más información de los servicios que ofrece el COMITÉ y que son objeto de la presente evaluación. 1.2. Reglas de Operación para la aplicación del subsidio otorgado al COMITÉ. Desde 1998 y hasta el año 2001 las MPYME que contrataban los talleres de COMPITE eran elegibles para recibir el subsidio que canalizaba el Programa de Competitividad Integral y Modernización (CIMO) de la Secretaría de Trabajo y Previsión Social. Este programa patrocinaba a las empresas con un porcentaje del costo total del taller. Derivado del cambio de orientación de los apoyos que se dieron en la citada Secretaría de Trabajo, durante el ejercicio del año 2002 la Secretaría de Economía aumentó los recursos que en forma directa otorgaba al COMITÉ, con el fin de mantener las tarifas de sus servicios de consultoría y capacitación. En abril de 2003 se publicaron las primeras Reglas de Operación para la canalización de subsidios a favor de las MPYME que soliciten los servicios de COMPITE; por lo tanto, el apoyo que reciben estas empresas está sujeto a los términos y condiciones que establecen las RO. En julio de 2004, fueron publicadas las RO que rigen la aplicación de subsidio en ese año, con pequeñas variantes respecto a las primeras: 3 entre otras, en las definiciones y los montos de subsidio. El objeto de la presente evaluación es evaluar la aplicación del subsidio conforme lo dictan las RO publicadas en julio de 2004. Cada servicio que ofrece el COMITÉ tiene una tarifa establecida que corresponde al costo de generarlo y que puede ser parcialmente apoyado (subsidiado), según el tamaño y sector al que pertenecen las empresas como se muestra en la Tabla 1.1. Clasificación de empresas de acuerdo a su tamaño (número de empleados) Tabla 1.1 y sector económico al que pertenecen ¹ Tamaño S e c t o r Comercio Industria 0-10 11-50 51-250 Micro Pequeña Mediana 0-10 11-30 31-100 Servicios 0-10 11-50 51-100 Fuente: Reglas de Operación. www.compite.org.mx ¹ Esta clasificación entró en vigencia en diciembre de 2002. Los montos máximos posibles del subsidio federal otorgado dependen del servicio o línea de apoyo como se muestra en la tabla 1.2 Tabla 1.2 Monto del subsidio según el servicio (línea de apoyo) y tamaño de la empresa que los solicitan. Tamaño Micro Pequeña Mediana Talleres Consultoría Capacitación Hasta el 70% o $41,000 pesos Hasta el 50% o $35,000 pesos Hasta el 30% o $25,000 pesos Hasta el 70% o $65,000 pesos Hasta el 50% o $60,000 pesos Hasta el 30% o $55,000 pesos Hasta el 50% o $10,000 pesos Hasta el 50% o $10,000 pesos Hasta el 50% o $10,000 pesos Fuente: Reglas de Operación 2004. El monto máximo de subsidio federal para las empresas que contraten Paquetes de Servicios Integrales, no podrá exceder a la suma del monto máximo que se otorga por cada línea de apoyo individual requerida. 4 Las empresas pueden solicitar el subsidio de manera individual o grupal, una vez al año. Si en el mismo año requieren otros servicios no conformados en Paquetes de Servicios Integrales, deberán cubrir el costo total del mismo. 1.3. Líneas de apoyo consideradas en la evaluación. Durante el 2004, los servicios impartidos por el COMITÉ se pueden agrupar en tres líneas de apoyo como se muestra en la tabla 2.1. Tabla 2.1 Líneas de apoyo y servicios ofrecidos por el COMITÉ Líneas de apoyo Taller Consultoría Capacitación empresarial Servicios - de Reingeniería de Procesos de Mejora Continua de Gestión de Integración Básica de Procesos de Optimización de Cambios de Modelo de Logística en Calidad en Responsabilidad Social Cursos, diplomados, simposios, congresos, presentaciones. Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y Reglas de Operación 2004 A continuación se presenta una breve descripción de cada línea de apoyo y los servicios correspondientes: TALLERES Los talleres son mecanismos de intervención rápida, que se llevan a cabo en sesiones teórico-prácticas de cuatro o dos días. Algunos de los talleres comprenden un taller de seguimiento como se muestra en los numerales a y b, siguientes: a) Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) y de Mejora Continua (TMC) b) Taller de Gestión (TG) y de Integración Básica de Procesos (TIBP). c) Taller de Optimización de Cambios de Modelo. 5 d) Taller de Innovación de Prácticas de Logística para la Competitividad. a) Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) y de Mejora Continua (TMC) El Taller de Reingeniería de Procesos corresponde a la metodología de intervención rápida desarrollada por General Motors y cedida al Gobierno Mexicano. El TMC representa el seguimiento del TRP y se realiza al menos tres meses después de que se llevó a cabo este último. Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) Taller de Mejora Continua (TMC) Taller de Reingeniería de Procesos (TRP). Se realiza durante cuatro días a lo largo de los cuales participan, con la guía de un consultor COMPITE, todos los involucrados en una línea de producción y/o en la fabricación de un producto. El Taller promueve la identificación y resolución colectiva de los problemas operativos que presenta línea de producción y/o el proceso de fabricación en estudio. El TRP se desarrolla a través de las siguientes fases: Prediagnóstico. Se realiza con días de anticipación al Taller. El Prediagnóstico lo realiza directamente el consultor COMPITE en una visita a la empresa interesada. Tiene por objeto definir los siguientes aspectos: • Establecer con los directivos de la empresa el proceso o línea de producción sobre la que se aplicará el Taller. • Determinar si en dicho proceso o línea de producción es susceptible de aplicarse la metodología del TRP. • Definir las condiciones para la realización del Taller: fecha, lugar, participantes, compromiso de la empresa, etc. 6 Una vez realizado el Prediagnóstico y acordado con la empresa la realización del Taller, éste se inicia bajo la conducción del consultor COMPITE. Sesiones de teoría y capacitación. Durante los cuatro días que dura el TRP se desarrollan diversas sesiones en las que el consultor COMPITE capacita a los participantes en diversas técnicas dirigidas a la identificación de problemas y propuestas de solución. El TRP se inicia con una sesión de este tipo en la que se explica la mecánica del Taller y la importancia de contar con la participación de todos los asistentes. Identificación de problemas operativos. Durante el primer día se realiza una sesión en la que los participantes en el Taller identifican los principales problemas asociados a la línea de producción analizada. Selección de mejoras inmediatas. Después de haber identificado los principales problemas, el grupo propone soluciones a cada uno de ellos. Posteriormente se realiza una selección con base en dos criterios: su resolución no requiere inversiones y es posible lograrla en poco tiempo. Los problemas así seleccionados serán objeto de mejoras inmediatas que se realizarán a lo largo del Taller. Medición de los indicadores de desempeño antes de la mejora. Antes de iniciar la ejecución de las mejoras inmediatas, se realiza una medición de cuatro indicadores relacionados con la línea de producción o el proceso analizado. Esta medición sirve para establecer las condiciones operativas antes de realizar las mejoras inmediatas. Los cuatro indicadores medidos son los siguientes: • Productividad (número de piezas producidas por hora) • Tiempo de respuesta (tiempo en que se produce un artículo en minutos) • Inventario (número de piezas que se encuentran en proceso) • Espacio en planta (espacio ocupado por la línea de producción en m2) 7 Realización de mejoras inmediatas. El grupo, con la coordinación del consultor COMPITE, se dedica a realizar las mejoras inmediatas en la línea de producción o el proceso analizado. Medición de los indicadores de desempeño después de realizar las mejora inmediatas. Consiste en volver a medir, con todo el grupo participante en el taller, los cuatro indicadores previamente calculados. La diferencia que se obtiene muestra el nivel de mejora alcanzado gracias a la realización de las mejoras inmediatas. El nivel de mejora logrado en la productividad de la línea de producción corresponde a uno de los indicadores analizados en esta evaluación. Plan de mejora. Al finalizar el Taller, el consultor COMPITE elabora, en conjunto con los participantes, un Plan de Mejora basado en los problemas inicialmente identificados pero no solucionados durante el TRP. Forma en que se otorga el subsidio. El TRP se contrata con una empresa de la siguiente manera: La fase de Prediagnóstico se efectúa sin cargo a la empresa. Si después de esta fase la empresa contrata con el COMITÉ la realización del TRP, el costo del prediagnóstico se recupera a través del costo del Taller. Si la empresa no contrata la realización del TRP, el costo asociado a la ejecución del prediagnóstico lo asume el COMITÉ con cargo a sus ingresos, que incluye el subsidio federal. De esta forma, a pesar de haber impartido un servicio, el COMITÉ sólo asigna el subsidio federal a una empresa si ésta contrata la realización del TRP. Taller de Mejora Continua (TMC). Este taller está diseñado para dar continuidad y permanencia a los resultados obtenidos en el TRP. El TMC busca insertar en la empresa la disciplina de identificar y resolver problemas operativos de manera permanente. El TMC se inicia con una evaluación y ajuste al Plan de Mejora adoptado en el TRP. Al igual que en el TRP, se realizan mediciones antes y después de las mejoras; sin 8 embargo, los indicadores utilizados son diferentes ya que ahora se refieren a las mejoras puntuales realizadas y no ha toda la línea de producción. Los indicadores utilizados son los siguientes: • Eficiencia • Volumen de Producción Real • Costo unitario de mano de obra directa • Trabajo en equipo. Con base en las mediciones realizadas antes y después de la mejora, se obtienen las variaciones porcentuales (incrementos o decrementos) logrados durante el Taller en cada uno de los indicadores. Forma en que se otorga el subsidio. El TMC se contrata con una empresa de manera previa a su realización. El subsidio federal se aplica de acuerdo al monto que establecen las RO según el tamaño de la empresa. b) Talleres de Gestión y de Integración Básica de Procesos El Taller de Gestión se basa en una metodología parecida a la utilizada en el TRP pero enfocada a procesos administrativos. El Taller de Integración Básica de Procesos corresponde a un seguimiento del TG. Taller de Gestión (TG) Taller de Integración Básica de Procesos (TIBP) Taller de Gestión (TG). Al igual que el TRP, el TG también es un ejercicio que se desarrolla durante cuatro días con la participación de todos los involucrados en los procesos administrativos analizados. Integra herramientas de planeación estratégica, ejecución y mejora continua, enfocadas a la administración por procesos para mejorar con una orientación de servicio al cliente. 9 Este Taller evalúa la calidad del personal en el trabajo que realizan y la infraestructura que se tiene para dar el servicio. Los resultados en mejora de productividad por persona, unidad organizacional y de proceso, así como en agilización, calidad y seguridad en los trámites internos, dotan a las empresas de una marcada eficiencia general. Las fases en las que se desarrolla se asemejan a las del TRP. También se miden indicadores del desempeño del proceso analizado, al empezar y al terminar el TG. Los indicadores que se utilizan son los siguientes: • Eficiencia (número de servicios realizados por hora por trabajador) • Tiempo de proceso • Capacidad de dar el servicio (relación entre número de servicios cumplidos y número de servicios solicitados) • Costo/Beneficio (relación entre costo anual de ineficiencias y costo de servicios vendidos) • Índice de calidad (relación entre la calificación otorgada por los clientes y la calificación máxima posible) La mejora lograda en la eficiencia del proceso analizado durante el Taller corresponde a uno de los indicadores considerados en las Reglas de Operación y, en consecuencia, en esta evaluación. Al final del TG se elabora un Plan de Acción para la integración de otros procesos dentro de la estrategia organizacional de servicio al cliente. La ejecución de este Plan es revisado en el Taller de Integración Básica de Procesos. Forma en que se otorga el subsidio. El TG se contrata con una empresa de la misma manera que el TRP por lo que el prediagnóstico se efectúa sin cargo alguno y su costo se recupera con los talleres que sí se llevan a cabo. Si la empresa no contrata la realización del TG, el costo asociado a la ejecución del prediagnóstico lo asume el COMITÉ con cargo a sus ingresos, que incluye el subsidio federal. 10 De esta forma, a pesar de haber impartido un servicio, el COMITÉ sólo asigna el subsidio federal a una empresa si ésta contrata la realización del TG. Taller de Integración Básica de Procesos (TIBP). El Taller de Integración Básica de Procesos da continuidad al TG. Orienta a la empresa hacia la integración de aquellos procesos básicos de servicio al cliente y sienta las bases para su implantación y medición. El TIBP analiza los procesos de las áreas de Recepción, Abastecimiento, Almacén, Control de Ordenes, Procesos Operativos y Control de Proceso de las empresas que atiende. Los resultados que genera el TIBP son indicadores relacionados con la madurez o grado de avance de las acciones establecidas en el Plan de Acción desarrollado en el TG, así como el porcentaje de integración lograda en todos los procesos analizados. La mejora lograda en la integración de todos los procesos, medida como porcentaje, de Integración expresa el incremento en la eficiencia de los procesos integrados. Por tanto, este indicador es considerado en la evaluación Forma en que se otorga el subsidio. El TIBP se contrata con una empresa de manera previa a su realización. El subsidio federal se aplica de acuerdo al monto que establecen las RO según el tamaño de la empresa. c) Taller de Optimización de Cambios de Modelo (TOCM). La metodología aplicada en este taller parte de la teoría de Preparaciones Rápidas desarrollada en 1950 en Japón. Esta metodología permite disminuir los costos de fabricación e incrementar la capacidad de producción en la planta. Se aplica especialmente en los procesos de producción que requieren realizar un cambio de producto de manera inmediata, en una línea de máquinas o en una máquina específica. Los indicadores que se emplean en el taller son los siguientes: 11 • Tiempo de preparación (tiempo transcurrido entre la producción de la última pieza de la última corrida hasta la producción de la primera pieza de la siguiente corrida). • Productividad (número de piezas adicionales producidas por hora hombre en el tiempo de preparación de la máquina, entre las personas y el tiempo utilizado). • Capacidad adicional de producción (horas de producción adicionales por la reducción del tiempo de preparación). Forma en que se otorga el subsidio. El TOCM se contrata con una empresa de la siguiente manera: La fase de Prediagnóstico se efectúa sin cargo a la empresa. Si después de esta fase la empresa contrata con el COMITÉ la realización del TOCM, el costo del prediagnóstico se recupera a través del costo del Taller. Si la empresa no contrata la realización del TOCM, el costo asociado a la ejecución del prediagnóstico lo asume el COMITÉ. De esta forma, a pesar de haber impartido un servicio, el COMITÉ sólo asigna el subsidio federal a una empresa si ésta contrata la realización del TOCM. d) Taller de Innovación de Prácticas de Logística para la Competitividad (TL). Es un taller teórico-práctico que se aplica a un proceso logístico o en aquellas actividades que estén relacionadas con la cadena de suministros. Ofrece soluciones de alto impacto sin requerir inversiones adicionales. Los indicadores que se emplean en el taller son: • Inventarios. Se mide la cantidad de recursos (productos, artículos, etc.) que se utilizan dentro del ciclo del proceso logístico. • Tiempo de ciclo. Es el total del tiempo requerido para completar un proceso logístico, que comprende desde el suministro hasta la entrega del producto al cliente. 12 • Nivel de servicio. Es el porcentaje de servicios que están siendo ejecutados satisfactoriamente de acuerdo con una programación elaborada basada en los requisitos del cliente. • Costos logísticos: Relaciona los costos de las ineficiencias con los costos logísticos totales. Forma en que se otorga el subsidio. El TL se contrata con una empresa de la siguiente manera: La fase de Prediagnóstico se efectúa sin cargo a la empresa. Si después de esta fase la empresa contrata con el COMITÉ la realización del TL, el costo del prediagnóstico se recupera a través del costo del Taller. Si la empresa no contrata la realización del TL, el costo asociado a la ejecución del prediagnóstico lo asume el COMITÉ. De esta forma, a pesar de haber impartido un servicio, el COMITÉ sólo asigna el subsidio federal a una empresa si ésta contrata la realización del TL. CONSULTORÍA EN CALIDAD Esta línea de apoyo proporciona consultoría para que las empresas puedan establecer un Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) con base en la Norma ISO 9000. Comprende cuatro fases, como sigue: Diagnóstico. Esta fase permite determinar el estado de la documentación relativa a la posible implantación del SGC de la empresa. Para ello se realiza una revisión documental, entrevistas al personal y un recorrido a las instalaciones, para detectar la situación real, sus aspectos positivos y de mejora, con objeto de definir y planear las acciones necesarias para establecer un SGC. Esta fase se realiza bajo una metodología establecida por el COMITÉ y tiene una duración promedio de 5 a 16 horas. Consultoría. Consiste en asesorar a la empresa en la documentación y la implantación del SGC acorde a las necesidades de la organización. Esta consultoría se desarrolla a lo largo del periodo de implantación del sistema y comprende generalmente dos 13 asesorías por mes por parte de un consultor del COMITÉ. Estas asesorías ayudan a las empresas en el establecimiento de las acciones requeridas para la implantación del SGC y la revisión de lo realizado. Revisión de avances. Una vez terminada la implantación del Sistema de Gestión de la Calidad, el consultor apoya a la empresa en la realización de preauditorías con el objeto de identificar aquellos procesos en los que aún no se tienen los elementos necesarios para lograr la certificación. Es decir, consiste en preparar a la empresa para que un organismo de certificación nacional o internacional la certifique. Certificación. Esta fase no es contratada con el COMITÉ y consiste en que, si la empresa lo desea, es vinculada con organismos de certificación nacional o internacional que ofrecen planes de pago accesibles para obtener el certificado ISO 9000. El período de aplicación de esta línea de apoyo varía de acuerdo al tamaño de empresa y al grado de avance que tenga en la documentación e implantación de sus procesos lo cual se identifica durante el Diagnóstico. Actualmente el promedio de duración de la Consultoría en calidad asciende a diez meses al término de los cuales la empresa debe estar preparada para lograr la certificación ISO 9000. Forma en que se otorga el subsidio. Cada una de las tres primeras fases de este servicio: Diagnóstico, Consultoría y Revisión de avances tienen una tarifa de cobro asociada, por lo que el subsidio federal aplica para estas tres fases. La política del COMITÉ ha sido abonar a la empresa el costo del Diagnóstico si ésta continúa con las siguientes fases del servicio. CONSULTORÍA EN RESPONSABILIDAD SOCIAL Esta línea de apoyo proporciona apoyo a las organizaciones para que sean consideradas Socialmente Responsables, a través del establecimiento de un sistema administrativo con métodos y procedimientos que aseguren que la organización cumple con los valores y obligaciones que tiene hacia sus empleados, clientes, proveedores, 14 inversionistas, entorno social y ambiente, evitando así actividades de corrupción y fomentando el respeto. Se realiza en cuatro fases: Diagnóstico: Esta fase permite conocer el estado de la empresa respecto al Modelo de Responsabilidad Social e Integridad, identificar las áreas de oportunidad y el tiempo requerido para la implantación de un sistema administrativo basado en dicho modelo. Consultoría: Consiste en asesorar a la empresa para la elaboración de la documentación e implantación del Sistema de Responsabilidad Social (SRS) en toda la organización (compras, ventas, producción, etc.) tomando en cuenta sus necesidades. Esta consultoría se desarrolla a lo largo del periodo de implantación del sistema y comprende generalmente dos asesorías por mes por parte de un consultor del COMITÉ. Revisión de avances. Una vez terminada la implantación del SRS, el consultor apoya a la empresa en la preparación para su futura certificación. Capacitación: En esta fase se imparten cursos en los que se transmiten conocimientos generales y especializados sobre Responsabilidad Social e Integridad, cómo aplicarla en productos y servicios y cuáles son los beneficios de implantar este Sistema. El período de aplicación de esta línea de apoyo varía de acuerdo al tamaño de empresa y al grado de avance que tenga en la documentación e implantación de sus procesos lo cual se identifica durante el Diagnóstico. Actualmente el promedio de duración de la Consultoría en responsabilidad social asciende a diez meses al término de los cuales la empresa debe estar preparada para lograr la certificación. Forma en que se otorga el subsidio. Cada una de las cuatro fases de este servicio: Diagnóstico, Consultoría, Revisión de avances y Capacitación tienen una tarifa de cobro asociada, por lo que el subsidio federal aplica para estas cuatro fases. La política del COMITÉ ha sido abonar a la empresa el costo del Diagnóstico si ésta continúa con las siguientes fases del servicio. 15 CAPACITACIÓN EMPRESARIAL La línea de apoyo denominada capacitación empresarial ofrece cursos en dos grupos de temas: Calidad y Desarrollo de habilidades gerenciales. Estos cursos proporcionan a los participantes conocimientos generales y especializados sobre calidad, herramientas de productividad, e innovación tecnológica. Los cursos se ofrecen en dos modalidades: Cursos a empresas (cerrados). Corresponden a los cursos solicitados por una empresa para su personal. En este caso el apoyo se da a la empresa. Cursos abiertos. Son aquéllos cursos que se ofrecen al público en general y se realizan en instalaciones aportadas por el COMITÉ (propias, rentadas o prestadas). También son considerados dentro de esta modalidad los diplomados, simposios y congresos, por la característica de eventos abiertos al público en general. Forma en que se otorga el subsidio. Los cursos a empresas se realizan con cargo a la empresa que lo solicita y el subsidio federal se otorga a dicha empresa. En los cursos abiertos el apoyo se otorga por curso, ya que los participantes pueden pertenecer a diversas empresas. En este caso, la forma de aplicar el subsidio federal es por evento; es decir, en cada curso abierto se aplica el monto del subsidio definido en las RO (Tabla 1.2) y el apoyo se distribuye entre el número de participantes. Esta forma de aplicación del subsidio a Cursos Abiertos fue el resultado de un acuerdo establecido por el Consejo Directivo de Aplicación de las Reglas de Operación del Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica, en su primera sesión celebrada el 23 de julio de 2003. 16 2. CARACTERÍSTICAS GENERALES DE LA EVALUACIÓN. Este capítulo presenta la metodología utilizada por el IIUNAM para realizar la evaluación de la aplicación del subsidio federal para que las empresas tengan acceso a las líneas de apoyo del COMITÉ, de acuerdo con lo establecido en sus Reglas de Operación (RO). Las RO del COMITÉ señalan que la aplicación del subsidio federal debe ser sometida a una evaluación externa. También establecen que los resultados de esta evaluación deben ser entregados a la Subsecretaría para la Pequeña y Mediana Empresa (SPYME) a más tardar el 15 de octubre. Esto implica que dicha evaluación abarca un período menor de un año. En octubre de 2004 se entregó la primera evaluación correspondiente al periodo enero-junio de 2004. La segunda evaluación contempla la operación del COMITÉ durante todo el año 2004 y se sustenta en dos fuentes de información: - Información proporcionada por el COMITÉ relativa a su operación durante 2004 y verificada a través de la encuesta telefónica muestral. - Entrevistas directas realizadas por personal del IIUNAM a empresas apoyadas por el COMITÉ durante 2004. La información de la operación del COMITÉ, correspondiente al periodo enero a diciembre de 2004, fue proporcionada en marzo de 2004. Consistió en lo siguiente: o Los datos correspondientes a las empresas que durante el periodo de análisis contrataron servicios del COMITÉ con subsidio federal. o Los datos consolidados de los servicios contratados con subsidio federal. o Los datos consolidados de todos los servicios otorgados y contratados al COMITÉ (sin subsidio y con subsidio federal). 17 Al igual que en el primer reporte de evaluación, la información proporcionada por el COMITÉ fue verificada a través de una encuesta telefónica aplicada a una muestra representativa de las empresas que recibieron servicios con subsidio federal. Se recabó información de 64 empresas que representan el 5.8% del total de organizaciones que el COMITÉ le otorgó un servicio con subsidio federal durante el 2004. La totalidad de las empresas encuestadas telefónicamente confirmaron la información proporcionada por el COMITÉ. Con base en la información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral, se calcularon los nueve indicadores establecidos en las Reglas de Operación. Las consideraciones aplicadas para el cálculo de cada indicador se presentan en el anexo 3. Con objeto de recabar mayor información acerca de los servicios impartidos por el COMITÉ con subsidio federal, se realizaron entrevistas directas a 53 empresas apoyadas. Las entrevistas se realizaron entre los meses de noviembre de 2004 y febrero de 2005 y abarcaron catorce entidades federales: Aguascalientes, Campeche, Distrito Federal, Hidalgo, México, Nuevo León, Oaxaca, Puebla, Querétaro, San Luis Potosí, Tabasco, Tamaulipas, Veracruz y Yucatán. Para realizar las entrevistas directas se elaboró un cuestionario con el que se recabó información relativa a las características de la empresa entrevistada, del servicio prestado por el COMITÉ, nivel de satisfacción del empresario, entre otros aspectos. En el capítulo 4 se presentan los resultados de estas entrevistas a empresas atendidas por el COMITÉ con subsidio federal. Con base en los valores obtenidos en los nueve indicadores que establecen las RO y en los resultados de las entrevistas, se elaboró un informe preliminar que fue discutido con directivos del COMITÉ con dos propósitos: - Comentar los resultados obtenidos en los indicadores y los datos utilizados para su cálculo y solicitar la información que complementara a dichos indicadores. 18 - Comentar la información obtenida a través de las entrevistas realizadas durante la visita a empresas. De esta forma, el IIUNAM integró el presente documento que contiene el cálculo de los indicadores que establecen las RO correspondientes al año 2004, los resultados de las entrevistas directas aplicadas a empresas que recibieron servicios con subsidio federal y, finalmente, la evaluación de la aplicación del subsidio federal para que las empresas tengan acceso a las líneas de apoyo del COMITÉ. 19 3. CÁLCULO DE LOS INDICADORES SEÑALADOS EN LAS REGLAS DE OPERACIÓN. En este capítulo se presentan los nueve indicadores establecidos en las RO para la evaluación del COMITÉ. Como se señaló anteriormente, el cálculo de los indicadores se sustentó en la información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de una encuesta telefónica aplicada a una muestra representativa de las empresas que recibieron servicios del COMITÉ con subsidio federal durante 2004. La información analizada se refiere al periodo enero-diciembre de 2004. Para la construcción de los indicadores se partió de la información que registra el COMITÉ de manera mensual y reporta trimestralmente. Posteriormente, esta información se analizó y se integró en una base de datos con el objeto de calcular los indicadores señalados en las RO. En la Tabla 3.1 se presentan los resultados correspondientes al número total de servicios contratados al COMITÉ durante el período. Además del subsidio federal, los pagos de los servicios ofrecidos por el COMITÉ, provienen de diferentes fuentes, como sigue: • De las empresas que reciben los servicios del COMITÉ. • Del patrocinio que gobiernos estatales y municipales dieron a las empresas que recibieron los servicios del COMITÉ. • Del patrocinio de empresas que apoyan a sus proveedores o clientes. Después que una empresa solicita un servicio COMPITE, si ésta cumple con los requisitos establecidos en las RO, se le otorga el subsidio correspondiente. Esto significa que el subsidio federal se aplica conforme lo demandan las empresas, de tal forma que el monto del subsidio federal se agotó antes de finalizar el año de 2004. 20 Tabla 3.1 Número total de servicios otorgados por línea de apoyo y empresas atendidas (enero-diciembre 2004) Número de servicios por línea de apoyo Línea de Apoyo TALLERES Prediagnósticos Talleres Subtotal de servicios y empresas relacionados con Talleres 1,242 1,020 2,262 Número de empresas atendidas 1,271 CONSULTORÍA EN CALIDAD Diagnósticos en Consultoría en calidad realizados Servicios de Consultoría en calidad a empresas nuevas Servicios de Consultoría en calidad Subtotal de servicios y empresas relacionados con Consultoría en Calidad CONSULTORÍA EN RESPONSABILIDAD SOCIAL Diagnósticos en Consultoría en Responsabilidad social realizados Servicios en Responsabilidad social a empresas incorporadas Servicios en Responsabilidad social Subtotal de servicios y empresas relacionados con Consultoría en Responsabilidad social Capacitación 212 227 2,295 2,734 332 13 222 295 530 222 845 6,868 TOTALES 6,371 8,693 Fuente: Elaboración propia con base en información del Reporte de Indicadores Internos y Logros. Diciembre 2004. Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica. Durante 2004 el COMITÉ otorgó un total de 6,371 servicios con los que atendió a 8,693 empresas como se muestra en la Tabla 3.1. Los servicios otorgados por el COMITÉ se pueden clasificar en tres grupos. En primer lugar se encuentran los servicios otorgados con subsidio federal. Un segundo grupo corresponde a los servicios otorgados por el COMITÉ sin costo para las empresas. Finalmente, el tercer grupo comprende los servicios sufragados totalmente por las empresas. Dentro del grupo de servicios que el COMITÉ otorgó sin costo para las empresas se encuentra la realización de Prediagnósticos. Como se explicó en el apartado 1.3, la primera fase en la impartición de cuatro de los Talleres (TRP, TG, TOCM y TL) corresponde a la realización de un Prediagnóstico de la empresa. Esta actividad tiene por objeto definir el área de aplicación del propio Taller, así como el grupo de personas 21 con el que se trabajará. El costo de este servicio solamente es recuperado si la empresa contrata la realización del Taller. La Tabla 3.1 muestra que de los 1,242 Prediagnósticos realizados 1,020 culminaron en talleres contratados, es decir, un 82%. Por lo tanto, el COMITÉ otorgó, durante el periodo enero-diciembre de 2004, 222 Prediagnósticos sin costo para las empresas que lo recibieron. A diferencia de los Talleres que se realizan en pocos días, los servicios de Consultoría en calidad se desarrollan a lo largo de varios meses considerando tres fases: Diagnóstico, Consultoría y Revisión de avances. La realización del Diagnóstico sí tiene un costo para la empresa; sin embargo, si la empresa continúa con la Consultoría y la Revisión de avances, el costo del Diagnóstico se bonifica. La Consultoría y la Revisión de avances consisten en visitas de un consultor del COMITÉ durante el tiempo de implantación de los sistemas en la empresa. Se realizan generalmente dos visitas mensuales a la empresa por parte del consultor. Cada visita se contabiliza como un servicio. Así, los 2,295 servicios reportados en la Tabla 3.1 en el renglón Servicios de Consultoría en Calidad se refieren a visitas. En esta misma tabla se señala un total de 212 Diagnósticos realizados y 227 empresas integradas en 2004 al servicio de Consultoría en calidad. Esto significa que, de las empresas nuevas, 15 habían realizado el diagnóstico antes de 2004. Por su parte, la Consultoría en responsabilidad social, se efectúa en cuatro fases: Diagnóstico, Consultoría, Revisión de avances y Capacitación, que se refiere a cursos específicos sobre el tema que se imparten a las empresas, se contabilizan dentro de este servicio y no en el rubro de Capacitación. De acuerdo a la Tabla 3.1, durante 2004 se realizaron 13 Diagnósticos y 295 servicios; éstos últimos se refieren tanto a visitas de consultores del COMITÉ como a cursos de capacitación. Igualmente, dentro de las 222 empresas nuevas en Responsabilidad social, 209 realizaron el diagnóstico en 2003. Finalmente, la Capacitación se realiza en dos modalidades: Cursos a empresas (cerrados) y Cursos abiertos. En el primer caso, el subsidio federal se otorga a la empresa que solicita y recibe el curso. En el segundo caso, el subsidio se prorratea 22 entre los participantes con base en lo acordado por el Consejo Directivo de Aplicación de las reglas de Operación del COMITÉ, en su sesión celebrada el 23 de julio de 2003. La Tabla 3.1 señala que en 2004 se impartieron 845 cursos con los que se benefició a 6,868 empresas. Este número considera que en los Cursos abiertos indirectamente se beneficia a las empresas en las que laboran los participantes en dichos cursos. La presente evaluación contempla solamente el grupo de servicios otorgados por el COMITÉ con subsidio federal y se sustenta en los nueve indicadores establecidos en las RO. El cálculo de los indicadores se basó en la información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de una encuesta telefónica aplicada a una muestra representativa de las empresas que recibieron servicios del COMITÉ con subsidio federal durante 2004. A continuación se presenta el valor alcanzado por cada uno de los indicadores. El título que se muestra en la presentación de cada indicador corresponde a la trascripción exacta de las RO. El orden en el que se presentan los indicadores responde a la agrupación según tipo de indicador y no corresponde al orden en el que se encuentran en las Reglas de Operación. Este orden facilita su revisión y análisis. a) Número total de apoyos otorgados por línea de apoyo y tamaño de empresa Se entiende como apoyo otorgado a cada servicio que el COMITÉ impartió con subsidio federal. De acuerdo a las RO, una empresa puede recibir un solo servicio o un Paquete de Servicios Integrales (ver apartado 1.2) que consiste en la contratación de dos o más servicios diferentes que se imparten según un programa acordado con la empresa, en un período de tiempo que puede ser superior al año. Por lo tanto hay dos consideraciones que hacer en el caso de paquetes: o Una empresa puede ser beneficiada con más de un apoyo anual subsidiado si contrata los servicios del COMITÉ a través de un Paquete de Servicios Integrales. 23 Por esta razón, el número de apoyos puede ser mayor al número de empresas beneficiadas. o El COMITÉ garantiza a las empresas que contratan Paquetes de Servicios Integrales con subsidio, la aplicación del mismo. Para ello realiza las previsiones de recursos correspondientes; es decir, descarga el monto del subsidio total aplicable al paquete contratado, al dar inicio a la ejecución del primer servicio, aunque los otros servicios contratados estén programados para fechas posteriores. Esto significa que la información financiera que maneja el COMITÉ en relación con la aplicación del subsidio, puede diferir de la información correspondiente al número de servicios realizados durante un periodo establecido. Por otra parte, también en el caso de Capacitación en su modalidad de Cursos abiertos, el número de empresas beneficiadas puede ser mayor al número de apoyos. En cada servicio impartido el subsidio es recibido, de manera directa, por la empresa beneficiada por lo que es posible identificarla con precisión. La excepción se presenta en los Cursos Abiertos. En este caso las empresas son beneficiadas, de manera indirecta, a través de la capacitación de sus empleados que participan en dichos cursos. Como se señaló anteriormente, la forma de aplicar el subsidio federal es por evento; es decir, en cada Curso Abierto se aplica el monto del subsidio definido en las RO (ver tabla 1.2) y el apoyo se distribuye entre el número de participantes. El tamaño de la empresa se determinó con base en el número de empleados reportados al momento de recibir el servicio y de acuerdo a la clasificación que señalan las RO y que aparece en la Tabla 1.1. Los resultados del primer indicador que establecen las RO se muestran en la Tabla 3.2. 24 Tabla 3.2 Número total de apoyos otorgados con subsidio federal por línea de apoyo según el tamaño de empresa (enero-diciembre de 2004) Micro Talleres Consultoría en Calidad Consultoría en Responsabilidad social Cursos a empresas Cursos abiertos* Total de apoyos por tamaño de empresa Total de apoyos por línea de apoyo Pequeña Mediana 668 63 167 76 30 12 865 151 50 36 9 78 1 28 60 142 119 817 330 71 1,337 Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. La Tabla 3.2 presenta un total de 1,337 apoyos otorgados por el COMITÉ con subsidio federal durante el periodo de análisis (enero-diciembre de 2004). Se observa que el mayor porcentaje de apoyos con subsidio federal se otorgó a las micro y pequeñas empresas ya que representaron el 67.1% y el 27.1% del total respectivamente. Las empresas medianas recibieron el 5.8 % de los apoyos otorgados por el COMITÉ. Los apoyos se concentran en la impartición de Talleres dirigidos al mejoramiento de la productividad y eficiencia de las empresas; estos servicios representaron el 64.7 % del total de apoyos otorgados. Con menor participación aparecen los apoyos a las empresas en Capacitación (19.5 %) y en Consultoría en Calidad (11.3 %) y en Responsabilidad social (4.5 %). La Consultoría en Responsabilidad Social es una línea de apoyo novedosa cuya aplicación se inició en 2003, siendo COMPITE uno de los pocos organismos que establece procedimientos específicos para la implantación de los Sistemas de Responsabilidad Social (SRS), así como canales de comprobación confiables. Estas características y la cantidad de apoyos realizados en sus dos primeros años, permiten aseverar que es un servicio con gran potencial de crecimiento. 25 En la Tabla 3.3 se presenta una comparación entre los servicios de Consultoría (comprende talleres y consultorías) y Capacitación proporcionados por el COMITÉ y el porcentaje que ha sido apoyado con subsidio federal. Tabla 3.3 Servicios de Consultoría y Capacitación realizados por el COMITÉ durante el período enero-diciembre de 2004. Línea de Apoyo Talleres Servicios de Consultoría en Calidad (empresas nuevas) Servicios de Consultoría en Responsabilidad Social (empresas atendidas) Capacitación (cursos impartidos) Número de servicios realizados Número de apoyos otorgados con subsidio federal Participación de los apoyos con subsidio federal (%) 1,020 865 84.8% 227 151 66.5% 222 60 27.0% 845 2,314 261 1,337 30.9% 57.8% Totales Fuente: Elaboración propia con base en información del Reporte de Indicadores Internos y Logros. Diciembre 2003. Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica y de datos de la Tabla 3.2 Más de la mitad de los apoyos otorgados en Talleres y Consultoría en Calidad fueron subsidiados. En cuanto al tipo de apoyos impartidos con subsidio federal según el tamaño de la empresa, sobresalen los Talleres en las microempresas en tanto que la Consultoría es mayor en la pequeña y Capacitación aumenta en las medianas empresas, como se observa en la Tabla 3.4. 26 Tabla 3.4 Porcentaje de apoyos otorgados con subsidio federal por línea de apoyo y tamaño de empresa (enero-diciembre 2004) Línea de apoyo Talleres Micro Pequeña Mediana 81.8% 50.8% 42.3% Consultoría en Calidad 7.7% 22.8% 16.9% Consultoría en Responsabilidad social 6.1% 2.7% 1.4% Capacitación 4.4% 23.7% 39.4% 100.0% 100.0% 100.0% Total Fuente: Elaboración propia con base en datos presentados en la Tabla 3.2 Los resultados indican una preferencia de las microempresas por apoyarse en los servicios del COMITÉ para mejorar el desempeño en su operación a través de Talleres. Se observa una relación de aproximadamente diez Talleres por una Consultoría (10 a 1). Conforme aumenta el tamaño de las empresas, se incrementa su interés por los demás apoyos que ofrece el COMITÉ. Por ejemplo, si se compara los apoyos a microempresas con aquéllos otorgados a medianas empresas, la relación de 10 a 1 se transforma 2 a 1; es decir, dos Talleres por cada Consultoría en calidad. En otras palabras, las empresas medianas balancean los apoyos del COMITÉ, tanto para mejorar su desempeño, como para adquirir habilidades gerenciales o para integrar Sistemas de Gestión de la Calidad o de Responsabilidad Social. b) Número de empresas atendidas por su tamaño, ya sean micro, pequeñas y medianas. La Tabla 3.5 presenta el número de empresas atendidas durante el periodo enerodiciembre de 2003 con apoyos provenientes del subsidio federal según su tamaño. El tamaño de las empresas se define con base en el número de empleados reportados en el momento en que se otorgó el apoyo y de acuerdo a la clasificación que presentan las propias Reglas de Operación (ver Tabla 1.1). La Tabla 3.5 separa los apoyos correspondientes a Cursos Abiertos debido a que esta modalidad de apoyo no registra 27 formalmente información del tamaño de las empresas en las que laboran los participantes en dichos cursos. Tabla 3.5 Número de empresas atendidas con subsidio federal según tamaño (enero-diciembre de 2004). Tamaño de Empresa Micro Pequeña Mediana TOTAL Número de empresas atendidas Participación 70.1% 779 25.0% 278 4.9% 55 1,112 100.0% Capacitación (Cursos Abiertos) Total Apoyos Número de apoyos Promedio de apoyos 817 330 71 1,218 119 1,337 1.05 1.18 1.29 1.09 Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. Para el COMITÉ, el concepto de empresa atendida corresponde a todas aquellas que han recibido al menos un servicio durante el periodo de análisis. Por esta razón, se consideran en este rubro a las empresas que recibieron un servicio sin costo (como el caso del prediagnóstico en Talleres) y a las que se beneficiaron indirectamente a través de la capacitación de sus empleados en Cursos Abiertos. Por lo tanto, la diferencia entre las 8,693 empresas atendidas reportadas por el COMITÉ (Tabla 3.1) y las 1,112 empresas contabilizadas en esta evaluación, corresponde a todas aquellas que recibieron un servicio durante el período de análisis, de manera directa o indirecta; de forma gratuita o no y con subsidio federal o sin él. Por el contrario, para la presente evaluación, una empresa atendida con subsidio federal es aquélla que firmó un contrato para recibir uno o varios servicios (si se trata de Paquetes de servicios integrales) con subsidio, durante el periodo de análisis. A continuación se explican las diferencias considerando cada línea de apoyo: 28 Talleres. El COMITÉ considera a todas las empresas que fueron atendidas con un Prediagnóstico, y las que contrataron uno o más talleres dentro de un Paquete de servicios integrales, aunque no los hayan recibido aún. En la presente evaluación se considera solamente a las empresas que recibieron un Taller con apoyo del subsidio federal, durante el período de análisis. Consultoría (en Calidad y en Responsabilidad social). Las 554 empresas atendidas en el servicio de Consultoría (Calidad + Responsabilidad social) en la Tabla 3.1, contemplan las que firmaron un contrato y recibieron el servicio, sin importar cuándo sucedieron estos hechos; es decir, se incluyen también a las empresas que contrataron el servicio durante el segundo semestre de 2003 y que durante el primer semestre de 2004 recibieron aún el apoyo de expertos del COMITÉ, así como las que contrataron el servicio dentro de un Paquete de servicios integrales, aunque no lo hayan recibido aún. Por el contrario, en esta evaluación se consideran solamente a las empresas que durante el periodo enero a diciembre de 2004 se incorporaron al servicio y por lo tanto firmaron un contrato para recibir este servicio con apoyo del subsidio federal. Capacitación. Las 6,868 empresas beneficiadas que registra el COMITÉ (ver Tabla 3.1) comprenden a las beneficiadas directamente a través de Cursos cerrados, e indirectamente por la capacitación de sus empleados a través de Cursos abiertos; así como las que contrataron uno o más cursos dentro de un Paquete de servicios integrales, aunque no los hayan recibido aún. Esta evaluación contabiliza únicamente como empresas beneficiadas a las que recibieron Cursos cerrados otorgados con subsidio federal ya que éstos son contratados con empresas. En Cursos abiertos el subsidio no se otorga a empresas sino a individuos por lo que en esta evaluación no se contabilizan las empresas que indirectamente recibieron un servicio del COMITÉ a través de la capacitación de sus empleados. 29 El promedio de apoyos recibidos por empresa se situó en 1.09. Este promedio se incrementa de acuerdo al tamaño de las empresas. Esto significa que las empresas pequeñas y medianas contratan, en mayor medida, Paquetes de servicios integrales. Esto se puede deber a la mayor capacidad económica de este tamaño de empresas para sufragar la parte no subsidiada del costo de los servicios ofrecidos por el COMITÉ. Si bien las microempresas no contratan Paquetes de servicios integrales, el mayor porcentaje de empresas atendidas se ubica en este tamaño ya que representa el 70.1% del total atendido por el COMITÉ. c) Número de MPYME atendidas y número de personas físicas con actividades empresariales atendidas. Las RO señalan que para ser sujeto de apoyos otorgados por el COMITÉ las empresas deben estar legalmente constituidas. En consecuencia, existen dos tipos de figuras legales que pueden ser apoyadas: las personas morales y las personas físicas con actividad empresarial. De acuerdo a lo establecido en el artículo 25 del Código civil, las personas morales comprenden todo tipo de sociedad civil o mercantil, asociaciones profesionales, comerciales, industriales, sindicatos, cooperativas y corporaciones públicas. Mientras que las personas físicas con actividad empresarial se constituyen a título personal y corresponden generalmente a empresas muy pequeñas. Con la información proporcionada por el COMITÉ se identificaron las características de las empresas beneficiadas de manera directa con el subsidio federal; esto incluye a las empresas que recibieron los siguientes servicios: Talleres, Consultoría en calidad y en responsabilidad social y Cursos a empresas o cerrados. La Tabla 3.6 presenta el número de empresas atendidas considerando sus características de constitución legal: personas morales o personas físicas con actividad empresarial. 30 Tabla 3.6 Número de personas físicas con actividades empresariales y personas morales atendidas con subsidio federal (enero-diciembre 2004) Número de Empresas Participación porcentual atendidas Tipo de Contribuyente Personas físicas con actividades empresariales Personas morales Total Fuente: 123 989 1,112 11.1% 88.9% 100.0% Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y de las entrevistas. Durante el período de estudio (enero-diciembre de 2004), se observa una mayor concentración de los apoyos a personas morales que a personas físicas con actividades empresariales. d) Índice de incremento en la Productividad en las empresas por tamaño que reciban los Talleres. Un aspecto relevante en la metodología utilizada en los Talleres es el registro de la mejora lograda en el desempeño operativo de la empresa. El valor que indica dicha mejora resulta confiable dado que se calcula a partir de mediciones efectuadas por los propios participantes, antes y después de las acciones realizadas durante el Taller correspondiente. El incremento en la productividad que señalan las RO es una adecuada medida de la mejora operativa lograda por las empresas que recibieron los Talleres. Sin embargo, no todos los Talleres miden específicamente la productividad alcanzada. Con la finalidad de atender adecuadamente el objeto del presente indicador y ofrecer resultados consistentes con la información recabada por el COMITÉ, para cada Taller se utilizó el parámetro de mejora operativa más equiparable al de productividad. A continuación se presentan los indicadores por cada uno de los Talleres. 31 Taller Parámetros de mejora operativa Reingeniería de Procesos Productividad Seguimiento y Mejora Continua Producción real Gestión Eficiencia Integración Básica de Procesos Integración promedio de procesos Optimización de Cambios de Modelo Productividad Logística Tiempo de ciclo La Tabla 3.7 presenta el incremento promedio de los indicadores que reflejan las mejoras operativas logradas en las empresas por medio de las acciones ejercidas en los Talleres impartidos por el COMITÉ. Dicha tabla presenta la desagregación por Taller y por tamaño de las empresas apoyadas. Tabla 3.7 Incremento porcentual promedio de los parámetros de mejora operativa, por tamaño de empresa según Taller. Periodo enero-diciembre 2004 (en %). Reingeniería (Productividad) Micro Pequeña Mediana Total 83.8 83.5 145.0 86.0 Mejora continua (Producción real) 65.2 44.1 195.0 64.4 Integración Básica de Procesos Optimización de (Integración cambios de Logística promedio de (Tiempo Gestión modelos (Eficiencia) procesos) (Productividad) de Ciclo) 72.5 73.0 55.9 72.0 31.9 23.9 13.0 28.1 12.7 41.7 5.8 9.2 41.7 Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y entrevistas directas. El incremento promedio alcanzado en la mayoría de los parámetros es elevado. Por esta razón, durante las encuestas se puso especial énfasis en la verificación de este indicador. El promedio del incremento expresado por las empresas encuestadas telefónicamente se muestra en la Tabla 3.8. 32 Tabla 3.8 Comparación del incremento porcentual promedio de los parámetros de mejora operativa por Taller, según el COMITÉ y los resultados de la encuesta telefónica. Periodo enero-diciembre 2004 (en %). TRP TMC TG TIBP TOCM TL Promedio de incrementos registrados por las empresas atendidas por el COMITÉ 86.0 64.4 72.0 28.1 9.2 41.7 Promedio de incrementos obtenidos de la encuesta 66.9 30.0 57.3 43.3 15.0 30.0 Fuente: Información presentada en el Anexo 2. Los promedios de incremento obtenidos a través de la encuesta se calculan a partir de datos que proporcionan los empresarios, y que generalmente les es difícil de recordar, por lo que se les sugiere den un orden de magnitud. Partiendo de este hecho recurrente en las encuestas y entrevistas, se puede decir que el dato proporcionado es una medida de la mejora percibida. Por ello, aunque los promedios de las encuestas difieren con respecto a los proporcionados por el COMITÉ, los empresarios perciben mejoras importantes como consecuencia de haber realizado los Talleres. Por otra parte, en los dos talleres de mayor demanda: TRP y TG que representan el 91.1% del total de Talleres realizados por el COMITÉ en el periodo analizado (ver Anexo 3), los valores percibidos resultan igualmente altos. Por ejemplo, el 67% de incremento promedio en la productividad percibido a través del TRP, y el 57% de incremento promedio en la eficiencia lograda a través del TG se pueden considerar como mejoras relevantes. Los otros Talleres también registran mejoras operativas considerables. En consecuencia, este indicador muestra un impacto muy favorable de los Talleres impartidos por el COMITÉ en la mejora operativa de las empresas atendidas. e) Índice de incremento en los ingresos propios del ORGANISMO PROMOTOR, con respecto al mismo periodo del año anterior. Este indicador refleja los ingresos por ventas de los servicios que ofrece el COMITÉ que no son apoyados con subsidio federal. Como se explicó al principio de este capítulo, estos ingresos provienen de las siguientes fuentes: 33 • Pago directo de las empresas que reciben los servicios del COMITÉ • Patrocinio de gobiernos estatales y municipales a empresas para que accedan a los servicios del COMITÉ • Patrocinio de empresas que apoyan a sus proveedores o clientes para que accedan a los servicios del COMITÉ. Estos pagos cubren el diferencial entre el costo de recuperación publicado para cada uno de los servicios del COMITÉ y los subsidios federales que reciben las empresas, o la totalidad del precio del servicio, en los casos de empresas que no son elegibles para recibir dicho subsidio; por ejemplo, empresas grandes, empresas que ya recibieron un apoyo federal durante el ejercicio, etc. La variación de los ingresos propios se calculó con base en los ingresos devengados durante el período enero-diciembre de 2004 respecto a los devengados en el mismo período del año 2003. Tabla 3.9 Variación porcentual en los ingresos propios del COMITÉ (enero-diciembre de 2004 con respecto al mismo periodo en 2003) Concepto 31-Dic-2003 Proporción Variación 31-Dic-2004 Proporción porcentual Ingresos Propios 35,866,280.0 63.0% 44,174,891.0 69.1% 23.2% Ingresos Federales 21,100,000.0 37.0% 19,790,000.0 30.9% -6.2% Ingresos Totales 56,966,280.0 100.0% 63,964,891.0 100.0% 12.3% (*) Ingresos a precios corrientes Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ. Durante el ejercicio 2004 el COMITÉ registró un crecimiento anual de 23.2% en sus ingresos propios; este dinamismo permitió más compensar la disminución del subsidio asignado al COMITÉ y alcanzar un incremento de los ingresos totales equivalente al 12.3%. Un aspecto que explica el importante incremento en la generación de ingresos propios es el nivel de satisfacción de los usuarios. A través de la encuesta telefónica realizada para corroborar la información proporcionada por el COMITÉ, también se preguntó acerca del nivel de satisfacción en el servicio. Los resultados se muestran en 34 el anexo 2. El nivel de satisfacción señalado por las empresas encuestadas se situó entre 5 y 4 según el servicio proporcionado, medido en una escala de 1 a 5. Estos valores expresan altos niveles de satisfacción de las empresas usuarias de los servicios que ofrece el COMITÉ. f) Trabajadores involucrados en los servicios prestados por género. Este indicador expresa el número de mujeres y hombres que participaron directamente en las diferentes líneas de apoyo que ofrece el COMITÉ. El número de mujeres y hombres que participaron en los servicios de Talleres y Consultoría no se registra en los expedientes de cada empresa atendida por el COMITÉ. Por consiguiente, la información utilizada para calcular este indicador se refiere al número de mujeres y hombres empleados en las empresas atendidas (el sustento de este supuesto se puede ver en el Anexo 3). En el caso de Capacitación, sí existe la información disponible lo que permite calcular el indicador asociado al género de los participantes tanto en Cursos abiertos como cerrados. La Tabla 3.10 presenta este indicador dividido en dos partes. La primera muestra el género de los trabajadores de las empresas atendidas con los servicios de Talleres y Consultoría. En la segunda parte se presenta el género de los asistentes a los cursos de capacitación impartidos, tanto abiertos como cerrados. 35 Tabla 3.10a Número de trabajadores en las empresas que recibieron los servicios de Talleres y Consultoría con subsidio federal, desagregado según el género. (enero-diciembre 2004). Género de los trabajadores Mujer Hombre Totales Número de trabajadores Participación porcentual 5,664 9,715 15,379 36.8% 63.2% 100.0% Tabla 3.10b Número de hombres y mujeres involucrados en Capacitación (incluye cursos abiertos y cerrados) (enero-diciembre 2004). Género de los trabajadores Mujer Hombre 1,612 Totales Fuente: Número de trabajadores capacitados 2,293 3,905 Participación porcentual 41.3% 58.7% 100.0% Información proporcionada por el COMITË y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. En este indicador es importante destacar que más de 19,000 personas se vieron involucradas con los servicios otorgados, con subsidio federal, por el COMITÉ. Estas personas recibieron información relacionada con la manera de mejorar la productividad (eficiencia) en una línea de producción o en los procesos administrativos o con la forma de documentar e implantar un sistema de calidad, entre otros temas. Estos conocimientos promueven el desarrollo de una cultura empresarial, la mejora del ambiente de trabajo, el fomento del trabajo en equipo, etc. En cuanto a la composición por género de los empleados involucrados en los servicios otorgados por el COMITÉ con subsidio federal, la Tabla 3.10 destaca una composición cercana al 37-63 en las empresas que recibieron apoyo de Talleres y Consultoría. En el caso de Capacitación, de cada 10 trabajadores cuatro son mujeres y seis hombres, es una relación 40-60. 36 g) Porcentaje de atención a empresas lideradas por mujeres, del total de apoyos solicitados. Este indicador permite establecer el peso de las empresas lideradas por mujeres en el total de empresas apoyadas. En la Tabla 3.11 se observa que del total de empresas apoyadas con subsidio federal durante el período enero-diciembre de 2004, un 28.5% son lideradas por mujeres. Tabla 3.11 Porcentaje de atención a empresas lideradas por mujeres, del total de apoyos con subsidio federal solicitados3. (enero-diciembre de 2003) Empresa liderada por Número de empresas apoyadas Participación Porcentual Mujer 317 28.5% Hombre 795 71.5% 1,112 100.0% Total Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y de las entrevistas. h) Recursos asignados para apoyar empresas dirigidas por mujeres, del total de recursos. Igual que el indicador anterior, éste determina el peso del apoyo otorgado a empresas lideradas por mujeres, medido en términos monetarios. El monto total del subsidio federal otorgado durante el 2004 fue de $19,790,000. De este total, el 27.1% fue asignado a empresas lideradas por mujeres como se señala en la tabla 3.12. Tabla 3.12 Monto del subsidio federal asignado para apoyar empresas dirigidas por mujeres, del total de subsidio asignado. (enero-diciembre de 2003) Participación porcentual Empresa dirigida por Monto del subsidio asignado ($) Mujer Hombre Total Fuente: 3 5,363,090.0 14,426,910.0 27.1% 72.9% 19,790,000.0 100.00% Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y de las entrevistas. Se entiende por apoyo solicitado al apoyo otorgado, ya que el modo de operar del COMITÉ no contempla el rechazo de solicitudes. 37 La composición del monto del apoyo otorgado con subsidio federal a las empresas, según el género de la dirección, se comportó con una relación 27-73. Esta relación es menor a la correspondiente al género de los trabajadores de las empresas beneficiadas que fue un poco menor al 40-60 (ver indicador f). Estas diferencias reflejan que la incorporación de la mujer al mercado de trabajo en mandos superiores o como empresaria, es aún una meta a impulsar. i) Número de personas con DISCAPACIDAD atendidas. El objeto de este indicador es determinar el número de personas con discapacidades que participaron en los servicios que otorgó el COMITÉ. Aún así, este dato no se registra en los expedientes de las empresas, por lo que se decidió trabajar con un dato asociado registrado que se refiere a número de empleados discapacitados (el sustento de este supuesto se puede ver en el Anexo 3). De enero a diciembre de 2004 las empresas apoyadas con los servicios de Talleres, Consultoría y Capacitación empresarial suman 1,112, de las cuales 29 empresas emplean un total de 53 personas con capacidades diferentes. Esta cifra representa un 2.6% del total de empresas apoyadas. 38 4. RESULTADOS DE LAS ENTREVISTAS A EMPRESAS APOYADAS CON SUBSIDIO En este capítulo se presentan los principales resultados obtenidos de las entrevistas directas realizadas a empresas apoyadas con subsidio. En el Anexo 4 se muestra con detalle la tabulación de dichos resultados. El objetivo principal de estas entrevistas fue conocer el impacto que generan los servicios de COMPITE en el desempeño de las empresas que los reciben. Este impacto se mide a través de las mejoras alcanzadas en las empresas como consecuencia de los servicios recibidos, así como por los niveles de satisfacción que expresan los empresarios en relación con la atención recibida, los conocimientos del consultor, el cumplimiento de sus expectativas, entre otros. Las entrevistas también permitieron confirmar la información suministrada por COMPITE acerca de las características de las empresas. Características de las entrevistas Las entrevistas se realizaron entre noviembre de 2004 y febrero de 2005, con un cuestionario de 23 preguntas (ver Anexo 4) agrupadas en cuatro secciones como sigue: A. Datos generales de la empresa B. Características y resultados de los servicios proporcionados por COMPITE. C. Satisfacción en los servicios proporcionados por COMPITE D. Información adicional, comentarios y sugerencias. Las preguntas comprendidas en las secciones A y B tenían como objeto corroborar la información proporcionada por COMPITE de las empresas atendidas. Mientras que las preguntas de las secciones C y D estaban orientadas a conocer los niveles de satisfacción de los clientes respecto a los servicios recibidos, así como sus comentarios y opiniones. 39 Se visitó a un total de 53 empresas que recibieron apoyo del COMITÉ durante el año 2004. Dichas empresas se localizan en catorce estados de la República Mexicana. Las entrevistas se realizaron en las instalaciones de cada empresa. Se entrevistó principalmente al dueño, director general o encargado de la empresa. En algunos casos, principalmente en las medianas empresas, el entrevistado correspondió a un gerente de área. La selección de las empresas a entrevistar se realizó bajo los siguientes criterios: El universo de empresas se formó de acuerdo a la información disponible para el momento de realizar las entrevistas. En noviembre de 2004 se determinó con base en el número de empresas apoyadas entre enero y junio, y en febrero se hizo con las empresas apoyadas entre julio y diciembre con Talleres y Consultorías. Se seleccionaron las entidades federativas que presentaban el mayor y el menor número de empresas apoyadas. En el primer caso se encontraban Tabasco, Aguascalientes, Yucatán e Hidalgo, mientras que en el segundo caso se ubicaba Oaxaca, Campeche, Querétaro y Nuevo León. En cada caso se elaboró una tabla de las empresas apoyadas por entidad federal con sus respectivos datos. Se decidió hacer entre 2 y 8 entrevistas por estado, siguiendo el criterio de hacer un mayor número de entrevistas en aquéllos estados con mayor apoyo de COMPITE, y viceversa. Se realizó una selección aleatoria secuencial de las empresas a entrevistar. Es decir, de la tabla de empresas apoyadas por estado, se fue seleccionando la primera de la lista. Se hacía una llamada telefónica para concertar la cita en esa empresa. Si por alguna razón no se obtenía la cita, se seguía con la empresa siguiente en la lista y así sucesivamente hasta completar el número de empresas requerido por estado. Las 53 empresas visitadas representan el 4.8% del total de empresas apoyadas con subsidio federal por el COMITÉ en 2004, y se localizan en catorce estados de la 40 República Mexicana, es decir el 42% del total de estados que recibieron apoyo durante el periodo de estudio. La información obtenida de las preguntas del bloque A permitió caracterizar a las empresas entrevistadas. Tabla 4.1 Número de empresas entrevistadas por entidad federativa Entidad federal Número de empresas entrevistadas Aguascalientes Campeche Distrito Federal Hidalgo México Nuevo León Oaxaca Puebla Querétaro San Luis Potosí Tabasco Tamaulipas Veracruz Yucatán Total 5 2 4 3 5 3 5 2 2 4 8 4 3 3 53 Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y entrevistas Caracterización de las empresas: La mayor parte de las empresas entrevistadas pertenecen al sector industrial (52.8%). También se entrevistaron a empresas del sector servicios (26.4%) y comercio (20.8%). 41 Tabla 4.2. Número de empresas entrevistadas por tamaño y sector S e c t o r Tamaño Micro Pequeña Mediana Total Porcentaje Industria Comercio Servicios Total Porcentaje 11 13 4 28 52.8% 3 6 2 11 20.8% 9 4 1 14 26.4% 23 23 7 53 43.4% 43.4% 13.2% Fuente: Entrevistas La participación por tamaño no es representativa de la situación registrada durante 2003 por COMPITE. Esto se debe a que la selección de las empresas a entrevistar se realizó bajo los criterios arriba señalados: elección aleatoria secuencial de las empresas ubicadas en las entidades federales con mayor y menor número de apoyos, sin importar el tamaño o el sector al que pertenecieran las empresas. La información relacionada con los datos generales de las empresas, como son Nombre, Sector económico al que pertenece, Tamaño y Género de quién la dirige, fue corroborada totalmente durante la entrevista. En relación con el género de quién dirige la empresa, los resultados de las entrevistas reflejan una relación 19-81, 10 puntos menor a la registrada por el COMITÉ durante el periodo de estudio, de 29-71. (ver Gráfica 4.1 y Tabla 3.11) A pesar que la evaluación de la aplicación del subsidio no incluye ningún indicador relacionado con el nivel de estudio de los empresarios apoyados por COMPITE, se preguntó acerca del grado de escolaridad del entrevistado. En la Gráfica 4.2 se observa que más del 86% de los entrevistados tiene estudios de nivel medio y superior. Como se mencionó anteriormente, los entrevistados son los dueños, directores generales o encargados de las empresas, por lo que se puede concluir que más del 80% de los empresarios entrevistados poseen conocimientos y herramientas que facilitan la interacción con los consultores y la asimilación de las metodologías aplicadas en los servicios ofrecidos por el COMITÉ. 42 Gráfica 4.1. Empresas entrevistadas según el género de quien las dirige. Lideradas por mujeres, 18.9% Lideradas por hombres, 81.1% Fuente: Entrevistas directas Gráfica 4.2. Grado de escolaridad del entrevistado. 90% 76.9% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 5.8% 7.7% 9.6% Básico Medio Medio básico 0% Superior Fuente: Entrevistas directas Servicios prestados por el COMITÉ En todas las empresas, los entrevistados confirmaron haber recibido algún servicio con apoyo de parte de COMPITE durante el año 2004. Las 53 empresas entrevistadas declararon haber recibido un total de 66 apoyos del COMITÉ, aunque no todos durante 2004. 43 Tabla 4.3 Apoyos otorgados a las empresas entrevistadas por línea de apoyo Total apoyos otorgados Líneas de apoyo 24 36.4% 2 3.0% 22 33.3% Integración básica de procesos 3 4.5% Consultoría en calidad 9 13.6% Consultoría en Responsabilidad Social 3 4.5% Cursos a empresas Total de apoyos 3 4.5% 66 100.0% Reingeniería de procesos Talleres Porcentaje Mejora Continua Gestión Fuente: Entrevistas directas La Tabla 4.3 refleja la situación que ha registrado COMPITE en su operación ya que el mayor número de apoyos se presenta en las líneas de Talleres, y dentro de éstos en Reingeniería y en Gestión. Los Talleres reportan incrementos logrados en parámetros que permiten medir la mejora alcanzada por los procesos en los cuales se aplican. Algunos de estos parámetros miden productividad y otros eficiencia. La Tabla 4.4 muestra las respuestas obtenidas de los entrevistados respecto al porcentaje de mejora alcanzado en los Talleres que les fueron impartidos. Tabla 4.4. Porcentaje de mejora alcanzada en los Talleres Rangos de incremento en parámetros de mejora 0% - 30% 30% - 60% 60% - 100% Más de 100% Subtotal Número de empresas Participación porcentual 11 11 8 4 34 20.8% 20.8% 15.1% 7.5% 64.2% 10 9 19 53 18.9% 17.0% 35.8% 100.0% Otras respuestas No recuerda No midieron Subtotal Total de respuestas Fuente: Entrevistas directas 44 Treinta y cuatro empresas señalaron algún incremento en la productividad (eficiencia) alcanzado a través de los Talleres. El promedio de dicho incremento se sitúa en 50%, cifra que resulta cercana a la reportada en el indicador correspondiente (ver Tabla 3.7). Este porcentaje de incremento en la productividad resulta elevado si se considera que se consigue a través de Talleres que se realizan en cuando mucho cuatro días. Satisfacción al cliente Los resultados de las entrevistas directas también permitieron corroborar los resultados obtenidos en la encuesta telefónica. Las calificaciones promedio obtenidas por el COMITÉ en todos los rubros evaluados en las entrevistas, se ubican entre 4 y 5, medido en una escala entre 1 (Muy malo) y 5 (Excelente). Respecto a la calificación otorgada a la atención recibida del personal de oficinas del COMITÉ ésta se ubica en niveles altos: 87% de las empresas entrevistadas recibió una atención entre Buena y Excelente (Grafica 4.4), un 11% dio una calificación de Regular. Por otra parte, el 74% de los empresarios considera que los conocimientos que poseen los consultores COMPITE son Excelentes (Grafica 4.5). 45 Gráfica 4.4. Calificación otorgada por las empresas entrevistadas a la Atención del personal del COMITÉ 60% 54.7% 50% 40% 32.1% 30% 20% 11.3% 10% 0% 0.0% Muy mala 1.9% Mala Regular Buena Excelente Fuente: Entrevistas directas Gráfica 4.5. Calificación otorgada por las empresas entrevistadas a los conocimientos del Consultor COMPITE 80% 73.6% 70% 60% 50% 40% 30% 20.8% 20% 5.7% 10% 0.0% 0.0% Muy mala Mala 0% Regular Buena Excelente Fuente: Entrevistas directas 46 Respecto a los beneficios obtenidos por la empresa debido a los servicios ofrecidos por el COMITÉ, el 90% de los entrevistados los percibe entre Buenos y Muy buenos (Gráfica 4.6). Gráfica 4.6. Beneficio obtenido por las empresas entrevistadas 70% 60.4% 60% 50% 40% 30.2% 30% 20% 10% 5.7% 0.0% 1.9% 0% Nulo Escaso Regular Bueno Muy Bueno Fuente: Entrevistas directas Con respecto al nivel en que los servicios del COMITÉ habían cumplido las expectativas de los entrevistados, el 81.1% ubicó el grado de cumplimiento en Medianamente Alto o Totalmente. Solamente el 18.9% de las empresas entrevistadas señalaron que sus expectativas se cumplieron Medianamente bajo. (Gráfica 4.7). 47 Gráfica 4.7. Cumplimiento de las expectativas que sobre COMPITE tienen los empresarios encuestados 60% 50.9% 50% 40% 30.2% 30% 18.9% 20% 10% 0.0% 0.0% Nada Escasamente 0% Medianamente bajo Medianamente alto Totalmente Fuente: Entrevistas directas También se preguntó la percepción de los entrevistados respecto a una mejora en su potencial empresarial como consecuencia de los servicios proporcionados por COMPITE. La Gráfica 4.8 muestra que el 94% de los entrevistados consideró que dichos servicios sí habían modificado, en alguna medida, su cultura empresarial. Gráfica 4.8. Modificación del Potencial Empresarial de las empresas entrevistadas 70% 62.3% 60% 50% 40% 30% 10% 17.0% 15.1% 20% 5.7% 0.0% 0% Nada Escasamente Regular Mucho Totalmente Fuente: Entrevistas directas 48 La aceptación de los servicios impartidos por el COMITÉ también se refleja en el hecho de que el 98% de las 53 empresas entrevistadas declararon tener la disposición de acudir a COMPITE en busca de otro servicio. También se preguntó acerca de la forma en que los entrevistados se enteraron de los servicios que ofrece COMPITE. Los resultados de 46 empresas muestran que los mayores promotores fueron las oficinas de gobierno (delegación de la Secretaría de Economía o Secretaría de Desarrollo Económico del Estado) y empresarios que habían recibido algún servicio del COMITÉ. Esto último valida los resultados del nivel de satisfacción de los clientes ya que los mismos empresarios representaron una fuente importante de recomendación de los servicios ofrecidos por COMPITE (ver Gráfica 4.9). Gráfica 4.9. Medios por los que se enteró de COMPITE (46 empresas) 50.0% 41.3% 37.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 2.2% 4.3% 6.5% 8.7% Gobierno local Recomendación Ferias Consultores Publicidad impresa Cámaras y asociaciones 0.0% Fuente: Entrevistas directas 49 5. EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO FEDERAL PARA QUE LAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LAS LÍNEAS DE APOYO DEL COMITÉ, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LAS REGLAS DE OPERACIÓN (RO). Conforme a lo que señalan las RO, la evaluación de la aplicación del subsidio federal para que las empresas tengan acceso a las líneas de apoyo y servicios que ofrece el COMITÉ, se sustenta en los resultados de los nueve indicadores presentados en el capítulo 3. Durante las evaluaciones realizadas se contó con una amplia disposición del personal del COMITÉ para proporcionar la información requerida. Se presentaron algunos problemas iniciales en la interpretación de la información proporcionada debido al manejo del avance financiero y físico de los servicios impartidos por el COMITÉ. El avance financiero expresa la manera en que el COMITÉ descarga el subsidio federal que corresponde a cada empresa apoyada. El avance físico se refiere a la contabilidad de cada servicio impartido. Como se señaló anteriormente, en el caso de las empresas que contratan Paquetes de Servicios Integrales, el COMITÉ descarga el monto del subsidio total aplicable al paquete contratado al ejecutar el primer servicio. Esto tiene por objeto realizar las previsiones de los recursos subsidiados de tal manera que la empresa tenga asegurada la impartición de todos los servicios asociados al paquete. La información relativa a la asignación del subsidio federal a cada empresa se presenta en el avance financiero. Por su parte, el avance físico se refiere a la contabilidad de los servicios que se imparten mensualmente. Por lo tanto, en el caso de los Paquetes de Servicios Integrales es posible que no coincida la información relativa a una empresa debido a que alguno de los servicios se puede realizar en un periodo diferente al que se le asignó el subsidio federal. Una vez aclarada esta posible diferencia entre la información del avance físico y financiero de los servicios impartidos por el COMITÉ con subsidio federal, el Instituto de 50 Ingeniería integró la información proporcionada con el objeto de calcular los indicadores señalados en las RO. No obstante que se realizaron todas las aclaraciones necesarias, resulta recomendable que el COMITÉ establezca una política interna de información en la que se encuentren integrados los avances físicos y financieros de su operación correspondientes a todos los servicios que imparte. Esta política no solamente generaría una mejora administrativa en la operación del COMITÉ sino también se podrá generar una base de información relativa a las empresas que permitiría un seguimiento de cada una de ellas. Esta información resultaría también de gran valor para el propio COMITÉ y para las autoridades relacionadas con el desarrollo económico del país. La información proporcionada por el COMITÉ fue verificada a través de una encuesta telefónica aplicada a una muestra representativa de las 1,112 empresas atendidas durante el 2004. Las empresas entrevistadas confirmaron haber recibido un servicio del COMITÉ durante el periodo de análisis (2004). Además, resultó muy alto el nivel de concordancia entre la información proporcionada por el COMITÉ y lo declarado por las empresas encuestadas telefónicamente. En 2004, el COMITÉ recibió un 6% menos de subsidio federal con respecto al año anterior. Pasó de $21,100 miles de pesos en 2003 a $19,790 miles de pesos en 2004. Con los recursos proporcionados por el gobierno federal, el COMITÉ otorgó 1,337 apoyos durante el año 2004. Por lo tanto, cada apoyo con subsidio federal representó un promedio de $14,802 pesos. El promedio de apoyos recibidos por empresa fue de 1.094 por lo que el subsidio federal recibido por empresa beneficiada fue de $16,134 pesos. Esta cantidad se ubica por debajo de los montos máximos autorizados en las RO. Para el caso de Talleres, el monto del apoyo se sitúa entre $25,000 y $41,000 pesos por empresa según su tamaño. En Consultaría dicho monto varía entre $55,000 a $65,000 pesos por empresa. 4 Es posible que una empresa reciba más de un apoyo con subsidio federal debido a la presencia de Paquetes de servicios integrales. Las RO permiten que, a través de estos paquetes, una empresa contrate y reciba subsidio por más de un servicio proporcionado por el COMITÉ 51 El servicio más demandado corresponde a Talleres. A través de estos Talleres, con duración de entre uno y cuatro días, las empresas identifican problemas operativos y resuelven parte de ellos. Son relevantes los incrementos en productividad y/o eficiencia obtenidos por las empresas como resultado de los Talleres. A través de la encuesta telefónica realizada se confirmó que el Taller de Reingeniería de Procesos (TRP) logró incrementos promedio de 67% en la productividad de las empresas. En el caso del Taller de Gestión (TG), el incremento en la eficiencia expresado por las empresas entrevistadas se situó en 57%. Estos dos Talleres representan el 59% del total de apoyos otorgados por el COMITÉ. En las entrevistas directas realizadas a empresas beneficiadas con el subsidio federal, también se verificaron aumentos significativos de los parámetros de mejora de los Talleres. Si se analizan los incrementos logrados en la productividad y eficiencia de las empresas a través de los Talleres, a la luz del monto del subsidio promedio otorgado, se concluye que éste resulta una inversión rentable. El subsidio federal otorgado por el COMITÉ ha beneficiado principalmente a la micro y pequeña empresa. De los 1,337 apoyos registrados con subsidio federal durante 2004, el 70.1% se destinó a micro empresas y el 25.0% a pequeñas empresas. A las medianas empresas correspondió solamente el 4.9% de los apoyos con subsidio federal. No obstante la alta participación de las micro empresas en los apoyos otorgados por el COMITÉ, solamente el 11.1% del total de empresas atendidas están registradas como personas físicas con actividad empresarial y el restante 88.9% corresponde a personas morales. Esto supone que las empresas que reciben los servicios del COMITÉ son, en su gran mayoría, organizaciones más estables desde el punto de vista empresarial. Las empresas que han recibido los servicios del COMITÉ no solamente son beneficiadas por la mejora inmediata reportada a través del incremento en los parámetros de mejora, o por la consecución de la certificación ISO 9000, o por la capacitación de sus trabajadores, también resulta muy valiosa la experiencia que 52 obtienen los empresarios en la mejora productiva a través de procesos participativos y estructurados como los Talleres y la Consultoría ofrecidos por el COMITÉ. El nivel de ingresos propios alcanzado equivalente a $ 44,175 miles de pesos a diciembre de 2004, representó el 69.1% de los ingresos totales. En consecuencia, los ingresos totales del COMITÉ durante el primer semestre de 2004 se elevaron a $63,965 miles de pesos, incluyendo el subsidio federal. Otro punto a destacar corresponde a los niveles de satisfacción reportados por las empresas encuestadas con respecto a los servicios proporcionados por el COMITÉ. Como se reporta en el Anexo 2, los promedios obtenidos en los niveles de satisfacción se ubican en un máximo de 5 y un mínimo de 4 como se muestra en la siguiente tabla. Niveles de satisfacción por tipo de servicio otorgado con subsidio federal. (enero-diciembre de 2004) (*) Servicio TRP TMC TG TIBP TOCM TL Calidad RS Capacitación Promedio Nivel de satisfacción 4.5 4.0 4.6 4.0 (*) Calificación: 1 = Muy mal; 2 = Mal; 5.0 4.0 4.3 4.0 3 = Regular; 4 = Bueno; 4.3 4.3 5 = Muy bueno Fuente: Encuesta telefónica a una muestra representativa de empresas atendidas. Estos niveles de satisfacción reiteran la aceptación, por parte de las empresas, de los servicios impartidos por el COMITÉ. El promedio de 4.3 obtenido, ubica al COMITÉ en un nivel de satisfacción entre Buena y Muy buena. Asimismo, este nivel de satisfacción fue corroborado a través de las entrevistas directas realizadas a 53 empresas que fueron usuarias de los servicios de COMPITE durante el 2004 y que se ubican en 14 entidades federativas. En lo que corresponde al número de empresas atendidas por el COMITÉ con subsidio federal, éstas se elevaron a 1,112 durante el periodo enero-diciembre de 2004. Esta atención representa un promedio mensual de 93 empresas, principalmente micro y pequeñas. 53 Esta cifra resulta relativamente baja para un programa de alcance nacional, ya que el promedio de atención mensual se ubica entre 2 y 3 empresas por cada una de las 32 entidades federativas. Este número de servicios, los porcentajes alcanzados de mejora productiva y los niveles de satisfacción evidencian un potencial de crecimiento de los servicios ofrecidos por el COMITÉ los cuales, sin perder su efectividad en términos de incremento de la productividad, se convierten en instrumentos de mejora productiva con mayor penetración en el sector productivo. En lo que toca a la atención de trabajadores por género, se observa una relación cercana a 40-60; es decir, alrededor del 40% de los trabajadores de las empresas atendidas por el COMITÉ son mujeres y el restante 60% corresponde a hombres. El porcentaje señalado de 40-60 se modifica si la diferencia en género se enfoca a la dirección de las empresas. En efecto, el porcentaje de empresas lideradas por mujeres y atendidas por el COMITÉ con subsidio federal es de 29% del total lo que modifica la relación a 29-71. Esta relación se mantiene si se calcula con base en el monto del subsidio asignado a las empresas lideradas por mujeres. Se concluye que la aplicación del subsidio federal, según el género, resulta relativamente equilibrada si se trata del género de los empleados de las empresas beneficiadas. Por el contrario, si el análisis se sustenta en las personas que lideran las empresas, el equilibrio desaparece ya que se presenta una concentración del subsidio federal a las empresas dirigidas por hombres. Sin embargo, dado que las RO no establecen apoyos diferenciales a las empresas que presenten mayor participación femenina, se puede decir que dicha concentración responde a las características mismas de las empresas que solicitaron servicios y fueron atendidas con subsidio federal por parte del COMITÉ. Si el interés del Gobierno Federal es reducir dicha concentración del subsidio federal, entonces se recomienda que para las RO de 2005 se incluya un apoyo adicional a las empresas dirigidas por mujeres. Esto reforzaría la motivación de este tipo de empresas a solicitar los servicios del COMITÉ. Este apoyo adicional es recomendable solamente en el caso de que el Gobierno Federal incrementara el subsidio asignado para que las 54 empresas acceden a los servicios que ofrece el COMITÉ; en caso contrario, se afectaría a las empresas no lideradas por mujeres debido a que se dispondría de un Finalmente, en relación con la atención a empresas que emplean a personas con discapacidad, se reportan 53 personas en estas condiciones que laboran en 29 de las empresas apoyadas. Esta cifra representa el 2.6% de las empresas apoyadas con subsidio federal (no se incluye a las empresas beneficiadas indirectamente a través del servicio de capacitación en la modalidad de Cursos abiertos). En este caso sí existe un diferencial en el apoyo que se otorga con subsidio federal: entre el 5% y el 6% adicional a las empresas que comprueben que tienen empleados con discapacidad. Sin embargo las RO no presentan metas a cumplir en este rubro, por lo que el 2.6% de empresas que emplean a trabajadores con discapacidad puede considerarse también como una característica de las empresas que solicitaron la atención del COMITÉ y el otorgamiento de apoyo con subsidio federal. Se concluye en esta evaluación que el COMITÉ ha aplicado el subsidio federal conforme lo indican las RO. A pesar de la disminución del subsidio federal asignado en 2004 con respecto a 2003, el COMITÉ mantuvo el número de servicios impartidos con respecto al año pasado. También ha mantenido su operación en términos de calidad. Esto se expresa a través de dos indicadores: los incrementos logrados en la productividad y eficiencia a través de la impartición de los Talleres y el nivel de satisfacción de los empresarios en relación con los servicios recibidos del COMITÉ. Por lo anterior, resulta muy recomendable ampliar el número de empresas atendidas por el COMITÉ para favorecer el impacto positivo que genera en el sector productivo nacional. Se considera que el impacto del COMITÉ aún es reducido debido al número limitado de empresas que atiende mensualmente: un promedio de 2 a 3 empresas al mes por cada entidad federativa. Esto amerita incrementar el subsidio federal. Finalmente se sugiere al COMITÉ realice una revisión de los servicios que ofrece y cuya demanda es reducida. Este es el caso de tres de los seis Talleres (TMC, TIBP y 55 TOCM)5 que solamente representan el 8.7% de los impartidos, en tanto que el TRP y el TG representan el 91.1%. Esta revisión se debería tomar en cuenta dos vertientes: - Las razones de la reducida aceptación por parte de las empresas con relación a los servicios más demandados. - La pertinencia de tales servicios en cuanto a la solución de los principales problemas del sector productivo. 5 No se incluye el Taller de Logística porque es un servicio que se comenzó a impartir en 2004. 56 EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 1 FICHAS DE LAS LÍNEAS DE APOYO Introducción Este anexo presenta las Fichas técnicas de las diferentes líneas de apoyo que ofrece el COMITÉ. Estas fichas contienen las principales características de las Líneas de apoyo de acuerdo a la siguiente estructura: Características de la Línea de Apoyo. Características del Apoyo. Beneficios de la Línea de Apoyo. Vinculación de la Línea de Apoyo. El orden en el que se presenta cada línea de apoyo es como sigue: Talleres. Reingeniería de procesos de manufactura Seguimiento y mejora continua Gestión - Estrategia organizacional de servicio al cliente - Integración Básica de Procesos Optimización de cambios de modelo Logística Consultoría en Calidad. Consultoría en Responsabilidad social. Capacitación. 1 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Taller de Reingeniería de procesos de manufactura (TRP) Objetivos de la Línea de Apoyo: • Incrementar la productividad • Disminuir el tiempo respuesta • Reducir inventarios en proceso • Optimizar espacio en planta • Organizar el lugar de trabajo Descripción de la Línea de Apoyo: • Es un taller teórico-práctico que se aplica a un proceso productivo o línea de producción. • Ofrece soluciones inmediatas sin requerir inversiones adicionales. • Comprende tres fases: • Antes: Duración: 2 a 4 horas a) Prediagnóstico. b) Selección equipo participante (entre 7 y 15 personas que trabajan en el proceso productivo) • Durante: Duración 4 días consecutivos 1. Sensibilización, mediciones iniciales, teorías y conceptos fundamentales. 2. Estudio y análisis del proceso 3. Cambios en piso y aplicación de soluciones 4. Mediciones y evaluación de resultados • Después: Taller de seguimiento (Taller de Mejora Continua) • Se realiza en las instalaciones de la empresa Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de TRP realizados Número de TRP realizados por tamaño de empresa Monto total de apoyos a empresas que recibieron el TRP Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa manufacturera de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores 2 Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Procesos o una línea de producción con alto contenido de mano de obra (mínimo 4 trabajadores que intervengan directamente). En los Talleres grupales el mínimo es de una persona por empresa. Procesos con operaciones repetitivas y con maquinaria susceptible de ser movilizada. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el TRP a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y c) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del TRP. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. 3 Directos Agiliza flujo de la producción Beneficios de la Línea de Apoyo. Indirectos Potenciales Fomenta el trabajo en equipo Valor agregado al producto Fomenta cultura empresarial Elimina desperdicios de fabricación Agiliza la rotación inventarios Transfiere la metodología Documentos asociados. Expedientes por cada Taller realizado. Bases de datos con información resultante de los TRP realizados. Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Taller de Mejora Continua 4 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Taller de Seguimiento y Mejora Continua (TMC) Objetivos de la Línea de Apoyo: Dar continuidad a la metodología del Taller Reingeniería Garantizar la permanencia del sistema de trabajo adoptado en el taller Reingeniería Mantener y mejorar resultados Involucrar más personas en los procesos de mejora implantados Descripción de la Línea de Apoyo: En este taller se evalúan los avances del plan de trabajo (elaborado en el TRP) y se realizan acciones correctivas y ajustes en el esquema actual de operación y producción. Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de TMC realizados Número de TMC realizados por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron TMC Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa manufacturera de forma individual o grupal. Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores. Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Se aplica a procesos o una línea de producción de las MPYMES que hayan participado en un Taller de Reingeniería previo. El plazo óptimo entre un taller y otro es de 3 a 9 meses, sin embargo, depende del programa de trabajo acordado con el empresario. La empresa debe cumplir con una de las siguientes condiciones: • Conservar el sistema de operación implantado en el Taller de Reingeniería • Conservar el 50% del personal participante en el Taller de Reingeniería • Conservar línea producción, sistema de trabajo y al personal aun cuando cambie el producto. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el TMC a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. 5 • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y d) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del TMC. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. Beneficios de la Línea de Apoyo. Indirectos Eficiencia Trabajo en equipo Incremento del volumen de Fomentar cultura calidad producción real Disminución del Costo de mano de obra directa por pieza producida Eliminar desperdicios fabricación Agilizar rotación inventarios Directos Potenciales Valor agregado productos 6 Documentos asociados. Expedientes por cada Taller realizado. Bases de datos con información resultante de los TMC Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Taller de Optimización de Cambios de Modelos Taller de Gestión 7 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Taller de Gestión.- Estrategia Organizacional de Servicio al Cliente Objetivos de la Línea de Apoyo: • Administrar los procesos relacionados con servicio al cliente, para satisfacer las expectativas del cliente a través de dar valor al producto o servicio ofrecido. • Fomentar cultura calidad en servicio al cliente mediante equipos de mejora • Proporcionar parámetros de medición de los procesos. Descripción de la Línea de Apoyo: • Es una metodología reproducible • Permite la planeación e integración de todos los procesos • Estudia los métodos usados en los procesos y define un esquema de operación adecuado que elimina ineficiencias. • Rompe cualquier tipo de barreras que entorpezca el flujo adecuado de los procesos • Evalúa la calidad del trabajo del personal y la infraestructura del servicio. • Sensibiliza a la organización en el enfoque de administración por procesos. • Comprende tres fases: Antes del taller: Se realiza un prediagnóstico (4 horas): Definición del proceso a mejorar y selección del equipo participante Durante el Taller: (4 días) Desarrollo de la metodología Capacitación en definición y mejora de procesos en planeación y gestión Capacitación para calificar sus procesos mediante parámetros preestablecidos Optimización de los procesos Después del Taller (2 días): Taller de seguimiento (Taller de Integración Básica de Procesos) • Se realiza en las instalaciones de la empresa Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de talleres de Gestión realizados Número de talleres realizados por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron el taller de Gestión Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa de servicio, comercio e industria, de forma individual o grupal. Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. 8 Empresas que deseen cambio en modo de operación para optimizar uso de recursos Contar con un mínimo de 3 empleados Empresas que deseen certificarse, en proceso o ya estén certificadas en ISO 9000. Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Todos los procesos relacionados con servicio al cliente. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el Taller de Gestión a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y e) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del Taller de Gestión. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas 9 con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. Beneficios de la Línea de Apoyo. Directos Indirectos Parámetros de medición de Valor al producto o servicio sus procesos que ofrece Elimina ineficiencias en los Agilización y seguridad en procesos trámites internos Potenciales Incremento de eficiencia por persona Incremento eficiencia por unidad organizacional Documentos asociados. Expedientes por cada Taller de Gestión realizado. Bases de datos con información resultante de los Talleres de Gestión realizados Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Taller de Integración Básica de Procesos Consultoría en calidad 10 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Taller de Integración Básica de Procesos (TIBP) Objetivos de la Línea de Apoyo: Dar continuidad a los resultados del taller de Gestión. Orientar a la empresa hacia la integración de procesos básicos. Sentar las bases para la implantación y medición de dicha integración. Descripción de la Línea de Apoyo: Involucra los procesos de las áreas de Recepción, Abastecimiento, Almacén Control de Ordenes, Procesos Operativos y Control de Proceso de las empresas que atiende. En este taller se evalúa y se ajusta el plan de integración elaborado en el taller de Gestión, donde se persigue lograr mayor integración al interior de los procesos y en su interrelación. Tiene una duración de 10 a 20 horas de acuerdo a: Empresa micro: 10 horas Empresas pequeñas, medianas y grandes: 20 horas Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de TIBP realizados Número de TIBP realizados por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron los TIBP Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa manufacturera de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Se aplica a procesos relacionados con servicio al cliente de las MPYMES que hayan participado en un Taller de Gestión previo. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el TIBP a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. 11 • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y f) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del TIBP. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. Directos Eficiencia Mayor integración al interior de los procesos Mayor integración de los procesos entre sí. Beneficios de la Línea de Apoyo. Indirectos Trabajo en equipo Potenciales Documentos asociados. Expedientes por cada TIBP realizado. Bases de datos con información resultante de los TIBP realizados Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. 12 Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Consultoría en Calidad 13 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Taller de Optimización de Cambios de Modelo (TOCM) Objetivos de la Línea de Apoyo: Reducir tiempo de preparación de máquinas que reciben cambios o ajustes por demanda de productos, requerimientos del cliente o mantenimiento. Aumentar la capacidad de producción durante los cambios, ya que evita detener otros procesos. Disminuir costos de fabricación a través de eliminar ineficiencias en transporte, almacenamiento, reproceso, demora, ajustes y aprobaciones. Descripción de la Línea de Apoyo: La metodología transferida y aplicada en el taller parte de la teoría de Preparaciones Rápidas desarrollada en 1950 en Japón. Esta metodología permite disminuir los costos de fabricación e incrementar la capacidad de producción en la planta. En el taller se estudian los métodos utilizados en los procesos y se define un esquema de operación adecuado que elimina ineficiencias. Permite elaborar un plan y un nuevo método de trabajo para reducir el tiempo de preparación de una máquina. Aprovecha al máximo la mano de obra y equipo disponible. Rompe las barreras de comunicación y forma un verdadero equipo de trabajo. Incrementa la capacidad de producción de la maquinaria, sin necesidad de realizar inversiones adicionales. Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de TOCM realizados Número de TOCM realizados por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron los TOCM Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa manufacturera de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Se aplica especialmente en los procesos que requieren realizar un cambio de manera inmediata. Aplica a una línea de máquinas o a una máquina en específico. Permite prever las necesidades de cambios de herramentales en maquinarias. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el TOCM a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de 14 mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y g) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del TOCM. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. Beneficios de la Línea de Apoyo. Directos Indirectos Eficiencia en tiempo de Cambio en actitud de los preparación de una máquina. trabajadores hacia la empresa Potenciales Incremento en productividad 15 Identificación de necesidad de Transfiere la metodología cambios de herramentales en maquinarias. Mejora aprovechamiento de recursos humanos y materiales (habilidades y experiencia de la gente) Generación de capacidad adicional de producción Documentos asociados. Expedientes por cada TOCM realizado. Bases de datos con información resultante de los TOCM realizados Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas 16 Características de la línea de apoyo. Nombre de la línea de apoyo: Taller de Innovación de Prácticas de Logística para la Competitividad/Taller de Logística Objetivos de la línea de apoyo: • Optimización de inventario • Disminución del tiempo del ciclo logístico • Incremento del nivel de servicio • Reducción de costos Descripción de la línea de apoyo: • Es un taller teórico (30%) -práctico (70%) que se aplica a un proceso logístico o en aquellas actividades que estén relacionadas a la cadena de suministros. • Ofrece soluciones de alto impacto sin requerir inversiones adicionales. • Comprende tres fases: • Antes: Duración: 2 a 4 horas a) Prediagnóstico. b) Selección equipo participante (entre 7 y 15 personas relacionadas con el proceso logístico en estudio. • Durante: Duración 4 días consecutivos (8 hrs por día) 5. Sensibilización 6. Teoría de procesos logísticos 7. Aplicación de dinámica logística 8. Análisis del proceso logístico actual y su relación con la cadena de suministros 9. Rediseño del proceso 10. Medición de parámetros finales • Después: Taller de seguimiento • Se realiza en las instalaciones de la empresa Unidades de medida de la línea de apoyo: Número de TL realizados Número de TL realizados por tamaño de empresa Monto total de apoyos a empresas que recibieron el TL Población objetivo de la línea de apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa de cualquier sector industrial, comercial y de servicios de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio 17 Área de aplicación de la línea de apoyo en la empresa: En cualquier tipo de empresa que emplee cuando menos 4 trabajadores que intervengan directamente en los procesos logísticos e integren parte de la cadena de suministros. En los talleres grupales el mínimo es de una persona por empresa. Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece el TL a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $41,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $35,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $25,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y h) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio del TL. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.) o de la CURP • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la 18 declaración de la empresa al respecto. Beneficios de la línea de apoyo. Directos Indirectos Potenciales Sincroniza las funciones Fomenta el trabajo en equipo Valor agregado al producto Reduce costos logísticos Fomenta cultura empresarial Integración de la cadena de valor Agiliza la rotación inventarios Transfiere la metodología Optimiza los tiempos de Forma grupos de mejora entrega Documentos asociados. Expedientes por cada Taller realizado. Bases de datos con información resultante de los TL realizados. Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la línea de apoyo. Con otros Programas Con otras de SE instituciones Con empresas Taller de Seguimiento */ *En proceso 19 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de Apoyo: Consultoría en Calidad Objetivos de la Línea de Apoyo: Apoyar a las micro, pequeñas y medianas organizaciones a incrementar su productividad y competitividad a través del establecimiento de un Sistema de Gestión de la Calidad con base en la Normativa ISO 9001-2000. Descripción de la Línea de Apoyo: Se realiza en cuatro fases: 1. Diagnóstico: Estado de la documentación e implantación de procesos que afectan la calidad de sus productos y/o servicios. Identificar áreas de oportunidad y tiempo para la implantación de un Sistema de Calidad ISO 9000 2. Consultoría (10 horas mensuales como mínimo): Asesoría en la documentación y en la implantación y revisión del Sistema de calidad, acorde a las necesidades de su organización 3. Revisión de avances: La realiza un consultor diferente del que llevó a cabo las fases anteriores, con el objeto de velar por la adecuada implantación del sistema de calidad y preparar para la certificación, si así lo decide la empresa. 4. Certificación (no obligatorio): Ofrece planes accesibles para obtener certificado. Se realiza en las instalaciones de la empresa El período de aplicación de esta línea de apoyo varía de acuerdo al tamaño de empresa y al avance que tenga en la documentación e implantación de sus procesos. Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de Consultorías en Calidad realizadas Número de Consultorías en Calidad realizadas por tamaño de empresa Monto de apoyos otorgados a las empresas que recibieron o reciben Consultoría en Calidad Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Todas 20 Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece la Consultoría a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y i) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio de la Consultoría. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. 21 Beneficios de la Línea de Apoyo. Directos Indirectos Incremento de productividad y Prestigio de la organización. competitividad Planes accesibles de certificación Confianza de clientes y proveedores. Potenciales Calificación internacional frente a mercados comerciales y financieros Permanencia en el mercado a mediano y largo plazo. Documentos asociados. Expedientes por cada Consultoría realizada Bases de datos con información resultante de las consultorías realizadas Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Capacitación Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras Con empresas de SEcon instituciones Instituciones certificadoras en ISO 9001:2000 22 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de apoyo: Consultoría en Responsabilidad Social Objetivo de la Línea de Apoyo: Apoyar a las organizaciones para que sean consideradas Socialmente Responsables, a través del establecimiento de un sistema administrativo con métodos y procedimientos que aseguren que la organización cumple con sus valores y sus obligaciones hacia sus empleados, clientes, proveedores, inversionistas, entorno social y ambiente, evitando así actividades de corrupción y fomentando el respeto Descripción de la Línea de Apoyo: Se realiza en cuatro fases: 1. Diagnóstico: • Conocer el estado de la empresa respecto al Modelo de Responsabilidad Social e Integridad. • Identificar áreas de oportunidad y el tiempo para la implantación de un Sistema Administrativo basado en dicho Modelo 2. Consultoría (16 horas mensuales, en dos sesiones quincenales de 8 h.): Asesoría en la documentación e Implantación del Sistema de Responsabilidad Social en toda la organización (compras, ventas, producción, etc.) de acuerdo a sus necesidades. 3. Revisión de avances: Prepara para la certificación. 4. Capacitación: Conocimientos generales y especializados sobre Responsabilidad Social e Integridad, cómo aplicarla en productos y servicios y beneficios de implantar este Sistema. Se realiza en las instalaciones de la empresa Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de Consultorías realizadas Número de Consultorías realizadas por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron Consultorías en Responsabilidad Social Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa manufacturera de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Empresarios con disposición al cambio en modo de operar la producción y en la actitud de trabajadores Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Todas Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece la Consultoría a precios de mercado, si la empresa es 23 elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. Monto del apoyo: • Micro: máximo de hasta el 70% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $27,000.00/ año/ empresa. • Pequeña: máximo de hasta el 50% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $19,000.00/ año/ empresa. • Mediana: máximo de hasta el 30% del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $13,000.00/ año/ empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y j) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa o sus patrocinadores, y el precio de la Consultoría. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). • Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. • Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. • Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. • Asignar un líder de proyecto en la organización • Llenar la "Solicitud de Diagnóstico” • Sujetarse a la realización del DIAGNOSTICO en campo y efectuar el pago de la cuota de recuperación por este servicio • Firma de contrato COMPITE-organización, en donde se establecen las bases para la prestación de los servicios • Pago mediante depósito a COMPITE por concepto de servicios solicitados. Solicitar 24 en COMPITE su número de referencia para realizar sus pagos Beneficios de la Línea de Apoyo. Directos Indirectos Mayor competitividad: calidad, Prestigio de la organización. productividad, rentabilidad, seguridad. Confianza de clientes y proveedores. Potenciales Calificación internacional frente a mercados comerciales y financieros. Permanencia en el mercado a mediano y largo plazo. Motivación y lealtad de su personal. Comprensión y apoyo de la comunidad. Documentos asociados. Expedientes por cada Consultoría realizada. Bases de datos con información resultante de las Consultorías realizadas. Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Capacitación 25 Características de la Línea de Apoyo. Nombre de la Línea de apoyo: Capacitación Objetivo de la Línea de Apoyo: Mantener un conocimiento actual y aplicable sobre calidad, herramientas de productividad, e innovación tecnológica. Descripción de la Línea de Apoyo: Los cursos se ofrecen en dos modalidades: Cursos Cerrados, comprenden aquellos cursos solicitados por una empresa para su personal, se imparten en las instalaciones de la empresa, a grupos no mayores de 25 personas integrantes de la misma. Cursos Abiertos son aquéllos cursos que se ofrecen al público en general y se imparten en las instalaciones del COMITÉ o en salas especialmente acondicionadas para este propósito en todo el país. Los participantes se inscriben de manera individual. Unidades de medida de la Línea de Apoyo: Número de Cursos realizados Número de Cursos realizados por tamaño de empresa Monto de los apoyos otorgados a empresas que recibieron los Cursos Población objetivo de la Línea de Apoyo: Micro, pequeña y mediana empresa de forma individual o grupal Personas físicas con actividades empresariales y emprendedores con un plan de negocios definido. Área de aplicación de la Línea de Apoyo en la empresa: Todas Características del apoyo. Tipo de apoyo Indirecto. El COMITÉ ofrece la Capacitación a precios de mercado, si la empresa es elegible para el subsidio, ella o sus patrocinadores pagan el diferencial entre el precio de mercado y el monto del subsidio que le corresponde. En los Cursos Abiertos se asigna un número de becas en función d e las características del Curso (precio, número de cupos) Monto del apoyo: El apoyo máximo es de hasta el 50 por ciento del costo del servicio, porcentaje federal que no deberá exceder de $15,000.00 (quince mil pesos) al año por empresa. MIPYMES que emplean a personas con discapacidad: 5 puntos porcentuales adicionales sobre el porcentaje de los montos de los servicios que requiera. Siempre 26 que: a) Micro: contrate al menos a una persona con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio definido y hasta el cierre del ejercicio fiscal; b) Pequeña: contrate al menos a dos personas con discapacidad, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal, y c) Mediana: contrate al menos al 6 por ciento de personas con discapacidad respecto al total de empleados del proyecto productivo, como mínimo desde el inicio del servicio y hasta el cierre del ejercicio fiscal. Mecanismos de apoyo: La Secretaría de Economía transfiere al COMITÉ la diferencia entre lo que pagó la empresa, sus patrocinadores, o las personas individualmente y el precio del Curso. Requisitos del objeto o sujeto de aplicación: • MIPYMES, encabezadas por hombres o mujeres, señaladas en Art 3 de la Ley para el Desarrollo de la competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa • • • • Presentar copia simple del Registro Federal de Causantes (R.F.C.). Llenar la Cédula de Solicitud de Apoyos Federales. Pagar los servicios de acuerdo a lo estipulado en el contrato correspondiente. Proporcionar la información que le sea requerida para recibir los servicios señalados, dentro de los plazos establecidos. En el caso de MIPYMES que emplean a personas con discapacidad, deben consignar una certificación oficial que respalde la declaración de la empresa al respecto. Directos Beneficios de la Línea de Apoyo. Indirectos Personal capacitado Cultura empresarial Potenciales Innovación en procesos productivos y administrativos Personal actualización en temas de calidad, productividad e innovación tecnológica. Documentos asociados. Expedientes por cada Curso realizado. Bases de datos con información resultante de los Cursos realizados. Informes periódicos de evaluación interna del COMITÉ. Con otras acciones Consultoría en Calidad Vinculación de la Línea de Apoyo. Con otros Programas Con otras de SEcon instituciones Con empresas Instituciones públicas y privadas de educación superior 27 EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADAS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 2: ENCUESTA TELEFÓNICA Y RESULTADOS DE LA ENCUESTA 1. Introducción. Con el fin de validar la veracidad de la información proporcionada por el COMITÉ, se efectuó una encuesta telefónica basada en una muestra representativa de las empresas que el COMITÉ reportó como beneficiarias del subsidio federal durante el periodo enero-diciembre de 2004. A continuación se presentan los siguientes apartados: - Bases del cálculo de la muestra - Encuesta aplicada - Resultados obtenidos 2. Bases del cálculo de la muestra. Para que la muestra resulte representativa de las características de la población, es necesario que el número de encuestas realizadas sea suficiente y que las empresas encuestadas sean seleccionadas de manera aleatoria. La definición del tamaño de la muestra se realizó bajo los siguientes supuestos: a. Se seleccionó una variable a corroborar a través de la muestra. Dicha variable fue el tamaño de las empresas, expresado por el número de empleados. Con esta variable se calculó el tamaño de la muestra con base en la desviación estándar de dicha variable. b. Se consideró un muestreo estratificado de seis estratos que corresponden a los servicios proporcionados por el COMITÉ: Taller de Reingeniería de Procesos (TRP), Taller de Mejora Continua (TMC), Taller de Gestión (TG), Taller de Integración Básica de Procesos (TIBP), Taller de Optimización de Cambios de Modelo (TOCM), Consultoría en Calidad, Consultoría en Responsabilidad Social y Capacitación. c. Para calcular el tamaño de la muestra se utilizó la siguiente fórmula: 6 ∑ [ Ni σi ] 2 i=1 n = ――――――――― 6 N2 D + ∑ [ Ni σi ] 2 i=1 dónde: 1 n es el tamaño de la muestra Ni es el tamaño de la población del estrato i N es el tamaño de la población total (todos los estratos) σi es la desviación estándar del estrato i D se calcula a partir de la siguiente expresión: B2 D= 6 dónde: B es el error de estimación aceptado d. Se calculó la desviación estándar del número de empleados de las empresas a las que el COMITÉ otorgó subsidio federal en cada uno de los ocho servicios proporcionados (estratos). e. Se consideró un 3% en el error de estimación aceptado (B). Significa que al estimar la variable considerada (número promedio de empleados) a través de la muestra, se acepta un error máximo del 3% entre la estimación y el valor real de la población. f. El cálculo se realiza a partir de la información proporcionada para cada servicio por parte del COMITÉ, y que se refiere a apoyos otorgados en los que es directamente identificable la empresa atendida, es decir se trabajó con la información disponible de Talleres, Consultorías y Capacitación en la modalidad de cursos cerrados. g. Se determinó un tamaño ajustado de la muestra con la intención de hacer por lo menos, una encuesta en aquéllos casos en los que el tamaño de la muestra estratificada era cercano a cero. h. Con estos supuestos, el tamaño de la muestra total fue de 41 empresas como se presenta en la siguiente tabla: 2 Consultoría en Número de empresas Desviación estándar Error de estimación (%) Tamaño de la muestra Tamaño ajustado de la muestra (1) TMC TG TIBP TOCM TL 412 29 376 44 2 2 151 60 142 22.7 34.0 77.5 5.7 29.0 17.3 40.0 18.6 22.1 Calidad RS Capacitación TRP (1) Total 1,218 3 3 3 3 3 3 3 3 3 9.2 0.8 10.3 1.8 0.2 0.01 5.2 1.3 6.9 35.7 10 1 11 2 1 1 6 2 7 41 Sólo se tomó el número de apoyos registrados en cursos cerrados. De allí que el total de apoyos sea menor en 119 (cursos abiertos) que el reflejado en la Tabla 3.2 del informe. 3. Encuesta aplicada. Para realizar la encuesta se preparó un cuestionario. Dicho cuestionario consideró preguntas relativas a la variable a verificar (número de empleados de la empresa en el momento en que se impartió el servicio por parte del COMITÉ) así como otros cuestionamientos relacionados con el género de los empleados, el incremento alcanzado en los principales indicadores que se miden en el caso de Talleres, y el nivel de satisfacción en la impartición del servicio, entre otros. Al final de este mismo anexo se incluye el cuestionario utilizado durante la encuesta. Los criterios bajo los cuales se llevó a cabo la encuesta fueron los siguientes: a. Se realizó telefónicamente. b. Las empresas a encuestar se seleccionaron a través de una lista de números aleatorios para cada estrato (servicio) a muestrear. Se seleccionó el doble de empresas determinadas en el tamaño ajustado de la muestra, con el objeto de considerar a las empresas en las que no fuese posible recabar información. Se cuidó el no seleccionar empresas repetidas, dado que aquéllas que recibieron Paquetes de servicios integrales están registradas en los diferentes servicios recibidos. 3 c. El número de encuestas aplicadas es mayor al número determinado por el muestreo estratificado, debido a que tanto el cálculo de la muestra como la realización de las encuestas se llevaron a cabo en dos momentos diferentes. En la presente evaluación que considera todos los apoyos ofrecidos por el COMITÉ en 2004, resultó que el tamaño de muestra debía ser menor a la suma de las muestras semestrales. d. Las primeras 38 encuestas se realizaron del 27 al 30 de septiembre de 2004 y las siguientes 26 se realizaron del 10 al 14 de marzo de 2005, considerando empresas ubicadas en todo el país, de acuerdo a la selección aleatoria realizada. 4. Resultados obtenidos. Los resultados obtenidos en la encuesta telefónica corroboraron los datos proporcionados por el COMITÉ. El 100% de las empresas a las que se telefoneó y que contestaron la encuesta, confirmaron la realización del servicio establecido en la información proporcionada por el COMITÉ. Asimismo, los datos adicionales obtenidos durante la encuesta, fueron muy cercanos a los proporcionados por el COMITÉ. A continuación se presentan los resultados de la encuesta de acuerdo al tipo de servicio recibido por las empresas encuestadas. 4 CUADROS DE RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS APLICADAS TALLER DE REINGENIERÍA DE PROCESOS COMPITE Encuesta Ha recibido otro servicio COMPITE PE PE SI Resultados Nº Estado 1 Chihuahua Incremento en Productividad (%) Sector Nivel de Satisfacción COMPITE Industria 5 70.0 2 Chihuahua Industria 3 67.0 3 4 Coahuila Hidalgo Industria Industria 5 4 15.8 63.6 5 Hidalgo Servicios 3 50.0 6 7 Jalisco México Industria Industria 5 5 239.8 106.0 8 Morelos Industria 4 16.0 9 Morelos Industria 4 13.3 10 Nayarit Industria 5 56.0 11 Quintana Roo Industria 5 50.0 Industria 5 Industria 14 San Luís Potosí San Luís Potosí Sonora 15 Tlaxcala 12 13 Encuesta Tamaño empresa ¿Cuál? Observaciones Está muy trillado, deben actualizarse. También requiere mayor flexibilidad en tiempo de Taller y en horario; así como respetar el comportamiento de las empresas; p.ej. en textil hay estacionalidad del mercado Taller grupal. MI MI SI MI MI MI MI SI NO MI MI SI MI MI MI PE NO SI MI MI NO MI MI SI MI MI SI 50.0 MI MI NO 107.3 50.0 MI PE NO 5 50.0 50.0 MI MI NO Industria 5 63.0 MI MI SI Más tiempo de taller. Industria 4 100.0 MI MI SI Especialización según giro. ND 60.0 100.0 20.0 a 25.0 15.0 a 20.0 Gestión Taller grupal. Muy rápido. No hubo oportunidad de medir. Mejora continua TRP en el 2000 Entusiasmados con los resultados. Nivel de satisfacción promedio en TRP = 4.5 5 TALLER DE MEJORA CONTINUA Resultados Nº Estado Sector Nivel de Satisfacción COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta Ha recibido otro servicio COMPITE ND MI PE NO PE PE SI Incremento en Producción real (%) 1 Tamaulipas Industria 5 140.0 2 México 3 14.0 Industria Tamaño empresa ¿Cuál? Observaciones Análisis de empresas Nivel de satisfacción promedio en TMC = 4.0 TALLER DE INTEGRACIÓN BÁSICA DE PROCESOS Nº 1 2 Estado Sector Durango Industria México Industria Resultados Incremento en Productividad (%) Tamaño empresa Nivel de Satisfacción COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta 4 3 29.0 21.0 ND ND MI ND MI ME Ha recibido otro servicio COMPITE ¿Cuál? Observaciones 3 Sinaloa Industria 5 8.0 ND PE PE SI Taller gestión 4 Tabasco Industria 4 27.0 40.0 MI MI SI Mejora Continua Mala administración. Batallaron mucho para obtener la factura. Mejoras imperceptibles Nivel de satisfacción promedio en TIBP = 4.0 TALLER DE LOGÍSTICA Nº Estado 1 Hidalgo Sector Comercio Resultados Incremento en Productividad (%) Tamaño empresa Nivel de Satisfacción COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta 4 50.0 30.0 PE PE Ha recibido otro servicio COMPITE ¿Cuál? Observaciones No recuerda Nivel de satisfacción promedio en el TL = 4.0 6 TALLER DE GESTIÓN-ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL DE SERVICIO AL CLIENTE Sector Nivel de Satisfa cción COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta Ha recibido otro servicio COMPITE Aguascalientes Baja California Baja California Sur Servicios Industria 5 ND 150.0 42.0 30.0 50.0 MI ME PE ME NO NO Industria 3 25.0 30.0 PE PE NO 4 Coahuila Comercio 4 45.0 20.0 MI MI SI NO Muy bien, falta tiempo y administración 5 Distrito Federal Servicios 4 50.0 MI MI NO Calidad Horario pesado 6 Guerrero Industria 5 100.0 80.0 PE PE SI 7 Hidalgo Comercio 5 0 30.0 MI MI SI 8 Hidalgo Servicios 5 80.0 80.0 MI MI 9 México Industria 4 83.0 ME ME NO 10 Michoacán Servicios 4 206.0 40.0 PE PE NO No recuerda, pero Falta empeño por parte del fueron 3 personal en la empresa 11 Michoacán Industria 5 50.0 30.0 PE PE NO TCRP. Área administrativa 12 Nayarit Servicios 5 71.0 MI MI NO 13 14 15 16 San Luís Potosí San Luís Potosí Sinaloa Sinaloa Industria Servicios Industria Comercio 5 5 5 4 140.0 125.0 48.0 91.0 MI PE PE MI MI PE PE MI NO NO SI SI Nº 1 2 3 Estado Resultados Incremento en Productividad (%) 15.0 10.0 40.0 30.0 Tamaño empresa ¿Cuál? Observaciones Ha servido mucho. Lo recomienda. No recuerda si tomó otro servicio COMPITE porque también estuvo con CRECE No han implantado el sistema. Consultor hace comentarios fuera de lugar, es ofensivo Motivación inadecuada. Introducción a ISO COMPITE abandonó por 2 9000 meses En proceso de implantación Reingeniería 7 Continuación. TALLER DE GESTIÓN-ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL DE SERVICIO AL CLIENTE Nº Estado Sector Nivel de Satisfa cción Ha recibido otro servicio COMPITE Resultados 17 Sinaloa Industria 4 100.0 50.0 MI MI SI 18 19 20 Sonora Sonora Tabasco Servicios Servicios Industria 4 5 4 34.0 111.0 15.0 30.0 15.0 5.0 MI PE MI MI PE MI NO SI NO 21 Tabasco Comercio 5 25.0 80.0 MI MI NO 22 23 Tamaulipas Veracruz Servicios Comercio 5 5 36.0 200.0 30.0 80.0 MI MI PE MI NO SI ¿Cuál? Observaciones Tiempo reducido. Procedimientos acción y otros Falta seguimiento. Nivel de satisfacción promedio en el TG = 4.6 TALLER DE OPTIMIZACIÓN DE CAMBIOS DE MODELO Nº 1 Estado Jalisco Sector Industria Resultados Incremento en Productividad (%) COMPITE Encuesta Nivel de Satisfacción 5 Nivel de satisfacción promedio en TOCM = 13.0 15.0 Número de empleados Tamaño empresa COMPITE Encuesta MI MI Ha recibido otro servicio COMPITE Observaciones No 5.0 8 CONSULTORÍA EN CALIDAD Nº Estado Sector Nivel de Satisfacción COMPITE Encuesta Ha recibido otro servicio COMPITE Tamaño empresa 1 Aguascalientes Industria 4 PE ME No 2 Distrito Federal Servicios 4 PE MI No 3 Distrito Federal Servicios 5 MI MI SI 4 Durango Industria 4 ME PE SI 5 6 México Querétaro Servicios Industria 5 4 PE MI MI MI No No ¿Cuál? Observaciones Estrategia Organizacional y TRP Muy bien TCRP Les faltó tiempo a los consultores. Todo lo hicieron a la carrera. Nivel de satisfacción promedio en Consultoría en Calidad = 4.3 CONSULTORÍA EN RESPONSABILIDAD SOCIAL Nº Estado Sector 1 2 3 Oaxaca Sinaloa Sonora Industria Industria Industria 4 Yucatán Servicios Nivel de Satisfacción Tamaño empresa Ha recibido otro servicio COMPITE COMPITE Encuesta PE PE No 5 PE ND MI 3 MI SI ¿Cuál? Observaciones Dice no haber recibido el servicio No SI Taller de Gestión Seguimiento: Falta promoción Expectativas mayores, no las cubrió Nivel de satisfacción promedio en Consultoría en Responsabilidad Social = 4.0 9 CAPACITACIÓN Número de empleados Nº Estado Nivel de Satisfacción Sector COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta COMPITE Encuesta Ha recibido otro servicio COMPITE Mujeres Hombres Discapacitados Servicios 4 50 175 130 315 0 0 No 2 Distrito Federal Morelos Industria 5 0 7 2 23 0 0 No 3 Michoacán Industria 4 0 1 10 9 0 0 Capacitación 4 Querétaro Industria 4 13 18 17 34 0 0 No 5 Distrito Federal Servicios 4 28 12 17 8 0 1 Capacitación 6 Puebla Servicios 5 56 56 23 23 0 5 Capacitación 7 Morelos Industria 4 60 60 60 60 1 1 Capacitación 8 Chihuahua Servicios 5 2 2 3 3 0 0 No 1 Observaciones Nivel de satisfacción promedio en Capacitación = 4.3 ND: Información no disponible Resumen: Niveles de satisfacción por tipo de servicio otorgado con subsidio federal. (enero-diciembre de 2004) (*) Servicio Nivel de satisfacción TRP TMC TG TIBP TOCM TL Calidad 4.5 4.0 4.6 4.0 5.0 4.0 4.3 (*) Calificación: 1 = Muy mal; 2 = Mal; 3 = Regular; 4 = Bueno; Responsabilidad Capacitación Promedio Social 4.0 4.3 4.3 5 = Muy bueno 10 CUESTIONARIO APLICADO EN LA ENCUESTA TELEFÓNICA A. COMPROBACIÓN DE DATOS GENERALES DE LA EMPRESA 1. Nombre de la empresa _____________________________________________________ ________________________________________________________________________ 2. Nombre del contacto _______________________________________________________ 3. Municipio dónde se localiza la empresa _____________________________________ 4. Estado _____________________________________ 5. ¿A qué sector económico pertenece su empresa?: Industria Comercio Servicios 6. ¿Cuánto es el total de empleados de su empresa? ___________ 7. De este total, ¿cuántas son mujeres? ________ 8. De este total, ¿cuántos empleados poseen capacidades diferentes? __________ B. SATISFACCIÓN DEL EMPRESARIO APOYADO CON SUBSIDIO: 9. Durante este año, ¿recibió un servicio con precio subsidiado, de parte de COMPITE? SI NO 10. ¿Cómo calificaría el servicio recibido? MUY MALO 1 MALO 2 REGULAR 3 BUENO 4 MUY BUENO 5 11. ¿Cuál de los siguientes servicios recibió este año?: a) Taller de Reingeniería de procesos (Taller COMPITE) ¿Cuánto se incrementó la productividad? % 11 b) Taller de Mejora continua (Seguimiento del Taller de Reingeniería de procesos) ¿Cuánto incrementó la producción real? % c) Taller de Gestión-estrategia organizacional de servicio al cliente ¿Cuánto incrementó la eficiencia? % d) Taller de Integración básica de procesos. (Seguimiento del Taller de Gestión) ¿Cuánto fue el porcentaje de Integración? % e) Taller de Optimización de cambios de modelo ¿Cuánto se incrementó la productividad? % f) Consultoría en Calidad g) Consultoría en Responsabilidad Social h) Capacitación 12. ¿Fue el primer servicio que le otorga COMPITE?: SI NO Si la respuesta es NO pasar a la 4a. a. ¿Qué otro(s) servicios ha recibido de COMPITE?: • Taller de Reingeniería de procesos (Taller COMPITE) • Taller de Mejora continua (Seguimiento del Taller de Reingeniería de procesos) • Taller de Gestión-estrategia organizacional de servicio al cliente. • Taller de Integración básica de procesos. (Seguimiento del Taller de Gestión) • Taller de Optimización de cambios de modelo. • Consultoría en Calidad • Consultoría en Responsabilidad Social • Capacitación empresarial 12 EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 3: NOTAS METODOLÓGICAS PARA EL CÁLCULO DE LOS INDICADORES. 13 1. Introducción Este anexo presenta las bases de cálculo y los supuestos bajo los cuáles se calcularon los nueve indicadores establecidos en las Reglas de Operación para medir el desempeño de la aplicación del subsidio por parte del COMITÉ. Algunos de los indicadores de las RO exigen información que no se tiene en los registros actuales que lleva el COMITÉ de cada una de sus líneas de apoyo. Aún así existe información asociada en cada caso, que permite realizar supuestos para suplir la falta de disponibilidad de la información y sustentar adecuadamente el cálculo de los indicadores. La validez de los supuestos que se exponen en este anexo se confirmó en cada caso, a través de la encuesta telefónica aplicada a una muestra representativa del universo total de empresas atendidas (para mayores detalles ver anexo 2). Para ofrecer mayor claridad al lector se presenta el título que identifica a cada indicador, copiado textualmente de las RO y los resultados obtenidos para cada indicador, como se presentó en el Informe. El orden en el que se presentan los indicadores es el mismo del informe, responde a la agrupación según tipo de indicador y no corresponde al orden en el que son enlistados en las Reglas de Operación. 2. Supuestos y base de cálculo. Los indicadores calculados y los resultados respectivos, son: 14 a) Número total de apoyos otorgados por línea de apoyo y tamaño de empresa Tabla A3.1: Número total de apoyos otorgados con subsidio federal, por línea de apoyo según tamaño de empresa (enero-diciembre de 2004). Líneas de Apoyo Talleres Reingeniería de procesos Mejora Continua Gestión Integración básica de procesos Optimización de cambios de modelo Logística Consultoría en Calidad Consultoría en Responsabilidad social Cursos a empresas Cursos Abiertos Total de apoyos por tamaño de empresa Fuente: Micro Pequeña Mediana Total de apoyos por línea de apoyo 347 18 277 51 10 87 14 1 12 412 29 376 25 17 2 44 1 0 1 2 0 63 2 76 0 12 2 151 50 9 1 60 36 78 28 142 119 817 330 71 1,337 Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. El total de apoyos en el período de estudio es de 1,337. Este total comprende la suma de los apoyos con subsidio registrados en los seis Talleres, más los apoyos de Consultorías en Calidad y en Responsabilidad Social, más los apoyos en Capacitación. En el apartado 1.3 del informe se describen los servicios que ofrece el COMITÉ. Allí se expresa que los Cursos Abiertos se ofrecen al público en general, es decir los participantes se inscriben de manera individual. Por lo tanto, en este caso el apoyo con subsidio se da a los participantes, esto explica por qué en la Tabla A3.1 sólo se muestra el monto total de apoyos en este rubro: 119 Cursos abiertos impartidos. 15 b) Número de empresas atendidas por su tamaño, ya sean micro, pequeñas y medianas Tabla A3.2: Número de empresas atendidas con subsidio federal según tamaño (enero-diciembre de 2004). Tamaño de Empresa Número de empresas atendidas Micro Pequeña Mediana 779 278 55 1,112 TOTAL Participación Número de apoyos Promedio de apoyos 70.1% 25.0% 4.9% 817 330 71 1.05 1.18 1.29 100.0% 1,218 1.09 Capacitación (Cursos Abiertos) 119 1,337 Total Apoyos Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. Al igual que el indicador anterior, este último indicador se calcula según lo especifican las RO para las Líneas de apoyo correspondientes a Talleres, Consultoría y Capacitación en la modalidad de cursos cerrados. En el caso de Cursos abiertos la atención se da a los participantes individualmente. c) Número de MIPYMES atendidas y número de personas físicas con actividades empresariales atendidas. Tabla A3.3: Número de personas físicas con actividades empresariales y personas morales atendidas con subsidio federal (enero-diciembre 2004) Tipo de Contribuyente Número de Empresas atendidas Participación porcentual Personas físicas con actividad empresarial 989 88.9% Personas morales 123 11.1% Total 1,112 100.0% Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. 16 La información registrada por el COMITÉ que permite determinar el tipo de constitución legal de las empresas atendidas está formada por el Registro Federal de Causantes, la Clave Única de Registro de Población, así como los nombres de las personas y empresas atendidas con subsidio federal. d) Índice de incremento en la productividad de las empresas por tamaño que reciben los talleres. Aunque el indicador de productividad es una buena medida de la mejora operativa de las empresas que recibieron los talleres, no es medido en todos los talleres impartidos por el COMITÉ (ver apartado 1.3) y por consiguiente no es el único. Con la finalidad de atender adecuadamente el objeto del presente indicador y ofrecer resultados consistentes con la información recabada por el COMITÉ, se seleccionó, para cada taller el parámetro más adecuado para mostrar la mejora alcanzada, como sigue: Cuadro A3.1 Parámetros de mejora operativa por tipo de taller. Taller Parámetros de mejora operativa Reingeniería de Procesos Productividad Seguimiento y Mejora Continua Producción real Gestión Eficiencia Integración Básica de Procesos Integración promedio de procesos Optimización de Cambios de Modelo Productividad Logística Tiempo de ciclo Concepto que mide Número de piezas por hora por trabajador. Volumen de producción Número de servicios por hora por trabajador Madurez alcanzada por los procesos en todas las áreas de la empresa. Número de piezas por hora por trabajador. Tiempo de duración del ciclo logístico 17 El indicador se calculó para cada Taller, como el promedio de la Variación porcentual (incremento) de cada parámetro, registrado al final de los talleres, por las empresas reportadas en cada taller, según su tamaño. Los resultados desagregados por taller se presentan en la siguiente tabla. Tabla A3.4: Incremento porcentual promedio de los parámetros de mejora operativa, por tamaño de las empresas que recibieron, con subsidio federal, los Talleres impartidos por el COMITÉ. (enero-diciembre 2004) Integración Básica de Procesos Mejora (Integración Optimización continua promedio de cambios de Logística Reingeniería (Producción Gestión de modelos (Tiempo real) (Productividad) (Eficiencia) procesos) (Productividad) de Ciclo) Micro Pequeña Mediana Total 83.8 83.5 145.0 86.0 65.2 44.1 195.0 64.4 72.5 73.0 55.9 72.0 31.9 23.9 13.0 28.1 12.7 41.7 5.8 9.2 41.7 Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica y las entrevistas. e) Índice de incremento en los ingresos propios del ORGANISMO PROMOTOR, con respecto al mismo periodo del año anterior. Tabla A3.5: Variación porcentual en los ingresos del COMITÉ (enero-diciembre de 2004 con respecto al mismo periodo en 2003) Concepto 31-Dic-03 Proporción Variación 31-Dic-04 Proporción porcentual Ingresos Propios Ingresos Federales 35,866,280.0 63.0% 44,174,891.0 69.1% 23.2% 21,100,000.0 37.0% 19,790,000.0 30.9% -6.2% Ingresos Totales 56,966,280.0 100.0% 63,964,891.0 100.0% 12.3% (*) Ingresos a precios corrientes Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ. 18 Este indicador se calculó con información proporcionada por la Dirección de Promoción y Administración del COMITÉ, y corresponde a los recursos monetarios en las diferentes cuentas bancarias del COMITÉ, donde se depositan los ingresos a medida que los va devengando de las empresas y de los diferentes organismos que las patrocinan para que reciban las distintas líneas de apoyo que otorga el Organismo promotor. f) Trabajadores involucrados en los servicios prestados por género. Tabla A3.6a: Número de trabajadores en las empresas que recibieron los servicios del COMITÉ con subsidio federal, desagregado según el género. (enerodiciembre 2004) Género de los trabajadores Número de trabajadores Participación porcentual Mujer 5,664 36.8% Hombre 9,715 63.2% 15,379 100.0% Totales Tabla A3.6b Número de hombres y mujeres involucrados en Capacitación (incluye cursos abiertos y cerrados). (enero-diciembre 2004). Género de los trabajadores Número de participantes en capacitación Participación porcentual Mujer 1,612 41.3% Hombre 2,293 58.7% 3,905 100.0% Totales Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. La información disponible y los supuestos implícitos en el cálculo de este indicador son. Tanto los Talleres como las Consultoría en Calidad y en Responsabilidad Social registran el número de empleados totales de las empresas al momento de recibir estas líneas de apoyos, igualmente registran el número de mujeres empleadas, hombres empleados y discapacitados empleados, pero no contemplan el registro del 19 número de personas que participa o fue atendida directamente en cada Taller o en cada Consultoría. Las intervenciones que se realizan con los Talleres y las Consultorías producen mejoras en una línea de producción o en los procesos administrativos y transfieren a los participantes la metodología y herramientas implícitas en estas líneas de apoyo. Estos son los denominados beneficios directos de las líneas de apoyo. Pero también se producen beneficios indirectos como son el cambio o generación de una cultura empresarial, mejora del ambiente de trabajo, fomento del trabajo en equipo, etc que involucran a todos los trabajadores de la empresa apoyada. (Ver Anexo 1). Por lo tanto, para el cálculo de este indicador se equipara el concepto Personas Atendidas con el de Empleado(a)s o Trabajadore(a)s en las empresas atendidas. En el caso de Capacitación, la información disponible permite calcular este indicador sin necesidad de adecuaciones o supuestos, ya que se cuenta con el listado de los participantes de los cursos. g) Porcentaje de atención a empresas lideradas por mujeres, del total de apoyos solicitados. Tabla A3. 7: Porcentaje de atención a empresas lideradas por mujeres, del total de empresas apoyadas con subsidio federal. (enero-diciembre de 2004) Empresa liderada por Número de empresas apoyadas Participación Porcentual Mujer 317 28.5% Hombre 795 71.5% 1,112 100.0% Total Fuente: Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral. A continuación se describe la información disponible y los supuestos implícitos en el cálculo de este indicador: 20 En Talleres se registra el nombre del contacto que tiene el COMITÉ en la empresa. Este contacto es generalmente, la persona de más alto rango en la empresa. Por lo tanto, se asumió que una empresa es liderada por una mujer si el nombre de la persona registrada como contacto entre el COMITÉ y la empresa, es nombre de mujer. En el caso de Calidad y Capacitación (Cursos Cerrados) se registra el nombre de la persona de más alto rango en la empresa, por tanto una empresa es liderada por una mujer si el nombre de la persona de más alto rango es nombre de mujer. h) Recursos asignados para apoyar empresas dirigidas por mujeres, del total de recursos. Tabla A3.8: Monto del subsidio federal asignado para apoyar empresas dirigidas por mujeres, del total de subsidio asignado. (enero-diciembre de 2004) Participación porcentual Empresa dirigida por Monto del subsidio asignado ($) Mujer Hombre Total Fuente: 5,363,090.0 14,426,910.0 27.1% 72.9% 19,790,000.0 100.0% Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. Bajo los supuestos del indicador anterior, se calculó el monto de subsidio aplicado por género de quién dirige las empresas apoyadas durante el período de estudio, con base en la información de las bases de datos proporcionadas por las Coordinaciones de las diferentes Líneas de Apoyo, que fue corroborado con la información suministrada por la Dirección de Promoción y Administración del COMITÉ. En este indicador se asume que: El concepto Empresas dirigidas por mujeres es equivalente a Empresas lideradas por mujeres. 21 El concepto Recursos asignados se refiere a Monto del subsidio asignado; así como Total de Recursos se refiere a Monto total del subsidio asignado. Se recomienda hacer uso de un solo concepto en las Reglas de Operación, a la luz de garantizar mayor claridad de entendimiento y de cálculo de los indicadores. i) Número de personas con Discapacidad atendidas. Tabla A3.9: Número de empleados con capacidades diferentes en empresas apoyadas con subsidio (enero-diciembre, 2004) Fuente: Número de empresas Número de empleados discapacitados 29 53 Información proporcionada por el COMITÉ y corroborada a través de la encuesta telefónica muestral y las entrevistas. A continuación se describe la información disponible y los supuestos implícitos en el cálculo de este indicador: Tanto los Talleres como las Consultorías en Calidad y Responsabilidad Social registran el número de empleados totales de las empresas al momento de recibir estas líneas de apoyos, igualmente registran el número de mujeres empleadas, hombres empleados y discapacitados empleados, pero no contemplan el registro del número de personas que participa o fue atendida en cada Taller o en cada Consultoría. Las intervenciones que se realizan con los Talleres y la Consultoría producen mejoras en una línea de producción o en los procesos administrativos y transfieren a los participantes la metodología y herramientas implícitas en estas líneas de apoyo. Estos son los denominados beneficios directos de las líneas de apoyo (Ver Anexo 1). Pero también se producen beneficios indirectos como son el cambio o generación de una cultura empresarial, mejora del ambiente de trabajo, fomento del trabajo en equipo, etc que involucran a todos los trabajadores de la empresa apoyada. 22 Por lo tanto, para el cálculo de éste indicador se equipara el concepto Personas Atendidas con el de Empleado(a)s o Trabajadore(a)s en las empresas atendidas. 23 EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 4 GUÍA DE ENTREVISTA DE RECONOCIMIENTO DEL IMPACTO DEL SERVICIO QUE BRINDA COMPITE Y RESULTADOS DE LAS ENTREVISTAS GUÍA DE ENTREVISTA SOBRE EL SERVICIO QUE BRINDA COMPITE. Fecha: / / dd / mm / aa A. Datos Generales. 1. Nombre de la empresa ________________________________________________ 2. Nombre del entrevistado _______________________________________________ 3. Cargo del entrevistado______________________________________________ _ 4. Nombre de la persona que dirige la empresa _______________________________ 5. ¿A qué sector económico pertenece su empresa? Industria Comercio Servicio 6. ¿Qué producto o servicio genera? ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ 7. ¿Cuántas personas laboran en la empresa? Mujeres: __________ Hombres: __________ Total: __________ 8. ¿Cuántos empleados discapacitados tiene su empresa? ______________________ B. Características y resultados de los servicios otorgados por COMPITE. 9. Durante 2004, ¿recibió un servicio de parte de COMPITE? SÍ NO 10. Nombre del consultor _________________________________________________ 11. ¿Cuál(es) de los siguientes servicios ha recibido de COMPITE? Tipo de servicio Servicio Fecha de % de mejora alcanzada recibido realización (eficiencia/productividad) Taller de Reingeniería de procesos Taller de Mejora continua Taller de Gestión-estrategia organizacional de servicio al cliente Taller de Integración básica de procesos Taller de Optimización de cambios de modelo Taller de Logística Consultoría en Calidad Consultoría en Responsabilidad Social Capacitación empresarial. ¿Qué curso(s) recibió? _____________________________________________________________________ _________________________________________________________________ 12. La mejora alcanzada ha: Disminuido Mantenido Incrementado 13. ¿Ya inició su proceso de certificación? Certificación Sí No Fecha de Inicio de la Organismo que está certificando certificación ¿Cuándo espera certificarse? _____________________________________________ C. Satisfacción en los servicios otorgados por COMPITE. 14. ¿Cómo calificaría los beneficios obtenidos por los servicios otorgados por COMPITE? 1 2 3 4 5 Nulos Escasos Regulares Buenos Excelentes ¿Por qué? _________________________________________________________ __________________________________________________________________ 15. ¿Cómo calificaría la atención que le brindó el personal de COMPITE? 1 2 3 4 5 Muy mala Mala Regular Buena Muy buena 16. ¿Cómo calificaría los conocimientos del consultor que lo atendió? 1 2 3 4 5 Muy malos Malos Regulares Buenos Muy buenos 17. ¿En qué medida mejoró su visión de la empresa a raíz del servicio recibido? 1 2 3 4 5 Nada Escasamente Regular Mucho Totalmente ¿Por qué? _________________________________________________________ 18. Se cumplieron las expectativas que tenía sobre el servicio ofrecido por COMPITE. 1 2 3 4 5 Nada Escasamente Regular Mucho Totalmente 19. ¿Estaría dispuesto a tomar otro servicio de COMPITE? SÍ NO D. Información Adicional 20. Grado de escolaridad del empresario Ninguno Básico Medio Básico Medio Superior 21. ¿Cómo se enteró de la existencia de COMPITE? Internet Prensa Ferias Consultores Gobierno local Cámara empresarial Recomendación No recuerda Otro Especifique __________________________________________________________ 22. ¿Ha recibido otros apoyos en Consultoría?, ¿Cuáles? CRECE CANACINTRA COPARMEX CANACO NAFINSA GOBIERNO LOCAL OTRO ¿Cuál? ________________________________________________________________ 23. Comentarios ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ Comentarios del entrevistador. ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ Estado _______________ Fecha: _______________ Responsable de la encuesta: ______________ Resultados de las entrevistas Se presentan los resultados tabulados de las entrevistas realizadas a empresas apoyadas con subsidio durante el año 2004, organizados de acuerdo al apartado que corresponde en el informe (capítulo 4). Caracterización de las empresas entrevistadas Tabla A4.1 Empresas entrevistadas por sector económico al que pertenecen Sector Número de empresas Porcentaje Industria 11 20.8% Comercio 28 52.8% Servicios 14 26.4% Total 53 100.0% Tabla A4.2 Empresas entrevistadas por tamaño Tamaño Número de empresas Porcentaje 7 13.2% Pequeña 23 43.4% Mediana 23 43.4% Total 53 100.0% Micro Tabla A4.3 Grado de escolaridad del entrevistado Número de empresas Porcentaje Básico 3 5.8% Medio básico 4 5 7.7% 9.6% 40 52* 76.9% 100.0% Medio Superior Total * Una empresaria no contestó Tabla A4.4 Empresas entrevistadas según el género de quién las dirige Número de empresas Empresas lideradas por mujeres Empresas lideradas por hombres Total 43 10 53 Porcentaje 81.1% 18.9% 100.0% Tabla A4.5 Empresas entrevistadas por entidad federal en la que se ubican Entidad federal 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Aguascalientes Campeche Distrito Federal Hidalgo México Nuevo León Oaxaca Puebla Querétaro San Luis Potosí Tabasco Tamaulipas Veracruz Yucatán Total Número de empresas entrevistadas 5 2 4 3 5 3 5 2 2 4 8 4 3 3 53 Servicios prestados por el COMITÉ Tabla A4.6 Líneas de apoyo por sector económico de las empresas entrevistadas Industria Reingeniería de procesos Mejora Continua Comercio Servicios Apoyos totales por Línea de Apoyo Porcentaje 19 1 3 0 2 1 24 2 36.4% 3.0% 7 7 8 22 33.3% 1 1 1 3 4.5% 5 0 4 9 13.6% Cursos a empresas 0 2 3 0 0 1 3 3 4.5% 4.5% Total de apoyos por tamaño de empresa Porcentaje 35 53.0% 14 21.2% 17 25.8% 66 Gestión Integración básica de procesos Consultoría en calidad Consultoría en Responsabilidad Social Tabla A4.7 Porcentaje de incremento en productividad y eficiencia percibido por los empresarios entrevistados Respuestas 0% - 30% 30% - 60% 60% - 100% Más de 100% Subtotal Respuestas No recuerda No midieron Total Número de empresas 11 11 8 4 34 Número de empresas 10 9 53 Porcentaje 20.8% 20.8% 15.1% 7.5% 64.2% Porcentaje 18.9% 17.0% 64.6% Satisfacción al cliente Tabla A4.8 Calificación de la atención recibida del Personal de Compite Muy mala Mala Regular Buena Excelente Total Número de empresas Porcentaje 0 1 6 17 29 53 0.0% 1.9% 11.3% 32.1% 54.7% 100.0% Tabla A4.9 Calificación de los Conocimientos del consultor Número de empresas Muy mala Mala Regular Buena Excelente Total Porcentaje 0 0 3 11 39 53 0.0% 0.0% 5.7% 20.8% 73.6% 100.0% Tabla A4.10 Calificación del beneficio obtenido Número de empresas Nulo Escaso Regular Bueno Muy Bueno Total Porcentaje 0 1 0.0% 1.9% 4 32 16 53 7.5% 60.4% 30.2% 100.0% Cuadro A4.1. Justificación de la calificación otorgada a los beneficios obtenidos Calificación del beneficio obtenido Escaso Regular Razones que justifican la calificación otorgada al beneficio obtenido La empresa recibió Consultoría en Calidad. El consultor los hizo re-trabajar sin razón aparente. Les fue mejor con la auditoría de la empresa certificadora. El consultor no tiene conocimiento del giro de la empresa. Aún no terminan. El consultor se ausentó. No cumplieron las expectativas que formaron. La empresa no ha logrado llevar a cabo las recomendaciones. Falta de disposición del personal. Resuelve problemas coyunturales Cumplió con los objetivos planteados. Bueno Contribuye en la planeación y organización de la empresa. Contribuye a concretar la idea de implantación de sistemas de calidad. Permite identificar oportunidades de mejora Aprendizaje interesante y sencillo Falta mayor acercamiento del consultor Hubo mejoras, crecieron en equipamiento. Muy Bueno Nuevos conocimientos. Respuesta rápida Tabla A4.11 Cumplimiento de las expectativas que sobre COMPITE tienen los empresarios entrevistados Número de empresas Nada Escasamente Porcentaje 0 0 0.0% 0.0% Medianamente bajo 10 18.9% Medianamente alto 27 16 53 50.9% 30.2% 100.0% Totalmente Total Tabla A4.12 Modificación del Potencial Empresarial de las empresas entrevistadas Número de empresas Nada Escasamente Regular Mucho Totalmente Total 3 0 8 33 9 53 Porcentaje 5.7% 0.0% 15.1% 62.3% 17.0% 100.0% Tabla A4.13 Disposición a tomar otro servicio COMPITE Número de empresas SI NO Total 52 1 53 Porcentaje 98.1% 1.9% 100.0% EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADAS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 5: REGLAS DE OPERCIÓN 2004 36 Jueves 8 de julio de 2004 DIARIO OFICIAL SECRETARIA DE ECONOMIA ACUERDO que modifica y adiciona el diverso por el que se determinan las Reglas de Operación e indicadores de resultados para la asignación del subsidio destinado a facilitar a las micro, pequeñas y medianas empresas el acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializadas que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE) para el ejercicio fiscal 2003. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.Secretaría de Economía. FERNANDO DE JESUS CANALES CLARIOND, Secretario de Economía con fundamento en los artículos 28 último párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 34 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal; 1, 2, 4, 5, 15 y 25 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal y 76 de su Reglamento; 52, 53, 55 y 56 del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2004; 2, 4, 6, 10, 11, 12 y 14 de la Ley para el Desarrollo de la Competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa, y 1 y 5 fracción XVI del Reglamento Interior de la Secretaría de Economía, y CONSIDERANDO Que la Ley para el Desarrollo de la Competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa establece como objetivo fomentar a las micro, pequeñas y medianas empresas para apoyar su viabilidad, productividad, competitividad y sustentabilidad, e incrementar su participación en los mercados, a través de capacitación y consultoría especializadas; Que el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica es una asociación civil sin fines de lucro, integrada por cámaras empresariales, especializada en la atención de la micro, pequeña y mediana empresa de los sectores industrial, comercial y de servicios, a nivel nacional, que ha proporcionado atención directa y especializada a más de 40,000 empresas para mejorar su competitividad, la orientación al cliente, desarrollar las habilidades gerenciales, establecer sistemas de calidad y de responsabilidad social, a través de consultoría y capacitación especializada, buscando con ello integrar y consolidar a las MIPYMES en las cadenas productivas; generar valor agregado en los procesos de producción para que promuevan la generación de empleos; lograr mejoras en la organización, procesos y productividad de las MIPYMES; apoyar la modernización e innovación de las empresas y fomentar el desarrollo de sectores productivos estratégicos; Que los recursos para facilitar a las MIPYMES el acceso a los servicios del Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica son considerados subsidios y deben destinarse a actividades prioritarias de interés general con criterios de 37 objetividad, equidad, transparencia, selectividad y temporalidad, para promover la competitividad de las MIPYMES, la generación de ingresos y empleos; Que se reconoce la importancia de la participación de la población femenina en el sector productivo del país, lo cual hace necesario presentar indicadores de resultados desagregados por género y garantizar un acceso equitativo no discriminatorio de las mujeres a los beneficios de los programas, en los proyectos y programas a que se refiere este Acuerdo y se procurará que en las MIPYMES se otorgue un trato igual a las mujeres; Que uno de los principales lineamientos establecidos en el Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006, es brindar oportunidades de desarrollo productivo a las personas con alguna discapacidad; Que con fecha 25 de abril de 2003, se publicó en el Diario Oficial de la Federación el Acuerdo por el que se determinan las Reglas de Operación e Indicadores de Resultados para la asignación del subsidio destinado a facilitar a las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas el acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializadas que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE) para el ejercicio fiscal 2003, y Que para aplicar de manera oportuna, eficaz, equitativa y transparente los recursos públicos asignados por el Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2004, es necesario que el subsidio destinado a facilitar a las micro, pequeñas y medianas empresas el acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializadas, que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica se sujete a las Reglas de Operación acordes a la estructura determinada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y la Secretaría de la Función Pública, he tenido a bien expedir el siguiente: ACUERDO QUE MODIFICA Y ADICIONA EL DIVERSO POR EL QUE SE DETERMINAN LAS REGLAS DE OPERACION E INDICADORES DE RESULTADOS PARA LA ASIGNACION DEL SUBSIDIO DESTINADO A FACILITAR A LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EL ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORIA Y CAPACITACION ESPECIALIZADAS QUE BRINDA EL COMITE NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACION TECNOLOGICA (COMPITE) PARA EL EJERCICIO FISCAL 2003 ARTICULO UNICO.- Se modifican las definiciones SECODAM por SFP, la del PEF y la de PAQUETES DE SERVICIOS INTEGRALES, el apartado denominado Misión, el último párrafo del apartado de Antecedentes, la fracción V del numeral 3.2., el numeral 4.2. y 4.3., el numeral 4.3.1.2., el numeral 4.3.2, los numerales 4.3.2.1., 4.3.2.2., 4.3.2.3., 4.3.2.4., 4.4.1, 4.4.1.1., las fracciones I y IV del numeral 4.4.2.2., el numeral 5.1.3., el inciso b) del numeral 6.1., el segundo párrafo del numeral 6.3., los numerales 6.5., 7.1., el primer párrafo de los incisos 8.1. y 8.2., el primer párrafo del número 9, el 38 numeral 10 y el numeral 11; se adicionan las definiciones de PERSONAS ECONOMICAMENTE ACTIVAS y del IFE, el inciso 4.3.1.1.2 recorriéndose el orden subsecuente con las modificaciones respectivas hasta llegar al numeral 4.3.1.1.6., los numerales 4.3.1.2.1., 4.3.1.2.2., 4.3.1.2.3., 4.3.1.3. y 4.3.1.4., así como la fracción XIV al inciso 4.4.2.2., del Acuerdo por el que se determinan las Reglas de Operación e Indicadores de Resultados para la asignación del subsidio destinado a facilitar a las micro, pequeñas y medianas empresas el acceso a los servicios de consultoría y capacitación especializadas que brinda el Comité Nacional de Productividad e Innovación Tecnológica (COMPITE) para el ejercicio fiscal 2003, para quedar como sigue: “Definiciones: ... PERSONAS ECONOMICAMENTE ACTIVAS.- A los individuos ya sean hombres o mujeres que por su edad y las acciones que realizan son considerados de esa manera aun cuando sus actividades económicas no requieren de estar inscritas en ningún régimen de tributación fiscal, como por ejemplo emprendedores con un plan de negocios definido, campesinos, artesanos, entre otros; SFP.- A la Secretaría de la Función Pública; IFE.- Al Instituto Federal Electoral; PEF.- Al Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2004; PAQUETES DE SERVICIOS INTEGRALES.- Al conjunto de cualquier combinación posible de los servicios contenidos en las líneas de apoyo proporcionadas por el ORGANISMO PROMOTOR que procuran el aumento sistemático de la productividad y competitividad de las MIPYMES participantes; Misión: Desarrollar, a través de CONSULTORIA y CAPACITACION especializadas, MIPYMES altamente eficientes y productivas con elevados estándares de calidad y de responsabilidad social y capacitar a su personal para asegurar su productividad y permanencia, como también a la población objetivo. 2. Antecedentes ... ... ... ... ... Así, COMPITE desde su creación ha brindado atención directa y especializada a 41,084 empresas y capacitado a 197,941 personas, a través de 60,240 servicios, de los cuales, en el año 2003 se otorgó atención empresarial a más de 10,000 empresas y se capacitó a más de 50,000 personas. 39 3.2. Objetivos específicos I.- a la IV.- . . . V.- Promover la formación y CAPACITACION de consultores especializados, así como la actualización y desarrollo de metodologías de CONSULTORIA y CAPACITACION especializadas para MIPYMES, así como las labores de difusión de los apoyos del Gobierno Federal derivadas de las presentes REGLAS y de los servicios motivo de las mismas, garantizando un acceso equitativo para hombres y mujeres, y VI.- . . . 4.2. Población objetivo Las MIPYMES de forma individual o grupal, las personas físicas con actividad empresarial y emprendedores con un plan de negocios definido, así como los artesanos, campesinos y las instituciones educativas de carácter privado. 4.3. Características de los apoyos Son subsidios federales que se orientan a apoyar una o varias líneas de apoyo, a la población objetivo, por parte del ORGANISMO PROMOTOR. El subsidio se destinará a cubrir parcialmente el costo total de los servicios prestados por éste, que podrán ser otorgados de manera individual o grupal. 4.3.1.1. CONSULTORIA ... 4.3.1.1.1.- . . . 4.3.1.1.2.- Consultoría para la aplicación de los servicios de talleres que imparte el ORGANISMO PROMOTOR en sus diversas modalidades: de reingeniería de procesos, de mejora continua, de gestión- estrategia organizacional de servicio al cliente, de integración básica de procesos, y de optimización de cambios de modelo. 4.3.1.1.3.- Diagnóstico para conocer el estado que guardan las MIPYMES respecto de la implantación de un sistema de aseguramiento de calidad. 4.3.1.1.4.- CONSULTORIA para el establecimiento y/o revisión de un sistema de gestión de la calidad conforme a la norma ISO 9000:2000. 4.3.1.1.5.- Diagnóstico para conocer el estado que guardan las MIPYMES respecto a la implantación de un sistema de RESPONSABILIDAD SOCIAL E INTEGRIDAD, y 4.3.1.1.6.- CONSULTORIA para el establecimiento y/o revisión de un sistema de RESPONSABILIDAD SOCIAL E INTEGRIDAD. 4.3.1.2. Capacitación.- Servicio empresarial que consiste en la impartición de cursos y diplomados, con la finalidad de mejorar las capacidades y habilidades de los hombres y mujeres de las empresas en temas de calidad, discapacidad, responsabilidad social y desarrollo de habilidades gerenciales los cuales pueden dividirse en: 4.3.1.2.1 Curso abierto.- Curso dirigido a la población objetivo, que se imparte en las instalaciones del COMPITE o lugares determinados por las representaciones federales de la SE, organismos empresariales, entre otros. 4.3.1.2.2 Curso cerrado.- Curso dirigido a una o varias MIPYMES predeterminadas, que se imparte usualmente en las instalaciones de alguna de dichas empresas y al que sólo acude personal de éstas. 4.3.1.2.3 Congresos, Seminarios, Diplomados, Presentaciones, Simposium y otros Eventos dirigidos a la población objetivo, en los que uno o varios ponentes expertos presentan temas relacionados con una materia o tópico determinado. 40 4.3.1.3 Programas de Información.- Actividades necesarias para informar a la comunidad empresarial de los apoyos de la SE, así como para la difusión y promoción de los servicios motivo de las presentes REGLAS. 4.3.1.4 Formación y Capacitación de Consultores.- Actividades necesarias para desarrollar y formar las habilidades y aptitudes necesarias para que los consultores y/o capacitadores del ORGANISMO PROMOTOR lleven a cabo sus intervenciones en las MIPYMES con la calidad, eficiencia y ética que se requiere. 4.3.1.5.- Las demás que autorice el CONSEJO, previo acuerdo con el ORGANISMO PROMOTOR, siempre y cuando tengan por objeto promover la competitividad de las MIPYMES. En cualquier caso, el ORGANISMO PROMOTOR deberá prever que los beneficiarios seleccionados, conforme a los criterios de selección y elegibilidad que se establecen en las presentes REGLAS, sean identificados y se advierta claramente la complementariedad del pago de los servicios conforme a los porcentajes y montos máximos previstos en el numeral 4.3.2. 4.3.2. Monto de los apoyos La población objetivo podrá recibir apoyos para los servicios que presta el ORGANISMO PROMOTOR conforme a lo siguiente: 4.3.2.1.- En materia de CONSULTORIA a través de talleres en sus diversas modalidades y de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.1.1 y 4.3.1.1.2. I.- Para la micro empresa apoyo máximo de hasta el 70 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $41,000.00 (cuarenta y un mil pesos) al año por empresa; II.- Para la pequeña empresa apoyo máximo de hasta el 50 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $35,000.00 (treinta y cinco mil pesos) al año por empresa, y III.- Para la mediana empresa apoyo máximo de hasta el 30 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $25,000.00 (veinticinco mil pesos) al año por empresa. 4.3.2.2.- En materia de CONSULTORIA para el establecimiento de sistemas de gestión de la calidad, de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.1.3. y 4.3.1.1.4. I.- Para la micro empresa apoyo máximo de hasta el 70 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $65,000.00 (sesenta y cinco mil pesos) al año por empresa; II.- Para la pequeña empresa apoyo máximo de hasta el 50 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $60,000.00 (sesenta mil pesos) por servicio, y III.- Para la mediana empresa apoyo máximo de hasta el 30 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $55,000.00 (cincuenta y cinco mil pesos) al año por empresa. 4.3.2.3.- En materia de CONSULTORIA para el establecimiento de sistemas de responsabilidad social, de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.1.5 y 4.3.1.1.6. 41 I.- Para la micro empresa apoyo máximo de hasta el 70 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $65,000.00 (sesenta y cinco mil pesos) al año por empresa; II.- Para la pequeña empresa apoyo máximo de hasta el 50 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $60,000.00 (sesenta mil pesos) por servicio, y III.- Para la mediana empresa apoyo máximo de hasta el 30 por ciento del costo del servicio, porcentaje que no deberá exceder de $55,000.00 (cincuenta y cinco mil pesos) al año por empresa. 4.3.2.4.- En materia de CAPACITACION, por: MIPYME de forma individual o grupal, persona física con actividad empresarial, emprendedor con un plan de negocios definido, artesano, campesino o institución educativa de carácter privado, el apoyo máximo será de conformidad a lo siguiente: I.- Para los apoyos para cursos abiertos y de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.2.1 el apoyo máximo por beneficiario será de hasta el 50 por ciento del costo del curso, con un monto de apoyo máximo de $10,000.00 (diez mil pesos); II.- Para los apoyos para cursos cerrados y de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.2.2 el apoyo máximo será de hasta el 50 por ciento del costo del curso, por empresa, con un monto de apoyo máximo de $10,000.00 (diez mil pesos), y III.- Para los apoyos para congresos, seminarios, diplomados, presentaciones, simposium y otros, y de conformidad con la línea de apoyo del numeral 4.3.1.2.3, el apoyo máximo por beneficiario será de hasta el 50 por ciento del costo individual de participación, con un monto de apoyo máximo de $10,000.00 (diez mil pesos). Los montos máximos de apoyo al conformar PAQUETES DE SERVICIOS INTEGRALES, cuando así lo requieran técnicamente las empresas o población objetivo de las REGLAS, no rebasarán los porcentajes previstos en cada línea de apoyo y podrán ser cualquier combinación de los servicios contenidos en dichas líneas de apoyo. En lo que se refiere a los montos para las líneas de apoyo de los numerales 4.3.1.3 y 4.3.1.4 no excederán de 70 por ciento del costo total en que el ORGANISMO PROMOTOR incurra, previa autorización del proyecto y alcances por el Consejo Directivo. 4.4.1. Criterios de selección El otorgamiento de los recursos se sujetará a los criterios de objetividad, transparencia, equidad, selectividad y temporalidad, promoviendo la igualdad de oportunidades para hombres y mujeres de acuerdo a lo dispuesto en el PEF para el año 2004 y a los criterios de elegibilidad de las presentes REGLAS. ... 4.4.1.1. Elegibilidad Son sujetos de apoyo la población objetivo señalada en el numeral 4.2. quienes deberán presentar como requisitos para ser sujetos de los apoyos que se brindan por las presentes REGLAS; en el caso de las personas físicas con actividad empresarial, la Clave Unica de Registro de Población (CURP) y en el caso de las personas morales, la clave del Registro Federal de Contribuyentes. 4.4.2.2. De las Obligaciones del ORGANISMO PROMOTOR ... 42 I.- Prestar los servicios que se operan con los apoyos objeto del presente Acuerdo, conforme a la normatividad aplicable que sea emitida por la SHCP y la SFP, en el ámbito de sus respectivas facultades, y los estatutos y el presupuesto aprobados por la ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS del ORGANISMO PROMOTOR; II. a la III. . . . IV.- Establecer una subcuenta específica en sus respectivos registros contables de los recursos otorgados vía subsidio; V. a la XIII. . . . XIV.- Señalar expresamente y en forma idéntica la participación del Gobierno Federal, a través de la SE, tanto en las acciones de difusión, divulgación y promoción del COMPITE, de los programas aprobados, como en la información de resultados obtenidos. 5.1.3. Instancias de Control y Vigilancia Sin perjuicio de las facultades de control y vigilancia de la SHCP, la SFP, la SE por conducto de la SPYME a través de la Dirección General de Capacitación e Innovación Tecnológica, será la instancia encargada del control y vigilancia de los recursos ministrados al ORGANISMO PROMOTOR, para asegurar que el uso, manejo y destino de los mismos se lleve a cabo de conformidad con las presentes REGLAS, el CONVENIO y la normatividad aplicable. El ORGANISMO PROMOTOR será responsable del uso, manejo y destino de dichos recursos, de acuerdo con las políticas establecidas por el presente Acuerdo y las disposiciones de la ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS, con base en la normatividad aplicable. La SPYME, evaluará los avances en el ejercicio de los recursos y el cumplimiento del desarrollo, ejecución o implementación de las metas y objetivos del programa por parte del ORGANISMO PROMOTOR. Asimismo, para verificar el cumplimiento de las obligaciones a cargo del ORGANISMO PROMOTOR, la SPYME podrá llevar a cabo las visitas de supervisión y seguimiento y, en su caso, determinar las sanciones que procedan conforme a las disposiciones legales aplicables. 6.1. Difusión. a) . . . b) Los informes a que se refiere la fracción I del apartado 7.1. de este Acuerdo. c) al d) . . . 6.3. Ejecución ... Toda la papelería que utilice el ORGANISMO PROMOTOR, para la ejecución de las Presentes REGLAS de Operación, deberán llevar de conformidad con la fracción I del artículo 56 del Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación, la siguiente leyenda: ... 6.5. Ejercicio de los recursos Cuando los recursos que no se destinen a los fines autorizados y aquellos que al cierre del ejercicio no se hayan devengado, el ORGANISMO PROMOTOR deberá reintegrarlos a la SE y éste a la Tesorería de la Federación. 7.1. Avances Físico-Financieros 43 El ORGANISMO PROMOTOR reportará a la SE, y ésta a su vez enviará los avances físicos financieros con la periodicidad que a continuación se indica: I.- A la Cámara de Diputados del H. Congreso de la Unión, por conducto de las comisiones correspondientes, turnado copia a la SHCP y a la SFP, informes trimestrales sobre el presupuesto ejercido, el avance en el cumplimiento de metas y objetivos con base en los indicadores de resultados previstos en estas REGLAS y los informes presentados por el ORGANISMO PROMOTOR. Dichos informes se deberán presentar a más tardar a los 15 días hábiles posteriores a la terminación de cada trimestre, y II.- Los resultados de evaluación a que se refiere el artículo 55, fracción IV, inciso b) del PEF, a la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública de la Cámara de Diputados, a la SHCP y a la SFP, a más tardar el 15 de octubre del presente ejercicio fiscal. 8. Evaluación 8.1. Interna Sin perjuicio de las facultades de la SHCP y la SFP, la SPYME a través de la Dirección General de Capacitación e Innovación Tecnológica, evaluará los informes trimestrales o final, según corresponda, de avances en el ejercicio de los recursos, el desarrollo, ejecución o implementación de las metas y objetivos del programa que le sean presentados por el ORGANISMO PROMOTOR. 8.2. Externa En forma anual a más tardar el 15 de octubre, el ORGANISMO PROMOTOR entregará a la SPYME y ésta a la SHCP y a la SFP, una evaluación de resultados a efecto de que sean considerados en el proceso de análisis y aprobación del Presupuesto de Egresos de la Federación para el siguiente ejercicio fiscal. ... 9. Indicadores de Resultados Para la evaluación de los beneficios económicos y sociales del subsidio, el ORGANISMO PROMOTOR con base en sus informes, reportará trimestralmente a la SPYME y a la DGPOP, y ésta a su vez a la SHCP y a la SFP, los siguientes indicadores de resultados, desagregados por género, de acuerdo a lo establecido en el PEF: a) a la i) . . . 10. Auditoría, Control y Seguimiento Los recursos que la federación otorga al ORGANISMO PROMOTOR, podrán ser revisados por la SFP, a través de la Dirección General de Operación Regional y Contraloría Social, y en su caso, por la Unidad de Auditoría Gubernamental de los Órganos Internos de Control en la SE y/o auditores independientes contratados para tal efecto, en coordinación con los Órganos Estatales de Control; la SHCP; la Auditoría Superior de la Federación y demás instancias que en el ámbito de sus respectivas atribuciones resulten competentes. Como resultado de las acciones de auditoría que se lleven a cabo, la instancia de control que las realice mantendrá un seguimiento interno que permita emitir informes de las revisiones efectuadas, dando principal importancia a la atención en tiempo y forma de las anomalías detectadas, hasta su total solventación. 11. Quejas y Denuncias Mecanismo, Instancias y Canales 44 El público en general podrá presentar por escrito sus inconformidades, quejas y denuncias, con respecto a la aplicación de estas REGLAS, ante las instancias que a continuación se señalan, bajo el orden siguiente: I.- El Órgano Interno de Control en la SE, con domicilio en el 7o. piso del edificio marcado con el número 3025, del Boulevard Adolfo López Mateos, colonia San Jerónimo Aculco, Delegación Magdalena Contreras, código postal 10400 en México, D.F., y II.- La Secretaría de la Función Pública, ubicada en Insurgentes Sur 1735-10, colonia Guadalupe Inn, Delegación Álvaro Obregón, Código Postal 01020, México, D.F. Adicionalmente, se podrán dirigir al Centro de Asesoría Primer Contacto de la SE en la ciudad de México, en el teléfono 01-800-410-2000 o en el correo electrónico [email protected]. Las quejas o denuncias se realizarán a través de los formatos correspondientes, que estarán a disposición en los Módulos del Órgano Interno de Control en la SE, en la DELEGACION, en las oficinas de la SE y en los Órganos Estatales de Control. En el caso de que se presenten las inconformidades, quejas y denuncias ante las Contralorías de los Gobiernos Estatales, éstas se obligan a notificar a la SFP, por conducto del Órgano Interno de Control en la SE, en términos de las disposiciones jurídicas aplicables.” TRANSITORIOS PRIMERO.- El presente Acuerdo entrará en vigor al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la Federación. SEGUNDO.- Con la finalidad de dar continuidad a las REGLAS a que se refiere este Acuerdo, éstas serán aplicables al año 2005, en lo que no se opongan al respectivo Presupuesto de Egresos de la Federación de ese año, hasta en tanto se emitan las REGLAS correspondientes a dicho ejercicio fiscal. México, D.F., a 2 de julio de 2004.- El Secretario de Economía, Fernando de Jesús Canales Clariond.- Rúbrica. 45 EVALUACIÓN DE LA APLICACIÓN DEL SUBSIDIO PARA QUE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS TENGAN ACCESO A LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN ESPECIALIZADOS QUE BRINDA EL COMITÉ NACIONAL DE PRODUCTIVIDAD E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COMPITE) ANEXO 6: EMPRESAS APOYADAS CON SUBSIDIO FEDERAL EN 2004 NUM RFC 1 GUMJ5004187Y9 2 PMI9904123J0 3 MCM0111288Z9 4 EPL031009LA3 5 PBO830801V86 6 SIA010222T26 7 IPG001129T49 8 SME010409FH6 9 ICI780419AJ7 10 FAR710123RG1 11 CMI970416U95 12 CRP010129ST8 13 CNO900709JL0 14 COB960524DR1 15 CCR8410158J8 16 IAI011217EY7 17 DES980930CRA 18 FYR0201154B1 19 ASM020717UJ2 20 ACO020705QH1 21 CEP981214P87 22 GME750709JT0 23 DJA940728KQ8 24 OCS9405199ZA RAZON SOCIAL JORGE GUTIERREZ MARTIN DEL CAMPO - RANCHO EL BECERRO PRODUCTOS DE MICHOACAN S.A. DE C.V. MAGNETOS Y CABLES DE MEXICO S.A DE C.V. EXCEL PLASTIC S.A. DE C.V. PARTES PARA BOMBAS, S.A. DE C.V. SERVICIO INDUSTRIAL AUTO EXPRESS, S.A . DE C.V. INDUSTRIAS PLASTICAS GUEBER, S.A DE C.V SEMPRETECH DE MEXICO, S. DE R.L DE C.V INSTITUTO DE LA CAPACITACION DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION FARA, S.A CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION / CONSTRUCCIONES ROCA DEL PACIFICO, S.A. DE C.V. CONSTRUCTORA NOPOLO S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA BAJA SUR, S.A. DE C.V. CONSTRUCTORA EL CRIZOL S.A. DE C.V. INFORMATICA AVANZADA INTERNACIONAL, S.A. DE C.V. DISTRIBUIDORA ELECTRICA DEL SURESTE, S.A. DE C.V. FITTINGS & RUBBER DE MEXICO S.A DE C.V. AX SERVICES DE MEXICO, S.A. DE C.V. AX CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V CENTRO DE ESTUDIOS DE POSTGRADO IBEROAMERICANO A.C. GEOQUIMICA DE MEXICO, S.A. DESPACHOS JURIDICOS ASOCIADOS, S.C. OFICINA CENTRAL DE SERVICIOS, S.A DE C.V. ESTADO SERVICIO AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD AGUASCALIENTES CALIDAD BAJA CALIFORNIA CALIDAD BAJA CALIFORNIA CALIDAD BAJA CALIFORNIA CALIDAD BAJA CALIFORNIA SUR CALIDAD BAJA CALIFORNIA SUR CALIDAD BAJA CALIFORNIA SUR CALIDAD BAJA CALIFORNIA SUR CALIDAD BAJA CALIFORNIA SUR CALIDAD CAMPECHE CALIDAD CAMPECHE CALIDAD CAMPECHE CALIDAD CAMPECHE CALIDAD CAMPECHE CALIDAD CHIAPAS CALIDAD CHIHUAHUA CALIDAD CHIHUAHUA CALIDAD CHIHUAHUA CALIDAD 1 NUM RFC 25 CEC010122721 26 EIN001103TT2 27 RAL910124RN9 28 FTM990120KL3 29 SSE9905277N8 30 TES810321QK0 31 CJU870701JL2 32 33 34 DVE020430PK7 MAR030814S13 NSA990325BB9 35 ICO890928MXA 36 AMA940201MY2 37 SPM0110173VP 38 JMA9405029G4 39 CBE030827IP5 40 IMA8210063U3 41 CGC021104NY6 42 NID810601GB1 43 ECI890222LB1 44 DMR740917TS7 45 EEM971010RB9 46 47 GBI970113VE7 NEX010424Q4A 48 LSC9801296MA 49 AQU020422DK8 RAZON SOCIAL CORPORACION ESPECIALIZADA EN COMERCIO EXTERIOR, S.C. ESTAMPADOS INDUSTRIALES, S.DE R.L. M.I. RECUBRIMIENTOS Y ADHESIVOS DE LA LA GUNA, S.A DE C.V. FABRICANTES TRITON DE MEXICO S.A. DE C.V. STEEL SERV, S.A. DE C.V. TALLERES ESPECIALES, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA LA JUNTA, S.A. DE C.V. 2 VEINTE, S.A DE C.V. MARCARIUM S.C. A.A. NANCY SALDAÑA, S.C. INDUSTRIAS CORIAT, S.A. DE C.V. ACT MASTER S.A. DE C.V. SERVICIOS PROFESIONALES DE MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A. DE C.V./ SERPRO GRUPO INDUSTRIAL METALMECANICO J.R. S.A DE C.V CORPORATIVO BESORA, S.C INDUSTRIAS MACON S.A. DE C.V. COVARRUBIAS Y GONZALEZ CONSULTORES JURIDICOS, S.C. NUCLEO DE INVESTIGACION Y DIAGNOSTICO CLINICO, S.A. DE C.V. ELECTRONICA Y COMPUTACION INTEGRAL S.A. DE C.V. DISPOSITIVOS MECANICOS RB, S.A. ENGINEERING AND EQUIPAMENT DE MEXICO S.A. DE C.V. GBI S.A DE C.V. NEXXINDUSTRIAS, S.A DE C.V LANDSTEINER SCIENTIFIC S.A. DE C.V. ALTENOX QUIMICA, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO CHIHUAHUA CALIDAD CHIHUAHUA CALIDAD COAHUILA CALIDAD COAHUILA CALIDAD COAHUILA CALIDAD COAHUILA CALIDAD COLIMA CALIDAD DISTRITO FEDERAL DISTRITO FEDERAL DISTRITO FEDERAL CALIDAD CALIDAD CALIDAD DISTRITO FEDERAL CALIDAD DISTRITO FEDERAL CALIDAD DISTRITO FEDERAL CALIDAD DISTRITO FEDERAL CALIDAD DURANGO CALIDAD DURANGO CALIDAD DURANGO CALIDAD DURANGO CALIDAD DURANGO CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD ESTADO DE MEXICO ESTADO DE MEXICO CALIDAD CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD 2 NUM RFC 50 SME9404068L3 51 NYL000526TP4 52 CEA850201FU8 53 COM020109SY7 54 PTE870326CY2 55 COM0201095Y7 56 PNB011210QM7 57 MAGA6101231J1 58 CAGB7505011K6 59 IAM020514R42 60 CUEG740909KY9 61 FUJL721020821 62 CGL011203LR8 63 CDE930317-25 64 PLA040709MQA 65 66 67 ARA8308261D2 GAP601116DQ4 AEG800716R12 68 CPU030131LK2 69 AAIS7510043W7 70 CAT000929GY1 71 TUR970305T6A 72 MME000906RP1 73 LUB800121UV8 74 HCS031030BJ1 75 STA020311N40 76 ATE910521RZ4 77 CTP0001107T2 RAZON SOCIAL SERVICIOS MEDICOS ESPECIALIZADOS AG DE TOLUCA, S.C. NYLEX, S.A DE C.V CENTRO ESCOLAR ACOZAC, S.C. COMATEPLA S.A DE C.V. PRODUCTOS TERMOPLASTICOS, S.A. DE C.V. COMATEPLA, S.A .DE C.V. (LA CAROLINA Y REFORMA) PRODUCTORA NACIONAL DE BOMBAS Y MOTORES, S.A. DE C. V. ALVARO MARTINEZ GONZALEZ BLANCA JIMENA CALVARIO GOMEZ INJECTION ALLOYS MEXICO, S.A DE C.V ESTADO SERVICIO ESTADO DE MEXICO CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD ESTADO DE MEXICO CALIDAD GUANAJUATO CALIDAD GUANAJUATO CALIDAD GUANAJUATO CALIDAD HIDALGO CALIDAD HIDALGO CALIDAD HIDALGO CALIDAD MICHOACAN CALIDAD GERARDO CRUZ ESTRADA MORELOS CALIDAD JOSE LUIS FUENTES JIMENEZ CONSTRUCCIONES GARCIA LOPEZ S.A DE C.V. CONSTRUCTORA DEFER S.A DE C.V. PAILEROS LORA Y ASOCCIADOS SA DE C.V. AMISTAD RAVOL, S.A. DE C.V. PEDRO GARCIA PEREZ / ICAFSI LABORATORIOS CRISXA CAMAGLO PUBLICACIONES S.A. DE C.V. / ENFOQUE FUMIGACIONES Y DESINFECCIONES DE NAYARIT CONSULTORES ASOCIADOS EN TECNOLOGIA Y TELECOMUNICACIONES TURIKITA, S.A. DE C.V. MELPACK DE MEXICO, S.A DE C.V LUBDECO S.A. DE C.V. HOSTAL CASA DEL SOTANO S.A. DE C.V. SEGURIDAD TRIBUTARIA EMPRESARIAL, S.C ALTA TECNOLOGIA EN ELECTRONICA, S.A. DE C.V./ ALTECSA CONSTRUCCIONES TECNICAS PROFESIONALES, S.A DE C.V MORELOS CALIDAD MORELOS CALIDAD MORELOS CALIDAD MORELOS CALIDAD MORELOS MORELOS NAYARIT CALIDAD CALIDAD CALIDAD NAYARIT CALIDAD NAYARIT CALIDAD NAYARIT CALIDAD NAYARIT CALIDAD NUEVO LEON CALIDAD NUEVO LEON CALIDAD OAXACA CALIDAD OAXACA CALIDAD OAXACA CALIDAD PUEBLA CALIDAD 3 NUM RFC 78 IES9502148E4 79 LRE760207AIA 80 AQU820218CM5 81 FPE810813UH5 82 UME960508S13 83 IPC011008MZA 84 BAHC751014LEO 85 GFI921216321 86 SARJ500614HJ2 87 HEG870314HG7 88 PIS930818A23 89 EQU020913GG7 90 CTM020731CL1 91 TME850816JI2 92 GME020209AY2 93 HAB990215H92 94 SET940714AW7 95 ISE8104023R9 96 CMA910301BP3 97 CSR820224127 98 TRI810902A49 99 LAC021024ESA 100 SEMJ541206GG0 101 LYR0304128N0 102 IEA93080GD9 RAZON SOCIAL INSTITUTO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE TEXMELUCAN A.C. LABORATORIOS REIVILLO S.A. DE C.V. AURE - QUIM, S.A. DE C.V. FUNDICION DE PRECISION EUTECTIC, S.A DE C.V. UNICAR MEXICANA, S.A DE C.V INSTITUTO POBLANO DE CAPACITACION PARA CONDUCTORES, S.A DE C.V CESAR ANTONIO BARRANCO DE LA HIDALGA Y/O REFACCIONES DE HULE GRUPO FREL INGENIERIA S.A. DE C.V. ARJEN / JORGE ARMANDO SANCHEZ Y ROSAS HILADOS EGARA, S.A. DE C.V. PROYECTOS DE INGENIERIA Y SISTEMAS AMBIENTALES, S.A DE C.V. EXTINTORES DE QUERETARO, S.A. DE C.V. CAUCHOS TECNICOS DE MEXICO, S.A DE C.V TERMO METALES, S.A. DE C.V. GRANOTEC DE MEXICO, S.A. DE C.V. HABIFEL, S.A. DE C.V. SISTEMAS EMPRESARIALES Y TURISTICOS DE TRANSPORTE, S.A. DE C.V. INDUSTRIAS SELBOR, S.A. DE C.V. CONEXIONES Y MANGUERAS ABASTOS S.A. DE C.V. CENTRO DE SERVICIOS Y RECONSTRUCCIONES ELECTRICAS, S.A DE C.V. TRIGUIDEAL, S.A. DE C.V. LABCO ANALISIS CLINICOS /MIRIAM CONTRERAS OROZCO SEDANO MILLAN JAVIER MANUEL LABORATORIO YAMUNI ROBLES Y ASOCIADOS, S.C IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES AGROPECUARIAS, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD PUEBLA CALIDAD QUERETARO CALIDAD QUERETARO CALIDAD QUERETARO CALIDAD QUERETARO CALIDAD SAN LUIS POTOSI CALIDAD SAN LUIS POTOSI CALIDAD SAN LUIS POTOSI CALIDAD SAN LUIS POTOSI CALIDAD SINALOA CALIDAD SINALOA CALIDAD SINALOA CALIDAD SINALOA CALIDAD SINALOA CALIDAD SINALOA CALIDAD 4 NUM RFC 103 PCO9507187NA 104 ECN910416TV2 105 ACC940317Q61 106 AOSY580823UF1 107 IRM0304309R4 108 ATA030704BP1 109 GAFC611105880 110 GDE03072847A 111 RCO790904EI3 112 GYM020314T58 113 STR9712237Y8 114 GUCV6306106Y7 115 GOGJ580303FQA 116 ABB010202RV4 117 MOGE7403297SD 118 CUDS631021HM0 119 FECO310914JNA 120 CIMO4043042A 121 GOGC390716CM2 122 IMA990712BB7 123 SAMF5704204T4 124 RIQ9802105M1 125 SII960702TR8 126 RCA780531QZ8 RAZON SOCIAL PROTECCMA CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. ELECTRO CONTROLES DEL NOROESTE, S.A. DE C.V. AUTO CARROCERIA DEL CASTILLO S.A. DE C.V. YOLANDA GUADALUPE ALONSO SALAZAR INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V AMMJE TU APOYO EMPRESARIAL, AC MARIA DEL CARMEN ROSALINDA GARCIA FERRARA / LABORATORIO DE ANALISIS CLINICOS CARLE GRUPO DELGRA S.A DE C.V REFRIGERADORA CHONTALPA SA GARCIA & MALLITZ, S.A. DE C.V. SETIN TRED, S.A. DE C.V. VICENTE ALBERTO GUTIERREZ CACEP (CHOCOLATES CACEP) JOSE LUIS GORDILLO GARCIA (AGUA PURIFICADORA OASIS CANDUNCAN ALIMENTOS BASICOS Y BALANCEADOS DE CARDENAS, S.A. DE C.V./ ALBACA EVELIN MORENO GASPAR / CACHUCHAS DEL SURESTE SILVIA ISABEL CHUC DURAN (CADEREYTA MOTORS) OSCAR FERRER CRUZ CORPORATIVO DE INGENIERIA Y MEDIO AMBIENTE, S.A. DE C.V. MARIA DEL CARMEN GOMEZ GONZALEZ IMAXXX, S.A. DE C.V. FANNY SANTO MAGAÑA (PRODUCTOS REFORMA) RIQRAS, S.A. DE C.V. SERVICIOS INTEGRALES DE INGENIERIA Y CALIDAD, S.A. DE C.V. RECTIFICACIONES CAMPECHE, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO SINALOA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD SONORA CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD 5 NUM RFC 127 DICJ6809164X2 128 FILE551029L23 129 BAVR650903N33 130 CAHA670803GP3 131 RAZON SOCIAL JUSTO DIAZ DEL CASTILLO/GASOLINERA AUTO SERVICIO TENOSIQUE MARIA ESPERANZA FILIGRANA LOPEZ / AGUA PURIFICADA IVE - RIKA BALLHAUS VAZQUEZ ROSARIO AGUA PURIFICADA LA FUENTE PARAISO ESTADO SERVICIO TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD TABASCO CALIDAD ALBERTO CHABLE HERRERA TABASCO CALIDAD VELJ67101463A JUAN JESUS VERA LOPEZ TAMAULIPAS CALIDAD 132 COLE610918UWS JOSE ENRIQUE COBOS LARES TAMAULIPAS CALIDAD 133 RCO0003078U0 TAMAULIPAS CALIDAD 134 TMP981016382 TAMAULIPAS CALIDAD 135 CAVA6801303W4 TAMAULIPAS CALIDAD 136 AEGD730716P66 TAMAULIPAS CALIDAD 137 OAP830520LPG TAMAULIPAS CALIDAD 138 FMA871203CRO TAMAULIPAS CALIDAD 139 GAP950320M4A TAMAULIPAS CALIDAD 140 HLM020208G18 TAMAULIPAS CALIDAD 141 BAD971022466 TAMAULIPAS CALIDAD 142 LPA010124QQ4 TAMAULIPAS CALIDAD 143 HCA8712183R0 TLAXCALA CALIDAD 144 CEEJ680617JF4 TLAXCALA CALIDAD 145 WCO9612031LA TLAXCALA CALIDAD 146 CRE950101V84 VERACRUZ CALIDAD 147 IMP910715DF6 VERACRUZ CALIDAD 148 CIC010823RL8 VERACRUZ CALIDAD 149 FPY901029V53 YUCATAN CALIDAD RIPPER CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. TOP MULTISERVICIOS PETROLERES, S.A. DE C.V. ARTURO CARDENAS VENTURA DORA ALICIA DEL ANGEL GOMEZ Y / O MEGA SERVICIOC DEL NORTE OASIS AGUA PURIFICADA, S.A DE C.V FABRICA MEXICANA DE ASPERSORAS S.A. DE C.V. GRECA ADMINISTRACION DE PROYECTOS, S.A. DE C.V. HIDALGO LOGISTICS DE MEXICO, SLR DE CV BADAFI, S.A. DE C.V. LIGA DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE TAMAULIPAS HOSPITAL CENTRAL DE APIZACO, S.A. DE C.V. JORGE CERVANTES ESQUIVEL / SISC WORLD COMMODITES, S.A DE C.V. CREDILAND, S.A. DE C.V. (GRUPO MOREIRA) INGENIERIA, MANTENIMIENTO Y PROYECTOS INDUSTRIALES DE VERACRUZ, S.A DE C.V. CORPORATIVO INTEGRAL EN CAPACITACION Y DESARROLLO DEL TRANSPORTE CICADE S.A DE C.V. FABRICA DE POSTES YUCATAN S.A. DE C.V. 6 NUM RFC 150 OCV9507063E6 151 EMA951124RZ2 152 ROPJ550727H16 153 ROGJ701031KH8 154 APA780401AI2 155 ROLJ62053IQ61 156 AISJ631123R71 157 PPI990128LM6 158 PEN020416KM3 159 CAFA500822F31 160 TMO0405148B1 161 AACS601122TW0 162 GAMJ790203S73 163 PRO020524V26 164 MAJG530608176 165 CAED7205165IA 166 AIRO700406SH8 167 SARO501221SNA 168 RORA550312612 169 CAAM391224V87 170 FMI031211LY8 171 CCI961223B98 172 MRM990618BK1 173 SATJ650310Q73 174 AGR030910EF9 RAZON SOCIAL OTATI, S DE R.L. DE C.V. ECOLOGIA DEL MAYAB, S.A. DE C.V. JOSE DE JESUS ROSALES PEDROZA/ MOTO SERVICIO AGUASCALIENTES JUAN CARLOS DE LA ROSA GONZALEZ REFACCIONARIA AVENIDA, S.A. DE C.V. JUAN CARLOS ROMO LOPEZ/ METALICA ROLO JUAN JOSE AVILA DE SANTOS/ MANUFACTURAS AVIMAR PRODUCTOS DE PORCELANA INDUSTRIALES S.A. DE C.V. PENTACOMERCE, S.A. DE C.V. ADRIAN CHAVARRIA FLORES/TORTILLERIA LA AZTECA TROQUELES Y MODELOS, S.A. DE C.V. SERGIO ALVARADO CARREON/TALLER MECANICO DE PRECISION JAIME A. GOMEZ M./ACRILICOS Y ALUMINIO PROMOPALETAS, S.A. DE C.V. GABRIEL MAYORAL JIMENEZ/ RUSTICOS D' HACIENDA DANIEL CAMPOS ESTRELLA/BAJA FORMAS OCTAVIO RENE ARVISU RAMIREZ/PRODUCTOS REY OBED SANCHEZ REYES/MUEBLES DALIA ALFREDO RODRIGUEZ RODRIGUEZ/ HIELO DEL DESIERTO MARIANO CASTRO AGUIRRE/ DISEÑOS DEPORTIVOS CASTROL SOFA MASTER, S.A. DE C.V. CARNES CHIHUAHUA, S.A. DE C.V. MUEBLES RUSTICO DE MEXICO, S.A.DE C.V. JORGE DAVID SHAAR TORRES/ DEPORTES CORRAL AGRI-ESTRELLA, S. DE R.L. DE C.V./ HIDROCU ESTADO SERVICIO YUCATAN CALIDAD YUCATAN CALIDAD AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE AGUASCALIENTES COMPITE BAJA CALIFORNIA COMPITE BAJA CALIFORNIA COMPITE CHIAPAS COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE 7 NUM RFC 175 FEAM5708099G9 176 REMR7305234F8 177 AAML740123M6A 178 RAGO6005225M7 179 GURG7709081A0 180 PEEM761101C95 181 SDP030530EE4 182 LAN991113IU3 183 AOVE670811469 184 GOAF660508G50 185 AAGJ660316165 RAZON SOCIAL JOSE MARIA FELIX APODACA/ BODEGA DE REMATES RAMIRO REGALADO MENA/ REGALADO´S MUEBLES LUCIA ELIZABETH ALARCON MORALES/ MUEBLES ALARCON OMAR RAMON GARCIA/ TALLER DE CARPINTERIA SAN JOSE GABRIELA MARIA GUERRA RODRIGUEZ/ BIBELO MARCO ANTONIO PERALES ESQUIVEL/ DISTRIBUIDORA DE VIDRIO Y ALUMINIO SELECCIÓN Y DISTRIBUCION DE PRODUCTOS INDUSTRIALES, S.A. LLANTITECNICA, S.A. DE C.V. MA. ELENA ALONZO VILLARREAL/VITRO-ARTE FRANCISCO GONZALEZ AMADOR JUAN ALVAREZ GALVAN 186 GAAM670922M58 187 GAZC6101288143 188 EANH560505A20 CRUZ MANUEL GARCIA ZAPATA HERMINIO ESTRADA NUNCIO 189 TEMS690602RV0 190 191 192 193 ESTADO SERVICIO CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE CHIHUAHUA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE MARTIN GALLEGOS ALVARADO COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE TELLO MANZANARES SIXTO COAHUILA COMPITE LANF530315T9A HERL460915660 ROLC540505S46 CORI720910UB2 FRANCISCO ESTRADA NUNCIO LUIS REYES HERNANDEZ RIOS CARLOS ROCHA LIRA ISMAEL CONSTANCIO REYES COAHUILA COAHUILA COAHUILA COAHUILA COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE 194 EANA630905MR6 ARNULFO ESTRADA NUNCIO COAHUILA COMPITE 195 EANG600110RN3 GONZALO ESTRADA NUNCIO COAHUILA COMPITE 196 AEUG561003ME7 COAHUILA COMPITE 197 RIMJ750127UC0 COAHUILA COMPITE 198 GAGJ550208BJ8 COAHUILA COMPITE 199 GAZR510104JR7 COAHUILA COMPITE 200 CABJ740215HHA COAHUILA COMPITE 201 FOOJ520426P84 COAHUILA COMPITE 202 EOMJ630224IP8 COAHUILA COMPITE 203 LECV711007IP6 COAHUILA COMPITE J. GUADALUPE ALEMAN URBINA JUAN JOSE RIBERA MENDOZA JUAN ANTONIO GARIBALDI GARZA REYES GAYTAN ZUÑIGA JOAN GERARDO CASTILLO DEL BOSQUE JUAN FLORES OJEDA JUAN PEDRO ESCOBEDO MARTINEZ VICTOR LEDEZMA CASTRO 8 NUM RFC RAZON SOCIAL ESTADO SERVICIO 204 MOLO431008UH5 MONSIVAIS LORENZO COAHUILA COMPITE 205 GACJ591024QT5 COAHUILA COMPITE 206 SACF550710D15 COAHUILA COMPITE 207 ROSH620316NI0 COAHUILA COMPITE 208 TEQR560904128 COAHUILA COMPITE 209 GOCL690326EU2 COAHUILA COMPITE 210 AEUJ540430P04 COAHUILA COMPITE 211 LARJ620821A38 COAHUILA COMPITE 212 RESF6711283Q3 COAHUILA COMPITE 213 CAMA530316895 COAHUILA COMPITE 214 CABA7509072K9 JUAN GARCIA CEDILLO FELIPE SANDOVAL CASTILLO/ PESOS DE BARRO SANDOVAL HERIBERTO RODARTE SANDOVAL ROSALIO TREJO QUIROZ GONZALEZ CORONADO MARIA DE LA LUZ ALEMAN URBINA JAVIER LARA RODRIGUEZ JUAN MANUEL REYES SALAS FAUSTINO JOSE ANICETO CASTILLO MENDOZA ALEJANDRO CASTILLO DEL BOSQUE COAHUILA COMPITE 215 LOMH7103261P7 MARIO HECTOR LOPEZ MUÑOZ COAHUILA COMPITE 216 CABU720821UJ0 217 218 OINA78111933A OICV620719B5A JOSE UBALDO CASTILLO DEL BOSQUE ANTONIO JOSE OLIVA NIETO VICENTE OLIBA CAMARILLO 219 NODD450323TD7 220 CART7502233B4 221 TOIA690910BG5 222 223 COAHUILA COMPITE COAHUILA COAHUILA COMPITE COMPITE JOSE NOLASCO DELGADO COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE COAHUILA COMPITE LOPR540703J71 LAZP5605055L5 CHAVEZ RIOS MARIA TERESA ADRIANA TOWNS IBARRA/ BORDE RAMON LOPEZ PEREZ PEDRO LLANAS SAMBRANO COAHUILA COAHUILA COMPITE COMPITE 224 COCT6310154M2 TERESO CORONADO CORTEZ COAHUILA COMPITE 225 CLA001026G18 COAHUILA COMPITE 226 RAGC721130888 COAHUILA COMPITE 227 GODT711009DPA COAHUILA COMPITE 228 229 OICL540825B23 COUA630408J60 COAHUILA COAHUILA COMPITE COMPITE 230 MOLE730403V95 COAHUILA COMPITE 231 ATO860412UE4 COAHUILA COMPITE 232 233 MMA030121QB9 PMO8308296M3 DISTRITO FEDERAL DISTRITO FEDERAL COMPITE COMPITE 234 POBT410819S72 DISTRITO FEDERAL COMPITE COMERCIALIZADORA LALIN S.A. DE C.V. CARLOS VLADIMIR RAMOS GUTIERREZ/ AGUA LIGHT TEODORO GONZALEZ DELGADO OLIVA CAMARILLO LUIS CORTEZ URBANO ALBERTO JOSE EDUARDO MONTALVO DE LUNA/ ARTE EN HIERRO ACOJINADOS TORREON, S.A. DE C.V./ FABRISALAS METAL MANIA, S.A. DE C.V. PICOLA MODA, S.A DE C.V. TOMAS POLO BASURTO/ RANCHO STO. TOMAS 9 NUM 235 236 237 238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 RFC RAZON SOCIAL SERGIO PIZ PEREZ/ PIPS610123NP1 PANADERIA LA TAPATIA BENJAMIN FLORES GOMEZ/ FOGB530804L96 RICO PAN LIBERTAD MARIA GRICELDA NEVAREZ NEHG580326FH2 HERRERA/ RICO PAN EL TRIGAL GUILLERMO FERNANDO FOGG6705223C1 FLORES GOMEZ/ RICO PAN SERVICIO EDUCATIVO Y DESARROLLO A LA SED920306LS2 COMUNIDAD A.R./ MAQUILADORA LADRILLERA BARBARA SPR970313T47 STAR PRODUCTS, S.A. DE C.V. SPI00061443G5 SUELAS PIRAMIDE, S.A. DE C.V. MIN880707Q70 MEDIPRO INTERNACIONAL TRANSFORMACION METALICA TMI950509DR6 INDUSTRIAL/ TMI INT970929J58 INTERSEW, S.A. DE C.V. OTUSORES, S.A DE C.V./ MI OTU870601E16 PAN JBO960109JH0 JORNADA BOOTS S.A. DE C.V. WILBERT ROMERO ALVA/ EL ROAW616321LC2 PARADERO CAFÉ ADRIANA VARELA MOLINA/ VAMA6002255H0 SALSAS VARELA ELENA PEREZ CHAVEZ/ PECE820306MHGRH PRODUCTOS DEL OCCIDENTE L05 HARPER EVELIA JOSEFINA GUERRERO GUUE610614H95 URIBE/ MUNDO TORTECA CLAUDIA MARTINEZ OCAMPO/ MAOG680130NB3 PASTES REAL DEL MONTE JIGD651224KI8 DELFINO JIMENEZ GARCIA IMPRESORA LITOGRAFICA ILT930414LN9 TORREON, S.A. DE C.V. PERFECTA ANGELES OLVERA/ AEOP400417HD9 LA FONDA DE DON MAURI II SALGADO VAZQUEZ JUAN SAVJ4805053B1 MANUEL/ FUMDOMIND (CONTROL DE PLAGAS) ROSA ORDOÑEZ MORALES/ OOMR491211SV7 MAQUILADORA VIOLET ESTADO SERVICIO DURANGO COMPITE DURANGO COMPITE DURANGO COMPITE DURANGO COMPITE ESTADO DE MEXICO COMPITE ESTADO DE MEXICO ESTADO DE MEXICO ESTADO DE MEXICO COMPITE COMPITE COMPITE ESTADO DE MEXICO COMPITE ESTADO DE MEXICO COMPITE ESTADO DE MEXICO COMPITE GUANAJUATO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE 257 GOJC7402149QA CARLOS GONZALEZ JUAREZ HIDALGO COMPITE 258 JIMA671002R92 ANDRES JIMENEZ MONTIEL/ MAQUILADORA DE ROPA MARI- HIDALGO ANA COMPITE 10 NUM 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 RFC RAZON SOCIAL MARIA GREGORIA MANUELA FEAG650617S83 FERNANDEZ ALVAREZ/ MAQUILA RAMIREZ PRODUCTORA DE JOYERIA PJF900420688 FRAC, S.A. DE C.V. FRANCISCO GONZALEZ GOSF721203G33 SALINAS MARISOL RAMIREZ RAFM82042045A FERNANDEZ/ TALLER DE COSTURA MARISOL LAURA VIRGINIA ARANA AABL6507034R6 BALLESTEROS/ RESTAURANTE CASA BLANCA MARIA ALVA ISLAS IAHA621009TH2 HERNANDEZ/ CONFECCIONES D'JAVI MIGUEL ANGEL CASTILLO CARM550531PG8 RAMIREZ/ TALLER DE COSTURA MIGUELON ADRIANA MINERVA ALARCON AABA561010171 BARRANCO PEDRO BARRIENTOS BASP660629GN2 SALVADOR NETZAHUALCOYOTL MAYA/ LA MAAM7207209P0 FONDA DE DON MAURI HERNANDEZ JIMENEZ DANIEL/ HEJD730804737 EL MEXICANITO FOOD JOSE ALBERTO LILA ISLAS/ LIIA5607104FA MAQUILADORA SAHAGUN LOIA520705D52 MA. ANTONIETA LOPEZ ISLAS MA TERESA CARDENAS CAMT660312MNTRD MADRIGAL/PAN INTEGRAL R06 ARTESANAL VARGAS MONTIEL VAMB640203198 BEATRIZ/RESTAURANTE LA ESPERANZA GLORIA TAPIA TAHG630513N64 HERRERA/ENVASADORA PAKI SERRANO SUAREZ SESS420104926 SARA/RESTAURANTE LA PALAPA QUETZALCOATL CASTAÑEDA CAGQ840122CEA GUZMAN/ARTESANOS DEL VESTIR MARIO ORTIZ NERI/ OINM340209KW7 CREACIONES TATI JIAC751030ABA CLAUDIO JIMENEZ ALCIBAR CASTILLO MALDONADO CAMA550119TA9 ANTONIETA/ TALLER DE MAQUILAS GABI SALVADOR CHAVEZ CAAS4805217W2 ARREDONDO/ AGUA MABESA ESTADO SERVICIO HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE 11 NUM RFC 281 GUAM720127S32 282 ALD910303AJ7 283 MAGJ741010CC7 284 OIOL500724CK6 RAZON SOCIAL HILDA MARINA GUERRERO HORTIZ/ AGUA ZIHUA AGUAS, LIQUIDOS Y DERIVADOS DE SOLEDAD, S.A. DE C.V./ VILLA RICA JUAN FCO MARTINEZ GUEVARA/ PURIFICA-T LUIS ORTIZ OROZCO 285 MEBE710530SS3 MA. ELISA MENDEZ BERMUDEZ JALISCO COMPITE 286 CIG851104LE6 JALISCO COMPITE 287 RURR570708T84 JALISCO COMPITE 288 RIN810804RV3 JALISCO COMPITE 289 HEAJ7104278N1 JALISCO COMPITE 290 SIDM5607066S8 JALISCO COMPITE 291 EFR961129978 JALISCO COMPITE 292 GEC8806134V9 JALISCO COMPITE 293 BPE920208M40 JALISCO COMPITE 294 ANJ8704134N5 JALISCO COMPITE 295 PIA900307QH9 JALISCO COMPITE 296 CIG991130BM2 JALISCO COMPITE 297 INT990125EP7 JALISCO COMPITE 298 JUBA670506FB7 JALISCO COMPITE 299 S&S990119273 JALISCO COMPITE 300 IMS980921T59 JALISCO COMPITE 301 MODM620627IS5 JALISCO COMPITE 302 BCM981113V90 JALISCO COMPITE 303 FCM020118H42 MICHOACAN COMPITE 304 GDL040223TQ7 MICHOACAN COMPITE 305 DLU920302172 MICHOACAN COMPITE 306 LUDR670528HP0 LA CIGÜEÑA, S.A. DE C.V. RAFAEL RUVALCABA RUIZ/ CALZADO FEMENINAS ROTA IMPRESOS NUEVA GALICIA, S.A. DE C.V. JOSE DE JESUS HERNANDEZ ARAMBULA/KUNNY MARTHA IMELDA SIMENTAL DAVALOS/RENO CERENTTI EXCLUSIVOS F.R., S.A. DE C.V. GAVIOTA ESPECIALISTAS EN COMERCIO EXTERIOR, S.A. DE C.V./ GABBIANI BOLSA PEL, S.A. DE C.V./ NOVA AGRICULTURA NACIONAL DE JALISCO, S.A. DE C.V./ ANAJALSA PLANTAS INDUSTRIALES Y AVIOS DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V. COCINAS INDUSTRIALES DE GUADALAJARA, S.A. DE C.V. INTACA, S.A. DE C.V./ ETOSA JOSE ALBERTO JUAREZ BANDALA/ BANDALA FOOTWEAR SYMPHONIE & SMACK CALZADO, S.A. DE C.V. INDUSTRIA MUEBLERA SANCHEZ MARTHA DEL SOCORRO MONTOYA DIAZ/JUST BE YOU BOLSAS CRABTREE DE MEXICO, S.A. DE C.V. FRUTAS CONGELADAS DE MICHOACAN, S.A. DE C.V./ FRUCOMICH GRUPO D´LUO, S.C. DE R.L. DISFRACES LA LUCIERNAGA, S.A. DE C.V. RUBEN LUNA DURAN/ PANADERIA EL PROGRESO MICHOACAN COMPITE ESTADO SERVICIO HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE HIDALGO COMPITE 12 NUM RFC 307 OOMG631130BA2 308 PATB670614B7A 309 BAVM380811DU2 310 IIP03040L42 311 BAVH520329 312 MAV951810KM6 313 ITS9703258Z9 314 GOCF48092629A 315 RAAA5406097U9 316 RONA7310241F2 317 SAMI800226EJ5 318 CUCI5808267F8 319 CEVA780719KC8 320 GUJC530707JD2 321 SAMS730220DA5 322 SEGA520721889 323 RIRE670428L84 324 LULR671018T16 325 GOCA540726L81 326 PEAE711108MEZ 327 COGR430704HC6 328 CUHA6811297X8 RAZON SOCIAL GUILLERMINA OROZCO MIRANDA/ PANADERIA LOS OLIVOS BEATRIZ ELENA DEL ROCIO PAZ TREJO/ INDIA CONFECCIONES MARTHA BAEZ VARGAS IMAGEN INDUSTRIAL DE LA PIEDAD, S.A. DE C.V. MARIA CARMEN BARBAVEGA/MANUFACTURAS BARBA MULTIANUNCIOS PUBLICITARIOS, S.A. DE C.V./MULTI ULTRASING INDUSTRIAL TEXTIL SANTIAGO FERNANDO GONZALEZ CARRIEDO ANA VELIA RAMIREZ ALVAREZ/ TEMPLE ORIGINALES RABBIT ARNOLDO ROBLEDO VALDEZ/ORIGINALES RABBIT ISAAC SANCHEZ MATEO/ AGUACATES PERIBAN SANCHEZ HNOS JOSEFINA CUEVAS CARDENAS/VANMY´S CERVON VALERO ALDO MARIA DEL CARMEN GUERRERO JUAREZ/UNIFORMES GUERRERO JOSE SALUD BAEZA MURILLO/CREACIONES MAEBA MA. DE LOS ANGELES SERRATO/ IMPRENTA EL LAPIZ ROJO RIOS RINCON EDUARDO RAMIRO LUPIAN LUA/LA MICHOACANA ANA ROSA GONZALEZ CARRIEDO ELVIRA ALEJANDRA PEREZ ALCARAZ/ARFEMME JOSE REFUGIO GARCIA COLIN/ CARPINTERIA SAN JOSE AURORA CURIEL HAMDAN/ ANGELUS ESTADO SERVICIO MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE 13 NUM RFC 329 MRCM000828PS2 330 FOSJ670718HX8 331 BAGH680309663 332 RIMP660615GD1 333 9 334 VGE760601L52 335 AAVR300620PF4 336 DESS530910IV7 337 AERR610513413 338 AUSM8208194M2 339 ZEGB601016I28 340 GACR690108FQ9 341 MACA661106EW6 342 RAEM640106JYA 343 CUGL5709231R5 344 PQL001009234 345 CFR920604V80 346 MIL8711255F6 347 SAMJ660906HKA 348 TEGR7107016V0 349 SAA960410K83 350 MAD980825GGA 351 IYU930713A41 RAZON SOCIAL REMOLQUES Y CARROCERIAS MAGU, S.A. DE C.V. JOSE FLORES SALGADO/ CARPINTERIA DON PEPE HUMBERTO BARRERA GARCIA/ ALUMINIO NORMA PEDRO DEL RIO MENDEZ/CREACIONES SARAS SAUL VALDESPINO CALDERON VARGAS GUTIERREZ EFRAIN/ EL COSTEÑO REBECA ALCARAZ VALENCIA/ AGUA PURIFICADA ITZIAMBAKITI SANTOS DELGADO SALGADO/EL SANTO IMPRESORAS ROBERTO ARCE RAMIREZ/ IMPRENTA ALEJANDRA MARCO POLO BENJAMIN ZEDILLO GONZALEZ/ IMPRESIONES LIBRA ROCIO GARCIA CALDERON/ IMPRENTA FIT ARMANDO MALDONADO CHAVEZ7INTEGRARTE PUBLICIDAD MAURO ALFONSO RAMIREZ ESPINOZA/ IMPRENTA GUTENBERG LINO CRUZ GARCIA/IMPRENTA ZODIACO PRODUCTOS LACTEOS QUEYOPA, S. R. DE L.M.I./YOGHUR DE BORBOLLON EL ORIGINAL CONFECCIONES FINAS REGIOMONTANAS, S.A. DE C.V./ REBECA ACOSTA MUEBLERA INDUSTRIAL LINARES, S.A. DE C.V. JAVIER SANTISTEBAN MARTINEZ ROSA ANGELICA TREVIÑO GARZA SERVICIOS ALIMENTICIOS AVANZADOS S.A. DE C.V./ SOYAMIGO (PAQUETE) MADATEX, S.A. DE C.V. INDUSTRIALIZADORA DE YUCA, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MICHOACAN COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE MORELOS COMPITE NAYARIT COMPITE NUEVO LEON COMPITE NUEVO LEON COMPITE NUEVO LEON COMPITE NUEVO LEON COMPITE PUEBLA COMPITE PUEBLA COMPITE PUEBLA COMPITE 14 NUM RFC 352 MAMS591202SM8 353 GTC751001LE3 354 CBE0406175H9 355 PUB9501128X9 356 CAM960709UG5 357 EAAS6712252D9 358 AOLL560304QF2 359 KPP961009SDA 360 IMC960530JI6 361 362 GMA031006KR2 LMO890829K30 363 CPS030612E63 364 CPB020110939 365 MEAL670126BI8 366 LEGR780728LG7 367 ILI010606HEA 368 MEAJ7609101D4 369 DMT0204152K8 370 GABH511110D0 371 ARO9112167M1 372 EIN0205148L0 373 FUS000526199 374 PPR010404E99 375 AERJ020110R30 RAZON SOCIAL MAÑON MARTINEZ SERGIO GRUPO TECNICO CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V. CONFECCIONES BETEL, S.P.R. DE R.L. PUBLITECH, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA AGUA DE MAR, S.A. DE C.V./AGUA DE MAR SERGIO ESTRADA ARANDA/ PORTARRETRATOS RAKAN LUCIO JUAN ALONSO LARA/ CENTRAL DE REFACCIONES KARTULINAS, PELICULAS Y PAPEL, S.A. DE C.V. INGENIERIA EN MAQUINADO DEL CENTRO S.A. DE C.V./ IMC GRUPO MALADI, S.A. DE C.V. LA MOLINERA, S. DE R.L. M.I. CHILE PIQUIN SABINITO, S.P.R. DE R.I./ XI LI COMERCIALIZADORA DE PRODUCTUS BASICOS GONFER, S.A. DE C.V. LUIS RAMON MEDINA ALEMAN/SELECCIONES GRAFICAS RICARDO LEAL GONZALEZ/ CHORIZO SELECTO INTEGRALES DE LIMPIEZA, S.A. DE C.V. JUAN CARLOS MEDINA ALEMAN/IMPRESIÓN DIGITAL EXPRESS DE MARCO TORTILLERIAS, S.A. DE C.V. HERLINDA GAYTAN BERRONES/ UNIFORMES EJECUTIVOS GABBER ALIMENTOS ROGAS, S.A. DE C.V./ LA MERA MERA ETIQUETAS E IMPRESIONES DEL NOROESTE, S.A. DE C.V. FRUTICULTORES UNIDOS DEL SUR DE SINALOA, S.A. DE C.V./ EMPAQUE SAN JUAN PAMI PRODUCTORES, S DE R.L. DE C.V. MARIA JOSE ACEVES ROMERO/ Q' COTORRO TACOS ESTADO SERVICIO PUEBLA COMPITE PUEBLA COMPITE QUERETARO COMPITE QUINTANA ROO COMPITE QUINTANA ROO COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI SAN LUIS POTOSI COMPITE COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SAN LUIS POTOSI COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE 15 NUM 376 377 378 379 380 381 382 383 384 385 386 387 388 389 390 391 392 393 394 395 396 397 398 RFC RAZON SOCIAL CULTIVARES MEXICANOS, S.A. CME010716AF9 DE C.V. CESAR IVAN ACOSTA AODC820228D14 DIARTE/PRODUCTOS CASEROS SANTA ANA MIGUEL CONCEPCION GARCIA GABM6312043NA BRAMBILA/ INDUSTRIAL MUEBLERA GARCIA AVIDEG DE MEXICO, S.A. DE AME030401RN1 C.V./ INDUSTRIAS AVILES AGROPRODUCTOS DIAZTECA, ADS910108LS9 S.A. DE C.V./ DIAZTECA SANTOS MIGUEL NAVARRETE NACS610330EH0 CAMPAÑA/ AGUAMARINA AGRICOLA PARAISO, S.P.R. DE APA0303296E1 R.L. SERGIO GIL ENRIQUEZ/ GIES760208S44 TORTILLERIA LA ESPIGA DORADA GUADALUPE VIRGINIA MOGG590125MX1 MORALES GASTELUM MANUEL VALENZUELA VAGM790811PP0 GONZALEZ/ TORTILLERIA CARMELITA OSCAR SILVA CORRALES/ PAN SICO5707098WA PA'TI SILVIA VALENZUELA MARINEZ/ VAMS571027198 TORTILLERIA LA MORENITA PANIFICADORA LA PERLA DEL VAPS611101RJ7 MAYO BOSS770908MSEET LAS POTRERITAS DE L08 ALCANTAR ALEJANDRO RASCON RACA430601L44 CORNEJO HECTOR MANUEL GONZALEZ GOBH6302204X0 BEJARANO/ IMPRESOS BEGAL MARIA EDNE BERUMEN BEPE580507777 PRECIADO/ COPITONERS LEMC6111116MSRY LAS BELLAS DE LOS NL01 PORTALES MOVE410312MSRNL LAS ALZADAS DE CERRO F14 COLORADO MOLD471102MSRR SOCIEDAD COOPERATIVA LAS NL08 NOPALERAS DE LAS FLORES ROSARIO LAURITA LOPEZ/ LORO570204BH4 WILLY SPORTS ELENA DEL CARMEN AMAYA AAHE730719GD4 HERNANDEZ/ IMPRESOS AMAYA FOEL650216MSRLN LAS FLORES DEL AGUA Z09 CALIENTE ESTADO SERVICIO SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SINALOA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE 16 NUM 399 400 401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 RFC RAZON SOCIAL ANA GABRIELA RUIZ RUAA710304QI9 AHUMADA/ TORTILLERIA ANNIE (GRUPAL) J. ASCENCION ORTIZ FELIX/ OIFJ541019AC3 PANADERIA LA FAVORITA (GRUPAL) ALFONSO BROWN MOLINA/ ID BOMA350316J36 CHIC'S NORMA BELINDA VAZQUEZ VASN610721F49 SOTO/ BEY UNIFORMES MARTIN SERVANDO ROSAS ROMM4112021D6 ENRIQUEZ/ CARPINTERIA ROSAS ALAN LOPEZ PADILLA/ LOS LOBA660105AH4 PANECITOS DE ALBA MINI DELICIAS MAY ALE, S. DE MDM991231LW2 R.L. M.I./ MINI DELICIAS MAY ALE ENRIQUE ALONSO VASQUEZ VASE6006098A1 SOTO/ ELECTROMECANICA Y SERVICIOS CREMERIA SANIG, S.A. DE C.V./ CSA981126R51 SAN IGNACIO ROCIO ASCENCIO PEREZ/ AEPR720205NM1 SERVICIOS RIMAYAR JAVIER RODRIGUEZ SOSA/ ROSJ7201153Q7 FABRICA DE PIÑATAS Y PIÑATERIAS EL MOCHILAS CARLOS VERA GARCIA/ IEMA VEGC690922PA1 CLIMAS LUIS ARTURO HERNANDEZ HEML671214JF0 MORAN/AGUA PURIFICADA LAS BRISAS LENIN RAMOS DE LA ROSA/ RARL7711283V5 BICICLETAS Y REFACCIONES 3 ESTRELLAS ABARROTERA TACOTALPA, ATA9802209M7 S.A. SAMA630316MTCNN ADELINA SANCHEZ MONTEJO/ D02 VESTYLUC RODOLFO ALVAREZ AAFR4804138B9 FLORES/QUESERIA EL ENCANTO DEL USUMACINTA CESAR FERNANDEZ GARCIA/ FEGC521103EH4 SUPER ABARROTES DE TODO RUBICEL BARABATA CRUZ/ BACR8109229R3 USUMACINTA SPORT FON020904FK5 FONATAB, S.A. DE C.V. PEDRO CARMEN CONTRERAS COCP580702FP7 DE LA CRUZ/ TORTILLERIA HNOS. CONTRERAS ESTADO SERVICIO SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE SONORA COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE 17 NUM RFC 420 MIM8611107B9 421 OOZL470509857 422 RENJ6512194DA 423 JAPM780522NJ0 424 HERJ731204HK0 425 GAM9302129Y2 426 CAPB5108106C5 427 AOBE690921CV5 428 AEBC651221JK7 429 FILA630315M22 430 MERT570126171 431 OIML8304172K7 432 IOTE8010149V0 433 CAZ970708EY1 434 EOVW441012444 435 ROLA811106U3A 436 AJY9712174Y5 437 EESB7903017RA 438 ABB010202RV4 439 CZT011227Q15 440 GACL670812U44 RAZON SOCIAL EL MOLINADOR INDUSTRIAL MOLINERA, S.A. DE C.V./ EL MADRUGADOR LUIS ALFONSO OYOSA ZAPATA REYNES NOGUERA JAIME ANTONIO MAYRA ELENA JACOBO PRIEGO/ INDITEX (INDUSTRIA Y DISEÑO TEXTIL) JUAN CARLOS HERMIDA RESENDEZ/ GRUPO HERRES GRANOS Y ALIMENTOS DEL MEZCALAPA, S.P.R. DE R.L. DE C.V. BOANERGE CAMPOS PEREYRA/AGUA PURIFICADA LA SALUD EUGENIO ACOSTA BRITO/ GRUPO ARCHER CARLOS MANUEL ALEJANDRO BOJORQUEZ/ SUPER CARNES DE PARAISO MA. ESPERANZA FILIGRANA LOPEZ/ AGUA IVERIKA TERESA PATRICIA MENDOZA RIVEROLL/ DE CACHE TODO PARA EL BEBE LEONOR ORIHUELA MARTINEZ/ DELIRIUS ULLOA TRUJILLO JOSE EMILIO/ PROCESADORA DE POLLO LA REYNA LA CASITA AZUL, S.A. DE C.V. WILFRIDO ESCOBAR VILLEGAS/SERVICIO AUTOMOTRIZ LOS ANGELES ANA RUTH RODRIGUEZ LEGUA/ COMERCIALIZADORA INDUSTRIA DEL GOLFO ALMACENES J & C, S.A. DE C.V. BENIGNO ESTEVEZ SOMOZA/ FAMACSA ALIMENTOS BASICOS Y BALANCEADOS DE CARDENAS, S.A. DE C.V./ ALBACA CONSTRUCTORA ZETA DE TABASCO, S.A. DE C.V./ CZETSA LEILA NIDIA DEL CARMEN GCIA CLEMENTE/ TALLER MECANICO GENERAL Y LAVADO ESTADO SERVICIO TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE 18 NUM RFC 441 HESM490225BM0 442 OAFJ531109BL8 443 RAMS370505NA5 444 ACVA951221 445 AUSI450617ESB 446 TEDM450922FG7 447 HEVL610416NS6 448 4 449 PECD490506181 450 GOFA6609206BO 451 IRT010625BT2 452 RCO0003078U0 453 GAAR670531TW1 454 RUML7401265R3 455 MISA700514LA4 456 IRV0104259J0 457 CIPE560329BV4 458 DAL780202K88 RAZON SOCIAL MARLENE HERRERA SOL/ RESTAURANT HOTEL GUAYACAN JUAN SILVESTRE OVANDO FONSECA/ COCINAS INTEGRALES SILMAR SOLEDAD RAMOS MENDEZ/ GUARACHERIA LA UNICA ALFONSO ACUÑA VERA/ PANADERIA Y PASTELERIA CARMELITA ISMAEL AZUARA SANTIAGO/ NOVEDADES AZUARA MIGUEL TREJO DIAZ/PANIFICADORA LA PROVIDENCIA HERRERA VELAZQUEZ LULU/RAMHER IRMA ARROYO ESCOBEDO/D´MANOLOS PIZZERIA DORALIA PEREZ CARDENAS ALONSO GORGORITA FALCON/ SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE LUBRICACION IMPRESOS RTM, S.A. DE C.V. RIPPER CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. PRODUCTOS ALIMENTICIOS SAN PABLO/ MOLES SAN PABLO LUIS DAVID RUIZ MATHEY/ TORTILLERIA SN. JUDAS TADEO AMADA RAQUEL MILLAN SAURY/ AUTOTEC IMPULSORA DE RESTAURANTES DE VERACRUZ, S.A. DE C.V./ EXCESSO LA HAMBURGUESA AL CARBON ELSA DEL CARMEN CHIÑIAS PIRRON/ ARDIPO DALFIORI, S.A. DE C.V. 459 BEAE721106MT4 MA. ELENA BECERRA ARROYO 460 GAM8012309J8 461 MAQ950307AM9 CARLOS GARDUÑO MARTINEZ/ BLOGAR MAQAFE, S.A. DE C.V. 462 AUGC741220EN2 CONFECCIONES CLAUDIA ESTADO SERVICIO TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TABASCO COMPITE TAMAULIPAS COMPITE TAMAULIPAS COMPITE TLAXCALA COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE 19 NUM RFC 463 GORI5407096VA 464 GAGN721117KG6 474 SLDZED54091631H5 00 SLDZAD81120831M4 00 KUCTCL77081831M7 00 CTTZNT58060631M6 00 PRPRFL55041031M3 00 TYDZEL79061431H9 00 TYDZAN67111031H4 00 KUCTSF80091931M3 00 BLDZNL74032331M7 00 3 475 6 476 1 477 7 478 8 465 466 467 468 469 470 471 472 473 479 480 481 482 483 484 485 486 487 TADL560108MYNMZ L00 POTF740823MYNTM L07 TAXF491226MYNMX L02 POCL550621MYNTH S06 POPJ720901MYNTT L02 2 UHPRLN79011831M 700 DZUHYS76051531M 700 EAEM650916420 RAZON SOCIAL MARIA ISIDRA GONZALEZ ROMANILLOS/ TORTILLERIAS EL GLOBO NORMA EDDA GAYA GOLDAVACENA/ BENEFICIOS DE VAINILLA ESTADO SERVICIO VERACRUZ COMPITE VERACRUZ COMPITE EDITH ALFREDO SULUB DZUL YUCATAN COMPITE MARIA ADELAIDA SULUB DZIB YUCATAN COMPITE MARIA CLARA KU CETZ YUCATAN COMPITE NATALIA CETZ TZULUB YUCATAN COMPITE FILIBERTA PEREZ PEREZ YUCATAN COMPITE ELISEO TUYUB DZIB/ ARTESANIAS DE SAHCABA YUCATAN COMPITE ANDRES TUYUB DZIB YUCATAN COMPITE SOFIA KU CETZ YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE LILIA MARIA TAMAY DZUL YUCATAN COMPITE FELIPA POOT TAMAY YUCATAN COMPITE FLORA TAMAY YUCATAN COMPITE LUISA POOT CAHUM YUCATAN COMPITE MARIA JULIA POOT PAT YUCATAN COMPITE GREGORIA PAT POOT (GRUPAL) YUCATAN COMPITE LEONARDA UH PEREZ YUCATAN COMPITE YSIDRA DZUL UUH (GRUPAL) YUCATAN COMPITE MIGUEL ESCAMILLA ESPAÑA (GRUPO III) YUCATAN COMPITE MARIA NELLY DEL SOCORRO BALAM DZIB IRENE CHAN CHAN (GRUPAL) MARIA FILIBERTA PAT POOT (GRUPAL) FRANCISCA POOT POOT (GRUPAL) MARIA POOT MOO (GRUPAL) ROSAURA POOT POOT (GRUPAL) 20 NUM 488 489 490 491 492 493 494 495 496 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 510 511 RFC ESTADO RAZON SOCIAL SANTA MARIA ALARCOYA IRMA YUCATAN SAAI800910CYA OYOKI/ BRASILIA (GRUPO I) EKCTLR65060331M5 LAURENTINA EK CETZ (GRUPO YUCATAN 00 VII) RITA ANGELICA CARDENAS YUCATAN CARI730712VA1 (GRUPO III) CNGLAR72081331M YUCATAN AURORA CAN GIL (GRUPO VII) 800 MARCO ANTONIO GONZALEZ YUCATAN GOGM610916P30 GUTIERREZ (GRUPO III) EKCTFL70082331M7 YUCATAN FELIPA EK CETZ (GRUPO VII) 00 MANUEL OSCAR SABIDO YUCATAN SAGM390923CL9 GONZALEZ (GRUPO III) YOLANDA DEL SOCORRO YUCATAN VASY671204151 VALLES SEGURA (GRUPO III) DEME790712HYNLK JOSE ENRIQUE DELGADO YUCATAN N03 (GRUPO III) CHCTHR74122031M CHIN CETZ MARIA HERLINDA YUCATAN 800 (GRUPAL) UHCRGR43031631H GREGORIO UUH CARDEÑA YUCATAN 400 (GRUPO VI) ELVIA DEL SOCORRO YUCATAN CATE800627M34 CHANTEC/ ADAPET (GRUPO I) MARCO ANTONIO ALARCOYA YUCATAN AACM690115JV0 CARRILLO/ SOEMY (GRUPO I) DZSLNR85080231M2 NORMA ISELA DZIB SILVEIRA YUCATAN 00 (GRUPO VII) PRDZEP47011931M EPIFANIA PEREZ DZUL (GRUPO YUCATAN 500 VI) BE Y PUC EVELIA/ YUCATAN BEPE540415383 CREACIONES BELIA (GRUPO I) CTTZLC67063031M8 LUCILA CETZ TZULUB (GRUPO YUCATAN 00 VI) CTDZLC78070631M6 YUCATAN LUCIA CETZ DZUL (GRUPO VI) 00 DELIA EMILIANA ZALAZAR YUCATAN SAOD680525KYO ORTIZ (GRUPO II) JORGE ARTURO ACEVEDO YUCATAN AECJ730311Q85 ACEVEDO (GRUPO II) MIRIAM DEL SOCORRO YUCATAN VADM630227V18 VARGUEZ DZIB (GRUPO II) JULIO ANTONIO SULU YUCATAN SUSJ6806194V8 SANDOVAL (GRUPO II) EKTPSV38110831H8 SEVERIANO EK TEPAL (GRUPO YUCATAN 00 VII) CLCHCY40040931M CAYETANA CALAM CHAN YUCATAN 900 (GRUPO VI) SERVICIO COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE COMPITE 21 NUM 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522 523 524 525 RFC DZEKARB0010231M 400 IAIM820919J4A CHEKVL66072531M7 00 LPKUAN57072631M4 00 PRDZDS85091831M 000 PRDZSS70021931M 500 PRTZTM77070331M 700 DZCHMR5601231H2 00 PRDZFR37082231M 800 PRTYHN57110331M 800 PRHRNL79060631M 600 PRHRLY74030431M 100 DUCB770321MYNZN N01 CHDZZL70062831M8 00 RAZON SOCIAL ESTADO SERVICIO ARGELIA DZUL EK YUCATAN COMPITE MIGUEL ANTONIO IX AGUILAR/ CREACIONES MELINA (GRUPO I) YUCATAN COMPITE CHI EK VALENTINA (GRUPAL) YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE SUSANA PEREZ DZUL YUCATAN COMPITE MARIA TOMASA PEREZ TZAB YUCATAN COMPITE MARCISO DZIB CHI YUCATAN COMPITE FRANCISCA PEREZ DZUL YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE LOPEZ KU ANA VICTORIA (GRUPAL) DEISY CARMELA PEREZ (GRUPAL) HONORATA PEREZ TUYUB (GRUPO V) NELLY DEL CARMEN PEREZ HERRERA (GRUPO V) LEYDI MARLENE PEREZ HERRERA (GRUPO V) BENITA DZUL CEN (GRUPO V) ZOILA MARIA CHAN DZUL (GRUPO V) FRANCISCO HUMBERTO SOSA Y SOSA (GRUPO IV) 526 SOSF550210ST2 527 SAMA6306017W1 AGUSTIN SANTOS (GRUPO IV) YUCATAN COMPITE 528 529 CAAL640628RX1 EILC620925Q9A COMPITE COMPITE 530 SYU891016N92 YUCATAN LUIS CHAI ABNAL (GRUPO IV) CARLOS ESPINOZA (GRUPO IV) YUCATAN SAXON DE YUCATAN, S.A. DE YUCATAN C.V. 531 GOCV5607085D9 VICTOR GONZALEZ (GRUPO IV) YUCATAN COMPITE 532 PICL641215E50 LUIS GUILLERMO PISTE CHI/CHIC-CHE MYAJTA´AN YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE 533 534 535 536 CITM740928HYNHC MIGUEL ANGEL CHI TEC G07 CANJ790319MYNHR FREYRE HAVIV PECH PECH S09 ARTESANIAS DZIYA, S.C. DE ADZ011112472 R.L. GILBERTO CHI CIPG690219HYNHC PECH/ARTESANIAS EL L11 PONIENTE COMPITE 22 NUM 537 538 539 540 541 542 543 544 RFC CICS6307013C6 CICM850601HYNHN R04 MAPO690810HYNRC S00 PEPS550731HYNCC N14 CATH291230HYNHZ N03 PEPS761121HYNCC N09 PIMV401223HYNSN C05 FPY901029V53 557 LILH540323MYNZZR 06 CACS610413MYNM CC06 MAPC740503HYNRS R07 PIEM350314MYNSK T02 BARB480614MYNZV S03 CACE581228MYNHH R06 CEEJ630827MYNNS S06 MASL620810MYNRN R02 MAPM621226HYNRS N06 EUMM670210HYNS RR02 BACJ681129HYNTH R02 FOPM731207HYNLC N04 CUK4441218CC9 558 EACR710127UP5 559 CICN7612016U9 560 ZOCD680125G51 561 CIKJ6801181N9 545 546 547 548 549 550 551 552 553 554 555 556 RAZON SOCIAL JOSE SECUNDINO CHI CHI/ARTESANIAS EL ROSARIO ESTADO SERVICIO YUCATAN COMPITE MARIO RUPERTO CHI CANUL YUCATAN COMPITE OSCAR MARTIN YUCATAN COMPITE ENARES PECH PECH YUCATAN COMPITE HONORIO CHAN TUZ YUCATAN COMPITE MAURO PECH PECH YUCATAN COMPITE VICTOR PISTE MANZANO YUCATAN COMPITE FABRICA DE POSTES YUCATAN, S.A. DE C.V./ FAPOYUC YUCATAN COMPITE MARIA ERNILDA LIZARRAGA YUCATAN COMPITE SOCORRO C.C. YUCATAN COMPITE JOSE CRUZ MARTIN PISTE YUCATAN COMPITE MATILDE REINA PISTE EK YUCATAN COMPITE BASILIA BAEZA YUCATAN COMPITE ROMALDA LOPEZ CHI YUCATAN COMPITE JOSEFA CENT ESTRELLA YUCATAN COMPITE LORENA SANCHEZ YUCATAN COMPITE MANUEL JESUS MARTIN PISTE YUCATAN COMPITE MAURICIO ESQUIVEL/CHENTUNIC YUCATAN COMPITE JORGE BATUN CHI YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE JOSE MANUEL ALFREDO FLORES PUCH RAFAEL CUA KU/SAN RAFAEL ROGER ESCALANTE/CANTERA MAYA EFREN CHI CUA DIEGO MARTIN ZOZAYA CRESPO/DECOCANTERA JORGE ALEXANDER CHI KOYOC/ROCAMAYA 23 NUM 562 563 564 RFC CAMM310717PN7 RAZON SOCIAL JOSE CANCHE/LA GUADALUPANA CAPR641226HYNTC RENE CATZIN PECH N08 FUNDAMENTOS DE ISO C3044 9000:2000 565 C2417 566 C2418 567 C2457 568 C2538 569 C3021 570 C3181 571 C2288 572 C2289 573 C2290 574 C2294 575 C2295 576 C2303 577 C2304 578 C2305 579 C2306 580 C2310 581 C2311 582 C2312 583 C2313 584 585 ESTADO YUCATAN COMPITE YUCATAN COMPITE CHIAPAS CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD I CHIHUAHUA ESTADISTICAS PARA CALIDAD II INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD SERVICIO CURSO ABIERTO CHIHUAHUA CURSO ABIERTO CHIHUAHUA CURSO ABIERTO CHIHUAHUA CURSO ABIERTO CHIHUAHUA CURSO ABIERTO CHIHUAHUA CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO SIMULADOR DE NEGOCIOS INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD ESTADISTICAS PARA CALIDAD II FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD EL PAPEL DE LA ALTA DIRECCIÓN EN LA CALIDAD ISO 90 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO C2315 ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO C2316 ESTADISTICAS PARA CALIDAD II CURSO ABIERTO SIMULADOR DE NEGOCIOS FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD DISTRITO FEDERAL 24 NUM RFC 586 C2317 587 C2318 588 C2320 589 C2322 590 C2323 591 C2324 592 C2325 593 C2334 594 C2335 595 C2336 596 C2338 597 C2339 598 C2340 599 C2343 600 C2348 601 C2349 602 C2351 603 C2353 604 C2355 605 C2356 606 C2357 607 C2358 608 C2626 609 C2627 RAZON SOCIAL HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) ESTADO SERVICIO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO CALIDAD ES LA GENTE COMO DAR VALOR AGREGADO A SU CLIENTE FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD EL PAPEL DE LA ALTA DIRECCIÓN EN LA CALIDAD ISO 90 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD ESTADISTICAS PARA CALIDAD II HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 CALIDAD ES LA GENTE COMO DAR VALOR AGREGADO A SU CLIENTE HACIENDO EFICIENTE SU PRODUCCION FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 25 NUM RFC 610 C2628 611 C2630 612 C2631 613 C2632 614 C2633 615 C2634 616 C2635 617 C2636 618 C2637 619 C2641 620 C2643 621 C2644 622 C2645 623 RAZON SOCIAL AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD ESTADO SERVICIO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD II AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO C2647 ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 624 C2649 HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 625 C2650 CALIDAD ES LA GENTE DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 626 C2651 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 627 C2653 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 628 C2655 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 629 C2657 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 630 C2658 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 631 C2659 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 632 C2661 DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO 633 C2663 ESTADISTICAS PARA CALIDAD I DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO CALIDAD ES LA GENTE FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD COMO DAR VALOR AGREGADO A SU CLIENTE FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD HACIENDO EFICIENTE SU PRODUCCION FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD 26 NUM RFC RAZON SOCIAL ESTADISTICAS PARA CALIDAD II INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE NORMA ISO 9001-2000 INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE NORMA ISO 9001-2000 INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE NORMA ISO 9001-2000 INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE NORMA ISO 9001-2000 ESPECIAL DE INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE LA N ESPECIAL DE INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE LA N ESTADO SERVICIO 634 C2664 635 C2671 636 C2672 637 C2914 638 C3043 639 C3068 640 C3069 641 C3080 642 C3081 643 C3096 644 C3124 645 C3154 646 C3003 647 C2906 CALIDAD ES LA GENTE GUERRERO CURSO ABIERTO 648 C3097 CALIDAD ES LA GENTE HIDALGO CURSO ABIERTO 649 C2407 CALIDAD ES LA GENTE MORELOS CURSO ABIERTO 650 C2408 MORELOS CURSO ABIERTO 651 C2908 MORELOS CURSO ABIERTO 652 C3142 MORELOS CURSO ABIERTO 653 C3143 MORELOS CURSO ABIERTO 654 C3190 MORELOS CURSO ABIERTO SIMULADOR DE NEGOCIOS DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO DISTRITO FEDERAL CURSO ABIERTO ESPECIAL DE DISTRITO FEDERAL INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE LA N ESPECIAL DE DISTRITO FEDERAL INTERPRETACION Y DOCUMENTACION DE LA N EL PAPEL DE LA ALTA DIRECCIÓN EN LA CALIDAD ISO DURANGO 90 COMO DAR VALOR AGREGADO A SU CLIENTE HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) HERRAMIENTAS JAPONESAS (METODOLOGÍA 5'S) CURSO ABIERTO CURSO ABIERTO CURSO ABIERTO 27 NUM RFC ESTADO RAZON SOCIAL FUNDAMENTOS DE ISO PUEBLA 9000:2000 COMO DAR VALOR AGREGADO PUEBLA A SU CLIENTE INTERPRETACION DE NORMA PUEBLA ISO 9001-2000 SERVICIO 655 C2386 656 C2387 657 C2388 658 C2389 SIMULADOR DE NEGOCIOS PUEBLA CURSO ABIERTO 659 C2390 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD PUEBLA CURSO ABIERTO 660 C2391 ESTADISTICAS PARA CALIDAD I PUEBLA CURSO ABIERTO 661 C2392 662 C2393 663 C2394 664 C2395 665 C2396 666 C2490 667 C3122 668 C2542 669 C2542 670 C2413 671 C3145 672 C3146 673 C2385 674 C2421 675 C2480 676 C2502 677 C2521 678 C2605 ESTADISTICAS PARA CALIDAD II FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 HACIENDO EFICIENTE SU PRODUCCION FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD HACIENDO EFICIENTE SU PRODUCCION HACIENDO EFICIENTE SU PRODUCCION INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 CURSO ABIERTO CURSO ABIERTO CURSO ABIERTO PUEBLA CURSO ABIERTO PUEBLA CURSO ABIERTO PUEBLA CURSO ABIERTO PUEBLA CURSO ABIERTO PUEBLA CURSO ABIERTO QUERETARO CURSO ABIERTO Queretaro CURSO ABIERTO SINALOA CURSO ABIERTO SINALOA CURSO ABIERTO SONORA CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD I SONORA CURSO ABIERTO ESTADISTICAS PARA CALIDAD II FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 INTERPRETACION DE NORMA ISO 9001-2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD AUDITORIAS INTERNAS EN SISTEMAS DE CALIDAD SONORA CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO TABASCO CURSO ABIERTO 28 NUM RFC 679 C3001 680 C3031 681 C2558 682 C2963 683 MCM0111288Z9 684 PMI9904123J0 685 GUMJ5004187Y9 686 GUMJ5004187Y9 687 CNC 260726 152 688 SME010409FH6 689 ACO020705QH1 690 ACO020705QH1 691 ASM020717UJ2 692 ASM020717UJ2 693 DES980930CRA 694 BUBG610313KW4 695 OCS9405199ZA 696 ISI870204K4A 697 CJU870701JL2 698 CJU870701JL2 699 NSA990325BB9 700 701 RAZON SOCIAL FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 FUNDAMENTOS DE ISO 9000:2000 COMPETITIVIDAD PARA EMPRESAS PROV. DE TIENDAS COMPETITIVIDAD PARA EMPRESAS PROV. DE TIENDAS MAGNETOS Y CABLES DE MEXICO S.A DE C.V. PRODUCTOS DE MICHOACAN S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO TABASCO CURSO ABIERTO TAMAULIPAS CURSO ABIERTO YUCATAN CURSO ABIERTO YUCATAN CURSO ABIERTO AGUASCALIENTES CURSO CERRADO AGUASCALIENTES CURSO CERRADO RANCHO EL BECERRO AGUASCALIENTES CURSO CERRADO RANCHO EL BECERRO AGUASCALIENTES CURSO CERRADO BAJA CALIFORNIA CURSO CERRADO BAJA CALIFORNIA CURSO CERRADO CAMPECHE CURSO CERRADO CAMPECHE CURSO CERRADO CAMPECHE CURSO CERRADO CAMPECHE CURSO CERRADO CAMPECHE CURSO CERRADO CHIHUAHUA CURSO CERRADO CHIHUAHUA CURSO CERRADO COAHUILA CURSO CERRADO COLIMA CURSO CERRADO COLIMA CURSO CERRADO A.A. NANCY SALDAÑA, S.C. DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO NSA990325BB9 A.A. NANCY SALDAÑA, S.C. DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO FIL030408HH9 FILVAC, S.A. DE C.V. DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO CAMARA NACIONAL DE COMERCIO SERVICIOS Y TURISMO DE TIJUANA SEMPRETECH DE MEXICO, S. DE R.L DE C.V AX CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. AX CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. AX SERVICES DE MEXICO S.A. DE C.V. AX SERVICES DE MEXICO S.A. DE C.V. DISTRIBUIDORA ELECTRICA DEL SURESTE, S.A DE C.V GUADALUPE BURCIAGA BERBER/MAQUINADOS CAPRICORNIO OFICINA CENTRAL DE SERVICIOS, S.A DE C.V. INDUSTRIA SIGRAMA, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA LA JUNTA, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA LA JUNTA, S.A. DE C.V. 29 NUM RFC 702 ICO890928MXA 703 ICO890928MXA 704 VOR000810G91 705 CGC021104NY6 706 CGC021104NY6 707 LSC9801296MA 708 LSC9801296MA 709 LSC9801296MA 710 PLA8801188Y2 711 RAZON SOCIAL INDUSTRIAS CORIAT, S.A DE C.V INDUSTRIAS CORIAT, S.A DE C.V VALUACIONES OPERATIVA Y REFERENCIAS DE MERCADO, S.A. DE C.V. COVARRUBIAS Y GONZALEZ CONSULTORES JURIDICOS, S.C. COVARRUBIAS Y GONZALEZ CONSULTORES JURIDICOS, S.C. LANDSTEINER SCIENTIFIC S.A. DE C.V. LANDSTEINER SCIENTIFIC S.A. DE C.V. LANDSTEINER SCIENTIFIC S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO DISTRITO FEDERAL CURSO CERRADO DURANGO CURSO CERRADO DURANGO CURSO CERRADO ESTADO DE MEXICO CURSO CERRADO ESTADO DE MEXICO CURSO CERRADO ESTADO DE MEXICO CURSO CERRADO PLAMI, S.A. DE C.V. ESTADO DE MEXICO CURSO CERRADO PRO8607284M6 PROARCE, S.A. DE C.V. ESTADO DE MEXICO CURSO CERRADO 712 COM020109SY7 COMATEPLA S.A DE C.V. GUANAJUATO CURSO CERRADO 713 COM020109SY7 COMATEPLA S.A DE C.V. GUANAJUATO CURSO CERRADO 714 PTE870326CY2 GUANAJUATO CURSO CERRADO 715 PTE870326CY2 GUANAJUATO CURSO CERRADO 716 CEA870904IA0 GUERRERO CURSO CERRADO 717 UAG630904NU6 GUERRERO CURSO CERRADO 718 GAN990917788 GUERRERO CURSO CERRADO 719 PNB011210QM7 HIDALGO CURSO CERRADO 720 IAM020514R42 MICHOACAN CURSO CERRADO 721 ILM880415NF9 MICHOACAN CURSO CERRADO 722 PLA040709MQA MORELOS CURSO CERRADO 723 CDE930317-25 MORELOS CURSO CERRADO PRODUCTOS TERMOPLASTICOS S.A. DE C.V. PRODUCTOS TERMOPLASTICOS S.A. DE C.V. CENTRO EMPRESARIAL DE ACAPULCO, S.P. UNIVERSIDAD AUTONOMA DE GUERRERO (LABORATORIO DE ANALISIS CLINICOS ACAP) GRUPO APOLO .925 TAXCO, S.A. DE C.V. PRODUCTORA NACIONAL DE BOMBAS Y MOTORES, S.A. DE C. V. INJECTION ALLOYS DE MEXICO, S.A. DE C.V. INSTITUTO LATINO DE MORELIA PAILEROS LORA Y ASOCIADOS S.A. DE C.V. CONSTRUCTORA DEFER S.A DE C.V. 30 NUM RFC 724 CGL011203LR8 725 IMP910715DF6 726 FUJL721020821 727 RAZON SOCIAL CONSTRUCCIONES GARCIA LOPEZ S.A DE C.V. INGENIERIA, MANTENIMIENTO Y PROYECTOS INDUSTRIALES DE VERACRUZ, S.A DE C.V. ESTADO SERVICIO MORELOS CURSO CERRADO MORELOS CURSO CERRADO JOSE LUIS FUENTES JIMENEZ MORELOS CURSO CERRADO CUEG740909KY9 GERARDO CRUZ ESTRADA MORELOS CURSO CERRADO 728 TUR970305T6A TURIKITA, S.C. NAYARIT CURSO CERRADO 729 TUR970305T6A TURIKITA, S.C. NAYARIT CURSO CERRADO 730 LUB800121UV8 LUBDECO S.A. DE C.V. NUEVO LEON CURSO CERRADO 731 LUB800121UV8 LUBDECO S.A. DE C.V. NUEVO LEON CURSO CERRADO 732 ATE910521RZ4 OAXACA CURSO CERRADO 733 CLA8503076Z6 OAXACA CURSO CERRADO 734 CLA8503076Z6 OAXACA CURSO CERRADO 735 CLA8503076Z6 OAXACA CURSO CERRADO 736 HCS031030BJ1 OAXACA CURSO CERRADO 737 JIRI540301MX4 OAXACA CURSO CERRADO 738 STA020311N40 OAXACA CURSO CERRADO 739 IPC011008MZA PUEBLA CURSO CERRADO 740 ASS990218090 ALLTECH SSF S.A. DE C.V. PUEBLA CURSO CERRADO 741 ASS990218090 ALLTECH SSF S.A. DE C.V. PUEBLA CURSO CERRADO 742 CCS411218JP3 PUEBLA CURSO CERRADO 743 FQU040329N15 PUEBLA CURSO CERRADO 744 FQU040329N15 PUEBLA CURSO CERRADO 745 HEG870319HG7 PUEBLA CURSO CERRADO ALTA TECNOLOGIA EN ELECTRONICA, S.A. DE C.V. COLEGIO DE LICENCIADOS EN ADMINISTRACION DE OAXACA A.C. COLEGIO DE LICENCIADOS EN ADMINISTRACION DE OAXACA A.C. COLEGIO DE LICENCIADOS EN ADMINISTRACION DE OAXACA A.C. HOSTAL CASA DEL SOTANO S.A. DE C.V. INES CLAUDIA JIMENEZ ROMERO SEGURIDAD TRIBUTARIA EMPRESARIAL, S.C INSTITUTO POBLANO DE CAPACITACION PARA CONDUCTORES, S.A DE C.V CAMARA DE COMERCIO, SERVICIOS Y TURISMO DE PUEBLA FINISHED OF QUALITY, S. DE R.L. FINISHED OF QUALITY, S. DE R.L. HILADOS EGARA, S.A DE C.V 31 NUM RFC 746 IES9502148E4 747 ZEHJ581224NL9 748 AOVM720101DXA 749 MEJO11203G36 750 RAZON SOCIAL INSTITUTO DE ESTUDIOS SUPERIORE DE TEXMELUCAN, A.C. DR. JORGE ZECUA HERNANDEZ MARIA MARTHA ARACELI ALONSO VILLASEÑOR ESTADO SERVICIO PUEBLA CURSO CERRADO PUEBLA CURSO CERRADO PUEBLA CURSO CERRADO MEJORPLUS, S.A. DE C.V. PUEBLA CURSO CERRADO AOBN8106117T3 NADIA VELIA ALCOCER BRAVO PUEBLA CURSO CERRADO 751 AOBN8106117T3 NADIA VELIA ALCOCER BRAVO PUEBLA CURSO CERRADO 752 MCO940426L62 MEGA CONTROL, S.A. DE C.V. QUERETARO CURSO CERRADO 753 MCO940426L62 MEGA CONTROL, S.A. DE C.V. QUERETARO CURSO CERRADO 754 CMA910301BP3 SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 755 CMA910301BP3 SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 756 HAB990215H92 HABIFEL S.A DE C.V SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 757 HAB990215H92 HABIFEL S.A DE C.V SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 758 SET940714AW7 SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 759 SET940714AW7 SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 760 SET940714AW7 SAN LUIS POTOSI CURSO CERRADO 761 CI780419AJ7 SINALOA CURSO CERRADO 762 CI780419AJ7 SINALOA CURSO CERRADO 763 ICI780419AJ7 SINALOA CURSO CERRADO 764 TRI810902A49 TRIGUEDEAL, S.A. DE C.V. SINALOA CURSO CERRADO 765 TRI810902A49 TRIGUEDEAL, S.A. DE C.V. SINALOA CURSO CERRADO 766 TRI810902A49 TRIGUEDEAL, S.A. DE C.V. SINALOA CURSO CERRADO CONEXIONES Y MANGUERAS ABASTOS S.A. DE C.V. CONEXIONES Y MANGUERAS ABASTOS S.A. DE C.V. SISTEMAS EMPRESARIALES Y TURISTICOS DE TRANSPORTES, S.A DE C.V. SISTEMAS EMPRESARIALES Y TURISTICOS DE TRANSPORTES, S.A DE C.V. SISTEMAS EMPRESARIALES Y TURISTICOS DE TRANSPORTES, S.A DE C.V. INSTITUTO DE CAPACITACION DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION, A.C. INSTITUTO DE CAPACITACION DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION, A.C. INSTITUTO DE CAPACITACION DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION, A.C. 32 NUM RFC 767 ATA030704BP1 768 ATA030704BP1 769 ATA030704BP1 770 ECN910416TV2 771 ECN910416TV2 772 IRM0304309R4 773 IRM0304309R4 774 IRM0304309R4 775 IRM0304309R4 776 IRM0304309R4 777 GAFC611105880 778 GAFC611105880 779 GAFC611105880 780 AOSY580823UF1 781 AOSY580823UF1 782 CAHA670803GP3 783 BAVR650903N33 784 FYR0201154B1 785 IMA990712BB7 786 RAZON SOCIAL AMMJE TU APOYO EMPRESARIAL, A.C. AMMJE TU APOYO EMPRESARIAL, A.C. AMMJE TU APOYO EMPRESARIAL, A.C. ELECTRO CONTROLES DEL NOROESTE, S.A. DE C.V. ELECTRO CONTROLES DEL NOROESTE, S.A. DE C.V. INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V INTEGRACION ROBOTICA Y MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A DE C.V LABORATORIO DE ANALISIS CLINICOS CARLE LABORATORIO DE ANALISIS CLINICOS CARLE LABORATORIO DE ANALISIS CLINICOS CARLE YOLANDA GUADALUPE ALONSO SALAZAR YOLANDA GUADALUPE ALONSO SALAZAR ESTADO SERVICIO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO SONORA CURSO CERRADO TABASCO CURSO CERRADO TABASCO CURSO CERRADO TABASCO CURSO CERRADO IMAXXX, S.A. DE C.V. TABASCO CURSO CERRADO FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO 787 FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO 788 FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO ALBERTO CHABLE HERRERA BALLHAUS VAZQUEZ ROSARIO AGUA PURIFICADA LA FUENTE PARAISO FITTINGS & RUBBER DE MEXICO S.A DE C.V. 33 NUM RFC RAZON SOCIAL ESTADO SERVICIO 789 FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO 790 FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO 791 FECO310914JNA OSCAR FERRER CRUZ TABASCO CURSO CERRADO 792 SII960702TR8 SERVICIOS INTEGRALES DE INGENIERIA Y CALIDAD, S.A DE C.V TABASCO CURSO CERRADO 793 STR9712237Y8 SETIN TRED, S.A. DE C.V. TABASCO CURSO CERRADO 794 CAVA6801303W4 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 795 CAVA6801303W4 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 796 CAVA6801303W4 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 797 AEGD730716P66 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 798 GAP950320M4A TAMAULIPAS CURSO CERRADO 799 GAP950320M4A TAMAULIPAS CURSO CERRADO 800 GED961127124 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 801 HLM020208G18 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 802 HLM020208G18 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 803 COLE610918UWS JOSE ENRIQUE COBOS LARES TAMAULIPAS CURSO CERRADO 804 COLE610918UWS JOSE ENRIQUE COBOS LARES TAMAULIPAS CURSO CERRADO 805 LTA9805266FA TAMAULIPAS CURSO CERRADO 806 LTA9805266FA TAMAULIPAS CURSO CERRADO 807 LTA9805266FA TAMAULIPAS CURSO CERRADO 808 LPA010124QQ4 TAMAULIPAS CURSO CERRADO 809 AEGD730716P66 TAMAULIPAS CURSO CERRADO ARTURO CARDENAS VENTURA / QUALITY INDUSTRIAL SOLUTIONS ARTURO CARDENAS VENTURA / QUALITY INDUSTRIAL SOLUTIONS ARTURO CARDENAS VENTURA / QUALITY INDUSTRIAL SOLUTIONS DORA ALICIA DEL ANGEL GOMEZ Y/O MEGA SERVICIOS DEL NORTE GRECA ADMINISTRACION DE PROYECTOS, S.A. DE C.V. GRECA ADMINISTRACION DE PROYECTOS, S.A. DE C.V. GRUPO EDUARDO DIAZ, S.C. HIDALGO LOGISTICS DE MEXICO, SRL DE CV HIDALGO LOGISTICS DE MEXICO, SRL DE CV LABORATORIO TAMAULIPAS, S.A. DE C.V. LABORATORIO TAMAULIPAS, S.A. DE C.V. LABORATORIO TAMAULIPAS, S.A. DE C.V. LIGA DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE TAMAULIPAS DORA ALICIA DEL ANGEL GOMEZ Y/O MEGA SERVICIOS DEL NORTE 34 NUM RFC 810 AEGD730716P66 811 OAP830520LPG 812 OAP830520LP6 813 RCO0003078U0 814 RCO0003078U0 815 TMP981016382 816 TMP981016382 817 TMP981016382 818 TMP981016382 819 HCA8712183R0 820 WCO9612031LA 821 CRE950101V84 822 CRE950101V84 823 FPY901029V53 824 OCV9507063G6 825 826 GTO960207T53 PADP640731TU6 827 GCO030110BZ4 828 829 830 FARC691126N80 CGU9911265Q6 URB820324 HX7 831 INC000922QD5 832 PGD011015TA5 833 TDE020514HL3 834 FUA980213BC9 835 MSI990917FM0 836 HELA610726728 RAZON SOCIAL DORA ALICIA DEL ANGEL GOMEZ Y/O MEGA SERVICIOS DEL NORTE OASIS AGUA PURIFICADA, S.A DE C.V OASIS AGUA PURIFICADA, S.A DE C.V RIPPER CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. RIPPER CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V. TOP MULTISERVICIOS PETROLEROS, S.A DE C.V TOP MULTISERVICIOS PETROLEROS, S.A DE C.V TOP MULTISERVICIOS PETROLEROS, S.A DE C.V TOP MULTISERVICIOS PETROLEROS, S.A DE C.V HOSPITAL CENTRAL DE APIZACO, S.A. DE C.V. WORLD COMMODITES, S.A DE C.V. CREDILAND, S.A. DE C.V. (GRUPO MOREIRA) CREDILAND, S.A. DE C.V. (GRUPO MOREIRA) FABRICA DE POSTES YUCATAN S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TAMAULIPAS CURSO CERRADO TLAXCALA CURSO CERRADO TLAXCALA CURSO CERRADO VERACRUZ CURSO CERRADO VERACRUZ CURSO CERRADO YUCATAN CURSO CERRADO OTATI, S. DE R.L DE C.V YUCATAN CURSO CERRADO GRUPO TOSSAL, S.A. DE C.V. PORFIRIO PALOS DIAZ GYK CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. CONRADO FRAUSTO ROBLES CHAVEZ Y GUTIERREZ SC URBACON, S.A. DE C.V. INTELIGENCIA EN NEGOCIOS CORPORATIVOS, S.A. DE C.V./ GRUPO INCO PRODUCTOS G-2, S.A. DE C.V. TRANSPORTES DECASA, S.A. DE C.V. FUAR, S.A.DE C.V. MAQUINADOS Y SERVICIOS INDUSTRIALES DE AGUASCALIENTES, S.A. DE C.V. MARIA ANA HERNANDEZ LOPEZ AGUASCALIENTES AGUASCALIENTES GESTION GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES AGUASCALIENTES AGUASCALIENTES GESTION GESTION GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION 35 NUM RFC 837 SARG820403BC9 838 CIG991206PVA 839 DAC900406Q60 840 ERA970708H62 841 LEA0204169M6 842 SIA0305137P5 843 GOVM7401281UA 844 TAN990303HTA 845 VEAS511210LT4 846 AIRR260919MA0 847 LUPA700116LM7 848 FMR9805153ZA 849 PRO910722II5 850 CPA030904F21 851 DCE0007037Z0 852 SUN910426H75 853 OOAR660301366 854 BAR020206NM9 855 DOH040107CD0 856 ONO9710157B0 857 FRG9102124U3 858 IAP8506243F7 859 CRM6702109K6 860 CSO9605063I8 RAZON SOCIAL GUILLERMO ANTONIO SALAZAR RAMIREZ/ SARAGA CORPORATIVO INTEGRAL GERENCIAL DEPOSITO DE ALUMINIO DEL CENTRO, S.A. DE C.V./ ACRILICOS Y ALUMINIOS EXPRESS RALEIGH, S.A. DE C.V. LEADCAST, S.A. DE C.V. SERVICIOS INDUSTRIALES DE AGUASCALIENTES, S DE R.L.M.I. DE C.V. MONICA GONZALEZ VAZQUEZ TANGASSI, S.A. DE C.V./ CAPILLAS TANGASSI SILVIA RAQUEL VELASCO AMBRIZ MARIA DEL ROSARIO AMBRIS RUIZ ALFONSO LUNA PONCE/ RESTAURAN VEGETARIANO DEVANAND FABRICA DE MUEBLES RC, S.A. DE C.V./ MUEBLES RC PROTOMAR SA DE CV COMERCIALIZADORA DE PINTURA ACABADO Y RECUBRIMIENTOS/ PINTURAS FRAZEE ADCE, S.A. DE C.V./ DISEÑOS Y CONSTRUCCION ELECTRICA SUNLAND, S.A. DE C.V. RUTILIO OSOBAMPO ACOSTA/ EMPAQUE Y SEGURIDAD AGRICOLA INDUSTRIAL BARCELO ARQUITECTOS, S.R.L. DE C.V. DISTRIBUIDORA O HIGGINGS, S.A. DE C.V. OASIS DEL NOROESTE, S. DE R.L. DE C.V. FLORES Y REGALOS GALEANA, S.A. DE C.V. INGENIERIA AGRICOLA DE LA PAZ, S.A. DE C.V./ INAPEA CRUZ ROJA MEXICANA IAP / DELEGACION TAPACHULA CVS DEL SOCONUSCO, S.A. DE C.V./ CABLEVISION DE SOCONUSCO ESTADO SERVICIO AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION AGUASCALIENTES GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA GESTION BAJA CALIFORNIA SUR GESTION CHIAPAS GESTION CHIAPAS GESTION 36 NUM RFC 861 SALF371004DN9 862 MSO0104203N8 863 CEP981214P87 864 CGR020411J36 865 ALA6707246L7 866 CEC010122721 867 MTD980616J37 868 MOVL7909012M6 869 BAC790226MY6 870 RCA020426IF3 871 ASU741101CX6 872 VASC3202227QA 873 MIR900125H9A 874 GOMS430815IJ0 875 SAGB7912223P7 876 CABA550622BB2 877 TOBP780722U88 878 NSI991105182 879 SEI9910147A1 880 MUCM560905UR5 881 882 MTA960130DC9 GAAJ580901PN5 883 ROSL631031DM6 RAZON SOCIAL NOTARIA PUBLICA NO. 68 MUJERES DEL SOCONUSCO S.C. DE R.L. CENTRO DE ESTUDIOS DE POSTGRADO IBEROAMERICANO A.C. CONSTRUCTORA GRAJANDRA, S.A. DE C.V. ASOCIACION LOCAL DE AGENTES ADUANALES DE CD. JUAREZ A.C. CORPORACION ESPECIALIZADA EN COMERCIO EXTERIOR, S.C. EL MUNDO DE LAS TELAS DECORATIVAS, S.A. DE C.V./ ZARDEC INDEPENDENCIA LAURA ELIZABETH MONTALVO VAZQUEZ LA BARATA DE ACUÑA COAH, S.A./ BARATTO ROTULACIONES CARREON, S.A. DE C.V. ALMACENES SUDAY, S.A. DE C.V. CONSUELO VALDES SALAZAR/LA CASA BLANCA MODELOS E INGENIERIA RUIZ, S.A. DE C.V. SALVADOR GONZALEZ MORENO/ VISAGO BENIGNA SELENA SANCHEZ GONZALEZ ARISTEO CANTU BRITO/ FIBRAS DE VIDRIO LA LAGUNA PAOLA BERENICE DE LA TORRE BUSTAMANTE/GALLERIA BOUTIQUE NOVAPAK SISTEMAS, S.A. DE C.V. SERVICIOS Y ESTUDIOS INTEGRALES EN INGENIERIA AMBIENTAL, S.A. DE C.V./ NOVAMBIENTE MARTHA MURO CALDERA/ EQUIPOS Y SISTEMAS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL MOTEL TARASCO, S.A. DE C.V. JORGE GARCIA AZPIROZ LAURA OLIVIA RODRIGUEZ SANCHO/ CORPORATIVO LORS ESTADO SERVICIO CHIAPAS GESTION CHIAPAS GESTION CHIAPAS GESTION CHIAPAS GESTION CHIHUAHUA GESTION CHIHUAHUA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA COAHUILA GESTION GESTION COAHUILA GESTION 37 NUM RFC 884 OCF840131PS3 885 SAGI7502266M3 886 PEX010208EM5 887 RECJ670613P80 888 SCD890720434 889 SAGR8109245U9 890 ROAR600310TL2 891 SACA830905B11 892 MARR450414JEA 893 EUGH420314ET7 894 AAYP551224FAA 895 896 897 PBD960613N38 MAR030814S13 DVE020430PK7 898 HQU851129MP3 899 ICO890928MXA 900 SPM0110173VP 901 HEG870314HG7 902 ANP920718GQ5 903 GUNA720911MX1 904 GFA901023VA2 905 GIP030605F33 906 MAV850219347 RAZON SOCIAL ORGANIZACIÓN CONTABLE Y FISCAL DE EMPRESAS, S.C./ ORCOFI ISABEL R. SALINAS GARZA/ TIFFANY REGALOS PHARMA EXPRESS, S.A. DE C.V. MADERAS Y DERIVADOS DE SALTILLO SENSA CONTROL DIGITAL, S.A. DE C.V. / SENSA RODRIGO ELISEO SANCHEZ GONZALEZ/ ALMECENES LOS ELISEOS ROSALINDA RODRIGUEZ AGUIRRE/ DISTRIBUIDORA COMERCIAL DEL NORTE DICON ALFREDO DE SANTIAGO CENICEROS/ DEPORTES ALDESAR ROBERTO ENRIQUE MAGALLANES RALLAS/ TRANSPORTES RIO NAZAS HERMILO ESQUIVEL GARCIA/ FARMACIA DEL PUEBLO PEDRO ABRAHAM YARAHUAN/ PLASTICOS Y PUBLICIDAD PROEZA SLAY, S.A. DE C.V. MARCARIUM, S.C. 2 VEINTE, S.A DE C.V. HOSTAL DE LOS QUESOS, S.A. DE C.V./HOSTAL DE LOS QUESOS INDUSTRIAS CORIAT, S.A. DE C.V. SERVICIOS PROFESIONALES DE MANTENIMIENTO INDUSTRIAL, S.A. DE C.V./ SERPRO HILADOS EGARA, S.A. DE C.V. ASOCIACION NACIONAL DE PRODUCTORES Y DISTRIBUIDORES DE AGUA PURIFICADA, A.C. ARNOLDO GUTIERREZ NEVAREZ GRUPO FARMACEUTICO ARBER, S.A. DE C.V. GRUPO IDEAS PROMOCIONALES, S.A. DE C.V. METALES Y ALEACIONES VALDES, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION COAHUILA GESTION DISTRITO FEDERAL DISTRITO FEDERAL DISTRITO FEDERAL GESTION GESTION GESTION DISTRITO FEDERAL GESTION DISTRITO FEDERAL GESTION DISTRITO FEDERAL GESTION DISTRITO FEDERAL GESTION DISTRITO FEDERAL GESTION DURANGO GESTION DURANGO GESTION DURANGO GESTION DURANGO GESTION 38 NUM RFC 907 VAAM6707226U6 908 909 910 NYL000526TP4 COL8702172N7 APA850331PZ1 911 TMI950509DR6 912 AME6402291W3 913 BASJ680621RX8 914 CEH0020215GV2 915 RORF7309171U3 916 BOH031127SR0 917 SOPC730629KVA 918 GTC020731220 919 ZACM661224T86 920 921 922 923 924 925 926 927 928 929 930 931 RAZON SOCIAL MALENA VAZQUEZ ALATORRE Y/O LOS ALCATRACES NYLEX, S.A. DE C.V. COLOR GRAFICO, S.A.DE C.V. ALIMENTOS PAR S.A. DE C.V. TRANSFORMACION METALICA INDUSTRIAL/ TMI ACCO MEXICANA, S.A. DE C.V. MARIA DE JESUS BLANCO SANCHEZ/ IPAMAR CONSEJO ESTATAL DEL MANGO DE GUERRERO A.C. FAUSTO DANIEL ROMAN RUBALCAVA / DISTRIBUIDORA TRUENO BORDADORAS OTOMIES DE HIDALGO, S.P.R. DE R.L. CAMERINO SOTO PEREZ/ D' CUERO, ELEGANCIA NATURAL GRUPO TURISTICO CENTENARIO, S.A. DE C.V./ HOTEL POSADA CENTENARIO MOISES ZAMORA CONTRERAS/ ANTOJITOS MEXICANOS OF / COMERCIALIZADORA DE PLAGUICIDAS AATT521015MTSLY R08 WIOA7303294VZLRL PASTELES WILSON 0 LLANTERAMA TULANCINGO, LTU890428N33 S.A. DE C.V. CESAR SANCHEZ HELU/ ROYAL SAHC740818I31 SPA BLANCA ESPERANZA MEAB5101206Z3 MENDOZA ALVAREZ/ HOTEL CASA BLANCA LA PRIMAVERA, VIDRIO PVS940706BF6 SOPLADO, S.A. DE C.V. NELLY GUADALUPE TORRES TOLM7806051ZA LOPEZ/ MEXOPTICA LILIANA ROQUE MORENO/ ROML810116RT0 FARMACIA DE LA SIERRA (GRUPO) MANUEL CASTAÑEDA CAMPOS/ CACM761003IM2 FARMACIA JIREH (GRUPO) ESPERANZA PACHECO PAEE370405R80 ESPINOZA/ AZULEJERA SAN JOSE LA FLOR DE HIDALGO, S.A. DE FHI920629SW4 C.V. FARMABASTO ZACUALTIPAN, FZA030703QH3 S.A. DE C.V. (GRUPO) ESTADO SERVICIO ESTADO DE MEXICO GESTION ESTADO DE MEXICO ESTADO DE MEXICO ESTADO DE MEXICO GESTION GESTION GESTION ESTADO DE MEXICO GESTION ESTADO DE MEXICO GESTION GUERRERO GESTION GUERRERO GESTION GUERRERO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION 39 NUM RFC 932 VABG5911092A3 933 MEGM7809285L3 934 TOR900704SW6 935 CUDA661232AD1 936 OAMB640312891 937 GALN561029HPLRN R00 938 MEOA721213RR5 939 AABO551031LE2 940 MAOL420703VE1 941 MAMU720516HHGC NV05 942 GOGN510805CE1 943 ZAIA751220QE2 944 SAGJ5004066K9 945 MAGA6101231J1 946 BACR6003274KA 947 CRA000222J61 948 SOC021022DG6 949 TDO990601GD6 950 AECL691026QH2 951 952 953 RAZON SOCIAL MARIA GUADALUPE VARGAS BALDERAS/ MAS HAMBURGUESAS MARIA MENDOZA GARCIA/ BALAM TORVAL, S.A. DE C.V. ARMIDA GABRIELA CRUZ DELGADO/ COMERCIALIZADORA DE POLLO Y CARNES JOSE BENITO ORDAZ MONTIEL/ CENTRO PAPELERO OFFICE PLUS MIEL ANIHU, S.R.L. ABELARDO MEJIA OLVERA/BUEN APPETITO OSCAR ARGAEZ DE LA BARRERA/ HOTEL CATEDRAL MACIP LUIS MONROY (GRUPAL) MACIP UBALDO (GRUPAL) NIEVES GOMEZ GARCIA/ RESTAURANTE EL TAPANCO ADRIANA ZARAGOZA ISLAS/ SOLO VERACRUZ ES BELLO JAVIER SANCHEZ GONZALEZ/ INGENIEROS ASOCIADOS ALVARO MARTINEZ GONZALEZ/ AGUA PURIFICADA LAS MANZANITAS ROBERTO BAUTISTA CHAVEZ/ TORTILLERIA LA CAMPANA COMERCIALIZADORA RODRIGUEZ AGUILAR, S.A. DE C.V. SERVICIOS DE OPERACIÓN Y CONTROL EMPRESARIAL, S.C. TRANSPORTES DONIS, S.A. DE C.V. LUCIA ANGELES CASTILLO ESTADO HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION PEREZ MARTINEZ ELISEA/ HIDALGO TIENDA MARIA ISABEL PEREZ LARA BLAS/ TENDAJON HIDALGO PELB7011185V6 DE RO-NE VAHC470109MDFLR CARMEN VALDEZ HERNANDEZ/ HIDALGO R05 MV DE MUEBLES PEME5306149N2 SERVICIO GESTION GESTION GESTION 40 NUM RFC 954 BANS640908FE5 955 UAHR541006PA3 956 JISB6812042Q6 957 BALV571220CJ5 958 GAHF641010FD2 959 PEPC540807F59 960 COAV520719HN6 961 TCS9708197M8 962 REOE640116883 963 MEHE6212123Q0 964 SHI921210AW6 965 JIN0201123I4 966 EFR961129978 967 CIG991130BM2 968 GOOA801121LG1 969 CDA010625QE5 970 GIN970902P83 971 APM870713S72 972 IAR870521GA4 973 CSA020718A24 974 GEC8806134V9 975 GOGA701030442 976 FCM020118H42 RAZON SOCIAL SERGIO BAUTISTA NORBERTO/ RESTAURANTE EL RODEO ROSA ISELA UGARTE HERNANDEZ/ CAFETERIA Y REGALOS NOCHE BUENA BERNARDO MARCOS JIMENEZ SAAVEDRA/ LA HIEDRA VICTOR MANUEL BRAVO LOPEZ/ MISCELANEA ALEJANDRA FRANCISCO GARCIA HERNANDEZ/CARNITAS LOS ARCOS CECILIA ELIZABETH PEREZ PEREZ/ TORTILLERIA ELY VICENTE CORTEZ ANGELES/ TORTILLERIA S/N GENARO MENDOZA REYES/ TORTILLERIA DEL CAMPO 555 EDGARDO RESENDIZ OLVERA/ DICLASA MARIA ELIZABETH MEJIA HERNANDEZ SUSPENSIONES HIDALGO, S.A. DE C.V. JESABE INDUSTRIAL, S.A. DE C.V. EXCLUSIVOS F.R., S.A. DE C.V. COCINAS INDUSTRIALES DE GUADALAJARA, S.A. DE C.V. ARACELI GONZALEZ OROZCO/ BANQUETES VIVA CALZADO DE ABAD, S.A. DE C.V. GLICERINAS INDUSTRIALES, S.A. DE C.V./ GLINSA AVIOS Y PREACABADOS DE MEXICO, S.A. DE C.V. IMPULSORA ARRA, S.A. DE C.V./ GRUPO ARRA CONFECCIONES SAN AGUSTIN, S.A. DE C.V./ JEANS WEST GAVIOTA ESPECIALISTAS EN COMERCIO EXTERIOR, S.A. DE C.V./ GABBIANI ARMANDO GONZALEZ GONZALEZ/ PURIFICADORA AGUA MESA FRUTAS CONGELADAS DE MICHOACAN, S.A. DE C.V./ FRUCOMICH ESTADO SERVICIO HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION HIDALGO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION JALISCO GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION 41 NUM RFC 977 SAMI800226EJ5 978 MEPE670407V57 979 IJA9301212B7 980 TOPC510805PI0 981 VAMC750329M52 982 PARM590519PH1 983 CPU860725LE3 984 PLR021228J2A 985 GEB930104MV5 986 FTA850911QW6 987 POFR060322I94 988 RARM600724QB6 989 FPS861128CP7 990 ACO990422T16 991 HETB390527U27 992 LOMJ8009026R8 993 CEC960322348 994 ATU6812187M5 995 ACO87071884A 996 CGL011203LR8 997 CUEG740909KY9 998 CDE930317-25 999 PLA040709MQA RAZON SOCIAL ISAAC SANCHEZ MATEO/ AGUACATES PERIBAN SANCHEZ HNOS TRANSMISIONES AUTOMATICAS GOLDEN GATE INDUSTRIAS JACID, S.A. DE C.V. CECILIA MARIA GUADALUPE TROOP PLIEGO/ CAFÉ Y BAR AYER Y HOY CLAUDIA VALENZUELA MARTINEZ MARGARITA PALMERIN RUIZ/ LA BODEGA DEL BUEN QUESO COMERCIAL PURUANDIRO, S.A. DE C.V. PAPELERIA EL LAPIZ ROJO/ EL LAPIZ ROJO GRUPO ESPINOZA BAEZ, S.A. DE C.V./ESBASA FERRETERIA Y TLAPALERIA LA AZTECA, S.A DE C.V. FRANCISCO PONCE/ SERVICIO PONCE MARTIN RAMOS RODRIGUEZ/Chillout FIERRO PERFILES Y SOLERAS, S.A. DE C.V. ARQUITECTURA Y CONSULTORIA, S.A. DE C.V. BEDA OTILIA HERNANDEZ TORRES/ EL PANAL DULCES, JUGUETES Y REGALOS BODEGA DE FLORES/JOCABET ALBERTINA LOPEZ MEJIA CADENA EMPRESARIAL DE COMERCIO, S.A. DE C.V. AUTOTRANSPORTES URBANOS EL DUERO, S.A. DE C.V. ARMEX COMUNICACIONES S.A. DE C.V. CONSTRUCCIONES GARCIA LOPEZ S.A DE C.V. GERARDO CRUZ ESTRADA/CONSTRUCCIONES Y MANTENIMIENTO GENERAL CONSTRUCTORA DEFER, S.A. DE C.V. PAILEROS LORA Y ASOCCIADOS SA DE C.V. ESTADO SERVICIO MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MICHOACAN GESTION MORELOS GESTION MORELOS GESTION MORELOS GESTION MORELOS GESTION MORELOS GESTION 42 NUM RFC 1000 GVC890926963 1001 AEGX800716R12 1002 MNO000316PR1 1003 ACL750301DE9 1004 AUSI770320UP5 1005 CBL990515CW9 1006 PEEJ5711092L8 1007 NGO0103062D0 1008 PESI680723T42 1009 ASO9712228Z1 1010 ATE910521RZ4 1011 TKI9402219A3 1012 CPS0401081G3 1013 CMM020323CS6 1014 ROMJ6311134H4 1015 COBC830528PJ9 1016 CAMA601123HR0 1017 OIRR580720DX0 1018 OIHA870331IP1 1019 EPS860508AN2 1020 MEAE711216Q5A 1021 KPP961009SDA 1022 SET940714AW7 RAZON SOCIAL GRAFITODO DEL VALLE DE CUERNAVACA S DE RL DE CV/ GRAFITODO LA ARREQUIN GONZALEZ XAVIER EDUARDO/ LABORATORIOS CRISXA MULTIEMPAQUES DEL NORTE, S.A. DE C.V./ MULTIEMPAQUE AGENCIA CUAUHTEMOC DE LINARES, S.A. DE C.V. JOSE INDALECIO AGUIRRE SANCHEZ DEPORTES Y BICICLETAS LINARES, S.A. DE C.V. JORGE LUIS PERALES ELIZONDO/ MATERIALES PERALES NUEVA GENERACION OAXAQUEÑA, S.A. DE C.V. ESTETICA DE JORGE ABARROTES LA SOLEDAD, S.A. DE C.V. ALTA TECNOLOGIA EN ELECTRONICA, S.A. DE C.V./ ALTECSA TRAIL KING, S.A. DE C.V. CENTRO PYME SAN LUIS POTOSI A.C. / CENTRO PYME COMERCIALIZADORA MEDELLIN DE MATHEHUALA, S.A. DE C.V./ TORTAS LA SEVILLANA JORGE RODRIGUEZ MONTOYA/ DISTRIBUIDORA DE PRODUCTOS KELLOGG´S CORRAL BELTRAN CLAUDIA ELENA ANTONIO CHAVEZ MARTINEZ/ VIVEROS LA NORIA RODOLFO OLIVARES ROBLES/ LLANTAS VALLES ADRIAN OLIVARES HERNANDEZ/ TORTA MIA ENCHILADAS POTOSINAS SUPREMAS / SUPREMAS EMA ROSA YANETT MEDINA/ DETALLES E IMPRESIÓN KARTULINAS, PELICULAS Y PAPEL, S.A. DE C.V. SISTEMAS EMPRESARIALES Y TURISTICOS DE TRANSPORTE, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO MORELOS GESTION NAYARIT GESTION NUEVO LEON GESTION NUEVO LEON GESTION NUEVO LEON GESTION NUEVO LEON GESTION NUEVO LEON GESTION OAXACA GESTION OAXACA GESTION OAXACA GESTION OAXACA GESTION PUEBLA GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION 43 NUM RFC 1023 MAHJ740930HU7 1024 PTE021021EX9 1025 PACG430915LH4 1026 CPI8111302Y1 1027 ECA8110103PO 1028 PAS8712014G9 1029 LEEM441116HF6 1030 PME020222EH1 1031 BARR530403QU1 1032 CPM0003018Y7 1033 LEHH620810542 1034 GUAJ57070281A 1035 QCG950404KD9 1036 CEM920324KT5 1037 JAR870317343 1038 LBA971217T85 1039 ACI021019K32 1040 CSG0208218E9 1041 PLS8711306R7 1042 BAS831220S14 1043 GABM6312043NA 1044 CIS010913MA9 1045 VEMJ740725DX8 RAZON SOCIAL JUAN FERNANDO MARTINEZ HERRERA/ AGUA ULTRAPURIFICADA ATZIRI PS TEXTIL, S.A. DE C.V. GLORIA PAYAN CAZAKEZ/ JAZTEA CONSTRUCTORA PIGALI, S.A. DE C.V. ELECTRO CONSTRUCTORES ASOCIADOS, S.A. DE C.V./ ECO PROVEEDORA AGROINDUSTRIALDE SINALOA, S.A. DE C.V./ PASSA AGROBIOLOGICOS MANUEL LEON ESPINOZA/ ACERO DEL VALLE PASTELERIA MEDITERRANE, S.A. DE C.V. RICARDO RAFAEL BARRIOS ROMAN/ CONSTRUCTORA BARRIOS CONSTRUCCIONES Y PAVIMENTACIONES MELO, S.A. DE C.V. HERIBERTO LEYVA HIJAR/ CONSTRUCCIONES LEYVA JOSE DE JESUS GUTIERREZ ARMENTA/ INGENIERO GUTIERREZ QUIÑONEZ CONSTRUCCIONES DE GUASAVE, S.A. DE C.V. CONSTRUCTORA EMM, S.A. DE C.V. JARBA, S.A. DE C.V. LIBRERIAS EL BACHILLER, S.A. DE C.V. ALDANA CLIMA INTEGRAL DE MAZATLAN, S.A. DE C.V. CASTIL SERVICIOS Y GARANTIAS PROVEEDORES DE LUBRICANTES DE SINALOA BODEGA DE AZULEJOS Y SANITARIOS ECONOMICOS, S.A. DE C.V./ BASE MIGUEL CONCEPCION GARCIA BRAMBILA/ I.M.G. INDUSTRIAL MUEBLERA GARCIA CARRILLO INGENIERIA DE SERVICIOS, S.A. DE C.V. JUAN FRANCISCO VEGA MEZZA ESTADO SERVICIO SAN LUIS POTOSI GESTION SAN LUIS POTOSI GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION 44 NUM RFC 1046 IHU020402974 1047 ICP960918590 1048 CGA001220242 1049 CDC020610PQ1 1050 SAIS710820CC3 1051 VARH6010188LA 1052 CORA621008AR8 1053 CSG0309305K2 1054 SAST710704J66 1055 GOFH560802R10 1056 YCE781219QA2 1057 TAAH4703144W2 1058 EAP940909TZ2 1059 SAPL6609292T4 1060 ROEA711209MW1 1061 CEC9502024H3 1062 REL900723Q60 1063 MUMJ521202E60 1064 LUGM7204136J4 1065 PISL830420NB5 1066 MAR010604NG2 1067 SOPL5807155V2 1068 AEER7103135V7 RAZON SOCIAL INGENIERIA DEL HUMAYA, S.A. DE C.V. INGENIEROS CIVILES PROMOTORES, S.A. DE C.V. CONSTRUCCIONES GALO, S.A. DE C.V. CASTILLO DISTRIBUCIONES DE CULIACAN, S.A. DE C.V. SANTIAGO SANTAELLA IBARRA/ Y´DONNA SCARPA SHOES FACTORY HORACIO VALENCIA ROMERO/ LA TORRE DE PISA ALICIA CORDOVA ROBLES/ TORRE DE PISA CASA A SU GUSTO S.A. DE C.V. STEVIE GLEN SCHTWAB/ SEA SIDE RESECONTIAN'S HOMERO GONZALEZ FUENTES/ NOTARIA PUBLICA NO. 61 YOMARVING CEREMONIAS, S.A. DE C.V. HECTOR MANUEL TRAHIN ALMEIDA/ VIDEO Y JUEGOS TRAHIN ELECTRICA APSON, S.A. DE C.V. LISSETE SANTACRUZ PUJOL/ PROTEUS PRODUCCIONES ANGELINA ARACELI RODRIGUEZ ENCINAS/ PAPELERIA Y REGALOS GEMINIS CENTRO PARA LA EXCELENCIA Y LA CAPACITACION, S.C./ ARAS CONSULTORES RESTAURANT ELBA, S.A. DE C.V. JESUS MUÑOZ MACIAS/HOTEL PARAISO MIGUEL LUNA GRIJALVA/AUTO LAVADO DANIEL LUIS GERARDO PLIEGO SANTIAGO/ RESTAURANTE SAN CARLOS GRILL MATERIALES Y AGREGADOS RAMMAD, S.A. DE C.V. LOURDES SOLORZANO PRIETO/ MUSICAL DE APSON RAUL ALEJANDRO ACEDO ELIAS/SUPER RAPIDO ESTADO SERVICIO SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SINALOA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION 45 NUM RFC 1069 OUCP711006Q20 1070 AULL850803GM3 1071 EING5203243T5 1072 RIPL600110MB3 1073 RDR891221I38 1074 AACI700506VD2 1075 OTK9812184F8 1076 TAP951219FJA 1077 EOS971231LQ1 1078 GOSY690707IQ4 1079 PIAR520913LJ0 1080 AODY730821IX5 1081 AAN040115SL0 1082 BALJ670228Z8 1083 RAIM7302117DA 1084 AAI010214SW4 1085 COAS631101B73 1086 IPS910827GW0 1087 MIZR540923H55 1088 QULM661119FD7 1089 VAZR650108V44 RAZON SOCIAL PERLA ORDUÑO CAMPAS/ FERRETERIA Y MATERIALES PARA CONSTRUCCION ROSALES LAURA CAROLINA ANGULO LOPEZ/ CASTLLO DE MICKEY GRACIELA ESPINOZA NIEBLA/ YVES ROCHER LUIS ALBERTO RIVERA POMPA/ RIVERA CONTABLE RECOLECTORA DE DESECHOS Y RESIDUOS KING KONG, S.A. DE C.V./ PASA ISELA AYALA COSTA/ COMUNICACIÓN CREATIVA OPERADORA TURISTICA KINO, S.A. DE C.V. TUBI HIELO Y AGUA PURIFICADA OASIS, S.R.L. DE C.V. EMPRESA OPERADORA DE SERVICIOS AL COMERCIO EXTERIOR, S.C./ AGENCIA ADUANAL CASTILLO MIRANDA MARIA YSABEL GOMEZ SELEYANDIA/ LA CABAÑA RESTAURANT RUBEN PINTO AVELAR/ RESTAURANT CHARLYS ROCK YOLANDA MANUELA ACOSTA DIAZ/PAPELERIA EL ESTUDIANTE AB ALIMENTOS NEUTRASEUTICOS FUNCIONALES, S.A. DE C.V. JESUS CARLOS BATISTA LAMADRID/ DON-KLEEN MARCELO RASCON IBARRA AUTOLAVADO ARCO IRIS, S.A. DE C.V. SANTOS LEONOR CORRAL AVILA IMPRESORA Y PAPELERA SUPERIOR, S.A. DE C.V. RENE MILLAN ZAVALA / ELECTRO SERVICIOS INDUSTRIALES MARTIN FRANCISCO QUINTANAR LUJAN/ MOTEL MISION JOSE RAFAEL VARELA ZAMORANO/ MINI SUPER EDNA ESTADO SERVICIO SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION 46 NUM RFC 1090 OEMI780303PT0 1091 TEVR6202218BA 1092 SATD940526IG1 1093 FCE020315DA5 1094 MRA030927RI8 1095 GACJ770205GB9 1096 SAVE640703DW9 1097 QUBJ500601FW2 1098 BAS930309471 1099 GASY790417P92 1100 BACA701210ISA 1101 GOBH3807028M4 1102 ICH981006J6A 1103 GAAS850523I27 1104 CORI641010MDA 1105 MSF7109187Q1 1106 ROCL7312052Y2 1107 RORR6310107CA 1108 NANA8707203B7 1109 WIBG710118MR4 1110 MOIF7204266B0 1111 BACR610604798 1112 FIMM5411189L9 RAZON SOCIAL JOSE IRAM OBESO MONTOYA/ SOMBRILLA ROSA ISELA TEJADA VALDEZ/ FUNERARIA BARRAGAN DAMELA SANCHEZ TORRES/ COCINA ECONOMICA QUETZAL FRUTERIA Y CARNICERIA LA ESPECIAL DE PUERTO PEÑASCO, S.A. DE C.V. MAYOREOS RAFA´S, S.A. DE C.V. JULIO CESAR GARCIA CASTRO/ JOYERIA CASA DE EMPEÑO CENTENARIOS EULALIO SANCHEZ VALDEZ JUVENCIO QUIJADA BALLESTEROS/ LUBRI PRONTO BOHOM AUTO SERVICIO S.A. DE C.V. YBETH GUADALUPE GARCIA SEPULVEDA/ SUPER LA FAMA CARLOS ALFREDO BARRAZA/ ICB INTERCOMUNICACIONES BARRAZA HILDA GONGORA BALLESTEROS/ SEMANARIO LA RAZON INTERCAMBIOS CH Y H, S.A. DE C.V./ EL MONTEZITO SONIA MARITZA GARCIA AMEZQUITA/ GAAM IMELDA COTA RENDON/ PC SOLUCIONES MOTEL SAN FRANCISCO, S.A. DE C.V. LUIS ROMERO CAMPA/ MATERIALES DE SONORA ROBERTO ROMERO RAMIREZ/ PESCADERIA CHAIREL JOSE ANTONIO NAVARRO NAVARRO GUILLERMO WILLIAMS BAUTISTA JOSE FRANCISCO MOZAS ISIORDIA/COYOTAS MOZAS RITA ELIA BADILLA CIENFUEGOS/SOLUCIONES PUBLICITARIAS MIGUEL FIGUEROA MENDIOLA/BICICENTRO ESTADO SERVICIO SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION 47 NUM RFC 1113 VARE7211066X2 1114 CORS4904285J6 1115 GIBC660924EH1 1116 IGA9408011Z8 1117 SES0402125Q9 1118 VELI6604029K3 1119 VAFA640311DF7 1120 SEE970611CE6 1121 MEFE4411239D9 1122 OIAM6201196P9 1123 EHV891027ST4 1124 TDM020423AH1 1125 VEMA6403246B4 1126 IEN950123DB7 1127 TEGR7711309N9 1128 VAMG561217QP5 1129 NEMG510806791 1130 VILJ971219K24 1131 ECS020118H82 1132 COLG741228SL1 1133 VII940407957 1134 TGA900307PT4 1135 VIUJ6310162F7 1136 PAD940801UQ8 RAZON SOCIAL ERNESTO VALENCIA ROMERO/ PIZZAS MARIA SOCORRO CORDOVA ROBLES/ PIZZAS CARLOS GIRON BAYON/ CAGIBA IBERO GAS DE AGUA PRIETA, S.A. DE C.V. ELECTRIC SISTEM, S.A. DE C.V. ILIANA VELDERRAIN LOPEZ/ MIRAGE SAN LUIS ADRIANA VAZQUEZ FIMBRES/NOTARIA PUBLICA NO. 92 SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE ELECTRICIDAD, S.A. DE C.V./ SEELECTRIC EDUARDO MEZA FLORES/ CD'S Y MAS MARTHA OLIVIA ORDIALES ACUÑA EMPAQUE HORTICOLA DEL VALLE, S.A. DE C.V. TRANSPORTADORA D-MEX, S.A. DE C.V. ANA LUCINA VEGA M./ ANUNCIOS Y ROTULOS IMPORTACIONES ELECTRONICAS DEL NOROESTE, S.R.L. DE C.V./ ELECTRONICA VALME RAQUEL ANDREA TERAN G./ MADERERIA MEZA MARIA GUADALUPE VALTIERRA MEZA/ ELECTRONICA WALME GILDA CARMEN NEGRETE MUÑOZ/ GN DIABE CENTER JESUS VILLALOBOS LOPEZ ESTETICA Y CRIADERO SANTA CRUZ, S.A. DE C.V. GENARO COMADURAN LOPEZ/ SUSHI & SALAD'S VICTOR IMPORTACIONES INDUSTRIALES, S.A. DE C.V./ VICSA TORRES GUTIERREZ Y ASOCIADOS, S.C. JULIO VILLARREAL URQUIDEZ/ LLANTAS Y ACCESORIOS EL AGUILA PATRONATO DEL ASILO DIVINA PROVIDENCIA ESTADO SERVICIO SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION SONORA GESTION 48 NUM RFC 1137 HNA020527K65 1138 GVJ-741108U97 1139 FMB7102035Y6 1140 HERJ731204HK0 1141 HEAM7507148C2 1142 FEAM57010243A 1143 AUZR690106PC5 1144 CARL591110KJ7 1145 FUNR6601068A0 1146 EASJ430406846 1147 GAZC660925DI0 1148 LOCX5203224Y8 1149 GODA711213E1A 1150 DOON711202UA3 1151 COTG680426CG9 1152 GLO001010RK8 1153 GAES520116TH9 1154 LOCY6305119I8 1155 STR010823TV1 1156 SUHG401113VC5 RAZON SOCIAL HODNA ALIADOS DEL CAMPO, S.A. DE C.V./HODNA LA GUADALUPANA VILLAHERMOSA, S.A./MUEBLERIA LA GUADALUPANA FABRICA DE MOSAICOS Y BLOCKS LA CHONTALPA, S.A. DE C.V./LA CHONTALPA JUAN CARLOS HERMIDA RESENDEZ/ GRUPO HERRES HERRERA AGUIRRE MARTHA VERONICA/ DISTRIBUIDORA MAGNOLIA MANUEL FERRER ABALOS/ FABRICA DE AGUA Y HIELO AGUA AZUL REYNA LORENA AGUILAR ZEPEDA LUIS FELIPE CAMPOS ROMERO/ RESTAURANT-BAR RANCHO VIEJO REINA CECILIA DE LA FUENTE NARVAEZ/ BALNEARIO BELLA VISTA JORGE ESCALANTE CARLOS DE JESUS GRANIEL ZARATE/ EL METRO (AUTOBOUTIQUE) OCTAVIA LOZA CASTILLO/ AGUA PURIFICADA ACUARIO ARQUIMIDES JAVIER GOMEZ DE DIOS/ ELECTRICA CUNDUACAN DOMINGUEZ OVANDO NURY DEL CARMEN/ ULTRA PURIFICADORA DE AGUA EL MANANTIAL GLORIA MARTHA CORDOVA TORRES/ REFACCIONARIA EL FLACO GRUPO LOMASE, S.A. DE C.V./RESTAURANT LA PARISINA SEBASTIAN GARCIA ESTRADA/ LUBRICANTES Y REFACCIONES GARMO YSIDRO LOPEZ CAPORAL/ CENTRO DE ESTUDIO COMPUTACIONALES SIGLO XX SAZONES TROPICALES, S.A. DE C.V./ BONSAI GERONIMO SUAREZ HERRERA/ HIELOS, G.S. ESTADO SERVICIO TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION 49 NUM RFC 1157 FILA630315M22 1158 VIMA550616S77 1159 FJU810130EH7 1160 BAVR650903N33 1161 ICT030703RV9 1162 CAL980702DH8 1163 ROMC6706089CA 1164 MRI021216QN6 1165 MMT890202JE4 1166 SDG990913792 1167 DIY970923IT6 1168 PAJC771216E48 1169 GONA470916E19 1170 ZUCJ640624CM7 1171 OETL560814IU9 1172 MAZS720405DJ6 1173 BAVM720320DZ3 1174 BEOA470131B27 1175 HEED791028KFA 1176 ROLA790110K5A 1177 AAVG800618ED4 1178 MEOT410913UXA RAZON SOCIAL ALICIA FILIGRANA LOPEZ/ ALIS ANDRES VIDAL MALDONADO/AGUA PURIFICADA VITAL FERRETERIA JUPITER, S.A. DE C.V. AGUA PURIFICADA LA FUENTE DEL PARAISO / ROSARIO BALLHAUS VAZQUEZ INDUSTRIA COPRERA DE TABASCO, S.A. DE C.V. CALITAB. S.A. DE C.V. CLAUDIA ISABEL ROSADO MENDOZA/ PASTELERIA DE CACHIS COMPAÑÍA MUEBLERA DE LOS RIOS, S.A. DE C.V./ MUEBLERIA DE LOS RIOS MUEBLERIA MOZBLAN DE TENOSIQUE, S.A. DE C.V./ MOZBLAN SUPER DON GALLETO, S.A. DE C.V. DIYELIZ, S.A. DE C.V./ FARMACIA PATY CARLOS ALBERTO PAZ JIMENEZ/ SITEC ARQUIMEDES GOMEZ NARANJO/LAGO IMPRESOS JUAN JOSE ZURITA CAP DE PONT/ AGUA Y HIELO ZUSAN MA. LAURA OLMEDO TALAVERA/ COMERCIALIZADORA AGGO SHEYLA E. MELDONADO ZETINA/ RO-CAR FABRICA DE BLOCK MARLITT BALLHAUS VAZQUEZ/ POLLERIA BALLHAUS BLE ORAMAS AVRELIA/ NEVERIA Y CAFETERIA JOLIS DAVID HERNANDEZ ESCALANTE/ EL SOL CARNES Y QUESOS ANDRES RODRIGUEZ LEYVA/ MACROSERVICIOS Y MAQUINADOS DE TABASCO MARIA GUADALUPE ALBA VALENCIA/ COMPUCENTRO TRANSITO MEJENES ORTEGA/ TAQUERIA ESTADO SERVICIO TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION 50 NUM RFC 1179 GOJM560425UK4 1180 UOTR740430P20 1181 FOOT5208112Y1 1182 IYA860320DY2 1183 SII960702TR8 1184 COCJ660115LW5 1185 GAP950320M4A 1186 FMA871203CR0 1187 AEGD730716P66 1188 TMP981016382 1189 GULC6501053W7 1190 PHC0101306G9 1191 MVE000810DZ7 1192 ASE0112139SA 1193 RAHF7207291Q0 1194 FPY901029V53 1195 GET970121N19 1196 OAGL640827PR5 1197 CIE960626N87 1198 RAOA6807121T5 1199 CAGS700706TJ2 RAZON SOCIAL MARCO ANTONIO GOMEZ JIMENEZ/ PURIFICADORA BERMAR ROSALBA ULLOA TRUJILLO/ POLLERIA EL REY TAURINO FLORES ORTEGA/ LIBRERÍA Y PAPELERIA ATENEA IMPRENTA YAX-OL, S.A. DE C.V. SERVICIOS INTEGRALES DE INGENIERIA Y CALIDAD, S.A. DE C.V./ SIICSA JORGE CORONADO CASTILLO/ EXPRESS COMUNICACIONES VISUAL GRECA ADMINISTRACION DE PROYECTOS, S.A. DE C.V. FABRICA MEXICANA DE ASPERSORAS, S.A. DE C.V. DORA ALICIA DEL ANGEL GOMEZ Y / O MEGA SERVICIOC DEL NORTE TOP MULTISERVICIOS PETROLERES, S.A. DE C.V. CARLOS GUERRA LARA/ INFORMATICA DE VICTORIA PC HOME COMPUTADORAS Y ACCESORIOS, S.A. DE C.V. AYM VETERINARIAS, S.A. DE C.V./ VETERINARIA EL BUEN PASTOR AQSERVICE, S.A. DE C.V. FREDDY RAMIREZ HERNANDEZ/ BOLSAS HUITRON FABRICA DE POSTES YUCATAN, S.A. DE C.V./ FAPOYUC GRUPO ESTRATEGICO PARA TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V./ ESTRATEL LILIA MARIA PASTRANA GONZALEZ/ INFORMATICA RUSE Conectividad e Ingeniería Especializada, S. de R.L. de C.V. ARMANDO RAMOS ORAMAS/ ARO SISTEMAS JOSE SAUL CAMPOS GARCIA/ PANIFICADORA LAS MARAVILLAS ESTADO SERVICIO TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TABASCO GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION TAMAULIPAS GESTION VERACRUZ GESTION VERACRUZ GESTION YUCATAN GESTION YUCATAN GESTION YUCATAN GESTION YUCATAN GESTION YUCATAN GESTION YUCATAN GESTION ZACATECAS GESTION 51 NUM RFC 1200 MLC970525UK4 1201 GCP9303015U7 1202 DMC001023F8A 1203 GEGA590127249 1204 CAOL631213749 1205 LUCF5707058R7 1206 ZARS530524AP4 1207 CISJ611018TQ2 1208 FSA9612038H0 1209 ASU741101CX6 1210 MMA690421NP3 1211 MAR900623SZ8 1212 SACA500506VB0 1213 GIP030605F33 1214 BUOG640311EH5 1215 AACA810730C64 1216 RASV220804353 1217 CARN690602MW6 1218 AME6402291W3 1219 NAOD391222KDA 1220 HPR9302279I5 1221 POMM510219A74 1222 ASE870213853 RAZON SOCIAL MATERIALES LIGEROS PARA CONSTRUCCION, S.A. DE C.V. GRUPO CONSTRUCTOR PEASA S.A. DE C.V. DIRECCION CORPORATIVA DE MEXICO, S.A. DE C.V. ALEJANDRO MAC GREGOR GONZALEZ / CAFÉ Y ARTESANIAS CAPUCHINO LAURA CAMACHO OCEJO / EL TORTILLAZO LUNA CASTRO F. MA DEL MERCEDES/ MISION COLONIAL SUSANA ZARATE RUIZ/ HOTEL MANSION DE LOS ANGELES JOAQUIN DE JESUS CINTA SARMIENTO FERREMATERIALES SABINAS, S.A. DE C.V. ALMACENES SUDAY, S.A. DE C.V. MADERERIA MARBA, S.A. DE C.V./ MARBA FERRETERIA Y MATERIALES PARA CONSTRUCCION MARJAM, S.C. AIDA SALAS CRUZ/ COMERCIAL IBLER GRUPO IDEAS PROMOCIONALES, S.A. DE C.V. GRACIELA MARGARITA BURCIAGA ORTEGA/ ACABADOS FINOS PARA MADERA DE DURANGO ANDRADE CARRASCO ALFONSO/ ZAPATERIA SUSY VICENTE RAMIREZ SALAZAR NORMA IRENE CARRILLO RAMIREZ/ OPTICA COSMOVISION ACCO MEXICANA, S.A. DE C.V. DEMETRIA NAVA ORTIZ/ ABARROTES LA MODERNA HOTEL PALACIO REAL DE IXMIQUILPAN, S.A. DE C.V. MARISELA PORTILLA MERAZ/ LA CASONA 1940 RESTAURANT & BAR AUTOMOTRIZ SERVA S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO ZACATECAS GESTION AGUASCALIENTES INTEGRACION AGUASCALIENTES INTEGRACION CAMPECHE INTEGRACION CHIAPAS INTEGRACION CHIAPAS INTEGRACION CHIAPAS INTEGRACION CHIAPAS INTEGRACION COAHUILA INTEGRACION COAHUILA INTEGRACION COAHUILA INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION DURANGO INTEGRACION ESTADO DE MEXICO INTEGRACION HIDALGO INTEGRACION HIDALGO INTEGRACION HIDALGO INTEGRACION HIDALGO INTEGRACION 52 NUM RFC 1223 SAGM6410021X6 1224 PACG430915LH4 1225 DCO970217661 1226 CAE940503K26 1227 PGE031126US0 1228 HEED791028KFA 1229 AAVG800618ED4 1230 FJU810130EH7 1231 MMT890202JE4 1232 MRI021216QN6 1233 GODA711213E1A 1234 UOTR740430P20 1235 FEAM57010243A 1236 PAJC771216E48 1237 FOOT5208112Y1 1238 IYA860320DY2 1239 HRJ731204HK0 1240 FILA630315M22 1241 BAVR650903N33 1242 PMA010625US4 1243 FMA871203CR0 RAZON SOCIAL MARTHA ELENA SANTANA GRAJALES/ RESTAURANT MESON DEL PUENTE GLORIA PAYAN CAZAKEZ/ JAZTEA DOURIET CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. CONSTRUCCIONES DE ARRENDAMIENTO, S.A. DE C.V/ EPA PRO GESTIÓN SA DE CV/ VALERIANO SUAREZ SUAREZ/ DUES ALTA CONFECCION TEXTIL DAVID HERNANDEZ ESCALANTE/ EL SOL CARNES Y QUESOS MARIA GUADALUPE ALBA VALENCIA/ COMPUCENTRO FERRETERIA JUPITER, S.A. DE C.V. MUEBLERIA MOZBLAN DE TENOSIQUE, S.A. DE C.V./ MOZBLAN COMPAÑÍA MUEBLERA DE LOS RIOS, S.A. DE C.V./ MUEBLERIA DE LOS RIOS ARQUIMIDES JAVIER GOMEZ DE DIOS/ ELECTRICA CUNDUACAN ROSALBA ULLOA TRUJILLO/ POLLERIA EL REY MANUEL FERRER ABALOS/ FABRICA DE AGUA Y HIELO AGUA AZUL CARLOS ALBERTO PAZ JIMENEZ/ SITEC TAURINO FLORES ORTEGA/ LIBRERÍA Y PAPELERIA ATENEA IMPRENTA YAX-OL, S.A. DE C.V. JUAN CARLOS HERMIDA RESENDEZ/GRUPO HERRES ALICIA FILIGRANA LOPEZ/ ALIS AGUA PURIFICADA LA FUENTE DEL PARAISO / ROSARIO BALLHAUS VAZQUEZ PRODUCTOS MANZARINA, S. DE R.L. DE M.I. FABRICA MEXICANA DE ASPERSORAS, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO HIDALGO INTEGRACION SINALOA INTEGRACION SINALOA INTEGRACION SINALOA INTEGRACION SINALOA INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TABASCO INTEGRACION TAMAULIPAS INTEGRACION 53 NUM RFC 1244 RAC030118L51 1245 VIPF601119E46 1246 GOF941122ER2 1247 HMA9808032F8 1248 PAM991118DG0 1249 RCA 950125 BE9 1250 CRC 031229 IV5 1251 1252 1253 1254 1255 1256 1257 1258 1259 1260 MARR670815HGRR DN01 GACJ720412HGRRS L04 CEMP650126HGRR GD01 MOGA651217HGRR RN00 CAMP810713HGRSZ D09 JEAS611003HGRSN R02 VICA730722HGRLML 02 VEJA750105HGRLL D09 OIMB680112HGRRX N09 BEEG780509MGRNS D06 1261 AMO 040014 T56 1262 JLU 900713 FRS 1263 MOSJ 591202 MB4 1264 IEE 700410 BC4 RAZON SOCIAL RICARTE ASESORES EN COMUNICACION ESTRATEGICA, S.A. DE C.V. FERNANDO VIZUET PIEDRAS / EL GIGANTE DE LOS AZULEJOS Y SANITARIOS GRUPO OFIKOR, S.A. DE C.V. HERRAMENTALES PARA MANUFACTURA, S. DE R.L. DE C.V./ HM PRINTING ARTS MEXICO, S.A. DE R.L. RANCHO CAMARILLO S.A. DE C.V. CONSEJO REGULADOR DE LA CALIDAD DEL CAFÉ CHIAPAS A.C. RANFERI MARTINEZ RODRIGUEZ ESTADO SERVICIO VERACRUZ INTEGRACION HIDALGO LOGISTICA HIDALGO LOGISTICA JALISCO MODELO JALISCO MODELO BAJA CALIFORNIA SUR RESPONSABILIDAD CHIAPAS RESPONSABILIDAD GUERRERO RESPONSABILIDAD GUERRERO RESPONSABILIDAD PEDRO CERVANTES MAGANDA GUERRERO RESPONSABILIDAD ANTONIO MORALES GARCIA GUERRERO RESPONSABILIDAD PEDRO CASTRO MEZA GUERRERO RESPONSABILIDAD SARABIGO DE JESUS ANTONIO GUERRERO RESPONSABILIDAD JOSE ALBERTO VIELMA CAMPUZANO GUERRERO RESPONSABILIDAD ADRIAN VELEZ JULIAN GUERRERO RESPONSABILIDAD BENITO ORTIZ MUÑOZ GUERRERO RESPONSABILIDAD JULIO GARIBAY CASIANO MARIA GUADALUPE BENITEZ GUERRERO ESQUIVEL ACCESORIOS MONYAR, S.A. DE NUEVO LEON C.V. J&J LUBRICANTES JUAN MANUEL MONTEMAYOR SANCHEZ INSTITUTO DE ESPECIALIZACION PARA EJECUTIVOS, S.C. RESPONSABILIDAD RESPONSABILIDAD NUEVO LEON RESPONSABILIDAD NUEVO LEON RESPONSABILIDAD NUEVO LEON RESPONSABILIDAD 1265 MOGJ 521227 7Y5 JAIME LUIS MORA GARCIA NUEVO LEON RESPONSABILIDAD 1266 MAC 991005 DR4 MECEPAK SA DE CV NUEVO LEON RESPONSABILIDAD 54 NUM RFC 1267 MMA 980722 TV6 1268 AIS 010529 2A4 1269 OAR 950829 7L3 1270 SPH9003196B9 1271 CON 940308 8TO 1272 CORA 621008 AR8 RAZON SOCIAL MULTISERVICIOS MAPRI SA DE CV ASESORIA INTERNACIONAL DE SERVICIOS DE SALUD Y HOSPITALES SA DE CV OPERADORA ARPA SA DE CV SPINDOLA PARROQUIN HERMANOS S.A. DE C.V. CONSTRUCTORA NOJIMA, S.A. DE C.V. ALICIA CORDOVA ROBLES/ TORRE DE PISA ESTADO SERVICIO NUEVO LEON RESPONSABILIDAD NUEVO LEON RESPONSABILIDAD NUEVO LEON RESPONSABILIDAD OAXACA RESPONSABILIDAD SINALOA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD 1273 GOPJ 630709 845 JORGE GOCOBACHI PIRI SONORA RESPONSABILIDAD 1274 ACC940317Q61 AUTO CARROCERIA DEL CASTILLO S.A. DE C.V. SONORA RESPONSABILIDAD 1275 PISM 680114 552 MARIO ANGEL PIMENTEL SILVA SONORA RESPONSABILIDAD 1276 CEC9502024H3 1277 CPL 890114 GT8 1278 MTS 960213 BL8 1279 PEP 030704 8J2 1280 MAMS 550504 FN6 1281 AAI 010214 SW4 1282 ISE 890718 D87 1283 DEJ 900808 R30 1284 ATA030704BP1 CENTRO PARA LA EXELENCIA Y LA CAPACITACION, S.C CEPILLOS Y PRODUCTOS DE LIMPIEZA, S.A. DE C.V. EL MEZQUITE SU TINTORERIA PARA SOMBREROS S.A. DE C.V. PRODUCTOS Y ESPACIOS PARA PROMOCION PUBLICITARIA, S.C. SUSANA MARTINEZ MONDRAGON AUTOLAVADO ARCO IRIS, S.A. DE C.V. INTERFASES Y SISTEMAS ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. DESARROLLO DE EMPRESAS JUVENILES DE SONORA A.C. AMMJE TU APOYO EMPRESARIAL, AC 1285 RORL630225GH2 LAURA LORENA ROBLE RUIZ GOEN680407MDFM SD01 MAOE630219MDFR 1287 RL06 NADIA ESTHER GOMEZ ESPINOZA MARIA ELENA MARTINEZ ORIHUELA 1286 1288 CETL 800829MYNNZR08 MARIA LORENA CEN TZAB SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD SONORA RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD 55 NUM RFC 1289 PACR 700802 729 ESTADO RAZON SOCIAL RUBY DE LOS ANGELES PASOS YUCATAN CERVERA CONCEPCION GUADALUPE YUCATAN BAAS BALAM BABC801207MYNSL N00 YTKMMR8210131M6 1291 MARISSA EVELINA YUIT KIM 00 JOSE ESTEBAN FRANCISCO 1292 RUNE 780821 3N2 RUIZ NAVARRO TECL820324MYNCN 1293 LIDIA MARICELA TEC CANUL D08 CAGG821228HYNHT GILMER AUGUSTO CHAN 1294 L07 GUTIERREZ AAMJ810602HYNRR JORGE CARLOS ARGAEZ 1295 R09 MARIN 1290 1296 MEPG 740615 JB9 DUNW800209HYNZ HL01 BEOA750615MYNRN 1298 Z01 LOOM811231MYNPJ 1299 R00 1297 1300 AIVM 740612 MY1 1301 CIE 040720 CC4 1302 5 1303 ZERS701205RP2 SERVICIO RESPONSABILIDAD RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD GUILLERMO MENDEZ PEREZ YUCATAN RESPONSABILIDAD WILBUR PASTOR DZUL NOH YUCATAN RESPONSABILIDAD AZUCENA EUGENIA BERNAL ONGAY YUCATAN RESPONSABILIDAD MARISSA ELENA LOPEZ OJEDA YUCATAN RESPONSABILIDAD MARCO ANTONIO ARRIOLA VALENZUELA CONSULTORIA INTEGRAL EMPRESARIAL, S.C.P. MA. DEL PILAR PATRON LORET DE MOLA SILVIA BEATRIZ ZEL RODRIGUEZ YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD YUCATAN RESPONSABILIDAD 1304 AICG 281115 3L5 GUSTAVO ARRIOLA CHAVEZ YUCATAN RESPONSABILIDAD 1305 MIM 040517 988 MAYAN IMPORTS, S.A. DE C.V. YUCATAN RESPONSABILIDAD 1306 ARA 010628 GP4 AVILA RIVERO Y ASOCIADOS S.C.P. YUCATAN RESPONSABILIDAD 1307 LOJG 710917 3F5 GUSTAVO LOPEZ JIMENEZ YUCATAN RESPONSABILIDAD FORJ541008HYNLZ R04 1309 MIR8110198Z5 JORGE HUMBERTO FLOTA RUIZ MIRAPLASTEK, S.A. DE C.V. AIRE ACONDICIONADO, REFRIGERACION, INGENIERIA, EQUIPOS Y SERVICIOS, S.A. DE C.V. JORGE GURROLA MURILLO/CARPINTERIA GURROLA ZACATECAS RESPONSABILIDAD AGUASCALIENTES SEGUIMIENTO AGUASCALIENTES SEGUIMIENTO DURANGO SEGUIMIENTO 1308 1310 AAR981030TS3 1311 GUMJ610830BQ8 56 NUM RFC 1312 TMI950509DR6 1313 POA010918645 1314 PVS940706BF6 1315 SAMJ660906HKA 1316 SAA960410K83 1317 ICI010423GP3 1318 HEML671214JF0 1319 TEDM450922F67 1320 CUDS631021HM0 1321 AJY9712174Y5 1322 BAVR650903N33 1323 AUSI450617ESB 1324 HEDA540115DT8 1325 OIML8304172K7 1326 QUPF6910219I6 1327 PECD490506181 1328 JAPM780522NJ0 1329 CAPB5108106C5 1330 ABB010202RV4 1331 RAMS370505NA5 1332 ATA9802209M7 1333 VEGC690922PA1 RAZON SOCIAL TRANSFORMACION METALICA INDUSTRIAL/ TMI PRODUCTORES ORGANICOS DE ATOYAC, S.A. DE C.V./ CAFÉ CLILPAN LA PRIMAVERA, VIDRIO SOPLADO, S.A. DE C.V. JAVIER SANTISTEBAN MARTINEZ SERVICIOS ALIMENTICIOS AVANZADOS S.A. DE C.V./ SOYAMIGO (PAQUETE) INDUSTRIAS CHILIMOY, S.A. DE C.V. LUIS ARTURO HERNANDEZ MORAN/AGUA PURIFICADA LAS BRISAS MIGUEL TREJO DIAZ/PANIFICADORA LA PROVIDENCIA SILVIA ISABEL CHUC DURAN/ CADEREYTA MOTORS ALMACENES J & C, S.A. DE C.V. ROSARIO BALLHOUSE VAZQUEZ/ AGUA LA FUENTE DEL PARAISO ISMAEL AZUARA SANTIAGO/ NOVEDADES AZUARA ARACELY HERRERA DIAZ / UNICORNIO LEONOR ORIHUELA MARTINEZ/ DELIRIUS FRANCISCO JAVIER QUINTANA PADILLA/ COMERCIALIZADORA ARTISTICA DEL SURESTE DORALIA PEREZ CARDENAS MAYRA ELENA JACOBO PRIEGO/ INDITEX (INDUSTRIA Y DISEÑO TEXTIL) BOANERGE CAMPOS PEREYRA/AGUA PURIFICADA LA SALUD ALIMENTOS BASICOS Y BALANCEADOS DE CARDENAS, S.A. DE C.V./ ALBACA SOLEDAD RAMOS MENDEZ/ GUARACHERIA LA UNICA ABARROTERA TACOTALPA, S.A. CARLOS VERA GARCIA/ IEMA CLIMAS ESTADO SERVICIO ESTADO DE MEXICO SEGUIMIENTO GUERRERO SEGUIMIENTO HIDALGO SEGUIMIENTO NUEVO LEON SEGUIMIENTO PUEBLA SEGUIMIENTO SINALOA SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO 57 NUM RFC 1334 IOTE8010149V0 1335 GAM9302129Y2 1336 ROSJ7201153Q7 1337 IRT010625BT2 RAZON SOCIAL ULLOA TRUJILLO JOSE EMILIO/ PROCESADORA DE POLLO LA REYNA GRANOS Y ALIMENTOS DEL MEZCALAPA, S.P.R. DE R.L. DE C.V. JAVIER RODRIGUEZ SOSA/ FABRICA DE PIÑATAS Y PIÑATERIAS EL MOCHILAS IMPRESOS RTM, S.A. DE C.V. ESTADO SERVICIO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TABASCO SEGUIMIENTO TAMAULIPAS SEGUIMIENTO 58