UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Unidad 2.- Estudio de Mercado 2.1 Definición y características del producto Desde el punto de vista de los mercadólogos, el mercado puede definirse como el “conjunto de consumidores y/o compradores que ejercen una demanda específica sobre un producto o tipo de producto”1. Laura Fisher define el mercado como “los consumidores reales y potenciales de un producto o servicio”2. El producto es todo aquello que se puede ofrecer en un mercado para su atención, adquisición o consumo, y que satisface un deseo u necesidad. La oferta consiste en bienes tangibles como el jabón, pasta de dientes, o sal. El servicio es cualquier actividad o beneficio, fundamentalmente intangible, que una parte puede ofrecer a otra y que no conlleva propiedad alguna. La oferta consiste en servicio puro, como un examen médico o los servicios financieros. La generación de valor para el cliente se centra hoy en día desarrollar y ofrecer experiencias totales a los clientes. Mientras que los productos son tangibles y los servicios intangibles, las experiencias son memorables. El nivel del producto3 se concibe en tres niveles diferentes: Beneficio básico: ¿Qué es lo que adquiere verdaderamente el comprador? Una mujer que compra pintalabios compra más que un color de labios. En la compañía Revlon dicen “En la fabrica hacemos cosméticos, en la tienda vendemos esperanzas”. Producto real: Nombre de marca, nivel de calidad, empaquetado, diseño, características físicas. Producto aumentado: reparto y financiación, instalación, garantía, servicio post venta. Beneficio básico Producto real Producto aumentado Fig. 2.1. Los niveles del producto Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 9 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Cuadro 2.1. Elementos a analizar en los estudios de mercado4. Producto Demanda Estudio de mercado Oferta Precios Canales de distribución Promoción Destino de uso, efecto, densidad económica y normatividad. Frecuencia y uso, normatividad y durabilidad Clasificación Mercado meta Tipificación de la demanda Proyección de la demanda Tipos de oferta Elasticidad de la oferta Costos-oferta Importancia del precio Proceso y fijación del precio Beneficios Tipos de canales de distribución Selección del canal Objetivos Mecanismos 2.2 Análisis de la oferta y la demanda Se entiende por demanda a la cantidad de productos (bienes y servicios) que los consumidores están dispuestos a adquirir a un precio determinado con la finalidad de satisfacer una necesidad específica. La relación entre las diferentes alternativas de precio y demanda resultante se expresa en una curva de demanda. En términos generales, la demanda y el precio tienen una relación inversa: cuanto más alto el precio, menor es le demanda. Cuadro 2.2. Clasificación de la demanda real o potencial. Demanda real o potencial De acuerdo a las necesidades De acuerdo con la temporalidad De acuerdo con el destino de los productos De acuerdo con la estructura de mercado De acuerdo con la oportunidad Demanda de los bienes socialmente necesarios Demanda de bienes no necesarios Demanda continua Demanda cíclica o estacional Demanda final Demanda intermedia Demanda para exportación Por sustitución de importaciones Demanda insatisfecha o potencial Mercado cautivo o integrado Demanda insatisfecha Demanda satisfecha El estudio de la demanda de mercado se divide en dos fases: Estudio de la demanda actual (demanda real) Proyección de la demanda futura (demanda potencial) Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 10 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas La oferta es la cantidad de bienes o servicios que se ofrecen (venden) a distintos precios en un momento determinado. Los determinantes de la cantidad ofrecida son: El precio del bien La tecnología La oferta de los insumos Condiciones meteorológicas Cuadro 2.3. Clasificación de la oferta. Oferta mercado libre Clasificación de la oferta Oferta oligopólica Oferta monopólica Gran número de compradores y vendedores El mercado se encuentra dominado por pocos productores. Existe un solo productor del bien o servicio. 2.3 Recopilación de información de fuentes primarias En la etapa de recolección de datos podemos utilizar dos fuentes de información conocidas, a saber: Fuentes de información primaria: son en las cuales se observa, registra o se recoge en forma directa datos de los sujetos estudiados o investigados, en los estudios de mercado son los consumidores actuales o potenciales. Fuentes de información secundarias: pueden ser internas o externas con respecto a la organización, es decir, son las que ya existen y se encuentran disponibles en informes, documentos, estadísticas, libros, revistas, etc., ya sean privados, del gobierno o de la propia organización. Son de utilidad para la investigación debido a que contienen datos que explican las variables de la investigación de manera directa. La información primaria se obtiene mediante un método que observe el fenómeno. Puede ser realizado de manera personal o mecánica, pero también es posible adquirir los datos mediante entrevistas por correo, telefónicas o personales. Cuando se lleva una investigación que información primaria se deben observar los siguientes pasos: Determinación de la muestra: tamaño de la muestra y muestreo. Obtención de la información. Determinación de la muestra. La información se obtiene de un grupo representativo del universo de consumidores. Por cuestiones económicas, en la mayoría de los casos es muy difícil entrevistar a todos los consumidores, por lo que primero se determina el tamaño de la muestra y después se procede a elegir el método de muestreo. Para poblaciones infinitas (más de 500,000 elementos): 𝑛 = Para poblaciones finitas (menos de 500,000 elementos): 𝑛 = 𝜎2 𝑝𝑞 𝑒2 𝜎2 𝒰𝑝𝑞 𝑒 2 (𝒰−1)+ 𝜎2 𝑝𝑞 Donde: 𝑛 = tamaño de la muestra 𝜎 = grado de confianza con el que se va a trabajar 𝒰 = tamaño del universo 𝑝 = probabilidad a favor 𝑞 = probabilidad en contra 𝑒 = error de estimación Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 11 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas El grado de confianza, es el porcentaje de estimaciones de intervalo (obtenidas de muestras repetitivas, cada una de tamaño n, tomadas de una población dada), que puede esperarse que contenga el valor real del parámetro que se estima que se estima. Está determinado por 𝜎 y adopta los siguientes valores: 1.96 cuando comprende 95% de los casos 2.96 cuando comprende 99% de los casos A continuación se realiza una ponderación de lo que existe en el mercado con respecto al fenómeno que se estudia, es decir, se estima la proporción poblacional. Ahora bien, cuando no se tienen antecedentes de esta ponderación se asignan valores de 50% para que se realice el evento que se estudia, por lo que p (probabilidad a favor) y, como consecuencia, el valor de q, el cual se determina de 1-p, arrojaría un valor de 50%. Por lo general, en el resultado de los cálculos se acepta un error tolerable, de estimación o de precisión de 5%. También se dice que este nivel de error “es la cantidad máxima que una estimación puntual debe, en opinión del estadístico, extenderse arriba o abajo del parámetro que se estime”. Para el ejemplo, el tamaño de la muestra se determino mediante la fórmula de poblaciones infinitas, ya que el número de mujeres que existen en el Distrito Federal es mayor de 500,000 y el número de elementos que integran la muestra es: 𝜎 2 𝑝𝑞 𝑛= 𝑒2 Donde: 𝜎= grado de confianza con el que se va a trabajar (1.96) y que equivale a 95% de los casos 𝑝 = probabilidad a favor, en este caso es 50% 𝑞 = probabilidad en contra, que es el complemento de la probabilidad a favor de 50%, por lo que al sumar ambas probabilidades resulta 100% 𝑒 = error de estimación, en este caso es de 5% Si se sustituye en la formula se obtiene el siguiente resultado: 𝑛= 𝜎2 𝑝𝑞 𝑒2 = 1.962 ∗0.50∗.050 0.052 = 384.16 Es necesario estudiar 384 personas, a las cuales se tendría que entrevistar o aplicar cuestionarios5. Determinación del muestreo: consiste en seleccionar las unidades de estudio representativas del universo, o población total, que en este estudio son los consumidores. Los diversos tipos de muestreo son: 1. Muestreo al azar: todos los integrantes del universo tienen la misma probabilidad de ser seleccionados. 2. Muestreo por estratos: Los entrevistados son clasificados según una característica común, y después se hace un muestreo de probabilidades. 3. Muestreo por áreas: Primero se elige el lugar por áreas geográficas, y, ya seleccionada ésta, se escoge a los individuos que integrarán la muestra de esa zona geográfica. 4. Muestreo por cuotas: se aplica el criterio de los entrevistadores para seleccionar a los individuos que deben conformar la muestra sujeto a estudio y que represente al universo. Factores que determinan la elección del tipo de muestreo: a) La cantidad y calidad de los datos que permiten tener información confiable. b) El tamaño del grupo que se investigara. c) Los recursos económicos. d) El tiempo. 2.4 Determinación de la demanda potencial Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 12 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas La demanda la podemos clasificar en dos tipos de demanda: demanda potencial y demanda real. La demanda potencial es la cuantificación de los requerimientos de productos de la población, independientemente de que esta pueda o no adquirirlos, es decir, es la determinación en términos cuantitativos de los requerimientos de productos para satisfacer las necesidades de la población. Cuadro 2.4. Propósito de un estudio de demanda Cuantificar la cantidad de productos que el mercado está dispuesto a adquirir. Conocer las características de los productos que requiere el mercado. Determinar si el producto puede satisfacer las necesidades del mercado. Conocer al detalle las necesidades de la población. Identificar las características de los consumidores. Cuadro 2.5. Factores de los que depende la demanda La necesidad real del bien. El precio del producto o servicio. El nivel de ingresos de la población. Gustos y preferencias de los consumidores Un elemento importante en el estudio de mercado es la proyección de la demanda, esto es, la que prevalecerá en algún futuro de determinado producto. La principal utilidad del pronóstico de la demanda es conocer el probable nivel de ventas en esos periodos, lo cual permite estimar los ingresos en ellos. Cuadro 2.6. Factores a considerar para realizar un pronóstico de ventas Evolución histórica del consumo del producto. Utilización de herramientas estadísticas que permitan realizar una proyección de la demanda. Uso del análisis de corte transversal o vertical de la demanda y sus características mediante la utilización de cuestionarios que permitan realizar este tipo de análisis. Coeficientes técnicos. Conocimiento de los mercados internacionales. Utilización de la planeación financiera para incluir y evaluar los diversos factores que afectan tanto la demanda actual como la que se supone que existirá en el futuro. Elementos a considerar para llevar a cabo proyecciones acertadas Cuadro 2.7. Metodologías de proyección Se condicionan básicamente por la precisión de los Validez de los resultados datos que se utilizan para elaborar el pronóstico. Fuentes de información Útiles para la investigación. Dependiendo de la información disponible, el Elección del método tiempo y los factores de comportamiento de la variable que se desea pronosticar. Precisión Que se desea del pronóstico. En la medida que la variable sea más dependiente de Sensibilidad mayor cantidad de variables es necesario utilizar métodos que reflejen esa dependencia. Deben exponerse los hechos sin prejuicios o sesgos individuales; por lo tanto, se requiere de objetividad Objetividad tanto en la investigación histórica como para pronosticar la variable bajo estudio. Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 13 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Cuadro 2.8. Clasificación de los métodos de proyección Método Delphi (reunión de expertos) Métodos de carácter subjetivo Modelo de regresión Modelo econométrico Modelos de pronósticos causales Modelo de la encuesta Modelo de intenciones de compra Tendencia Factores cíclicos Análisis de series Modelos de series de tiempo Fluctuaciones estacionales Variaciones no sistemáticas Método de regresión simple: cualquier método estadístico que intente establecer una ecuación que permita estimar el valor desconocido de una variable, a partir del valor conocido de una o más variables, se denomina análisis de regresión. El método de regresión simple consiste en desarrollar una línea recta o ecuación matemática lineal que describa la relación entre dos variables; por ejemplo, entre el precio y la cantidad de demanda, o el precio y la cantidad de oferta, el nivel de ingresos en función a la escolaridad de las personas, etc. El objetivo principal de emplear las ecuaciones de regresión es explicar los valores de una variable en términos de la otra, es decir, es posible explicar una relación de causa-efecto entre dos variables. La regresión y los análisis de correlación se basan en la relación o asociación entre dos o más variables. Las variables conocidas se llaman variables independientes y explican la variable dependiente que también se llama variable explicada. Ejemplo6: pronostico de ventas de un proyecto de inversión mediante el empleo de mínimos cuadrados: Población millones de habitantes X 10.00 11.00 11.50 12.00 12.50 13.00 14.00 15.00 16.00 18.00 Ventas en miles de pesos Y 5.00 5.60 5.80 6.00 7.00 7.50 8.50 9.00 10.00 11.00 Tabla 2.1. Variables de población y ventas Se formula la ecuación que explique el comportamiento de todos los datos, la cual se representa de la siguiente manera: 𝑦 = 𝑎 + 𝑏𝑥 Para calcular los valores de 𝑎 y 𝑏 se utilizan las siguientes formulas: 𝑎 = 𝑌̅ − 𝑏𝑋̅ 𝑏= ∑ 𝑋𝑌−𝑛𝑋̅𝑌̅ ∑ 𝑋 2 − 𝑛𝑋̅ 2 Para calcular los valores promedio se utilizan éstas: Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 14 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas 𝑃𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑋̅ = ∑ 𝑋𝑖 𝑛 𝑃𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑌̅ = ∑ 𝑌𝑖 𝑛 El valor de 𝑛 se refiere al número de observaciones, que en este caso es el número de años en los que estos se realizaron. Con los datos anteriores se determinan las cifras que se requieren para obtener los valores de la ecuación que queda de la siguiente manera: Numeración de observación Población millones de habitantes X 10.00 11.00 11.50 12.00 12.50 13.00 14.00 15.00 16.00 18.00 133.00 13.30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total Promedio Ventas en miles de pesos Y 5.00 5.60 5.80 6.00 7.00 7.50 8.50 9.00 10.00 11.00 75.40 7.54 XY 50.00 61.60 66.70 72.00 87.50 97.50 119.00 135.00 160.00 198.00 1,047.3 X² 100.00 121.00 132.25 144.00 156.25 169.00 196.00 225.00 256.00 324.00 1,823.5 Tabla 2.2. Cuadro para el cálculo de los mínimos cuadrados. Con los datos anteriores es posible calcular los valores requeridos en la ecuación: 𝑏= ∑ 𝑋𝑌 − 𝑛𝑋̅𝑌̅ 1047.3 − (10∗ 13.30∗ 7.54) = = 0.8147 ∑ 𝑋 2 − 𝑛𝑋̅ 2 1823.5 − (10∗ 13.32 ) 𝑎 = 𝑌̅ − 𝑏𝑋̅ = 7.54 − (0.8147∗ 13.30) = −3.2949 Con estos datos se puede determinar la ecuación que se necesita, la cual queda de la siguiente manera: 𝑦 = −3.2949 + 0.8147𝑥 Con esta ecuación se pueden calcular cantidades estimadas de ventas teniendo como variable independiente a la población, que determina el nivel de ventas; por ejemplo, con los siguientes valores de población podemos calcular el nivel de ventas esperado: a) 19 millones: 𝑦 = −3.2949 + 0.8147𝑥 = −3.2949 + 0.8147(19) = 12.1835 b) 20 millones: 𝑦 = −3.2949 + 0.8147𝑥 = −3.2949 + 0.8147(20) = 12.9982 c) 21 millones: Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 15 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas 𝑦 = −3.2949 + 0.8147𝑥 = −3.2949 + 0.8147(21) = 13.8128 Ejemplo 27. Con la siguiente información determine el pronóstico de ventas de los siguientes 10 años: Volumen de ventas en miles de pesos Y 16.00 18.00 19.00 18.00 18.00 19.00 20.00 21.00 22.00 23.00 194.00 Año 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Total Tabla 2.3. Volumen de ventas Determine los valores X (variable independiente) con los siguientes datos: Enumere los años durante los cuales se observaron las ventas. Determine el valor de la columna X con la siguiente fórmula: Numero de año de observación – promedio del número total de años de observación Año Número de año observado Año de estimación X 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Total Promedio Ventas en miles de pesos Y 16.00 18.00 19.00 18.00 18.00 19.00 20.00 21.00 22.00 23.00 194.00 19.4 XY X² Tabla 2.4. Para el cálculo de los mínimos cuadrados. 2.5 Determinación de Precios y análisis de la competencia8 El precio es el valor de los productos expresado en términos monetarios. El comprador normalmente quiere que los precios de los productos sean bajos, aunque en algunos casos prefiere que sean muy similares, debido a que si son más bajos que los otros productos similares se puede poner en duda la calidad del producto, o tener la percepción de que los materiales que lo conforman son menor calidad, o que no cumplen con los mínimos requisitos legales. Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 16 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas La elasticidad del precio es el cambio que muestra un precio como consecuencia de la modificación de otras variables. A los expertos en mercadotecnia les interesa saber cómo reacciona la demanda ante un cambio de precios en los productos. Estos cambios dependen de la magnitud y el sentido del cambio de precio contemplado: podría ser insignificante con un cambio de precio pequeño, considerable con un cambio de precio grande, o diferente en el caso de un recorte o de un incremento de precio. A menudo, las empresas enfrentan situaciones en las cuales deben modificar los precios, como un exceso de su capacidad instalada, una reducción en su participación de mercado, el deseo de dominar el mercado con costos más bajos o una recesión económica. Utilidad Valor Creada Precio como medida Fig. 2.2. Establecimiento del precio. Existen varias alternativas que permiten evitar el aumento de precios, entre las que se incluyen: disminuir la cantidad de producto, usar materiales o ingredientes menos costosos y reducir o eliminar características del producto. En las obras de Marketing de los autores Philip Kotler, W. M. Pride y O. C. Ferrell, sostienen que se deben implementar seis procesos para fijar los precios: Seleccionar los objetivos de los precios. Procurar la supervivencia de la empresa. Generar utilidades. Obtener rendimientos sobre la inversión. Generar flujos de caja o efectivo. Lograr una posición determinada en el mercado. Conseguir una posición de liderazgo en la calidad del producto. Eliminar la competencia. Determinar la demanda del producto. Se debe establecer la relación que guarda la demanda con los precios de la mayor parte de los productos. Determinar la relación entre demanda, costo y utilidad. Se determina el punto de equilibrio, el cual muestra el punto en donde el volumen de ventas a un precio determinado y el ingreso total es igual a los costos totales y no se obtiene utilidad alguna. A partir de este nivel de ventas y precios de los productos se establece la utilidad mínima planeada por los administradores de los proyectos. El punto de equilibrio9 puede ser determinado aplicando la siguiente fórmula: 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 𝑒𝑛 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑓𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠 𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑓𝑖𝑗𝑜 Donde Contribución marginal por unidad se determina de la siguiente forma: 𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑓𝑖𝑗𝑜 = 𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 − 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒 Podemos tomar el siguiente ejemplo: suponga que Universal Sportswear, tiene costos fijos de $2,000 y que el costo de la mano de obra y los materiales de cada unidad producida es de 50 centavos. Suponga que puede vender hasta 6,000 unidades de su producto a $1.00 sin tener que reducir su precio. El punto de equilibrio manteniendo estos datos es de: Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 17 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 𝑒𝑛 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑓𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠 $ 2,000 = = 4,000 𝑈𝑠. 𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑓𝑖𝑗𝑜 ($ 1.00 − 0.50) De acuerdo al siguiente Estado de Resultados, con un volumen de ventas de 6,000 unidades vendidas, determinar el punto de equilibrio en unidades y en ventas. Costos Costos Costos Costos Ingreso Costos fijos promedio variables Promedio Precio total totales totales variables totales totales $ 2,000 $ 0.50 $ 1,750 $1.07 $ 1.00 $ 3,500 $3,750 2,000 0.50 2,000 1.00 1.00 4,000 4,000 2,000 0.50 2,250 0.94 1.00 4,500 4,250 Tabla 2.5. De la producción para el cálculo del punto de equilibrio Producción 3500 4000 4500 Utilidad o pérdida ($ 250) 0 250 Ventas en miles de pesos 12 11 Utilidad $ 2,000 10 9 8 7 6 Punto de equilibrio $ 4,000 Costos variables $ 2,000 5 4 3 2 Costos fijos 1 Costos fijos $ 2,000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Fig. 2.3. Gráfica del punto de equilibrio. Seleccionar una política de precios. Lo que se desea hacer con los productos y su permanencia en el mercado meta, y se refiere: Introducción de nuevos productos. Situaciones de competencia. Regulaciones gubernamentales sobre los precios. Puesta en práctica de los objetivos de fijación de precios. Condiciones económicas. Recuperación de costos y utilidad mínima. Seleccionar un método de fijación de precios. Los tres principales aspectos que se deben considerar para fijar los precios son: 1) la demanda, 2) la función de costos y 3) los precios de los competidores. Los costos son el límite inferior del precio, mientras que los precios de los competidores y de los sustitutos Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 18 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas sirven como orientación. Por otra parte, la evaluación que hacen los clientes de las características exclusivas del producto determina el precio máximo que las empresas pueden cobrar por los productos que elaboran o los servicios que prestan. Para considerar el límite inferior del precio de venta se consideran los siguientes costos: material de fabricación, materiales auxiliares, mano de obra directa, mano de obra indirecta, gastos indirectos de administración y gastos de venta y mercadeo. MUB = 40% = $ 60 Costos y utilidad =100% = $ 72 Fabricante Precio de venta al fabricante = 100% = $ 72 MUB = 20% = $ 18 Costo = 80% = $ 72 Costo al consumidor Precio de venta al mayoreo = 100% = $ 90 Vendedor al mayoreo Precio de Costo venta al = 60% detalle = $ 90 = 100% = $ 150 Vendedor al detalle = $ 150 Consumidor Fig. 2.4. Establecimiento del precio con base en el costo más la utilidad de los intermediarios Los métodos para fijar precios son: a) Costos más utilidades. b) Análisis del punto de equilibrio y fijación de precios a partir del punto de equilibrio que contemple utilidad. c) Determinación de los precios a partir del valor percibido, cuyo precio se fija en función del valor percibido por parte de los consumidores. d) Fijarlos a partir del nivel actual de precios. En este caso, el productor, que se basa en los precios de la competencia, es decir, presta menos atención a sus costos o a la demanda, cuenta con tres opciones: 1) fijarlos al mismo nivel, 2) a un nivel superior o 3) a un nivel inferior. e) Fijación de precios por presupuestos; cuando aplica este enfoque, la empresa establece el precio basándose en las expectativas que contienen las estrategias de sus competidores, más que en la situación de sus costos o de la demanda. Fijación del precio final. Al fijar el precio final, se tienen que tomar en cuenta aspectos psicológicos, políticas de fijación de precios de la empresa y el efecto del precio sobre terceros involucrados. La compañía debe elegir el precio final expresándolo de la manera más eficaz desde una perspectiva psicológica, cerciorándose de que se ajusta a sus políticas y de que será aceptado por los distribuidores, intermediarios, fuerza de ventas, competidores, proveedores y gobierno, es decir, que satisfaga todos los aspectos que influyen en el nivel de precios. 2.6 Plaza y promoción, su efecto en el proyecto Un canal de mercadotecnia realiza la labor de llevar los bienes de los productores a los consumidores, superando las brechas de tiempo, plaza y posesión que separan los bienes y servicios de quienes los necesitan o los desean. Los canales de distribución están constituidos por organizaciones independientes que participan en el proceso de colocar un producto o servicio para su uso o consumo. Los intermediarios logran una mayor Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 19 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas eficiencia en la tarea de colocar los bienes al alcance de los consumidores a través de sus contactos, experiencia, especialización y escala de operación. Los productos deben estar disponibles en las cantidades necesarias en el lugar correcto y en el momento oportuno para tantos consumidores como sea posible. Al mismo tiempo, la empresa debe mantener niveles de inventarios óptimos con el fin de satisfacer la demanda. Cuadro 2.9. Para la fijación de los precios debemos implementar los siguientes procesos: Seleccionar los objetivos de los precios Determinar la demanda del producto Determinar la relación entre demanda, costo y utilidad Seleccionar una política de precios Seleccionar un método de fijación de precios Fijación del precio final Procurar la supervivencia de la empresa. Generar utilidades. Obtener rendimientos sobre la inversión. Generar flujos de caja o efectivo. Lograr una posición determinada en el mercado. Conseguir una posición de liderazgo en la calidad del producto. Eliminar la competencia. Relación entre la demanda y los precios Análisis del punto de equilibrio Introducción de nuevos productos. Situaciones de competencia. Regulaciones gubernamentales sobre los precios. Puesta en práctica de los objetivos de fijación de precios. Condiciones económicas. Recuperación de costos y utilidad mínima. Costos más utilidades. Análisis del punto de equilibrio y fijación de precios a partir del punto de equilibrio que contemple utilidad. Determinación de los precios a partir del valor percibido. Fijarlos a partir del nivel actual de precios. Fijación de precios por presupuestos Aspectos psicológicos. Políticas de fijación de precios de la empresa. Efecto del precio sobre terceros involucrados. El intermediario es una persona o negocio que opera como enlace entre los productores (o fabricantes) y los consumidores finales o los usuarios industriales. Los intermediarios prestan servicios en la compra o venta de productos que pasan de los fabricantes a los consumidores. Los intermediarios se clasifican generalmente según que adquieran o no la propiedad del producto en cuestión. Los comerciantes intermediarios adquieren la propiedad de los bienes que están ayudando a comercializar. Los agentes intermediarios en realidad nunca llegan a poseer los bienes, sino que ayudan al traslado del título de propiedad. Los corredores de bienes raíces y los agentes de fabricantes son agentes intermediarios. Los dos grandes grupos de los comerciantes intermediarios son los mayoristas y los detallistas. La venta al detalle abarca todas las actividades relacionadas directamente con la venta de bienes o servicios al consumidor final de artículos para su uso personal, no lucrativo. Cualquier empresa (fabricante, mayorista o tienda al menudeo) que venda algo a los consumidores finales para un uso no lucrativo está efectuando una venta al detalle. Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 20 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Un detallista o una tienda al detalle es una empresa mercantil cuya finalidad primaria es vender al consumidor final un objeto para un uso no lucrativo. Generalmente la palabra negociante es sinónimo de detallista. En cambio, el distribuidor es un mayorista. Cuadro 2.10 Beneficios que otorgan los intermediarios en los canales de distribución: Información: recopilar y distribuir la investigación de mercados y la información secreta acerca de los factores en el ambiente de mercadotecnia, que son necesarias para la planificación y que ayudan al intercambio. Promoción: desarrollar y difundir comunicaciones persuasivas acerca de una oferta. Contacto: encontrar a los presuntos compradores y comunicarse con ellos. Colocar los productos en el sitio y momento oportunos para que sean adquiridos cuando los solicitan los consumidores. Igualamiento: modelar y ajustar la oferta conforme a las necesidades de los compradores, incluyendo actividades como fabricación, categorización, ensamble y empacado. Sostienen a los productores por su capacidad de compra de grandes volúmenes de mercancías. Negociación: llegar a un acuerdo concerniente al precio y a otros términos de la oferta, de manera que sea posible transferir la propiedad o la posesión. Otras funciones ayudan a realizar las transacciones totales: Distribución física: transporte y almacenamiento de los bienes. Financiamiento: la adquisición y el empleo de fondos para cubrir los costos del trabajo del canal. Riesgos: asumir los riesgos del desempeño del trabajo del canal. Consumidor: Conocer los gustos del consumidor. Canal 1 Canal 2 Canal 3 Fabricante Consumidor Fabricante Fabricante Mayorista Fabricante Mayorista Corredor Detallista Consumidor Detallista Consumidor Detallista Consumidor Canal 4 Fig. 2.5 Canal de distribución de los productos de consumo. La promoción es el elemento de la mezcla de mercadotecnia de una organización que sirve para informar al mercado y persuadirlo respecto a sus productos y servicios. La promoción incluye la publicidad, la venta personal y cualquier otro apoyo de las ventas. Los métodos promocionales son: Venta personal: es una comunicación personal de información para persuadir al posible consumidor a que compre algo: un producto, un servicio, una idea u otra cosa. La presentación personal que hace la fuerza de ventas con el propósito de hacer ventas y de desarrollar relaciones con los clientes. Publicidad: consta de todas las actividades con que se presenta a un grupo un mensaje impersonal (tanto verbal como visual), patrocinado y relacionado con un producto, servicio o idea. Este mensaje, llamado anuncio, se divulga a través de uno o más medios y la paga un patrocinador bien Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 21 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas identificado. Cualquier forma pagada de presentación no personal y promoción de ideas, bienes o servicios, que hace un patrocinador identificado. Promoción de ventas: tiene por objeto reforzar y coordinar las ventas personales con los esfuerzos publicitarios. La promoción de ventas incluye actividades como colocar exhibidores en las tiendas, celebrar demostraciones comerciales y distribuir muestras, premios y cupones de descuento. Incentivos a corto plazo para fomentar la compra o la venta de un producto o servicio. Publicidad no pagada: es una forma impersonal de estimular la demanda y que no pagan la persona u organización que se benefician con ella. Por lo regular, este tipo de publicidad se realiza mediante una presentación en las noticias que favorece un producto, servicio o empresa. La inserción se hace en la prensa, radio o televisión o en cualquier otro medio de comunicación masiva. Casi siempre la publicidad no pagada forma parte de las relaciones públicas. Relaciones públicas: es un esfuerzo planificado por una organización para influir en la opinión y actitud de un grupo ante ella. El mercado al que se dirige el esfuerzo de las relaciones públicas puede ser cualquier “público”, como clientes, una dependencia gubernamental o individuos que viven cerca de la organización. El departamento de relaciones públicas es responsable de un producto o de toda la empresa. La creación de relaciones positivas con los diversos públicos de la compañía, mediante la obtención de una publicidad favorable, la creación de una “imagen corporativa” positiva y el manejo o la eliminación de rumores, historias y eventos desfavorables. Cliente de negocios Fabricante Canal 1 Distribuidor de negocios Fabricante Cliente de negocios Canal 2 Fabricante Representantes del fabricante o sucursal de ventas Cliente de negocios Canal 3 Fabricante Canal 4 Representantes del fabricante o sucursal de ventas Distribuidor de negocios Cliente de negocios Fig. 2.6 Canal de distribución de los productos de industriales Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 22 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Publicidad Producto Venta personal Precio Mezcla de mercadotecnia Promoción de ventas Distribución Relaciones públicas Publicidad indirecta Fig. 5.2 El papel que juega la promoción en la mezcla de mercadotecnia 2.7 Comercialización en la empresa. Citado en el libro: “Formulación y evaluación de proyectos de inversión”, de los autores: Abraham Hernández Hernández, Abraham Hernández Villalobos y Alejandro Hernández Suárez, 5ª. Edición, capítulo 3, Estudio de mercado, página 19. 1 Citado en el libro: “Mercadotecnia”, de los autores: Laura Fischer y Jorge Espejo, 3ª. Edición, capítulo 4, Mercado y segmentación de mercados, página 84. 2 Citado en el libro: “Marketing”, de los autores: Philip Kotler, Gary Armstrong, Dionisio Cámara Ibáñez e Ignacio Cruz Roche, 10ª. Edición, capítulo 9, Productos, servicios y estrategias de marca, página 289. 3 Citado en el libro: “Proyectos de inversión, evaluación y formulación”, de los autores: Arturo Morales Castro y José Antonio Morales Castro, capítulo 3, Estudio de mercado, página 43. 4 Ejemplo tomado del libro: “Proyectos de inversión, evaluación y formulación”, de los autores: Arturo Morales Castro y José Antonio Morales Castro, capítulo 3, Estudio de mercado, páginas 48 y 49. 5 Ejemplo tomado del libro: “Proyectos de inversión, evaluación y formulación”, de los autores: Arturo Morales Castro y José Antonio Morales Castro, capítulo 3, Estudio de mercado, páginas 63 y 64. 6 Ejemplo tomado del libro: “Proyectos de inversión, evaluación y formulación”, de los autores: Arturo Morales Castro y José Antonio Morales Castro, capítulo 3, Estudio de mercado, páginas 65, 66 y 67. 7 Citado del libro: “Proyectos de inversión, evaluación y formulación”, de los autores: Arturo Morales Castro y José Antonio Morales Castro, capítulo 3, Estudio de mercado, páginas 71 a 74. 8 Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 23 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BAJA CALIFORNIA FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Especialidad de Finanzas Citado del libro: “Marketing”, de los autores: Charles W. Lamb/Joseph F. Hair Jr./Carl McDaniel, capítulo 19, Conceptos de fijación de precios, páginas 644 y 645. 9 Estudio de mercado LAE. Samuel Gómez Patiño 24