El sector asegurador crece tanto en los ramos de

Informe
Anual 2015
MMT Seguros
MUTUA MMT SEGUROS · S.M. DE SEGUROS A PRIMA FIJA
C/ TRAFALGAR, 11 · 28010 MADRID
T. 91 594 88 00 · www.mmtseguros.es
Informe
Anual 2015
MMT Seguros
1. Informe de Gestión
Tabla
de contenidos
Carta del Presidente...............................................................................4
Consejo de Administración, Comisión de Nombramientos
y Retribuciones, Comisión de Inversiones, Equipo de
Dirección y Junta Consultiva.................................................................6
01
Informe de Gestión...................................................................9
02
Balance de situación y Cuentas de
Pérdidas y Ganancias........................................................... 47
03
Informe de Auditoría de las
Cuentas Anuales.................................................................... 57
04
Memoria Anual...................................................................... 61
05
Código de Conducta de las Inversiones
Financieras Temporales........................................................ 91
3
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Carta del
Presidente
Estimado mutualista:
Nuevamente, un año más, me dirijo a Ud. en mi condición de Presidente
del Consejo de Administración de Mutua MMT Seguros, presentando y sometiendo a su consideración la gestión realizada durante el ejercicio 2015
y las cuentas anuales del mismo.
Conforme a lo apuntado el pasado año en el que ya vislumbrábamos visos
de recuperación en la economía española, aun de forma lenta y gradual,
éstos se han convertido en una realidad que esperamos tengan continuidad a lo largo de 2016.
Esa ligera mejora de nuestra economía ha tenido su reflejo en el sector
asegurador, que el pasado ejercicio puso fin a la trayectoria de la caída de
primas en los últimos años, creciendo tanto en los ramos de Vida como No
Vida, circunstancia esta que no ocurría desde 2011.
Mutua MMT Seguros, en el ejercicio 2015, ha aportado al sector asegurador
español unas primas emitidas para el seguro directo de 46,59 millones de
euros, registrando un mayor importe de 1,02 millones de euros con relación
a 2014 y logrando con ello un crecimiento del 2,4%. Este volumen de negocio nos posiciona en el puesto veinte del Ranking de Grupos Aseguradores
en el ramo del automóvil, y nos mantiene un año más, en la quinta posición
con respecto a las Mutuas que operan en el referido ramo.
El Patrimonio Neto de la Mutua alcanza la cifra de 77,88 millones de euros
y el Margen de Solvencia un superávit de 66,12 millones de euros, creciendo
así hasta 8,22 veces del mínimo exigible, 49,8 puntos más que en 2014. En
relación a la Cobertura de Provisiones Técnicas, el superávit alcanzado es
de 42,05 millones de euros.
Además de los positivos datos económicos anteriormente apuntados, unidos a la continuidad en los ya arrojados el pasado año en cuanto a la
4
frecuencia de la siniestralidad, debemos destacar la importante reactivación comercial llevada a cabo a lo largo del ejercicio 2015 que unida a la
cuidada política de segmentación, han permitido a nuestra Mutua obtener
un crecimiento en primas en el ramo de autos del 2,3%, siendo superior al
conjunto del sector, que lo hizo el 1,7%.
Todo lo anteriormente expuesto, nos ha permitido la consecución, un año
más, de un resultado técnico positivo, pero que lamentablemente no se
ha visto reflejado en el resultado contable, tal y como teníamos previsto.
Es por ello que el Consejo de Administración, formuló el consiguiente Plan
Estratégico 2016 y sus consiguientes traslaciones contables para los ejercicios 2017 y 2018, primando dar continuidad a los mismos criterios de
crecimiento del negocio rentable conseguido a lo largo de 2015, para que
unido a los principios de contención de los gastos de gestión que se vienen
realizando de forma efectiva a lo largo de los últimos años y de control
sobre la siniestralidad en parámetros similares a los obtenidos en este
ejercicio, retomemos los resultados contables positivos de forma inmediata.
Sin duda alguna, a ello nos ayudará otro de los apasionantes retos, que ahora, la situación coyuntural del sector asegurador español nos permite y que
trasladamos, como propuesta para su aprobación a la Asamblea General de
Mutualistas, con el Convenio de Cesión Total de la Cartera (ramos de autos) de
Eterna Aseguradora S.A. a Mutua MMT Seguros, que supondrá un mayor crecimiento de nuestra cartera de mutualistas generando con ello un volumen
de primas netas anualizadas superiores a 1,30 millones de euros, y nos abrirá
además las puertas a un nuevo canal de colaboración en la mediación a lo
largo de todo el territorio nacional, que incrementará aun más la generación
del nuevo negocio ya conseguido a través de los diferentes canales actualmente operativos en nuestra Mutua y que a lo largo del primer trimestre del
año 2016, están mejorando incluso, las previsiones hechas al respecto.
Carta del Presidente
Este será un paso más en nuestra estrategia de expansión comercial y de
negocio, unido al dado ya en su día con la ampliación al ramo de seguro Multirriesgo Hogar, sobre el que para los próximos años, se ha marcado un ambicioso plan de actuación y en el que por los diferentes motivos que generaron
su implementación, tenemos depositadas muchas esperanzas.
El Consejo de Administración de Mutua MMT Seguros continúa apostando por
un crecimiento de negocio rentable y sostenido, salvaguardando en todo momento el espíritu mutual e insistiendo en el objetivo de mantener el orgullo de
pertenencia, de todos los que como usted, conforman esta gran Mutua.
Para ello, nuestro compromiso con la Responsabilidad Social Corporativa, sigue utilizando el deporte como vehículo de conexión de nuestra Mutua y de
sus mutualistas con la sociedad en general, apoyándose en los valores que a
través de clubes deportivos o fundaciones relacionadas con éstos, consideramos afines a aquellos que definen a nuestra Entidad.
Todo el Consejo de Administración de Mutua MMT Seguros reconoce sinceramente el apoyo incondicional que sus mutualistas nos demuestran, adquiriendo con ello en primera persona, un compromiso que se renueva día a día,
consistente en contribuir a través de la ética y efectiva gestión, a un mayor
dimensionamiento económico y social, de ésta que es la Mutua de todos
ustedes.
Gracias de nuevo, por darnos la seguridad en el acierto de que Mutua MMT
Seguros, con usted, es una Mutua de Persona a Persona.
Un cordial saludo
Román Rodríguez Casas
5
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Consejo de Administración
PRESIDENTE
D. Román Rodríguez Casas
CONSEJERO VOCAL 1º
D. José Manuel Caballero Álvarez
SECRETARIO
D. Arturo Fernández Santiago
CONSEJERO VOCAL 2º
D. Eladio Núñez Prada
VICEPRESIDENTE
D. Luis Rúa Suárez
CONSEJERO VOCAL 3º
D. José Luis Maestro Martínez
CONSEJERO VOCAL 4º
D. Andrés Díez Serrano
PRESIDENTE DE HONOR
D. Andrés Sánchez Lubián
6
Consejo de Administración
COMISIONES DELEGADAS · CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
COMISIÓN DE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO
D. José Luis Maestro Martínez
COMISIÓN DE NOMBRAMIENTOS Y
RETRIBUCIONES
D. Luis Rúa Suárez
D. Román Rodríguez Casas
D. Eladio Núñez Prada
D. Arturo Fernández Santiago
COMISIÓN DE INVERSIONES
D. José Luis Maestro Martínez
D. Luis Rúa Suárez
D. José Luis Maestro Martínez
D. Eladio Núñez Prada
D. Luis Rúa Suárez
D. Eladio Núñez Prada
EQUIPO DE DIRECCIÓN
Director General
D. Luis Rúa Suárez
Directora Área Comercial
D. Ana Belén Rodríguez Saavedra
Director Área Financiero-Contable
D. Pablo Peñuela Argudo
Directora Área Técnico-Actuarial
D. Almudena García Pérez
Director Área Tecnologías de la Información
D. Benito Zarzalejos Alonso
Director Área Siniestros
D. Ramón Martínez Fernández-Salinero
Director Área Recursos Humanos y Servicios Generales
D. Antonio Arteseros López
Director Área Marketing y Comunicación
D. Miguel Ángel Sánchez Pajares
JUNTA CONSULTIVA
D. José Duro López
D. Óscar Estebaranz Martín
D. Raúl Rodríguez Gallego
D. Moisés Fernández Fariñas
D. Tomás Prieto Román
D. Teresa Hernanz Martín
D. Miguel García García
D. Manuel González Rodríguez
D. Domingo José Barrio Fernández
D. Antonio Pérez Gómez
D. José Antonio González Iglesias
D. Alfonso Serranos Serranos
D. Jesús Salvador García Torres
D. Juan José Martínez Bruña
D. Rosa Barrio García
D. Ángel San Román García
D. Enrique Fernández Fernández
D. Manuel Prada Sotillo
D. José Manuel Fernández Casado
D. Juan Francisco Salas Noves
7
1. Informe de
Gestíon
del ejercicio 2015
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Este Informe de Gestión, que se presenta a
la consideración de todos los mutualistas,
corresponde al ejercicio social ochenta y
cuatro de nuestra Mutua, cuya fecha de
constitución data de 16 de febrero de 1932.
Acabamos de cumplir ochenta y cuatro años
de historia.
ENTORNO
ECONÓMICO
Según el último informe publicado el 19 de enero de 2016 por el Fondo Monetario Internacional sobre las perspectivas de crecimiento de la economía
mundial, el ejercicio 2015 habría cerrado con un crecimiento moderado del
3,1%, por debajo de lo pronosticado por su Director de Estudios, hace ahora
un año (3,5%) siguiendo la tendencia de los últimos cuatro años de evolución a la baja, desde el pico coyuntural que se produjo en 2010 del 5,1%.
Los principales argumentos dados de esta evolución negativa fueron los
descensos, por quinto año consecutivo, de las tasas de crecimiento de los
países emergentes, encabezados por China, y con un importante estancamiento en su economía –hasta ahora eran los que habían tirado del carro
en los últimos años-, y por la moderada recuperación del crecimiento de los
países más avanzados, principalmente Estados Unidos, que es el que más
crece, el 2,5%.
Son los países avanzados los que aportan mayor grado de crecimiento a
la economía mundial. En su conjunto acumulan el 1,9%, mejorando así su
contribución con relación al pasado año, que fue del 1,8%. Esta evolución de
los países desarrollados se ancla en: el persistente endeudamiento (público
y privado); un apreciable avance de la productividad; un sector financiero
todavía vulnerable; y una evolución demográfica que no facilita más el
anhelado crecimiento económico. Europa en general acelera el ritmo de
crecimiento al 1,5% (zona Euro) y Japón, al 0,6%, continúa siendo la gran
interrogante.
Los países emergentes y en desarrollo se frenan bruscamente, y en 2015
sólo crecen el 4%, lo cual ha tenido el consiguiente impacto adverso en
el crecimiento del PIB global y en el comercio internacional (estos países
representan hoy el 50% de la economía mundial en términos de paridad
del poder adquisitivo). Este comportamiento refleja el ajuste a la baja del
crecimiento económico en China y, en menor medida, la de otros países
emergentes como Brasil, con una recesión importante en su economía en
2015 (-3,8%), y Rusia (-3,7%). Por el contrario India crece el 7,3%, igual
que lo hizo en 2014.
Un hecho curioso del panorama internacional de este año es que las dos
primeras economías mundiales, Estados Unidos y China, se movieron en di-
10
recciones opuestas. La economía estadounidense prosiguió la consolidación
de su recuperación, alcanzando técnicamente el pleno empleo. Por el contrario, China se desaceleró, aunque su economía, con apreciados cambios
en su modelo, creció en 2015 el 6,9%, frente al 7,3% de 2014. Este freno en
la economía china, con su discutible cambio de modelo económico, por un
lado, está lastrando un descenso en los precios de las materias primas en
los países emergentes; y por otro, induce a una salida neta de capitales de
esos países al exterior junto con un encarecimiento de las deudas denominadas en dólares (públicas y privadas), lo que evidencia cierta desconfianza
en su sistema financiero.
El FMI estima para 2016 un pobre crecimiento de la economía mundial del
3,4%, con base en los siguientes factores explicativos: una recuperación
moderada y desigual de las economías más avanzadas (1,9%); una desaceleración generalizada de los países emergentes y en desarrollo (4%); una
caída de los precios de las materias primas, por el reequilibrio de la economía china y la subida paulatina de los tipos de interés en Estados Unidos,
además de otros factores como la caída de los precios del petróleo -que
perjudica la estabilidad de los países productores y exportadores- y que
beneficia a los importadores (economías avanzadas), sin que ello genere
incremento del consumo interno en esos países dado el apalancamiento de
sus economías; la existencia de condiciones financieras más restrictivas por
el endurecimiento de la política monetaria en Estados Unidos; y, además,
por la gran volatilidad de los mercados financieros provocada por las incertidumbres respecto al crecimiento de los países emergentes, sin olvidarnos
del gran temor a una guerra de divisas.
El consumo de los hogares
consolida la recuperación
de EEUU
La economía de Estados Unidos en 2015 logró una importante consolidación de la recuperación con un crecimiento positivo, por séptimo año
consecutivo, del 2,5%. El consumo de los hogares fue el motor de ese dinamismo e impulsado por el empleo (tasa del paro del 5%), y por la renta
disponible –como consecuencia de la reducción del precio del petróleo y de
la apreciación del dólar que benefició a los productos importados- así como
por tipos de interés muy bajos e inflación reducida. Se considera que la
Fed subirá tipos en 2016, pero existe controversia al respecto. En cualquier
caso, todos los analistas y expertos dicen que Estados Unidos seguirá siendo
en 2016 la locomotora de la economía mundial, una vez más, después de
habérsela dejado, unos años atrás, a los países emergentes.
La Unión Europea y la Eurozona mejoran sus economías globalmente
después de cinco años de completa fragilidad. La Zona euro crece el 1,5%
en 2015 frente al 0,9% de 2014, y la Unión Europea alcanza un crecimiento
del 1,9% en 2015, una muy buena noticia para Europa y el mundo. La región ha tardado ocho años en alcanzar el PIB anterior a la crisis (el doble
que EEUU). El motor principal para Europa ha sido también el aumento del
consumo interno, apoyado por una política monetaria acomodaticia y una
política fiscal neutral, al igual que sucedió en 2014. Recordar que Europa
1. Informe de Gestión
vivió largos años de políticas de severa austeridad. La bajada de los precios
del petróleo mejoró también la renta disponible. También hay que señalar
que la menor demanda en los países emergentes compensó, en parte, estos
efectos positivos, puesto que las exportaciones a esos países representa el
25% de toda la Eurozona y, para el caso de Alemania, el principal cliente
es China. La depreciación del euro/dólar (22% desde el primer trimestre de
2014), es un factor que también relativiza este crecimiento. La mejora de
los salarios, después de tantos años de inflación salarial, actuó a favor de
la confianza de los consumidores.
El repunte de la actividad y la recuperación siguen siendo leves. El FMI hace
proyecciones sobre la inflación y dice que ésta se mantendrá muy baja, habiendo cerrado 2015 la Eurozona con un raquítico 0,2% de tasa. Doce países
europeos, entre ellos España, registraron caídas de precios.
El programa de compra de
activos por el BCE ha afianzado
la confianza de los mercados
En materia de política monetaria, el programa ampliado de compra de
activos por el BCE ha afianzado la confianza y relajado las condiciones
financieras a los mercados. No obstante, estos esfuerzos deberán de estar
respaldados por medidas encaminadas a reforzar los balances en los Bancos para facilitar la transmisión de la política monetaria a los mercados.
Además la política fiscal obliga también a los Estados a cumplir con el pacto
de Estabilidad y Crecimiento. Los países que no disponen de margen de
maniobra fiscal deberán continuar con la reducción de su deuda. Fortalecer
el crecimiento en la Zona euro sigue siendo prioritario para contribuir al desarrollo mundial para generar efectos de contagio positivos en otras zonas
a través de los canales comerciales y financieros internacionales.
En China, el PIB en 2015 decreció por primera vez, después de haber crecido durante muchos años, y se situó en el 6,9%, con una disminución de 0,4
puntos con relación a 2014. El menor crecimiento de las inversiones y de
las exportaciones fueron la principal causa del estancamiento. El consumo
privado mantuvo el dinamismo (representó el 60% del crecimiento del PIB).
El sector exterior realizó una mayor contribución positiva al avance del PIB
(a pesar de disminuir las exportaciones, las importaciones lo hicieron en
mayor medida)
por el menor consumo privado -por el aumento del IVA en abril (del 5%
al 8%)- su economía sólo crece el 0,6%, encontrándose ahora en recesión
técnica y en peligro de volver a la deflación dada la bajada del precio del
petróleo. La inflación cerró el año con el 0%, y la deuda pública alcanzó el
240% de su PIB, el ratio más elevado del mundo. Las previsiones de crecimiento para 2016 son del 1%.
Para América Latina y Caribe la economía no tuvo un buen comportamiento, y sufrió un marcado decrecimiento, ya en terreno negativo (-1,3%),
por primera vez en los últimos diez años, con excepción de 2009. La reducción de los precios de las materias primas exportadas por toda la región y
las elevadas tasas de inflación limitaron los márgenes de maniobra de los
Bancos Centrales para impulsar el crecimiento. La recesión tan elevada de
Brasil fue mayor de lo esperado, pues le afectó tanto la menor demanda
de China, como a los menores precios de las materias primas exportadas.
La deuda corporativa se multiplicó por 12 desde 2007 y tiene, además, alto
déficit público corriente. La calificación del riesgo soberano fue rebajada por
las tres agencias internacionales más importantes al nivel de bono basura.
México también se resintió de unos menores ingresos por la venta de petróleo, aunque logró crecer el 2,3% en 2015. Los expertos están convencidos
de que el crecimiento de Estados Unidos ayudará a crecer a las economías
de México, Centroamérica y Caribe.
Rusia tuvo un retroceso económico también mayor de lo previsto, y en 2015
su economía registró una tasa negativa (-3,8%). El impacto del precio del
petróleo y de su demanda, como la elevada tasa de inflación (15,8%) sumada a la depreciación del rublo, dañaron mucho una economía que carece de
margen de maniobra para una política monetaria expansiva.
India creció el 7,3% en 2015, superando a China por primera vez en muchos años. Su economía se ha beneficiado de los menores precios de las
materias primas y de la buena marcha del consumo y de la inversión en
infraestructuras. Los menores precios del crudo mejoraron el déficit por
cuenta corriente y la inflación, lo cual facilitó una política monetaria expansiva con recorte de los tipos de interés. La inversión extranjera tuvo un
buen comportamiento.
La economía china se encuentra en un proceso de reequilibrio hacia el consumo y los servicios, en detrimento de la inversión y de la exportación. Muchos analistas consideran que priorizará la estabilidad macroeconómica. El
gobierno tiene mucha capacidad de intervención en la economía mediante
políticas fiscales y monetarias, mucho más allá de las hasta ahora anunciadas. Disfruta de un enorme superávit corriente y sus reservas exteriores
-por valor de 3,5 billones de dólares- que triplican su deuda externa. Las
previsiones de crecimiento en 2016 son del 6,3%.
En Japón la expansión económica se detuvo en 2015 como consecuencia de
la ralentización económica en China y en otros países de la región. También
11
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
En el siguiente cuadro se recogen los datos más significativos del crecimiento del PIB de algunas de las principales economías del mundo, y de las previsiones
que nos da el Fondo Monetario Internacional para 2016 y 2017.
PERSPECTIVAS DE LA ECONOMÍA MUNDIAL
Producto mundial
Economías avanzadas
Estados Unidos
Zona Euro
Alemania
Francia
Italia
España
Japón
Reino Unido
Economías de mercados emergentes y en desarrollo
Brasil
México
Rusia
China
India
Volumen del comercio mundial (bienes y servicios)
Precios al consumidor Economías avanzadas
Precios al consumidor Economías emergentes y en desarrollo
2014
2015
3,4
1,8
2,4
0,9
1,6
0,2
-0,4
1,4
0,0
2,9
4,6
0,1
2,3
0,6
7,3
7,3
3,4
1,4
5,1
3,1
1,9
2,5
1,5
1,5
1,1
0,8
3,2
0,6
2,2
4,0
-3,8
2,5
-3,7
6,9
7,3
2,6
0,3
5,5
PROYECCIONES
2016
3,4
2,1
2,6
1,7
1,7
1,3
1,3
2,7
1,0
2,2
4,3
-3,5
2,6
-1,0
6,3
7,5
3,4
1,1
5,6
2017
3,6
2,1
2,6
1,7
1,7
1,5
1,2
2,3
0,3
2,2
4,7
0,0
2,9
1,0
6,0
7,5
4,1
1,7
5,9
Fuente: FMI Informe WEO enero 2016
Por lo que respecta a nuestro país, el FMI destaca a España dentro de las
economías avanzadas en 2015 por su crecimiento (3,2%) que, al igual que
Irlanda e Italia, han sido los países más sólidos de la Zona euro. A esta misma
fecha, hace un año, vaticinó que el incremento del PIB sería tan solo del 2%.
Para 2016 el FMI prevé que España sea de nuevo una de las economías
avanzadas que más crezca, pudiendo alcanzar el 2,7% en su PIB (algunos
analistas lo elevan al 2,8% y el gobierno hasta el 3%), y el 2,3% para 2017.
La demanda interna y el consumo de los hogares, junto con el turismo
y las exportaciones, son los tres factores principales de la causa de este
importante crecimiento de nuestra economía. Ello unido a la bajada tan
considerable de los precios del petróleo y del gas -que a principios de 2016
está causando verdadero impacto negativo en los índices bursátiles europeos, y más en el IBEX español- ha ayudado más de lo previsto al estímulo
del crecimiento de nuestra economía.
Las compras de deuda pública española por el Banco Central europeo, y la
depreciación del euro con respecto al dólar, han sido unas inyecciones monetarias que le han sentado muy bien a nuestra economía y tranquilizado a
nuestro sistema bancario, tan dañado por la larga crisis financiera sufrida
en los últimos años.
La tendencia económica para 2016 es buena, y todo dependerá de la evolución de la demanda de nuestras exportaciones. Casi se ha duplicado el
número de empresas exportadoras españolas. El efecto de depreciación de
nuestra moneda con respecto al dólar hace que soplen vientos de cola favorables para nuestro país.
Hasta aquí todo bien, son las luces de nuestra economía, como decíamos el
pasado año, pero la incertidumbre política con un Parlamento fragmentado
y las tensiones territoriales extremas, no ayuda a formar un gobierno estable y duradero para llevar a cabo la misión económica que nos corresponde
en Europa.
12
España sigue siendo muy dependiente del ahorro exterior. La deuda externa,
pública y privada, alcanza los 1,8 billones de euros (170% del PIB), cifra que
apenas se ha reducido en los últimos años. En estos últimos años nuestra
deuda pública creció paulatinamente hasta sumar ahora casi el 100% del
PIB. Se necesita crecer y, al mismo tiempo, acumular superávits -público y
privado- para ir corrigiendo poco a poco una de las más importantes debilidades de nuestra economía. No obstante, y la más importante de esas debilidades es el empleo, cuya tasa de desempleo es de las más altas de Europa
y que nos aleja mucho de la media. El buen comportamiento del mercado de
trabajo durante 2015, 354.200 parados menos y 533.186 cotizantes más a
la Seguridad Social, ha ayudado mucho a nuestra economía, impulsando la
demanda interna y el consumo familiar.
Los datos de la EPA nos dicen que al término del año la encuesta de población
activa refleja una tasa del 20,9% de paro y de 4.779.500 personas desocupadas.
Estos dos desequilibrios -endeudamiento de la economía y desempleo- se
corregirán en la medida que nuestra economía siga creciendo, y, además,
deberá crecer mejor. La inversión en capacidad tecnológica y en innovación
será capital para conseguirlo.
Se estima que habrá déficit público superior al previsto en 2015 y que esto
mismo sucederá en 2016, lo cual obligará al Gobierno a renegociar con
Bruselas los márgenes del déficit.
Los empresarios españoles, según encuestas publicadas en diferentes medios, son los que se encuentran más confiados respecto al futuro de la
economía mundial y de sus propios negocios -sólo superados por sus homónimos, los empresarios indios- y dicen que por ello van a aumentar la
plantilla en sus empresas.
En el siguiente cuadro se muestran algunas de las magnitudes más relevantes de la economía española de los últimos tres años, comparadas con
las de la media de todos los estados de la Zona Euro:
1. Informe de Gestión
MAGNITUDES ECONÓMICAS MÁS RELEVANTES
Producto Interior Bruto
Consumo privado
Consumo público
Formación bruta de capital
Exportaciones
Importaciones
Tasa de paro
Índice armonizado de precios al consumo
2013
España
Zona Euro
-1,7
-3,1
-2,9
-3,8
2,1
-0,5
26,1
1,5
-0,2
-0,6
0,2
-2,5
2,1
1,3
12,0
1,4
2014
España
Zona Euro
1,4
1,2
0,0
3,5
5,1
7,5
24,5
-0,2
0,9
0,8
0,8
1,3
4,1
4,5
11,6
-0,2
2015
España
Zona Euro
3,2
3,1
2,7
6,4
5,4
6,4
22,1
-0,1
1,5
1,6
1,3
2,6
4,9
7,5
10,9
0,2
Fuente: Banco de España
SECTOR
ASEGURADOR
ESPAÑOL
Una vez analizado el contexto económico internacional y, más en particular,
el de nuestra economía, nos ocupamos ahora de la actividad del Seguro
en nuestro país, sector económico en el que nuestra Mutua tiene concentrado su negocio –con clara especialización desde su origen- en el ramo del
automóvil, con la incorporación en 2014 del nuevo ramo de Hogar en su
actividad aseguradora.
En 2015 el sector asegurador español, aliviado ya en 2014 por la salida
de la recesión económica en España, y con las perspectivas más optimistas de un crecimiento económico sostenido para 2015, pone cierre a la
trayectoria de la caída de primas en los últimos años. Transcurridos ya
ocho años desde el inicio de la crisis, el sector asegurador respira y se
alivia cara a 2016. El seguro ha agradecido el buen comportamiento de
la economía real, con un abultado crecimiento del PIB en 2015, creciendo
tanto en los ramos de Vida como No Vida, que de hecho supone el primer
crecimiento desde 2011.
Según los datos provisionales recientemente publicados por ICEA, en 2015
el volumen de negocio global (Vida y No Vida) alcanzó la cifra de 56.905
millones de euros, un crecimiento del 2,2% frente al volumen de primas del
ejercicio anterior, y por tanto, un cambio de tendencia positivo después de
tres años consecutivos de números rojos.
En No Vida –tipos de seguros más vinculados a la economía productiva- el
volumen de primas de seguro directo alcanzó la cifra de 31.338 millones de
euros en 2015, lo que supone un crecimiento del 2,45% respecto a 2014,
superando así las previsiones más favorables de crecimiento. Ello se consiguió por el buen comportamiento de la economía y por el efecto del ligero
empuje en la demanda interna, vinculada a la recuperación de una mayor
confianza de los consumidores. El ramo de Salud es el que más crece, el
3,2%, según los datos provisionales anteriormente mencionados.
Este crecimiento en 2015, es desigual entre las compañías y ayuda a una
mayor concentración del negocio que, sumado al adelgazamiento histórico
del sector en el período de crisis y a la extrema competitividad del mercado,
provoca ahora esa clara tendencia de mayor grado de concentración por
grupos aseguradores. Ello unido a las diferentes estrategias empresariales
esgrimidas por las compañías (fusiones, adquisiciones, compras de cartera),
hacen que los primeros diez grupos aseguradores en el ramo del automóvil
en 2015 concentren el 85,6% de la cuota de mercado, 5,3 puntos más que
en 2010. Los quince primeros la elevan hasta el 93,2%.
El sector asegurador crece tanto
en los ramos de Vida como No
Vida
Con relación al seguro del automóvil, según los datos provisionales de ICEA,
el ramo registra en 2015 un crecimiento del volumen de primas del 1,7%.
En 2014 la disminución había sido del -1,4% y del -5,5% en 2013, lo que
manifiesta ahora una progresiva recuperación del ramo. En 2015, los ingresos totales del ramo alcanzan la cifra de 10.045 millones de euros, muy
similar a la facturada en 2013, que fue de 10.021 millones de euros.
Uno de los principales motivos de esa caída histórica es el permanente
estancamiento del parque automovilístico, cuya evolución fue muy positiva
hasta 2007 –largo período con tasas de crecimiento en torno al 5% anual-.
Por el contrario, entre 2008 y 2014 el parque no crece, situándose en 2015
en torno a los 31,5 millones de vehículos. Se produce así un acelerado
envejecimiento de los vehículos: más de 11 años de media de antigüedad.
Igual dinámica de descenso registran las ventas y las matriculaciones de
turismos, que también se inician en 2009. En ese año se produce una caída
histórica en la venta de automóviles, del 18%, con tan solo 952.772 coches
comprados. En 2011 y 2012 las ventas volvieron a bajar con un descenso
del -17,7% y del -13,4% respectivamente. En 2013, según datos de ANFAC,
se rompe por primera vez esa tendencia negativa de las ventas, gracias a la
continuidad de los Planes PIVE, con un tímido incremento del 3,3%.
En 2014, el efecto del programa de ayuda y de incentivos al vehículo eficiente, hace también que las ventas crecieran un 18,4%, hasta las 855.308
unidades, lejana todavía de las cifras de 2010. Por fin, ahora en 2015, la
cifra supera el millón de vehículos, 1.034.232 unidades, con un crecimiento
del 20,9% con respecto a 2014.
13
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
No sólo ambas variables –venta de vehículos y volumen de primas- han decrecido en los últimos años, también las primas medias por garantía y póliza
decrecen en los últimos 6 años, en torno al 20% en términos nominales según
datos de ICEA, lo que provoca una reducción importante de los ingresos en la
cuenta de resultados y, por ende, de los del ratio combinado del ramo, que en
su conjunto registra, desde hace un tiempo, ratios superiores al 100%.
Las ventas superaron el millón de
vehículos, con un crecimiento del
20,9 % respecto a 2014
En el capítulo de los costes hay que destacar que el ratio global de la tasa
de siniestralidad retenida también ha crecido hasta 2009, alcanzando en ese
ejercicio su máximo histórico, el 79,5%. En 2015 el ratio creció con relación
a 2014 y se situó en el 79,1%, incrementándose también la frecuencia de
siniestralidad en el 2,7% con relación a 2014, siendo una de las causas el incremento del consumo de carburante. En relación a los siniestros graves y con
fallecimiento, se produce, con respecto a 2014, un aumento del 3% y una disminución del 1% en víctimas mortales, según los datos facilitados por la DGT.
A esta siniestralidad contable hay que sumarle los gastos de explotación,
cuyos datos adelantados por ICEA para el conjunto del sector, sobre las
primas imputadas retenidas, son del 21,6%, un crecimiento de 0,2 puntos
con relación a 2014.
El resultado técnico financiero del negocio retenido del ramo disminuye,
y es del 4,8% para el conjunto del sector, una disminución de 2,8 puntos
con relación a 2014. Todo ello confirma que en el largo período de crisis se
ha producido una clara tendencia a la baja. En 2005 el resultado técnico
financiero era del 15,3% y en 2009 del 9,5%.
Las reservas vluntarias de
la Mutua alcanzan los 34,73
millones de euros
En 2015 parece claro que se ha corregido la tendencia negativa de crecimiento de primas, que sumado al buen comportamiento del mercado de
ventas en el sector de la automoción, provocarán un claro crecimiento del
negocio en 2016. Según las previsiones de ICEA, el volumen de negocio del
seguro del automóvil en España en 2016, podrá crecer entre el 3% y el 4%.
RESULTADO DEL EJERCICIO
Resultado Técnico
Resultado Bruto
Resultado Neto
RESULTADO,
PATRIMONIO NETO
Y SOLVENCIA
Dentro de este marco global, nuestra Mutua concentró casi la totalidad del
negocio en los ramos de: Seguro del Automóvil, Accidentes y Defensa Jurídica, ayudado ahora por el ramo de Hogar que cumple su segundo año de
comercialización, pero con débil impacto en la facturación. La Mutua sigue
manteniendo su domicilio social en Madrid, C/ Trafalgar nº 11, y aporta al
sector asegurador español en este ejercicio de 2015 unas primas emitidas
para el seguro directo –No Vida, ramos Autos y Hogar- de 46,59 millones de
euros, logrando un crecimiento del 2,4% con respecto a 2014. Desde 2010
el ramo no crecía, ni el Sector ni nuestra Mutua.
El volumen de negocio del ramo del automóvil nos sigue posicionando en el
puesto 20 del ranking por Grupos Aseguradores, alcanzando nuestra Entidad en 2015 la misma cuota de mercado de 2014 del 0,46% sobre el total
de las primas estimadas para el conjunto del sector. Nos mantenemos así,
un año más, en la 5a posición con respecto a las Mutuas que operan en el
Ramo de Autos.
En esta ocasión, nuestra Entidad crece un poco por encima de la media del
mercado, el 2,3%. El mercado lo hizo en el 1,7%. La prima media sigue en
su caída, pero un poco menos, el 2,6% con relación a 2014. La competencia
del mercado así lo demuestra, y sigue con la misma agresividad y dureza
de años anteriores, dado que ninguna Compañía quiere perder su cuota en
el ranking.
Sigue teniendo un efecto importante en el impacto de la facturación la
reducción de garantías demandadas y contratadas por los asegurados (mix
de producto con menos prima), y el estancamiento del parque de vehículos.
Respecto al cierre del ejercicio económico de 2015, nuestra Mutua presenta
en la Cuenta Técnica unos resultados positivos antes de impuestos de 36.299
euros. Un año más, y desde 1992, nuestra Mutua presenta resultados técnicos
positivos en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias con carácter estable.
El resultado de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias antes de impuestos fue
de -0,35 millones de euros y el resultado neto contable obtenido fue de
-0,25 millones de euros.
La evolución del resultado técnico financiero y la de los resultados bruto y
neto contable referida a los últimos cinco ejercicios son las siguientes:
2011
2012
2013
2014
2015
1,24
0,64
0,53
2,97
-0,72
-0,40
1,34
0,69
0,58
0,22
-0,90
-0,65
0,04
-0,35
-0,25
En millones de euros
14
1. Informe de Gestión
Patrimonio Neto
Resultado Técnico
El Patrimonio Neto de la Mutua alcanza la importante cifra de 77,88 millones de euros al cierre del ejercicio. Una parte de dicho patrimonio lo
constituye el fondo mutual, cantidades aportadas y desembolsadas por los
mutualistas desde la fundación de la entidad, por un importe total de 18,44
millones de euros.
2015
2014
2013
2012
2011
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
Resultado Neto Contable
El ratio entre los Fondos propios y el total del pasivo del balance es del
57,1%. Dicho ratio es muy alto si lo comparamos con el del conjunto del
sector que, al cierre del ejercicio, fue del 11,5%, según datos provisionales
publicados por ICEA. Nuestra Mutua se posiciona en el ranking entre las
primeras Entidades del sector asegurador (ramos No Vida).
2015
2014
2013
2012
2011
-0,8
-0,6
-0,4
-0,2
Otra parte, la más significativa del patrimonio la constituyen las Reservas,
por un importe global de 57,66 millones de euros. De este importe, las dos
partidas más representativas son: 34,73 millones de euros –los excedentes
positivos o beneficios netos obtenidos en los últimos trece ejercicios- y
21,82 millones de euros que se corresponden con la plusvalía neta de los
inmuebles propiedad de la Entidad.
0
0,2
0,4
0,6
0,8
El resultado negativo del ejercicio y la dotación de la reserva de estabilización se aplicarán con cargo a la cuenta de resultados negativos de ejercicios anteriores y a la reserva de estabilización a cuenta. Dichos resultados
negativos se aplicarán en el ejercicio 2016, una vez aprobadas las cuentas
por la Asamblea General de mutualistas, con cargo a reservas voluntarias
de la Mutua.
Las reservas voluntarias alcanzarán en este momento la cifra importante
de 34,73 millones de euros, que nos permitirá mantener así un alto grado
de solvencia y un desarrollo cada vez más sostenido de la Mutua, cara al
futuro.
La evolución de los Fondos propios que a continuación se detalla, se ha
conseguido gracias a la adecuada gestión del negocio en los últimos años,
y se ha posibilitado por la confianza y la colaboración dada por todos los
mutualistas a los gestores de la Mutua. Una gestión y apoyo que nos servirá
económicamente, sin lugar a dudas, para cumplir con los nuevos requerimientos del capital de Solvencia obligatorio SCR y para cubrir las necesidades globales de Solvencia, ambos requisitos exigidos por Solvencia II y
regulados por Directivas europeas y por la nueva Ley 20/2015, de 14 de julio
y Reglamento 1060/2015, de 20 de noviembre, de Ordenación, Supervisión
y Solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras, a las cuales
estamos sometidas las Entidades aseguradoras para su cumplimiento a
partir del 1 de enero de 2016.
PATRIMONIO NETO
2011
2012
2013
2014
2015
Increm.
2015/2011
TOTAL
74,82
75,55
78,34
80,45
77,88
4,09%
En millones de euros
primas imputadas. Este amplio margen patrimonial tiene como principal
misión reforzar aún más el grado de la solvencia de nuestra Entidad, en una
coyuntura económica y sectorial de enorme complejidad. También podrá
contribuir a incrementar el negocio de la Mutua y la diversidad de ofertas
de productos; a mejorar de la prestación de los servicios; y a posibilitar
la oferta de precios más competitivos a nuestros mutualistas, objetivos
marcados en el nuevo Plan estratégico 2016, aprobado por el Consejo de
Administración.
Patrimonio Neto
2015
2014
2013
2012
2011
72
74
76
78
80
82
El Patrimonio neto de la Mutua (suma de los fondos propios y de los ajustes
por cambio de valor) asciende a 77,88 millones de euros, el 182,8% de las
Solvencia y Cobertura
El Margen de Solvencia de nuestra Mutua en 2015 registra un Patrimonio
propio no comprometido de 75,27 millones de euros, siendo la cuantía mínima exigible de 9,15 millones de euros. Comparando ambos, Patrimonio
15
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
propio y cuantía mínima exigible, el superávit del Margen de Solvencia es de
66,12 millones de euros, creciendo así hasta el 822,6% del mínimo exigible,
49,8 puntos más que en 2014, muy superior al 403,5% del “ratio medio”
obtenido por el conjunto de las Entidades del sector, seguros No Vida, según
datos provisionales de ICEA. La tendencia del crecimiento del superávit del
margen de solvencia, año tras año, es claramente positiva. En el período
2011/2015 se incrementa de manera importante, el 15,2%, pasando de
57,41 millones de euros a 66,12 millones de euros en 2015.
Margen de Solvencia
1000,0%
800,0%
600,0%
400,0%
200,0%
0,0%
Esto supone un mayor grado de garantía para el mutualista y por ende
para la Mutua y sus administradores, posibilitando acometer y abordar con
mayor seguridad proyectos estratégicos más sólidos y sin poner en peligro
la estructura financiera de la Entidad.
MARGEN DE SOLVENCIA
Cuantía Mínima
Patrimonio Propio no comprometido
SUPERÁVIT
2011
2012
2013
2014
2015
SUPERÁVIT
2011
2012
2013
2014
2015
12,73
70,14
12,11
72,05
11,13
74,55
9,88
76,36
9,15
75,27
551%
595%
669,8%
772,9%
822,6%
En millones de euros
También el Fondo de Garantía constituido de la Mutua es muy positivo, y
con clara tendencia anual de crecimiento, con un superávit de 71,57 millones de euros que equivale al 1.934,3% del mínimo obligatorio.
En relación a la Cobertura de Provisiones Técnicas, las provisiones a cubrir
alcanzan la cifra de 36,44 millones de euros y los bienes aptos para cubrirlas tienen un valor de 78,49 millones de euros. Estos bienes representan el
215,4% de las provisiones técnicas a cubrir, 4,5 puntos más que en 2014.
El superávit alcanzado es de 42,05 millones de euros.
Cobertura de Provisiones Técnicas
250,0%
200,0%
150,0%
100,0%
50,0%
0,0%
2011
2012
2013
2014
2015
SUPERÁVIT
COBERTURA DE PROVISIONES TÉCNICAS
2011
2012
2013
2014
2015
Provisiones Técnicas a cubrir
Bienes Aptos
70,37
112,36
57,42
101,53
48,28
94,80
40,79
86,04
36,44
78,49
41,99
159,7%
44,11
176,8%
46,52
196,4%
45,25
210,9%
42,05
215,4%
SUPERÁVIT
% SUPERÁVIT
En millones de euros
Este amplio superávit de 42,05 millones de euros podría haberse incrementado en 36,4 millones de euros más. Esta limitación se debe al efecto negativo de la restricción marcada por el Reglamento de Seguros en su artículo
53, que limita el importe del cómputo de los inmuebles como máximo al
10% de las provisiones técnicas a cubrir.
Se trata concretamente de los inmuebles de la C/ Trafalgar nº 11 de Madrid,
que con un valor de tasación de 11,52 millones de euros sólo se puede
imputar por 3,64 millones de euros; del inmueble de la C/ Marqués de
Mondéjar nº 27 de Madrid, que con un valor de tasación de 4,87 millones
de euros sólo se puede imputar por 3,64 millones de euros. Los inmuebles
situados en la C/ Marqués de Mondéjar nºs 19, 21, 23 y 25 de Madrid, cuyo
valor de tasación actual asciende a 27,31 millones de euros y que en fecha
31 de diciembre de 2012 la Mutua ha desafectado discrecionalmente para
la cobertura de provisiones técnicas.
16
De haber imputado los tres importes, 36,4 millones de euros, (7,9 millones
de euros del inmueble de la C/Trafalgar, 1,2 millones de euros del inmueble
de C/ Marqués de Mondéjar nº 27 y 27,3 millones de euros de los inmuebles de la C/Marqués de Mondéjar, nºs del 19 al 25), los bienes aptos se
incrementarían a 114,9 millones de euros y el superávit aumentaría hasta
los 78,5 millones de euros. Ello significaría un 315,3% de los bienes aptos
a cubrir.
1. Informe de Gestión
INMUEBLES
El inmovilizado material y las inversiones inmobiliarias suman un total de
51,02 millones de euros, representando el 38,6% del activo del balance de
la Mutua.
Los inmuebles propiedad de la Entidad son el componente más representativo del Activo, alcanzando la considerable cifra de 50,18 millones de
euros en su valor contable al cierre del ejercicio. Todas estas inversiones
de inmuebles, todos ellos adquiridos en la Comunidad de Madrid, incluido
el inmueble comprado en 1984 de la C/ Trafalgar, se incorporan a nuestro
activo a lo largo de los últimos 35 años. El destino dado a esos inmuebles y
locales comerciales es el de “uso propio” como oficinas comerciales de venta
y prestación de servicio al mutualista (a excepción de seis de ellos que están
en régimen de alquiler).
La única excepción a esta norma de uso de inmuebles comerciales, son las
inversiones realizadas en los inmuebles de la C/ Marqués de Mondéjar nºs
19, 21, 23 y 25 de Madrid, que tanto por su antigüedad (el nº 25 se adquirió
en 1957), como por su actividad (naves industriales destinadas a nuestro
uso como Centro de Reparaciones de vehículos), las diferencian del resto de
inmuebles comerciales con actividad aseguradora.
Se detallan a continuación, de forma individualizada y se valoran cada uno
de los elementos de este importante activo de la Mutua:
INMUEBLES
Fecha de compra
1979
1983
1980
1982
1979
1998
1983
1982
1982
1983
1992
1993
1995
1996
1997
1999
1999
1999
2000
1969
1957 / 2000
2005
Inmueble
C/ San José, 14 - Alcorcón
C/ Canalejas, 4 Alcorcón
Av. Libertad, 48 - Alcobendas
C/ Juan de Austria, 13 - Madrid
Pl. Cieza, 1 - Madrid
C/ Luchana, 21 - Madrid
Subtotal Inmuebles Arrendados
C/ Trafalgar, 11 - Madrid
C/ Utebo, 4 - Madrid
Av. España, 20 - Getafe
C/ Manuel Azaña, 2 - Alcalá de Henares
Ctra Canillas, 33 - Madrid
Av. Moratalaz, 151 - Madrid
C/ Infanta Mercedes, 53 - Madrid
C/ Zaragoza, 3 - San Fdo. Henares
C/ Marqués Valdavia, 63 - Alcobendas
Av. Felipe II, 2 - Móstoles
C/ Gobernador, 1 - Leganés
C/ Santander, 4 - Las Rozas
Av. Juan Carlos I, 29 - Collado Villalba
C/ Marqués de Mondéjar, 27 - Madrid
C/ Marqués de Mondéjar, 19, 21, 23 y 25 Madrid
C/ La Bañeza, 41 - Madrid
Subtotal Resto Inmuebles
TOTAL
Valor contable
31/12/2015
Fecha última
tasación
0,15
0,37
0,09
0,16
0,14
1,41
2,32
11,44
0,46
0,37
0,35
0,23
0,44
0,19
0,38
0,30
0,20
0,22
0,30
0,31
4,87
27,31
0,49
47,86
dic-15
dic-15
oct-15
dic-15
dic-15
oct-15
dic-15
dic-15
dic-15
dic-15
dic-15
dic-15
dic-15
dic-14
dic-15
dic-14
dic-14
dic-14
oct-15
dic-14
dic-14
dic-15
50,18
En millones de euros
INVERSIONES
FINANCIERAS Y SU
RENDIMIENTO
MMT Seguros ha mantenido durante 2015 una política en las inversiones
financieras similar a la de años precedentes. La Comisión de Inversiones fija
cada año la política y la estrategia de inversiones para el ejercicio en curso,
que como norma viene primando más la seguridad y la prudencia de las
inversiones que su propia rentabilidad, cumpliendo fielmente con el Código
de conducta de las inversiones financieras temporales y con la reglamentación vigente a efectos de la Cobertura de provisiones técnicas de seguros. En
el ejercicio 2015, y conforme a las directrices marcadas por EIOPA, se han
elaborado y aprobado por el Consejo de Administración diferentes políticas
corporativas, entre ellas la política de gestión del riesgo de inversión, así
como las políticas de liquidez, concentración y la de gestión de activos y
pasivos, de acuerdo a la normativa de Solvencia II.
La Mutua desde hace varios años, y como medida complementaria de control, cuenta con el apoyo adicional de asesoramiento externo de Inverseguros, entidad de reconocido prestigio del sector, independiente y especializada
en la medición y control del riesgo de las inversiones financieras. Los análisis y evaluaciones que se realizan con carácter trimestral por Inverseguros,
son los siguientes:
17
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
→→ Cálculo del Riesgo de Mercado (VaR) de la Cartera, utilizando para ello
con medidas no convencionales, el tono expansivo de su política monetaria
como respuesta a la debilidad del crecimiento económico y al riesgo de
deflación. En enero anunciaba la puesta en marcha de un programa de
expansión cuantitativa (QE) consistente en compras de activos soberanos en
mercados secundarios por importe de 60.000 millones de euros al mes, en
un compromiso que duró 19 meses. En su reunión de diciembre anunció la
ampliación de medidas y reducía aún más los tipos negativos de los depósitos de los bancos en el BCE hasta el -0,30%.
un nivel de confianza del 99% y un horizonte temporal de un mes.
→→ Pruebas de Stress testing, con escenarios de subida de los tipos de
interés de 100 pb (1%) y caída del 30% en la renta variable.
→→ Realización de pruebas de back testing, al objeto de validar la bondad
del cálculo de Var.
→→ Verificación de cumplimiento de los límites internos y verificación de
cumplimiento de los límites legales.
Los datos obtenidos se traducen en los respectivos Informes trimestrales. El
último entregado el 31 de diciembre, al igual que en el resto de las evaluaciones, concluye que los resultados han sido satisfactorios.
En relación a la gestión inversora desarrollada en el transcurso del año,
hay que destacar que en 2015 ha aumentado moderadamente la tensión
en los mercados financieros, lo cual se ha reflejado en un repunte de la
volatilidad en los precios de las acciones y de la renta fija (Deuda Pública
y corporativa).
Factores como la creciente disparidad de las políticas monetarias de los
distintos bancos centrales; la debilidad de algunas economías y áreas mundiales, en especial las emergentes; la caída brusca de los precios de las
materias primas, destacando el petróleo; las negociaciones desde Bruselas
del déficit público con Grecia en la Eurozona; o los episodios geopolíticos
acontecidos, han contribuido a generar incertidumbre en el sistema financiero mundial, que no obstante, ha seguido apoyándose en la gran liquidez
existente y mostrando confianza en el poder de los bancos centrales y las
políticas monetarias para encarrilar las economías.
El Banco Central Europeo ha repetido protagonismo en 2015. A la vez que
mantenía el tipo de interés de referencia en el 0,05%, ha ido intensificando,
País
Alemania
España
Francia
Grecia
Italia
Irlanda
Portugal
Reino Unido
2 años
-0,35
-0,01
-0,32
7,18
0,01
-0,22
0,08
0,64
Curva de tipos de interés
Var P.B.
10 años
-24
-50
-63
n.d
-50
-25
-36
19
Por el contrario, la reserva federal, además de anunciar en varias ocasiones
su intención de iniciar una paulatina subida de tipos en Estados Unidos,
daba por fin el paso esperado y, en su última reunión de diciembre, los
subió en un cuarto de punto, pasando del 0,25% al 0,50%.
Por todo ello, pero principalmente por la intervención del BCE, los tipos de
interés negativos en la deuda del área euro ha dejado de ser una excepcionalidad (caso de Alemania), y más de la mitad de los 19 países de la
moneda única han podido emitir deuda hasta dos años con tipos de interés
negativos.
En España, el mercado de deuda Pública ha reproducido los impulsos internacionales con algún matiz doméstico negativo debido a la incertidumbre
política en los últimos meses del año. El tipo de interés de los bonos a 10
años ha llegado a caer hasta el 1,14%. Alzas y bajadas que se situaron entre
el 2,38% y el 1,76% al cierre del ejercicio. La prima de riesgo ha aumentado
hasta una media de 125 puntos básicos y se ha situado en el transcurso
del año, de forma sostenida, y por encima de la italiana, cuando ocurría lo
contrario en 2014.
En el cuadro siguiente se muestran, para las principales economías de la
Zona euro, los tipos a corto y largo plazo y la prima de riesgo al cierre del
año 2015 y sus variaciones respecto a 2014:
Var P.B.
0,63
1,76
0,99
8,06
1,59
1,15
2,50
1,96
11
15
15
-154
-30
-9
-19
20
Diferencial con el bono alemán
10 años
Var P.B.
Max
110
36
743
96
52
187
133
-4
6
-163
-39
-18
-28
11
640
190
3.717
552
1.174
1.551
162
Fecha
24-07-12
16-11-11
09-03-12
09-11-11
18-07-11
30-01-12
09-03-15
Fuente: BLOOMBERG
En lo que se refiere al comportamiento de la renta variable en 2015, puede
dividirse en dos fases claramente diferenciadas. En una primera parte, que
duró hasta mediados de abril, el grueso de activos de renta variable registró significativos avances, con revalorizaciones muy por encima de las que
se podía esperar para el conjunto del año. Hasta entonces, el IBEX 35 se
había revalorizado el 15%, cotizando en niveles próximos a 12.000 puntos,
frente a otros índices europeos como el DAX alemán (+26%), el MIB italiano
(+26%), el CAC francés (+23%) o el EuroStoxx 50 (+22%) que mostraban
avances incluso superiores. El anuncio del QE del BCE fue uno de los factores que respaldó esta positiva evolución de los mercados de renta variable.
18
En la segunda parte del año eventos como la situación en Grecia -con la
celebración de elecciones anticipadas, sintiendo de nuevo la percepción de
posibilidad de acontecimientos extremos, como la salida del país heleno del
área euro- y sobre todo, las dudas despertadas sobre la salud de la economía China, llevaron a la gran mayoría de los activos financieros a sufrir
correcciones a la baja muy intensas y de manera generalizada. A su vez, las
caídas de las cotizaciones de las materias primas, derivadas de las dudas
sobre China, conllevaron un deterioro sobre la percepción de gran parte de
las economías emergentes y sus mercados financieros.
1. Informe de Gestión
En este contexto, el IBEX 35, que ya había mostrado un peor comportamiento relativo frente a sus homólogos europeos, se vio perjudicado en mayor
medida dada su mayor vinculación con la esfera emergente, especialmente
Latinoamérica, región más vinculada a las materias primas. El cierre del
año, cuando a la situación existente de mercado se unieron cierta decepción
del BCE en su último Consejo de Gobierno de diciembre (el mercado esperaba un incremento en los volúmenes de compra de activos bajo el QE que no
se produjeron) y la incertidumbre derivada del resultado de las elecciones
Generales, fue especialmente negativo para la renta variable española: el
IBEX 35 cerró 2015 con un retroceso del 7,15% hasta los 9.544 puntos y una
caída, desde los máximos de abril, del 20%. El balance del año del resto de
índices europeos fue más positivo. A un mejor arranque en la primera parte
del ejercicio se unieron caídas inferiores en la segunda, lo que llevó a los
índices de los principales países a finalizar con ganancias del orden del 10%.
En el cuadro siguiente se indican los valores al cierre del ejercicio de los
principales índices europeos y norteamericanos, y la variación que han tenido durante el año respecto al cierre del año 2014.
ÍNDICE
Cierre 2015
Variacion anual %
9544,20
10743,01
4637,06
21.418,37
3267,52
6242,32
17425,03
5007,41
-7,15
9,6
8,52
12,65
3,8
-4,9
-2,2
5,73
Ibex 35
Francfort (Dax 30)
París (CAC 40)
Milán (FTSE MIB)
Eurostoxx 50
Londres (FTSE 100)
Dow Jones Industriales
Nasdaq 100
Fuente: BLOOMBERG
En este entorno de tipos históricamente bajos, nuestra Mutua, en la línea
conservadora marcada en su estrategia y objetivos, así como por su política de inversiones, ha mantenido en 2015 una composición de la cartera
similar al año 2014, con un peso importante de la renta fija, que supone
un 61,53% del total de las inversiones. A su vez, se ha incrementado ligeramente el peso en tesorería, renta variable y fondos.
61,53%
25,46%
Tipo de Activo
Tesorería y depositos entidades crédito
Renta fija
Renta variable
8,81%
Fondos de inversión
4,21%
2014
Composición
Tesorería y depósitos entidades crédito
Renta fija
Renta variable
Fondos de inversión
21,07%
67,16%
4,00%
7,77%
TOTALES
100%
TIPO DE ACTIVO
Composición
2015
Importe del Activo
Ingresos Financieros
25,46%
61,53%
4,21%
8,81%
16,59
40,09
2,74
5,74
0,06
3,66
0,07
0,51
100%
65,16
4,30
En millones de euros
Dentro de la renta fija tiene un peso muy relevante en la cartera, las inversiones en
deuda soberana. El rating medio de la cartera es BBB, mismo grado de inversión
que la deuda del Reino de España y la duración media de la cartera es de 4,45 años.
en los últimos cinco ejercicios. Cabe destacar la importante ayuda de estos
ingresos a la cuenta de resultados de la Mutua, cuya aportación significa el
10,1% sobre las primas imputadas, 0,9 puntos más que en 2014.
Los ingresos financieros, incluida la realización de plusvalías latentes, han
alcanzado los 4,3 millones de euros, un 8.6% más en relación al año precedente, a pesar de la disminución de la cartera de inversiones en 7,08
millones de euros y a la marcada reducción de los tipos de interés en toda
la curva, como ya se ha comentado anteriormente. Esta cifra de ingresos
financieros supone una importante rentabilidad media de las inversiones,
del 6,3%, superior en 1 punto con relación a la de 2014, que fue del 5,3%.
Ingresos financieros
En el siguiente cuadro se detalla la evolución de los ingresos financieros
2015
2014
2013
2012
2011
3700
INGRESOS FINANCIEROS
Ingresos Financieros
3800
3900
4000
4100
4200
4300
4400
4500
2011
2012
2013
2014
2015
4.370
4.250
4.375
3.962
4.302
En miles de euros
19
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
GASTOS DE
GESTIÓN
ambicioso: alcanzar una disminución más significativa, un 5%. Para ello
nos serviríamos de un riguroso control y seguimiento presupuestario al
objeto de alcanzar una mayor estabilidad del gasto y una mayor eficiencia
de todos los recursos disponibles de nuestra Mutua. Este objetivo se vio
cumplido ampliamente.
Uno de los principales objetivos marcados en 2012 fue el de lograr una
significativa disminución de los gastos de gestión de nuestra Mutua. Para
ello se implementó una estructura de control y seguimiento presupuestario
que permitió alcanzar con firmeza la política de austeridad fijada por el
Consejo de Administración de reducción del gasto no productivo, máxime en
aquellos momentos de larga crisis financiera y económica. En ese ejercicio el
objetivo se cumplió y la disminución del gasto fue del 6,1%.
También el Plan Estratégico a dos años (2013/2014) siguió consagrando
ese principio de austeridad y de reducción de los gastos de gestión con
una disminución del 3,9%. El objetivo presupuestario de 2015 era más
GASTOS DE GESTIÓN (por destino del gasto)
Adquisición Negocio (*)
Administración Negocio
Gestión Interna Siniestro
Gestión Inversiones
Otros Gastos Técnicos y No Técnicos
TOTAL
Primas Imputadas
Ratio Gastos Gestión
Estructura de los Gastos de
Explotación
El total de los gastos de gestión de la Mutua lo componen: los gastos de
explotación (adquisición y administración); los de gestión interna de los
siniestros; los de inversión; y los otros gastos técnicos y no técnicos. En
2015 el total de dichos gastos fue de 14,59 millones de euros, con una reducción muy significativa en relación a 2014 del -6,1%, porcentaje superior
al inicialmente presupuestado del -5%.
2011
2012
2013
2014
2015
Variac
15/14
5,12
4,04
6,6
0,16
2,13
4,33
3,79
6,24
0,14
1,66
5,57
2,66
5,6
0,21
1,98
5,40
2,94
4,9
0,34
1,95
5,32
3,0
4,8
0,35
1,12
-1,5%
2%
-2%
2,9%
-42,6%
18,05
16,16
16,02
15,53
14,59
-6,1%
63,65
28,4%
55,91
28,9%
47,5
33,7%
43,17
36,0%
42,59
34,3%
-1,3%
-4,8%
En millones de euros
(*) Dichos gastos se consideran sin activación.
En la evolución cuantitativa del total de los gastos de gestión se puede observar
la disminución paulatina anual, fruto de la decisión tomada en 2012 por el
Consejo de Administración, en materia de austeridad del gasto no productivo.
No obstante, los ratios del gasto están condicionados por las cifras decrecientes de las primas imputadas. En 2015 comienza a cambiar de manera
importante la tendencia observada en el cuadro (términos absoluto y relativo), siendo ésta uno de los objetivos de mejora para 2016 y años sucesivos.
Dentro de esa estructura de gastos de gestión, los que cobran mayor relieve
son los de explotación -adquisición y administración- que alcanzaron la
cifra de 8,32 millones de euros, cifra similar a la del ejercicio anterior, 8,34
millones de euros. Los gastos de gestión interna de los siniestros son los
que le siguen en el cómputo total de los gastos, y vienen disminuyendo de
manera importante en los últimos años.
Gastos de Adquisición y
Administración
Desglosando el conjunto de los gastos observamos que en 2015 los gastos
de explotación (adquisición y administración) alcanzan el 19,5% de las primas imputadas. Un incremento de 2 puntos en relación a 2014 debido al
impacto de la disminución de las primas imputadas en el cálculo del ratio,
al haber disminuido éstas de manera significativa, a pesar de que las pri-
20
mas emitidas se hayan incrementado el 2,4%. Al igual que en los ejercicios
anteriores, los gastos de explotación de la Mutua siguen estando por debajo
de los de la media del Sector que, según datos provisionales facilitados por
ICEA, han sido del 21,6% en 2015.
Los gastos de explotación siguen
por debajo de la media del Sector
Los gastos de adquisición recogen también como gastos los de publicidad
y propaganda, incluidos los del patrocinio oficial del Club de Baloncesto del
Real Madrid -inversión en imagen de Marca que apuesta por el deporte del
baloncesto y por los importantes valores que éste transmite a la sociedad-,
y que desde hace ya once años está ayudando en buena medida a conseguir
un mayor grado de notoriedad de la marca, MMT Seguros, tanto a nivel
nacional como internacional. Imagen de marca de una Mutua que apuesta
por el deporte en equipo, enclavándola de esta manera en un entorno de
empresa más joven y dinámica.
A continuación, y a efectos de comparación, se muestran los datos históricos de los gastos de explotación de la Mutua y el ratio obtenido comparados
con los del conjunto sector asegurador para el ramo de automóviles:
1. Informe de Gestión
GASTOS DE EXPLOTACIÓN
2011
2012
2013
2014
2015
8,68
13,6%
8,77
15,7%
8,44
17,8%
7,55
17,5%
8,30
19,5%
18,3%
19,5%
20,7%
21,4%
21,6%
TOTAL MUTUA
Importe
Porcentajes
TOTAL SECTOR
Porcentajes
En millones de euros
Gastos de Explotación s/Primas Imputadas
25,0%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
2011
2012
Mutua
2013
2014
2015
Sector
Gastos de Gestión Interna de los
Siniestros
Otro de los gastos más representativos dentro de los gastos de gestión es
el denominado Gasto imputable a prestaciones o siniestros, que se
corresponden con todos aquellos gastos de gestión interna que tienen como
origen la gestión, tramitación y liquidación de todos los siniestros de la
Mutua (recogen los gastos directos de personal y la parte proporcional de
otros gastos amortizables).
Dichos gastos se contabilizan como de Siniestralidad neta de reaseguro
y en 2015 ascendieron a 4,80 millones de euros, habiendo disminuido el
1,9% con relación a 2014 y representan el 32,9% del total de los Gastos de
Gestión de la Entidad.
CESIONES AL
REASEGURO
Al igual que en ejercicios anteriores, la Mutua ha suscrito diferentes tipos
de contratos de Reaseguro en 2015, los cuales dan protección y cobertura a
los ramos o modalidades de seguro en los que operamos, a saber:
→→ En el ramo de Automóviles, dando coberturas en las garantías de responsabilidad civil, daños e incendio, un contrato en exceso de pérdidas,
XL, suscrito con las principales y más solventes entidades reaseguradoras mundiales, con una prioridad, o retención a cargo de la Mutua, de
600.000 euros, y una cobertura por dicho exceso estructurada en dos
tramos. Por dicho contrato de 2015 se cedieron primas, ajustes incluidos, por importe de 0,39 millones de euros, con 0,61 millones de euros
en concepto de prestaciones pagadas a su cargo y se han constituido
provisiones totales por un importe total de 0,80 millones de euros.
→→ En la modalidad de Asistencia en Viaje la Mutua tiene suscrito un
contrato de reaseguro obligatorio, con cobertura para las prestaciones
de los servicios y de los riesgos, al 100%. Su coste ascendió en 2015 a
2,40 millones de euros, atendiéndose por tipo de servicio un total de
26.776 asistencias y por tipo de garantía se han prestado un total de
34.970 de diferentes servicios de asistencia a nuestros mutualistas.
Los servicios de remolque del vehículo representan un 57,2% sobre el
total de servicios y los de la reparación urgente, un 29,9%, siendo éstos
los más destacados.
→→ Para el ramo de Defensa Jurídica se suscribieron dos contratos de
reaseguro obligatorio:
•Uno para la modalidad de Defensa Jurídica de Multas, con cobertura por la prestación de los servicios derivados de las sanciones por
multas de tráfico a nuestros mutualistas. Su coste total ascendió a
56.873,39 euros.
•Otro contrato de Servicio es el de Asesoramiento Jurídico telefónico
implementado en septiembre de 2012, y cuyo coste total en 2015
ascendió a 56.213,15 euros.
•En el ramo de Hogar la protección viene dada por un contrato proporcional cuota parte, suscrito con dos de las principales entidades
reaseguradoras mundiales, con retención/cesión de 50/50. Se ha cedido un importe de 77.567,32 euros por primas, con unas prestaciones
pagadas a su cargo de 32.088,6 euros.
→→ Para la garantía de Asistencia al Mutirriesgo Hogar, un contrato de reaseguro al 100% de las pólizas contratadas. Su coste en 2015 ascendió
a 7.683,80 euros.
ACTIVIDAD
COMERCIAL Y DEL
NEGOCIO
Comportamiento del Negocio
Uno de los objetivos marcado por el Consejo de Administración y por el
equipo de Dirección de la Mutua es encontrar el punto de equilibrio económico entre las primas que aportan los mutualistas y las obligaciones
contraídas por los riesgos asumidos, es decir, la siniestralidad. Otro objetivo
21
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
es el de optimizar adecuadamente los gastos necesarios para hacer frente
a la eficaz gestión del negocio, definiendo, en cada momento, las estrategias más adecuadas para su consecución. Y, por último, es de obligado
cumplimiento la eficaz gestión de rentabilizar óptimamente las inversiones
financieras provenientes del negocio.
Desde hace ya varios años, y particularmente para el ramo de automóviles,
debido a la permanente agresividad comercial y de mercado, y de las diferentes estrategias de las compañías para aumentar su cuota de mercado,
está resultando mucho más complicado conseguirlo.
Este punto de equilibrio económico y de eficiencia en la gestión, debe ir
acompañado por nuestra parte del acierto en el diseño e innovación de los
adecuados productos y de la segmentación de los precios más convenientes
para nuestros mutualistas, así como de acertadas estrategias comerciales
y de marketing, al objeto de alcanzar el necesario grado de “crecimiento” y
de que éste sea más rentable.
Con base en estas premisas, el crecimiento estimado del negocio para cada
año, no debe ser valorado únicamente a través de la lectura del “frío” dato
económico, cuyo indicador mide exclusivamente el volumen de negocio o los
correspondientes ratios comparativos, sino que deberá tener muy en cuenta
la localización o convergencia de otras variables de índole cualitativo, y por
ello no menos importantes, como son los indicadores del Balance y de la
Cuenta de Pérdidas y Ganancias, así como las valoraciones del análisis de la
propia gestión realizada en relación a la sostenibilidad del negocio.
A todo ello deberemos de sumar los efectos negativos históricos de la profunda y dilatada crisis financiera y económica, que, transcurridos más de
siete años, hemos dejado definitivamente atrás.
Tarifas en el ramo de Autos: Sigue la
Alta Competencia en el Mercado
En 2015 los precios del seguro de autos siguen globalmente a la baja. La
agresividad comercial entre Compañías es muy alta, tanto a través de campañas como de ofertas de productos y de ventajas, así como en las variadas
propuestas en la prestación de servicios, con el claro objetivo de alcanzar
una mayor cuota de mercado. La estrategia sigue siendo la de ganar más
cuota de “clientes”, no sólo más pólizas de autos, bajando para ello sensiblemente los precios cara a la captación de nuevo negocio -aplicando
para ello políticas de segmentación y de retención- que concluyen siempre
en reducciones de las primas medias pagadas, que son muy bien recibidas
por los asegurados.
Entre mayo de 2008 y diciembre de 2011 la crisis financiera afectó también
a la economía real y a la industria del automóvil, reduciéndose en ese período y de manera muy importante las cifras de ventas de vehículos hasta
niveles similares a los del año 1992. En 2012 el descenso fue del -13,4% a
pesar de la urgente puesta en funcionamiento del denominado Plan PIVE, y
que, prorrogado en sucesivas campañas en 2013 y en 2014, duplicaron las
ayudas y programas de incentivos al vehículo eficiente por lo que en 2014
se consolida la recuperación de las ventas.
Debido a esta situación de crisis generalizada en las ventas de vehículos, y a
22
la aplicación de políticas ya casi crónicas de “guerra de precios”, el ramo de
autos no ha visto crecer sectorialmente su facturación. Es ahora, en 2015,
y después de cinco largos años de caída, cuando crece y lo hace en el 1,7%
para el conjunto del sector.
Desde 2008 hasta 2014, la facturación por primas había decrecido el 23,3%
en términos nominales para el conjunto del sector asegurador. Además,
esta política aplicada trajo como consecuencia una clara tendencia en la
disminución de la prima media, que felizmente redunda en beneficio del
asegurado y, en nuestro caso, también del mutualista.
En 2015 se dio continuidad al efecto iniciado en 2008, de recorte en el mix
del producto contratado de nuevo negocio y con efecto contaminación a las
carteras, pasando del Todorriesgo, con y sin franquicia en daños propios,
a modalidades más básicas: Combinados y Terceros. Esta preferencia, condicionada por la reducción de la capacidad de compra del asegurado y de
las campañas agresivas de marketing y ofertas regalo, etc, realizadas por
las Compañías, han alterado significativamente aquella lejana composición
histórica de la estructura de la cartera, más dominante en el Todorriesgo
para el conjunto de las Compañías, y especialmente para MMT Seguros.
El sector vuelve a crecer después
de cinco años de sequía
En 2015 se produce un cambio para el conjunto del sector porque el ramo
ha empezado a crecer después de cinco años de sequía. Las primas aumentan con relación a 2014, y el ramo crece también para nuestra Entidad, el
2,3% y para el sector el 1,7%. El objetivo de crecimiento se cumplió aunque
fuese menos de lo estimado, y supera el de la media del mercado. La facturación fue de 46,43 millones de euros, lo cual supone un mayor importe
de 1,02 millones de euros.
Este crecimiento positivo, pero tímido, no deja definitivamente atrás la continua intensidad competitiva en los precios por las Compañías. Nuevos operantes, nuevas estrategias empresariales, nuevos canales, hacen pensar que
también en 2016 la tendencia esperada del comportamiento del negocio y
la competencia de precios, no diferirá mucho de la observada en los últimos
años, a pesar de la entrada en vigor del nuevo Baremo de daños personales
que traerá consigo un mayor coste de la siniestralidad.
Ante esta realidad de mercado, nuestra Entidad ha introducido, poco a poco,
medidas correctoras, con nuevas estrategias y nuevos y diferentes proyectos comerciales, con una gran apuesta por la innovación tecnológica y por
nuevos productos que gradualmente darán su fruto a más largo plazo, con
un compromiso claro para el futuro de la Mutua.
En este entorno, MMT Seguros aplica continuamente una política de adecuación y de segmentación de las tarifas basada en la retención y fidelización de los mutualistas, dando así cumplimiento desde 2013 a la estrategia
y objetivos marcados y basados en una política comercial y técnico-actuarial orientada a una mayor segmentación de la tarifa, teniendo como uno de
los principales objetivos a alcanzar la mejor selección a priori de los riesgos.
1. Informe de Gestión
La adecuación de la tarifa -tanto para coches como para motos, en los
diferentes productos y en las distintas zonas geográficas-, se centra en la
búsqueda de una mayor equidad tarifaria. Se trabaja desde hace unos años
tanto en la tarificación a priori -corrección de los factores de las variables
del riesgo- como a posteriori -actuación directa para una mayor retención y
fidelización de los mutualistas-La segmentación objetiva de la cartera y del
nuevo negocio y las políticas comerciales aplicadas han permitido ajustar
al alza segmentos deficitarios, y a la baja los segmentos estratégicos. Uno
de esos segmentos estratégicos en 2015, fueron también los vehículos de
tercera categoría (motos) sobre los que ya en 2014 se iniciaron acciones
para su relanzamiento.
El impacto de la puesta en práctica de estas políticas ha significado, en su conjunto, una reducción de la prima media pagada por los mutualistas. En 2013
del -4,2%, y del -4% en 2014. En 2015 también, el -2,7%. El efecto producido
en dichas políticas ha sido también positivo en 2015, mejorando la retención
en 2,3 puntos con relación a 2014, y elevándola hasta el 82,4% de la cartera.
Expansión Comercial
Nuestra Mutua, desde sus orígenes y hasta el año 2005, ha venido operando
exclusivamente por un único canal de distribución de todos sus productos,
el de las Oficinas propias, de venta y atención personalizada al mutualista,
ubicadas en su inicio sólo en Madrid capital. A partir de los años 80 amplia
el radio de acción por toda la Comunidad de Madrid.
Esta estructura comercial de corte tradicional de la Mutua se sigue manteniendo como canal principal la captación directa del negocio, y utiliza para
ello una red de Oficinas propias a pie de calle para la comercialización y
venta de nuestros productos. La venta y el asesoramiento personalizado se
ofrecen a todos los mutualistas en la propia Oficina Central, en el Centro de
atención al mutualista, y en las diferentes oficinas Sucursales, distribuidas
geográficamente por toda la Comunidad de Madrid. También en 2011 se
amplía este canal tradicional de Oficinas propias a otras zonas geográficas,
abriéndose una Oficina Sucursal en Zamora capital, con el objetivo de encontrar más opciones de venta a pie de calle fuera del territorio habitual, y
cuando se cumplían 80 años de la vida de nuestra Mutua.
A partir del tercer trimestre de 2013 nuestra red de Oficinas, siguiendo el
plan estratégico marcado a corto plazo, ha extendido su actividad vendedora a través del canal de la mediación. Pequeños Corredores de Seguros que,
por su tamaño y proximidad, entroncan con nuestras oficinas y complementan la acción de venta de nuestro principal ramo (autos primera categoría,
producto coche).
En el año 2005 nace el Centro telefónico de atención al mutualista con la
exclusiva misión de prestar el servicio de trato personalizado en la atención
telefónica, de asesoramiento y de prestación del servicio al mutualista, dando también apoyo a la captación del negocio para las Oficinas sucursales.
Esta prestación del servicio ha evolucionado comercialmente a lo largo de
estos últimos años, y se constituyó plenamente, en 2009, como un importante canal propio de venta a distancia a través del teléfono -con recursos
humanos propios- y haciéndonos más merecedores del eslogan “MMT Seguros, seguros de persona a persona” y, además, cumplir con el objetivo
principal de llegar a todo el territorio nacional.
Desde entonces, nuestra Mutua ha adquirido la experiencia necesaria para
el completo desarrollo de este nuevo canal de venta, y está presente actualmente en tres “comparadores” de los más conocidos de venta por Internet.
También está presente en nuestra página web, ofertando todos nuestros
productos –competitivos tanto en calidad, como en precio-, y en plena disputa de mercado a todas las Compañías, inclusive a las más especializadas
en venta a distancia.
También a finales de 2009 y con la colaboración de Internauto, bróker especializado en la venta a través de la red telemática, nuestra Mutua se abre
a un nuevo canal mediado de venta a distancia, utilizando por primera
vez este canal de mediación para la oferta de los productos de motos. La
captación de pólizas a través de este Corredor tecnológico de Seguros está
contribuyendo a alcanzar el Plan de negocio propuesto por nuestra Mutua
para el producto motos.
Nuestra Entidad, como aseguradora especializada en venta directa desde
su orígenes, sigue actualizando sus recursos y destinando los medios adecuados para los nuevos canales a distancia en sus diferentes estructuras,
al objeto de satisfacer la demanda existente de un creciente segmento de
clientes que utilizan cada día más las nuevas tecnologías para la compra de
seguros, y en especial, la de los productos de coches y de motos. A finales
de 2011, y en línea de mejora en general del servicio hacia nuestros clientes
y mutualistas, se puso en funcionamiento el nuevo Canal de venta on-line
MMT Seguros, diseñado y gestionado con nuestros propios recursos, tanto
humanos como tecnológicos
La Mutua y el deporte: Patrocinios
Como apoyo a esta nueva estrategia de expansión comercial a nivel nacional, nace la idea del patrocinio deportivo, que desde el año 2003 nos
ayuda de manera importante al incremento del grado de conocimiento y
notoriedad de marca adquiridos por MMT Seguros en estos últimos doce
años, dada nuestra incondicional apuesta por el deporte en general, y en
particular el del baloncesto. Nuestra marca en estos años de patrocinio y de
campañas publicitarias ha multiplicado su valor.
La Mutua está comprometida con
la sociedad y con el deporte
MMT Seguros es una de las compañías pioneras del patrocinio de este
deporte en el sector asegurador. Inició su andadura en 2003 y hasta 2009
con el Club Estudiantes, dando vida al equipo MMT Seguros Estudiantes, y
desde 2009 como patrocinador principal, durante cinco años, y ahora como
patrocinador oficial, del Real Madrid Club de Baloncesto, que tantos éxitos
deportivos nacionales e internacionales ha cosechado en los últimos años,
y que se traducen en un mayor grado de notoriedad de Marca para MMT
Seguros.
Al ser nuestra entidad una Mutua comprometida con el deporte y con la
sociedad, el patrocinio del baloncesto nos ha permitido llevar a cabo acciones de Responsabilidad Social Corporativa: el baloncesto como fórmula
23
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
de inclusión, la escuela adaptada de la Fundación Realmadrid, es una de
ellas. El apoyo a los más pequeños para inculcarles los valores del deporte,
realizando campus de baloncesto de verano organizado por las Leyendas
Blancas (veteranos) y la promoción a las escuelas socio-educativas de la
Fundación del Real Madrid.
También y después de más de una década de apuesta por el atletismo,
hemos recorrido un año más las calles de Madrid en las carreras populares,
tan arraigadas, como la Medio Maratón Villa de Madrid. Además tenemos
en exclusiva nuestra propia carrera, “la de los 5 km MMT Seguros”, que cada
año la están disfrutando más mutualistas y empleados.
Con motivo de la apertura del nuevo punto de venta en Zamora, también
hemos patrocinado durante más de un año al Zamora CF y a su cantera juvenil. En la actualidad, y por tercer año consecutivo, patrocinamos un nuevo
deporte, el balonmano dando nombre al equipo MMT Seguros Zamora, como
patrocinador principal, que suma cada año más éxitos deportivos. En 2014
consiguió pasar a la División de honor del balonmano nacional, compitiendo
con los primeros clubs deportivos en España, y a lo largo de todo el territorio
nacional. Ahora en 2015 sigue compitiendo desde la plata para retornar a
esa máxima División de Honor.
También, y por segundo año consecutivo, hemos patrocinado el Legado de
María de Villota, que junto a la Fundación Ana Carolina Díez Mahou, difunden los valores de superación y trabajo en equipo de la que fue piloto
de Fórmula 1, así como de continuar con la labor solidaria de apoyo a
enfermos y colectivos más necesitados. Entre las actividades desarrolladas
se encuentra la “Milla de María de Villota”, una carrera popular y solidaria
en la que se invita a sus participantes a donar 1 kilogramo de alimento
no perecedero para, en colaboración con Cáritas, su entrega a personas
necesitadas.
Todas y cada una de estas apuestas de patrocinio con y por el deporte,
PRIMAS EMITIDAS SEGURO DIRECTO POR RAMOS
La Mutua, a través del deporte, pretende transmitir a la sociedad y a todos los mutualistas los valores emocionales que nos hacen ser más sanos,
amigables, cercanos y que al mismo tiempo esos valores puedan ayudar a
definir la elección de compra de nuestros productos por otros potenciales
clientes.
RAMO
MULTIRRIESGO
DEL AUTOMÓVIL
Primas y Pólizas
Las primas emitidas registran en 2015 un mayor importe de 1,02 millones
de euros con relación a 2014. Por primera vez, desde hace cinco años, se
incrementa el volumen de negocio, consiguiendo así el deseado cambio en
la tendencia, ahora positiva, de crecimiento. El ramo venía decreciendo, tanto para nuestra Mutua, como para el conjunto del sector. En 2015 nuestra
Mutua crece el 2,3% y el conjunto del Sector el 1,7%
La evolución de las primas emitidas en los últimos cinco ejercicios de los
diferentes ramos de seguro que aglutinan el Multirriesgo automóvil, ha sido
el siguiente:
2011
2012
2013
2014
2015
Variac
15/14
60,07
2,11
2,16
51,06
1,89
1,86
44,15
1,76
1,68
42,04
1,72
1,64
42,94
1,79
1,69
2,1%
4,1%
3,1%
64,34
54,81
47,59
45,40
46,42
2,3%
Automóviles
Defensa Jurídica
Accidentes y Ocupantes
Total Multirriesgo Automóvil
nos han ayudado a conseguir un importante incremento en el grado de
conocimiento de nuestra Marca MMT Seguros, desarrollándose en paralelo
acciones comerciales asociadas, generando confianza, dinamismo y, sobre
todo, estar siempre cerca de los mutualistas y potenciales clientes.
En millones de euros
Las primas imputadas no obstante, y en este primer año del ansiado
crecimiento debido al efecto contable de la provisión de las primas no consumidas, decrecen en el -1,3% con relación a 2014.
Primas Emitidas Automóviles
2015
2014
La prima media (cartera y nuevo negocio) del conjunto de las pólizas
expuestas al riesgo sigue decreciendo hasta los 442 euros, lo cual supone
una caída del -2,6%, respecto a 2014. Esta disminución de la prima media,
consecuencia de un entorno comercial muy competitivo, confirma un año
más la clara tendencia de caída en este período, lo cual ha redundado por
otro lado, en claro beneficio para todos los mutualistas.
2013
2012
2011
0
10
20
30
40
50
60
70
Este descenso continuado de la prima media también tiene un comportamiento similar de caída para el conjunto del sector.
24
1. Informe de Gestión
Nuestra Mutua es una de las entidades con mayor peso de productos Todo
Riesgo-Coches (primera categoría de vehículos) en la composición de su
cartera. La continuada demanda de este tipo de productos por nuestros
mutualistas, a pesar de la crisis económica, posibilita una mejor protección
y prestación del servicio, en un entorno social desfavorable. A su vez, pro-
EVOLUCIÓN DE PRIMAS MEDIAS
Prima media cartera
Tasa inflación
porciona a MMT Seguros una mayor estabilidad en los ingresos por primas
y un mayor equilibrio a la composición de la cartera, al ser nuestra Mutua
una entidad especializada en autos.
La evolución histórica de la prima media expuesta al riesgo es la siguiente:
2011
2012
2013
2014
2015
520,4
2,4%
493,8
2,9%
473,2
0,3%
454
-1,0%
442
0,0%
Variac
15/11
-15,1%
Como se puede observar, la caída de la prima media en 2015 es del -2,7%
y la de los últimos cinco ejercicios y, en términos nominales, es del -15,1%.
Si tenemos en consideración la variable inflación, acumulada del 4,6% para
el período, el importe de la reducción en términos reales de la prima media
alcanzaría el 19,7%.
desarrollada en la gestión técnico-comercial realizada para la retención y
fidelización de los mutualistas, y que en 2015 ha tenido importantes efectos
positivos, tanto para los mutualistas como para la Mutua, incrementándose
de manera importante el ratio de retención en 2,3 puntos con relación a
2014, más de lo previsto.
Al cierre del ejercicio 2015 el número de pólizas en vigor del multirriesgo
automóvil es de 99.410, lo que significa un crecimiento en el número de
riesgos del 3,85% con relación a 2014.
La aportación de los nuevos canales han producido un incremento de la
ubicación geográfica de los riesgos fuera de la Comunidad de Madrid. En
2015 el 31,9% de los riesgos están localizados fuera de la Comunidad de
Madrid, y en la propia Comunidad, el 68,1%.
Uno de los factores que más influyen en esta recuperación de pólizas en
vigor es, por un lado, el buen comportamiento del nuevo negocio a lo largo
del año, dado que las pólizas contratadas en el ejercicio se incrementa
el 20,9% con relación a 2014. No menos importante ha sido la eficacia
NÚMERO DE PÓLIZAS POR RAMOS
Automóviles
Defensa Jurídica
Accidentes y Ocupantes
Total Multirriesgo Automóvil
A continuación se detalla la evolución histórica de las pólizas en vigor. En
2015 también crece el número de pólizas con relación a 2014, el 3,8%:
2011
2012
2013
2014
2015
Variac
15/14
121.810
121.810
120.630
108.044
108.044
106.708
97.966
97.966
96.662
95.729
95.729
94.690
99.410
99.410
93.127
3,8%
3,8%
-1,6%
121.810
108.044
97.966
95.729
99.410
3,8%
El siguiente gráfico recoge la serie histórica de primas y del número de
pólizas de los últimos cinco ejercicios. Se observa que en los últimos años
primas y pólizas decrecen casi en paralelo. Este paralelismo evidencia la
sostenibilidad del crecimiento en relación a la exposición al riesgo asumido
y el volumen de primas.
En 2015 los productos más demandados por nuestros mutualistas en seguros de coche, siguen siendo los de Todorriesgo (con y sin franquicia) con
un 47,3% sobre el total de la cartera, 0,8 puntos más que en 2014, y el
de los diferentes productos Combinados, el 39,4%, cifra muy similar a la
registrada en 2014.
En los seguros de motos el producto dominante es el Terceros, 82,5% (0,6
puntos menos que en 2014) y en segundo lugar los diferentes productos
Combinados, 11,7%. El Todorriesgo representa el 5,8%, mismo porcentaje
que en 2014.
Pólizas y Primas Emitidas Autos
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2011
2012
Pólizas
2013
2014
2015
Primas Emitidas (en miles €)
25
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Los diferentes tipos de productos elegidos por nuestros mutualistas, con base en las variadas innovaciones de los productos comercializados por nuestra
Mutua, y su evolución histórica, diferenciando entre coches y motos, son los siguientes:
NÚMERO DE PÓLIZAS AUTOS POR PRODUCTO
2011
2012
2013
2014
2015
47.949
1.086
11.954
31.913
351
16.174
109.427
42.759
892
10.666
27.956
207
14.336
96.816
39.301
765
10.082
24.348
128
12.697
87.321
39.074
729
10.262
22.348
94
11.465
83.972
40.934
734
11.800
21.522
74
11.491
86.555
434
1.093
10.856
12.383
509
1.149
9.570
11.228
551
1.073
9.021
10.645
688
1.297
9.772
11.757
744
1.505
10.606
12.855
121.810
108.044
97.966
95.729
99.410
COCHES
Todo Riesgo
Combinado Plus
Combinado Estrella
Combinado Básico
Otros Combinados
Terceros
TOTAL AUTOS
MOTOS
Todo Riesgo
Combinado
Terceros
TOTAL MOTOS
TOTAL PÓLIZAS AUTOS
Modalidades por Producto (coches)
13,3%
0,1%
47,3%
Todo Riesgo
Combinado Plus
Combinado Estrella
24,9%
Combinado Básico
Otros Combinados
Terceros
13,6%
0,8%
Como hemos comentado anteriormente, los productos de Todorriesgo, con y
sin franquicia, incrementan ligeramente su porcentaje de peso en la cartera
de mutualistas para el ramo de autos (productos coches), y representan el
47,3% (0,8 puntos más que en 2014). Este dato confirma y pone de manifiesto que, a pesar de la larga crisis económica sufrida, se observa un alto
grado de aceptación de este tipo de productos por nuestros mutualistas,
teniendo en consideración la amplia variedad de todos los productos ofertados. Para el conjunto del sector asegurador, por el contrario, el producto
“Todo Riesgo” representa menos del 20% en las carteras, siendo tónica
dominante el resto de modalidades.
Tendencias en la Industria de la
Automoción y del Seguro de Autos
Dado que somos especialistas del seguro de autos, hemos analizado diferentes variables de la industria de la automoción al objeto de prever
su evolución para los próximos años, cuyos indicadores nos pondrán de
manifiesto las tendencias de crecimiento en las ventas de automóviles, las
de las matriculaciones de los vehículos, y el impacto que esas tendencias
producirán en nuestro negocio asegurador.
El parque de vehículos en circulación al 31 de diciembre de 2015 crece por
segundo año consecutivo -según datos provisionales de la DGT-, hasta los
26
31.500.000. Es decir, el parque habría crecido el 1,5% respecto a 2014, un
dato muy esperanzador con vistas a 2016, dada la tendencia observada.
Año en el que el parque aumentará de manera más sostenida, pero todavía
muy alejado de las cifras registradas en el período 2004/2007, años con
altos crecimientos anuales (en torno al 5%).
Esta cifra contrasta manifiestamente con los vehículos registrados en el fichero FIVA, vehículos que constan como asegurados en las diferentes Compañías del sector, a los que hay que sumar los asegurados por el Consocio
de Compensación de Seguros. A lo largo de los años la estadística refleja
que el fichero en 2008 tenía un registro de 28.837.885 vehículos asegurados y en diciembre de 2015 crece hasta 29.125.792. Por fin, y transcurridos
siete años, se superan los veintinueve millones de vehículos con seguro, un
incremento del 1,1% con relación a 2014.
Analizando históricamente ambas cifras -la evolución del parque móvil automovilístico y la del número de vehículos registrados en el FIVA- obtenemos dos
conclusiones: crecimientos muy débiles o nulos en el parque móvil; y también
muy débiles en el número de vehículos asegurados. La primera conclusión nos
evidencia que se está produciendo un mayor envejecimiento del parque, y que
de seguir esta tendencia, la antigüedad de los vehículos aumentará progresivamente, de tal manera que en 2015, más del 60% del parque automovilístico
tendría una antigüedad superior a 11 años. La segunda conclusión pone de
manifiesto el freno al crecimiento del número de asegurados y del encaje de
primas a nivel sectorial durante este dilatado periodo.
También sorprende mucho la diferencia existente entre ambas cifras (DGT y
FIVA), dado que, según esos datos, en 2015 había 2,37 millones de vehículos
sin seguro. Entendemos que no debe identificarse este dato únicamente con
el fenómeno del no aseguramiento de vehículos. La lógica nos hace pensar
que dentro del parque de vehículos hay un contingente muy elevado de ellos
que no circulan, están “parados” y no han sido dados de baja en los ficheros
de la DGT por sus propietarios. Según estos datos, la proporción de vehículos
matriculados para el período 2008/2015 crece el 1,7% y los asegurados,
según FIVA, crecen el 1%.
1. Informe de Gestión
En diciembre de 2015, la DGT ha puesto en funcionamiento una campaña
de comunicación a la sociedad (todavía en vigor) para recordar la obligatoriedad del aseguramiento de los vehículos, aunque éstos no estén habitualmente circulando. El incumplimiento de la norma puede causar grandes
problemas a los propietarios de esos vehículos.
Esta es la serie histórica del parque de vehículos matriculados y la de los
vehículos asegurados:
AÑO
Parque de vehículos
(DGT)
Vehículos asegurados
(FIVA)
30.969.224
30.855.969
31.086.035
31.269.081
31.203.203
30.916.836
31.019.948
31.500.000
28.837.885
28.783.887
28.700.325
28.925.983
28.948.902
28.597.783
28.801.437
29.125.792
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Si observamos los datos desde la perspectiva de fabricantes y distribuidores
de automóviles, podemos concluir que en 2015 se superó la cifra de ventas
tan deseada del millón de vehículos, 1.034.232 unidades, según ANFAC y
GANVAM, lo que supone un importante incremento del 20,9% con respecto
a 2014, año que también crecieron las ventas de manera importante, el
18,4%. Desde 2009 hasta 2013 fueron años consecutivos de ventas por debajo del millón de vehículos, muy lejos del mercado potencial de los 1,3/1,4
millones de unidades/año vendidas antes del comienzo de la crisis. De cara
al año 2016, las previsiones de ANFAC apuntan a un volumen superior a
1,1 millón de unidades, lo que supondrá un aumento de hasta el 6% en
comparación con las cifras de 2015.
Ante la evidencia de esta previsión favorable en el crecimiento, nuestra Entidad ha desarrollado para 2016 un Plan estratégico para el crecimiento
rentable del negocio. Se amplía a más colaboradores la distribución de
FRECUENCIA MEDIA AUTOS
Nº de pólizas Multirriesgo Automóviles
Nº de siniestros declarados
FRECUENCIA MEDIA por póliza
nuestros productos, se revisan las políticas de segmentación en la tarifa y
se implementan acciones comerciales y campañas más estimulantes para
la captación del negocio. Seguimos con la apuesta por la política de fidelización al objeto de conseguir un mayor grado de retención de la cartera de
mutualistas. También, y después de 83 años como especialistas del ramo,
se impulsará más la comercialización del ramo Multirriesgo Hogar, en el
que tenemos puestas muchas esperanzas para el futuro. Productos diseñados específicamente para nuestros mutualistas que a través de diversas
campañas comerciales y de marketing y comunicación está llegando a toda
la cartera de mutualistas y de otros posibles clientes.
Siniestralidad: Frecuencia
El número de siniestros declarados en el ejercicio 2015 –que afectan a las
diferentes garantías que dan cobertura al seguro Multirriesgo automóvilalcanzó la cifra de 45.341, con un aumento de tan solo 108 siniestros, el
0,2% con relación a 2014.
En los últimos ejercicios la frecuencia de siniestros, en función del número
de vehículos expuestos al riesgo, ha disminuido de forma paulatina. A finales de 2014 se estabiliza en 0,47 siniestros por póliza. En 2015 se produce,
inclusive, una ligera mejora del ratio, reduciéndose a 0,46.
El número de siniestros ocurridos en el ejercicio, es decir, que se producen
entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, fue similar al de los declarados, 45.478 siniestros. La frecuencia media de exposición al riesgo es la
misma que para los declarados, esto es, 0,46 siniestros por póliza.
Este buen comportamiento de la frecuencia se ha posibilitado gracias: a
la mejora de la conducción de los vehículos por los mutualistas, -a pesar
de una mayor utilización del vehículo por la bajada de los precios de los
carburantes-; a la política de suscripción aplicada -a priori y a posteriori-;
así como por la aplicación de tarifas más segmentadas en los tres últimos
años. Medidas estas últimas llevadas a cabo en aras del interés colectivo de
todos los mutualistas
2011
2012
2013
2014
2015
121.810
65.384
0,51
108.044
56.300
0,48
97.966
48.785
0,48
95.729
45.233
0,47
99.410
45.341
0,46
Observamos que la tendencia de la frecuencia supone una significativa aminoración en este periodo que alcanza el -9,8%.
En el cuadro anterior se recoge históricamente el comportamiento de la
frecuencia siniestral con base en las pólizas expuestas al riesgo, es decir,
en cualquier momento del año, y con relación al número de siniestros declarados.
Pólizas y Siniestros
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2011
2012
Nº de Pólizas
2013
2014
2015
Nº de Siniestros
27
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Si analizamos más segmentadamente el dato de la frecuencia media de los
siniestros, diferenciando los vehículos en función del uso, obtenemos los
siguientes datos:
→→ Vehículos de uso particular: frecuencia media en 2015 de 0,42
siniestros declarados por mutualista. En 2014 la frecuencia fue de 0,43
siniestros;
→→ Vehículos de uso taxi, conducido por su propietario: 1,14 siniestros de
frecuencia media declarados en 2015. En 2014 fue de 1,10 siniestros;
→→ Vehículos de uso taxi, conducido por asalariado: 1,77 siniestros de
En la siniestralidad de 2015 destacan las siguientes circunstancias:
→→ Se ha constatado un aumento de 14 millones de viajes de largo recorrido por carretera, lo que supone un 4% más de desplazamientos por
carretera.
→→ Mayor envejecimiento del parque. La edad media de los vehículos
implicados en accidentes mortales continúa en aumento. En 2015 se
situó en 11,3 años de antigüedad para los turismos y en 9,6 para las
motocicletas, casi 2 puntos más que en 2014.
→→ Más infracciones por consumo problemático de drogas ilegales. En
frecuencia media declarados en 2015, la misma frecuencia que en 2014;
→→ Vehículos comerciales: frecuencia media en 2015 de 0,42 siniestros
declarados por mutualista, similar a la de 2014 que fue de 0,41 siniestros por póliza.
En relación a los siniestros más graves, que afectan así a la garantía de
responsabilidad civil de daños personales, se observa que también decrece la frecuencia siniestral desde 2004, pero no en la misma proporción el
grado de “intensidad” de las lesiones. Dicha intensidad y sus circunstancias
originan cada vez más situaciones de lesiones irreversibles y dramáticos
fallecimientos que sobrevienen a las víctimas y a sus familiares, y en consecuencia, suponen un mayor coste social y económico para nuestro país.
Según la información publicada por la DGT, en España se han producido en
2015 un total de 1.018 accidentes mortales con 1.126 fallecidos, esto es,
5 muertos menos que en 2014, representando un descenso del 0,4%. Con
estos resultados de siniestralidad en vías interurbanas, España mantiene la
tasa de mortalidad más baja de la historia y ocupa el quinto lugar de países
en el mundo con mejor seguridad vial.
2015 la DGT ha realizado 3.489 pruebas a conductores involucrados en
accidentes con 735 positivos (21%).
→→ Aumenta en 45 el número de fallecidos en vías convencionales respecto
a 2014, lo que supone que ocho de cada diez fallecidos el pasado año
tuvieron lugar en este tipo de vías. En cambio, continúa la reducción de
fallecidos en vías interurbanas de alta capacidad, 51 muertos menos
que en 2014.
→→ Persiste un reducido número de usuarios que continúa sin utilizar los
elementos de seguridad. En 2015 destaca la cifra de 175 fallecidos que
no hacían uso de los dispositivos de seguridad (cinturón y casco) en el
momento del accidente.
El detalle histórico de los datos publicados por la DGT en relación a los
siniestros con víctimas mortales ocurridos en carretera, excluidas las zonas
urbanas y con datos de muertos, computados a 24 horas de ocurrido el
accidente, es el siguiente:
ACCIDENTES CON VÍCTIMAS MORTALES - Datos DGT
2003
2007
2012
2013
2014
2015
Variac.
15/14
Accidentes mortales
Víctimas mortales
Heridos graves
3.415
3.993
19.493
2.415
2.741
13.542
1.177
1.301
6.178
1.000
1.134
5.278
981
1.131
4.874
1.018
1.126
4.843
3,8%
-0,4%
-0,6%
En esta serie (2003/2015) observamos un excelente comportamiento de la
tendencia a la disminución de este tipo de siniestros en todo el territorio
nacional.
De todas formas, no debemos conformarnos con estas importantes disminuciones reflejadas en los datos estadísticos, cuando se sigue demostrando que, año tras año, se pueden mejorar. Hablamos de personas. Nuestro
compromiso social -como entidad Mutua que somos, y además como aseguradora responsable- nos obliga a seguir colaborando, en la medida de
nuestras posibilidades, con la DGT, con los Ayuntamientos y con todas las
ACCIDENTES CON VÍCTIMAS MORTALES
Datos MMT Seguros
Accidentes mortales
Víctimas mortales
Heridos graves
Heridos leves
28
Instituciones y Organizaciones que trabajan para ello, en el ánimo de conseguir una mayor conciencia social en el cambio de actitud y del comportamiento al volante, al objeto de alcanzar en nuestras ciudades y carreteras
un nivel óptimo en la conducción, por el bien de la sociedad en general.
Los asegurados de MMT Seguros intervinientes en este tipo de siniestros
con fallecimiento o heridos graves en las carreteras, incluyendo además las
zonas urbanas, seamos o no culpables del siniestro, son los que a continuación se detallan:
2003
2007
2012
2013
2014
2015
Variac.
15/14
42
59
5
16
19
23
1
5
7
7
1
0
11
13
1
10
11
11
1
1
7
7
1
-
-36,4%
-36,4%
--100%
1. Informe de Gestión
Al igual que reflejan los datos de la DGT a nivel nacional, el número de
accidentes en los que intervienen nuestros mutualistas, como se observa en
el cuadro anterior, también mejora históricamente año tras año.
El cambio de tendencia de disminución de los siniestros se inició también
para nuestra Mutua en 2004. Los datos más significativos a valorar en relación a la reducción de víctimas mortales son los siguientes: entre 2003 y
2007 disminuyeron en 36 los fallecidos (de 59 a 23); también en 2012, con
relación a 2007, se reduce la cifra de fallecidos en 16 personas (de 23 a 7). En
2013 y 2014 el número de accidentes fue el mismo, 11. En 2015 el número de
accidentes fue sensiblemente menor que en 2014, 7 accidentes, y las víctimas
mortales fueron también 7 personas, 4 menos que en el año anterior.
De las 7 víctimas mortales en 2015 podemos detallar que:
→→ 4 eran conductores asegurados
→→ 3 fallecidos en calidad de peatón
Destacamos que, de los 7 accidentes con víctimas mortales todos han ocurrido en España, 3 en carretera y 4 en la ciudad de Madrid y además:
→→ 4 son colisiones entre vehículos y
→→ 3 son atropellos
A pesar de la considerable disminución de esta tipología de siniestros en
los últimos años, aconsejamos a todos nuestros mutualistas que es de
indudable importancia tomar plena conciencia y tratar de evitar al máximo
esta grave siniestralidad dadas las repercusiones sociales y humanas que
conlleva. Hay que tener en cuenta los consejos y las recomendaciones dadas
en cada momento por la DGT en sus campañas de comunicación.
También ha sido positivo para ayudar a conseguirlo el endurecimiento de las
normas sancionadoras, empezando por la Ley 19/2001, de 19 de diciembre,
que incrementó las sanciones relacionadas con el tráfico hasta el límite de
que si se acumulan tres sanciones consideradas como “graves” se procede a
retirar el permiso de conducir por parte de la autoridad competente, y más
recientemente la que la amplía, conocida popularmente como del “carné por
puntos”, en vigor desde el 1 de julio de 2006. En dicha ley, toda la sociedad
tenía puestas muchas esperanzas, porque, objetivamente, iba a ayudar a
conseguir reducir aquellas cifras tan escalofriantes de muertos y heridos
graves en las carreteras y ciudades españolas, como realmente se ha conseguido al disminuir un 65,5% los fallecidos en solo una década.
También ha resultado positiva la decisión tomada en materia de corrección
de conductas punibles, que ha supuesto el endurecimiento del Código Penal
y que ha convertido en delito la conducción con niveles más bajos de alcohol
en sangre, con límites más estrictos de velocidad en ciudad y en carretera,
y penas más duras a la conducción sin el correspondiente permiso oficial
que habilita para ello.
La otra siniestralidad más frecuente de los automovilistas, es la de los
daños materiales. Este tipo de siniestralidad también se corrige desde hace
años, teniendo un papel clave el buen comportamiento de la conducción y
atención a las normas de circulación por los mutualistas, en general; el Sistema Bonus/Malus aplicado por las aseguradoras en sus pólizas, siendo éste
un sistema regulador de la siniestralidad, que estimula a los asegurados en
general a una conducción responsable, premiándole con bonificaciones más
elevadas, o penalizándole, cada año en la prima.
Como administradores de la Mutua nuestra obligación es gestionar los riesgos de la cartera de mutualistas de forma equilibrada, de tal suerte que no
se produzcan pérdidas desproporcionadas en determinados segmentos de
los riesgos asumidos, lo que nos obligaría a realizar incrementos de tarifa
innecesarios para el resto de asegurados.
Con esos principios desde hace más de una década, y como complemento
al sistema de bonificaciones y penalizaciones establecido, se puso en funcionamiento un sistema de análisis de riesgos a posteriori, en el que se
estudian con mucho detalle aquellos riesgos con excesiva siniestralidad (alta
frecuencia y coste siniestral), practicando para ello un proceso de seguimiento al respecto que ha demostrado ser exitoso en el tiempo.
A continuación se relaciona la evolución del número de pólizas a las que
formalmente se ha comunicado por la Mutua la baja de la póliza por exceso
de siniestralidad. Esta estadística mostraba una tendencia clara a la disminución hasta 2010 (161 bajas). En 2011 se produce un pequeño repunte
como consecuencia de la política de saneamiento del nuevo negocio y de la
aplicación de una mayor segmentación en la tarifa. Esta medida también
ha ayudado a conseguir, desde 2013 y hasta la fecha, un mayor grado de
saneamiento global de la cartera:
2011
2012
2013
2014
2015
281
222
203
176
209
Bajas por exceso de siniestralidad
Costes de la Siniestralidad
La siniestralidad neta de reaseguro del ejercicio 2015 en términos absolutos se redujo a 38,18 millones de euros, cifra significativamente menor a
la registrada en 2014, el -4,2% y en términos relativos la siniestralidad
contable se reduce en 2,7 puntos, lográndose ampliamente los objetivos
marcados para su disminución.
Las principales causas que han contribuido a esta reducción han sido:
→→ El constante incremento en la velocidad de liquidación de las prestaciones pagadas en 2015. Con relación a 2014 y para aquellos siniestros
ocurridos en el propio ejercicio, la velocidad alcanzó el 81,7%, similar a
la de 2014. Para aquellos que estaban pendientes al cierre, la velocidad
fue del 87,3%, superando en 2,9 puntos la del ejercicio anterior.
→→ La disminución de la frecuencia de la siniestralidad, 0,46 siniestros
póliza, conseguida por la mejora en la conducción de sus vehículos de
nuestros mutualistas.
→→ La disminución del 2,7% en el coste medio del siniestro pagado.
29
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
→→ La gestión más ágil y eficaz en la tramitación de los siniestros, tanto
en el pago de los siniestros como en la valoración de las provisiones
para prestaciones.
→→ La aplicación de una tarifa más segmentada y estructurada con el
objetivo de conseguir una mayor retención de pólizas y fidelización del
mutualista.
→→ Las políticas de suscripción y selección de riesgos implementadas y la
gestión realizada en el seguimiento de los riesgos contratados.
En relación a la gestión realizada por el Área, destacar que los siniestros
tramitados por el denominado Convenio CICOS, y liquidados al 31 de diciembre, fueron 20.072, de los cuales, 10.855 han resultado con posición
SINIESTRALIDAD NETA DE REASEGURO
a) Prestaciones pagadas
b) Variación provisiones para prestaciones
c) Gastos internos imputables a prestaciones
Siniestralidad neta de Reaseguro (a+b+c)
acreedora y 9.217 con deudora. Los expedientes tramitados por SDM en
2015 ya representan una parte importante en la gestión de los siniestros,
con un importe total de 2.100 reclamaciones, de las cuales 1.064 han sido
acreedoras y 1.036 han terminado en posición deudora.
El sistema de gestión centralizada e informatizada de los siniestros en
nuestra Mutua agiliza sustancialmente la tramitación de los expedientes,
en general, y ofrecemos así una mejor prestación del servicio a nuestros
mutualistas y un menor coste de gestión. El tiempo medio de respuesta en
la solución de los siniestros es de 8,5 días para los no culpables y de 7,1
días para los siniestros con culpa.
A continuación se detalla la siniestralidad neta de reaseguro:
2011
2012
2013
2014
2015
Variac
15/14
56,00
-6,46
6,61
56,15
50,03
-8,16
6,24
48,11
42,93
-5,73
5,61
42,81
40,32
-5,37
4,90
39,85
37,34
-4,00
4,80
38,14
-2,98
1,37
-0,10
-1,71
En millones de euros
En términos absolutos y relativos, estos datos reflejan una clara tendencia
de disminución gradual de la siniestralidad neta de reaseguro, tanto pagada
como provisionada, en el período analizado. En 2015 disminuye 1,71 millones de euros con relación a 2014.
El buen comportamiento de la siniestralidad en 2015, al igual que sucedió
en 2014, que incluye la del ejercicio y la de los siniestros pendientes de los
ejercicios anteriores, indica, en términos absolutos, una positiva y clara
tendencia a la disminución, tanto de la frecuencia como de los costes siniestrales a corto plazo (prestaciones pagadas y provisionadas).
En 2015 el ratio de siniestralidad contable con relación a 2014 disminuye
en 2,7 puntos, por encima del objetivo inicialmente marcado (-2,5 puntos)
gracias a las diferentes medidas adoptadas para su control.
El importe más representativo es el de las provisiones para prestaciones
pendientes de liquidación y/o pago, que son las obligaciones que la Mutua
tiene al cierre del ejercicio y que debe materializar su pago en el futuro. Los
siniestros de más larga duración son los de mayor cuantía, y se concentran
en los siniestros de daños personales, afectando al ramo de responsabilidad
civil. Nuestra Mutua, desde hace años, dota estas provisiones con máxima
prudencia y criterio técnico. Dicha valoración se efectúa de forma individual,
siniestro a siniestro, según los criterios emanados del Baremo de indemnizaciones de daños personales (Ley 30/1995 de Ordenación y Supervisión
de los Seguros Privados y las concordantes actualizaciones, Ley de Presupuestos Generales del Estado para 1999 y Ley 34/2003, de 4 de noviembre).
En el siguiente gráfico se relacionan los datos de los últimos cinco años
del total de las provisiones para prestaciones comparándolas con las que
afectan exclusivamente al ramo de Responsabilidad Civil (79%)
Siniestralidad Neta de Reaseguro
60
Provisiones para Prestaciones (comparativa)
50
40
40
40
20
0
30
20
2011
2012
Prestaciones pagadas
2013
2015
10
Siniestralidad neta de Reaseguro
0
2014
Provisiones para Prestaciones
El importe total de las provisiones para prestaciones al cierre del ejercicio
2015 fue de 17,97 millones de euros, lo que significa una disminución de
4,6 millones de euros con relación a la del año anterior el 20,4%
30
2011
2012
Total provisión para prestaciones
2013
2014
2015
Provisiones para Prestaciones Resp. Civil
En 2015, el total de la provisión para prestaciones del ramo de Responsabilidad Civil Obligatoria –daños personales y materiales- alcanza la cifra
de 14,26 millones de euros, esto es, un 79% del total de las provisiones, el
resto, 21%, corresponden al complemento de ramos y de otras garantías del
seguro del automóvil.
1. Informe de Gestión
CENTRO DE
REPARACIONES
La Mutua tiene en propiedad, desde sus orígenes en 1932, un Taller o Centro
de Reparaciones de chapa y pintura. La actividad desarrollada, diferenciada
como es obvio de la propiamente aseguradora, se realiza en dicho Centro ubicado en la calle Marqués de Mondéjar números 23 y 25 de Madrid
capital. Desde enero de 2005 el Taller se ha integrado totalmente en la
estructura orgánica de la Mutua como un Área importante de gestión y de
actividad. Al frente de la misma está el Director del Centro de Reparaciones
con todo un equipo técnico, administrativo y productivo.
Para la Mutua siempre ha sido prioritaria la calidad de las prestaciones y
servicios que da a sus mutualistas. Un claro ejemplo de ello es la presencia desde el origen de la Mutua, del Taller de Reparaciones, denominado
ahora Centro de Reparaciones, cuya función complementa la de la actividad aseguradora, siendo además referente en el Sector asegurador como
CENTRO DE REPARACIONES MARQUÉS DE MONDÉJAR
centro de producción, e imitado en la actualidad por otros grandes grupos
aseguradores. En este sentido nos sentimos satisfechos y orgullosos de ser
pioneros con este tipo de iniciativas sectoriales, que nos ayudan a su vez,
a practicar, probar e investigar de manera dinámica y actualizada sobre las
nuevas técnicas y procesos de reparación de los siniestros de automóviles
en nuestro propio Centro, posibilitando también a la red pericial propia, de
una mayor experiencia al poder poner en práctica criterios de valoración
más acertados y cualificados.
En el año 2015 se han reparado en dicho Centro un total de 6.124 siniestros
a nuestros propios mutualistas, 736 reparaciones más que en 2014, lo cual
significa un importante incremento del 13,7% con relación a 2014. Además
de esas reparaciones se han efectuado otras complementarias y de carácter
“particular” realizadas con exclusividad para el mutualista que lo solicita.
La media por día de vehículos reparados es de 24,7, de los cuales el 60% se
reparan íntegramente en el día de entrada y el 35% en dos días. La facturación en 2015 fue de 4,72 millones de euros al Área de Siniestros, y 0,14
millones de euros directamente a los mutualistas.
2011
2012
2013
2014
2015
4.177
1.994
3.669
2.244
3.190
2.929
3.020
2.368
3.055
3.069
6.171
5.913
6.119
5.388
6.124
Nº de Reparaciones
Taxis
Particulares
TOTAL
En el Centro de Reparaciones de automóviles, y a lo largo del último trienio, se
ha ido creando una nueva estructura organizativa orientada a la creación de
un equipo humano centrado en la productividad y en el servicio. Se llevó a la
práctica un plan de mejora al que se destinaban los recursos necesarios, tanto
técnicos como formativos, para dar una mayor calidad en las reparaciones, y
una exquisita atención al mutualista por los servicios prestados.
En material laboral, se ha dado continuidad a los acuerdos de prejubilaciones parciales sin pérdidas de derechos, dando empleo al término del ejercicio a un total de 60 trabajadores en dicho Centro (incluidos 10 jubilados
parciales), y con una plantilla media resultante de 52,62 empleados.
El número de profesionales/especialidades del personal productivo del Centro, clasificadas por orden numérico, son las siguientes: 17 pintores; 13 chapistas; 6 mecánicos expertos en electricidad y montaje y 3 recepcionistas.
El resto de empleados activos, 11 personas, cubren el resto de actividades
que se desarrollan en almacén, administración, seguridad y calidad, además de los mandos de sección e intermedios y del Director del Centro de
Reparaciones.
En la mejora de la capacitación de los recursos humanos necesarios para
nuestro Centro de Reparaciones, se continúa con la colaboración de 4 Institutos de Formación Profesional de la Comunidad de Madrid, habiendo
formado a un total de 12 alumnos en prácticas de taller, de los cuales 3
cursaron el ciclo superior de automoción, electro-mecánica y 9 de carrocería
en la sección de chapa y pintura.
En el Área de Calidad, Seguridad y Medioambiente seguimos con la apuesta
por la innovación tecnológica y por la formación técnica al personal. Se
han impartido diferentes cursos a las distintas áreas, según necesidades,
y utilizando para ello los distintos proveedores de materiales como mejores
conocedores tecnológicos de sus productos, a la vez que se realizan los
controles oportunos de producción de ruidos y emisión de tóxicos. Añadir
en este apartado la optimización en cuanto a la producción de RTP y la
continuidad durante este ejercicio del cambio de iluminación a Led que nos
permite una reducción del consumo energético y con ello una minimización
de la huella energética en el Centro de Reparaciones.
El Centro de Reparaciones de MMT Seguros sirve, a su vez, de centro colaborador de la Universidad Politécnica de Madrid para formación de profesionales dedicados a la interpretación, valoración y análisis de los siniestros.
También lo utilizamos como ejemplo para marcar los criterios de calidad
de la red de talleres colaboradores, donde, al igual que en nuestro Centro
de Reparaciones, se garantizará la calidad de por vida en pintura y la garantía de uso recambio original para todos los casos. Destacar, asimismo,
la utilización de nuestro Centro de Reparaciones como referente de nuevas
técnicas y productos, cuya presentación se ha realizado a otras entidades
como garante de la buena calidad de los servicios de postventa.
31
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
RAMO
MULTIRRIESGO
HOGAR
En 2014, después de más de 80 años como una de las compañías más especialistas en el ramo de automóviles, se produce un hecho estratégico muy
relevante para nuestra Mutua, marcado como un claro objetivo y prioritario
por el Consejo de Administración: la incorporación para su comercialización
de un nuevo ramo de seguro, el de Multirriesgo Hogar.
El motivo principal de esa toma de decisión se fundamentó en la ampliación del abanico de ramos de Seguros, ahora a los seguros patrimoniales,
y de nuevos productos por parte de nuestra Mutua: ofrecer más opciones
de compra a nuestros mutualistas; dar más contenido comercial a la red
propia de distribución, es decir, las Oficinas Sucursales; así como de conseguir más volumen de negocio y facturación, con una aportación de mayores
recursos de ingresos a nuestra Mutua después de la importante caída de
primas en el largo período de crisis financiera y económica sufrida, que
afectó al seguro en general y más particularmente a la facturación al ramo
del automóvil.
Después de casi un año de intenso trabajo de preparación técnica, administrativa y de gestión del Multirriesgo Hogar, se cursó la solicitud de
aprobación de los pertinentes ramos de seguros al organismo de control, en
diciembre de 2013 la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones
autoriza a nuestra Entidad a operar en los ramos de incendio y elementos
naturales, otros daños a los bienes, responsabilidad civil en general, pérdidas pecuniarias diversas y asistencia. En definitiva, nuestra Mutua entra en
un nuevo mundo, el de los Seguros patrimoniales, más concretamente, en
el Multirriesgo Hogar.
MMT Seguros incorpora el
Multiriesgo Hogar a su oferta de
productos
La incorporación de este nuevo ramo para su comercialización es una
apuesta clara y estratégica para la diversificación del negocio en productos
que cada vez son más demandados por la sociedad. La apertura a nuevos
ramos también nos ayudará para alcanzar una mejor rentabilización de
nuestros recursos disponibles, tanto humanos como técnicos y tecnológicos, para racionalizar y compartir económicamente mejor nuestros costes
estructurales fijos y haciéndonos más eficientes en el reparto de los gastos
de gestión entre los diferentes ramos.
En esta primera fase, la comercialización se abre a dos productos inicialmente diseñados: Seguro Hogar Confort y Seguro Hogar + Confort. La pues-
32
ta de largo para su comercialización se inicia en el mes de marzo de 2014
distribuyendo en directo los productos a través de nuestras propias oficinas
teniendo como destinatarios en 2014 y 2015 a nuestros propios mutualistas
de la cartera de autos y a todos los nuevos clientes que se van incorporando
a la Mutua, bien a través de las oficinas o del canal telefónico.
El plan de negocio y de previsión de ventas para 2015 era bastante más
ambicioso que el definitivamente conseguido al cierre del ejercicio. El 31
de diciembre el número de pólizas contratadas por nuestros mutualistas
fueron 945, aportando a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias un total de
168.836,54 euros de primas emitidas y de 65.323,68 euros de primas imputadas.
El número de siniestros con coste, al final de ejercicio, fueron 230 y 40
el número de asistencias. El coste de la siniestralidad neta de reaseguro
ascendió a 46.963 euros, y el resultado de la cuenta técnica fue de -22.383
euros.
En el Plan Estratégico 2016 los objetivos marcados para el ramo de Hogar
son más ambiciosos, previendo una facturación total por primas de 0,5 millones de euros y un número de pólizas vivas que deben alcanzar las 3.000
(cartera más nuevo negocio).
RATIOS
ECONÓMICOS
COMPARADOS CON
EL SECTOR
Una vez presentados todos los datos y ratios sobre el comportamiento de
las principales magnitudes económicas y estadísticas de nuestra Mutua, del
Balance y de la Cuenta Técnica de Pérdidas y Ganancias, procedemos ahora
a comparar aquellos indicadores más representativos con los obtenidos por
el conjunto del Sector.
ICEA acaba de publicar recientemente el Informe Económico del Sector asegurador correspondiente al cuarto trimestre de 2015 con la colaboración de
155 entidades que representan el 95,3% de las primas. Para obtener dicho
informe ICEA ha solicitado previamente a las Entidades los datos contables
y estadísticos provisionales relativos a las Cuentas Técnicas y Balance de
situación al 31 de diciembre de 2015 remitidos a finales de febrero a la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
Una vez comparados esos datos provisionales del Sector con los conseguidos
por MMT Seguros, obtenemos los siguientes ratios de gestión:
1. Informe de Gestión
RATIOS DE BALANCE Y COMPARACIÓN CON EL SECTOR
% MMT
% SECTOR
57,1%
41,3%
38,6%
0,1%
2,3%
19,5%
89,6%
13,6%
822,6%
11,5%
71,2%
2,0%
5,3%
1,7%
21,6%
79,1%
6,2%
403,5%
Fondos Propios (Balance)
Inversiones financieras (Balance)
Inversiones inmobiliarias e inmovilizado mat. (Balance)
Resultado Cuenta Técnica s/primas imputadas
Incremento de primas emitidas
Gastos de explotación s/primas imputadas
Tasa Siniestralidad
Provisiones para prestaciones No Vida (Balance)
Ratio del margen de solvencia No Vida
Fuente: ICEA Informe económico Sector Asegurador 4º trimestre 2015, datos provisionales
MMT Seguros, Balance y Cta Pérdidas y Ganancias 31/12/2015
Estos ratios se refieren en general al ramo de automóviles, a excepción de
los señalados en la tabla como de “Balance” que, para el Sector se reflejan
los del conjunto de los Ramos Vida y No Vida y para el Margen de Solvencia
se corresponden los de No Vida, siendo para MMT Seguros exclusivamente
de los ramos de Automóviles y Hogar.
PLAN
ESTRATÉGICO
2015
La evolución de los datos de nuestra Mutua han sido analizados y estudiados por el Consejo de Administración en su reunión del 16 de diciembre de
2015, con motivo de la aprobación del presupuesto de Ingresos y Gastos
para 2016, evaluando el grado de cumplimiento de los principales Objetivos
alcanzados en el ejercicio 2015 según la hoja de ruta marcada y de los
correspondientes Planes de acción implementados. Para su análisis se ha
tenido también muy en consideración el entorno económico y en particular
el estado de situación de la economía en España, estando muy atentos a
las reacciones de los mercados financieros, a la evolución de los tipos de
interés, y en particular en materia de negocio, a la estrategia prevista por
el mercado asegurador dada la continuidad de la extrema competencia
de precios existente y de las diferentes estrategias a seguir por nuestros
competidores en el ramo del automóvil. De manera especial se analizó el
impacto real que va a tener la aplicación inmediata del nuevo Baremo de
indemnización de daños personales en la siniestralidad a partir del 1 de
enero de 2016 y su efecto en la Cuenta de resultados.
Fuera del ámbito económico se hizo énfasis y recordó de manera importante, la definitiva entrada en vigor de Solvencia II, transmitiendo el necesario impulso desde el Consejo de Administración a toda la Organización,
al objeto de que se realicen todos los esfuerzos necesarios por todas las
Áreas cara al cumplimiento de la nueva norma, y de la misma manera e
intensidad como se ha venido realizando a lo largo de todo el largo periodo
para nuestra mejor adaptación.
El Plan Estratégico 2015 marcaba una serie de premisas y de objetivos
principales que se deberían haber conseguido por nuestra propia experien-
cia como entidad especializada en el ramo de autos y al gran bagaje de
conocimiento y experiencia en la gestión de todos los recursos disponibles,
tanto económicos como humanos, al objeto de consolidar la sostenibilidad
de nuestra Mutua.
El Plan se fijó estratégicamente sólo a un año, dada la expectativa del cambio de ciclo económico con la salida de España de la crisis y entrada en un
nuevo entorno económico, y a la clara tendencia de continuidad agresiva
y competitiva del mercado en el seguro de autos, sin olvidar el grado de
impacto de un mayor coste de la siniestralidad por la aplicación del nuevo
Baremo.
A continuación se evalúan en tres grandes bloques los principales objetivos
a conseguir en 2015:
a)los económicos
b)los del negocio
c)adaptación a Solvencia II
a) Objetivos Económicos:
→→ Alcanzar un crecimiento rentable del negocio en 2015 y superior al de
la media del conjunto del sector para el ramo de automóviles con una
facturación aproximada de 48,7 millones de euros. En el ramo de hogar
la facturación deberá llegar a 0,8 millones de euros.
→→ Dar continuidad a la política de Inversiones financieras -basada en la
calidad y en la seguridad, más que en la rentabilidad- y obtener unos
ingresos financieros similares a los de los últimos ejercicios (4 millones
de euros/año).
→→ A los gastos de gestión les será de aplicación la política de austeridad
presupuestaria ya iniciada en 2012, debiendo disminuir ahora el gasto
el -5% para 2015.
→→ Mantener los resultados medios en la Cuenta técnico financiera de los
últimos ejercicios y el alto grado de solvencia de la Mutua, así como el
de la cobertura de las provisiones técnicas.
b) Objetivos del Negocio:
→→ Dar continuidad en 2015 al Plan de acción aprobado en 2013 al objeto
de mejorar los resultados de la Estrategia comercial de colaboración
33
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
con pequeños corredores, con el interés de dinamizar e incrementar el
negocio en general y, en particular, el de nuestras Oficinas Sucursales.
El eje principal a tener en cuenta siempre será el Cliente y su grado de
satisfacción.
→→ Alcanzar los objetivos marcados en los respectivos planes de negocio
propuestos para cada ramo y canal, y en dos novedosos proyectos con
Corredurías de innovación tecnológica y de prestación de servicios.
→→ Dar continuidad a las políticas de protección (de retención y de fidelización), a nuestra cartera con el objetivo de mejorar su ratio en 2015
de dos puntos.
→→ Reducir la siniestralidad neta del reaseguro para el ramo de autos en
2,5 puntos.
→→ Mantener la frecuencia media de siniestros en el 0,47% y disminuir el
coste medio del siniestro en autos, entre el 1% y el 2%, con relación a
2014.
→→ La velocidad de la liquidación de los siniestros deberá mantener la
media de los últimos dos años, tanto para los del ejercicio, como la de
los de ejercicios anteriores.
→→ El Centro de Reparaciones deberá incrementar su facturación el 15% y
mejorar su resultado un 50% con relación a 2014.
c) Adaptación a Solvencia II:
→→ Adecuar la estructura organizativa y funcional de la Mutua a las
necesidades de negocio y a las exigencias marcadas por Solvencia II
(cumplir con el Plan de adaptación de la Mutua a Solvencia II).
→→ Garantizar la realización del cálculo del SCR 2014 y el de los ejercicios
sucesivos (PILAR I), eligiendo la herramienta adecuada
→→ Cumplir con el Plan marcado por el Comité de Solvencia de adaptación
a ORSA (PILAR II).
→→ Realizar el Informe de Autoevaluación de los riesgos (FLAOR 2015).
→→ Elaborar todas las políticas escritas requeridas de adaptación a la
nueva norma de Solvencia II.
→→ Cumplir con el Plan de Auditoría interna aprobado.
→→ Cumplir con los protocolos establecidos de las funciones clave:
•Gestión de riesgos y control
•Cumplimiento normativo
•Auditoría interna
•Actuarial
→→ Establecer los mecanismos necesarios para garantizar el cumplimiento
del reporte a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones
(PILAR III).
34
Grado de consecución del Plan
Estratégico y de los Objetivos 2015
Los objetivos marcados para 2015 se han desarrollado en un contexto económico de clara salida de la recesión y con perspectivas de recuperación y
de crecimiento alto, pero todavía enmarcado en un proceso de numerosas
secuelas derivadas de la larga crisis financiera.
Sintéticamente, el grado de consecución de los principales objetivos recogidos en el plan Estratégico, en líneas generales, se han logrado alcanzar
en lo económico:
→→ Mejora del margen de solvencia de nuestra Mutua cuyo superávit sigue
creciendo gradualmente, y alcanza su máximo histórico (hasta 8,2
veces más del mínimo exigido). La cobertura de las provisiones técnicas
de seguros también refleja un amplio superávit de 42,05 millones de
euros, equivalente al 215,4% del mínimo exigible.
→→ Se ha obtenido un resultado positivo en la cuenta técnica de 36.299
euros, pero con un resultado neto negativo en la cuenta de pérdidas y
ganancias de la Mutua, de 0,25 millones de euros.
→→ Otro de los importantes objetivos a cumplir para 2015 era dar continuidad a la política de austeridad presupuestaria en los Gastos de gestión de nuestra Mutua, iniciada en 2012. La disminución del gasto para
2015 se había marcado en el -5%. El objetivo se cumplió alcanzándose
una reducción superior del gasto, el -6,1%.
→→ De manera importante, han ayudado a obtener ese resultado técnico
positivo los ingresos financieros aportados a las arcas de la Mutua, a
pesar de las drásticas reducciones en los tipos de interés, alcanzando
los 4,3 millones de euros. Además, la rentabilidad media obtenida en
la gestión de la cartera fue muy alta, del 6,3%, y según el objetivo
marcado.
→→ La reducción del ratio de la siniestralidad neta de reaseguro era un
factor clave dentro de los objetivos, y se consiguió superar. El objetivo
marcado era que disminuyera 2,5 puntos con relación a 2014, y se
superó, alcanzando el -2,7%.
Dos caras diferentes presenta el comportamiento del negocio:
→→ Por un lado, no se llega a la facturación de primas de 48,7 millones de
euros para el ramo de autos en 2015, pero sí se produce un crecimiento
en las primas, después de 5 años de números negativos, con un incremento del 2,3% con relación a 2014. El sector asegurador también crece
en volumen de negocio en 2015 pero menos, el 1,7%. Esta comparación
de crecimiento con el sector al objeto de superar la media, también lo
habíamos incluido entre nuestros objetivos, y la hemos conseguido.
→→ La tendencia del comportamiento global de la siniestralidad mejoró,
y se alcanzaron los objetivos previstos, al igual que sucedió en 2014,
y todo ello gracias a una gestión más eficaz de los riesgos y de los
siniestros, como a su vez de sus costes medios.
1. Informe de Gestión
También en 2015 mejora ligeramente el coste medio del siniestro pagado que disminuye en un porcentaje importante, el -2,7%. El ratio de
la frecuencia media de los siniestros se supera con una bajada a 0,46
siniestros por póliza.
El montante de las provisiones para prestaciones (pagadas y provisionadas), también disminuye significativamente, el 20,4% con relación a
2014. En paralelo, se consigue alcanzar un amplio run-off positivo, y se
incrementa además la velocidad media de liquidación de los siniestros
en 2015 (81,7% los del propio ejercicio y del 87,3% los de ejercicios
anteriores), que con respecto a 2014 significa un aumento de 3 puntos
más en relación a los siniestros de ejercicios anteriores.
De indudable ayuda para la obtención de esa mejora de la siniestralidad
ha sido, un año más, la buena conducta observada en la conducción y el
adecuado uso de los vehículos por nuestros mutualistas.
→→ En líneas generales se han alcanzado los Planes de negocio para todos
los canales de distribución en el ramo de autos, a excepción de los
dos nuevos proyectos con Corredurías de innovación tecnológica y de
prestación de servicios a llevar a cabo en 2015, dado el alto grado de
desarrollo que significaba su ejecución, y la lenta comercialización de
los productos por sus distribuidores, que no han logrado materializar
su objetivo mínimo de negocio en 2015. Lo harán en 2016, una vez ya
fijados los planes de negocio más acordes a la realidad del mercado.
→→ La gestión realizada en materia de retención y fidelización de los
mutualistas en el ramo de autos ha permitido cumplir ampliamente el
objetivo marcado del ratio de retención, con una mejora de 2,3 puntos
con relación a 2014. El objetivo fijado era sumar 2 puntos.
→→ En el ramo de hogar no se cumplieron los objetivos marcados, ni en
primas ni en pólizas. En 2016 se ha definido un nuevo Plan de acción
para su cumplimiento y seguimiento
En el importante ámbito de la clara apuesta de la Mutua para impulsar un
mayor grado de desarrollo tecnológico se han alcanzado también gran
parte de los objetivos marcados para este ejercicio 2015, dando apoyo y respaldo económico al Área de Tecnologías de la Información en los diferentes
programas de actuación.
Los diferentes Planes de Acción llevados a cabo por el resto de las
Áreas de Seguros, y su grado de cumplimiento: Comercial, Marketing y
Comunicación, Técnico-Actuarial, Siniestros, Financiero-Contable y el Área
de Recursos Humanos y Servicios Generales, han sido tratados específicamente con detalle, en cada uno de los apartados anteriores de este Informe
de Gestión 2015.
En relación al grado de cumplimiento de Adaptación a Solvencia II, se
dedica a continuación un capítulo completo en el que se detallan minuciosamente todos los objetivos marcados y su grado de cumplimiento
ADAPTACIÓN A
SOLVENCIA II.
SISTEMA DE
GOBIERNO
Para cumplir con las obligaciones impuestas por la nueva regulación de Solvencia II, la Mutua ha establecido un Plan de Adaptación que fue remitido
a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones el 24 de julio de
2014 y que contempla, entre otros aspectos:
→→ Evaluación, determinación y calendario de implantación de los cambios
necesarios en las estructuras de gobernanza de la entidad, tanto en lo
que se refiere al Consejo de Administración como a la implantación de
funciones y políticas en áreas como auditoría interna, cumplimiento,
control interno, actuarial, etc. (Pilar II).
→→ Elaboración de políticas corporativas que recojan los principios, las
directrices y las responsabilidades en la implantación de las funciones
básicas del sistema de gobierno, con especial atención a la gestión y
control de los riesgos a lo largo de toda la organización, así como las
líneas de comunicación y reporte. A este respecto, todo ello ha quedado
plasmado en las 18 Políticas corporativas escritas que, conforme a la
norma, se han aprobado por el Consejo de Administración a lo largo de
2015, y que constituyen el Marco de Gobierno corporativo establecido
para la gestión, control y supervisión de los riesgos, así como en los
organigramas funcionales y mapas de aseguramiento de los diferentes
riesgos a lo largo de toda la Organización.
→→ Evaluación de los riesgos técnicos, de mercado, de crédito y operacional, determinando los mapas de riesgo y de aseguramiento en la
gestión y control de los mismos a través del modelo de las Tres Líneas
de Defensa implantado en la Organización.
→→ Evaluación y selección de criterios de registro y valoración de activos y
pasivos de acuerdo con el marco establecido en Solvencia II, con vistas
a la elaboración del balance económico que permita la determinación
de las cifras de capital de solvencia obligatorio y capital mínimo obligatorio, SCR y MCR, (Pilar I de Solvencia II: requerimientos cuantitativos).
→→ Evaluación y determinación de las oportunas modificaciones o
adaptaciones en los procedimientos y sistemas operativos utilizados
para compilar y suministrar la información necesaria para elaborar la
información requerida por la nueva normativa en tiempo y forma (Pilar
III de Solvencia II)
Es por ello que, la Comisión de Auditoría y Control interno, con el apoyo
directo del Área de Auditoría, ha trabajado de forma continua a lo largo de
2015 con el fin de poner en práctica las medidas y los medios necesarios
35
CONSEJO/ ALTA
DIRECCIÓN
GESTIÓN DE
RIESGOS
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
AUDITORÍA
INTERNA
para el establecimiento de ese marco de control y de gestión de riesgos aliCUMPLIMIENTO
NORMATIVO
neado con los requisitos del Sistema
de Gobierno
que exige la normativa de
FUNCIÓN
ACTUARIAL
Solvencia II en dicha materia bajo el paraguas del Modelo de las Tres Líneas
de Defensa considerando que dicho marco cumple y permite desarrollar los
requisitos exigidos por Solvencia II en materia de riesgos, control y supervisión de los riesgos a las entidades.
SISTEMA DE GOBIERNO
MMT
→→ La segunda línea es la que coordina el modelo de gestión de riesgos y
asegura el cumplimiento de las políticas y estándares del entorno de
control, alineado siempre con el apetito de riesgo de la Mutua y de su
estrategia. Engloba gran parte de las funciones clave: Cumplimiento
normativo, Gestión de riesgos y parte de la función Actuarial.
→→ La Función de Auditoría interna constituye la tercera línea de defensa.
El modelo clasifica a las áreas funcionales y de responsabilidad de la Mutua
en tres líneas de defensa:
Esta función asume la responsabilidad de aportar un nivel de supervisión, aseguramiento objetivo y de asesoramiento en materia de buen
gobierno corporativo del resto de los procesos de la Organización, así
como la Supervisión del buen funcionamiento del Sistema de Gobierno
y sus componentes: Sistema de Gestión de Riesgos, Sistema de Control
interno y el funcionamiento eficaz de las funciones de control.
→→ La primera línea es la encargada de gestionar los riesgos y diseñar e
implantar los controles internos en cada Dirección de Área operativa de
la Mutua.
Adaptación de las funciones clave de Solvencia II al modelo de las Tres Líneas de Defensa
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN / COMITÉ DE AUDITORÍA
2a LÍNEA DE DEFENSA
Otras funciones
de aseguramiento
Funciones Operacionales
Negocio
IT
Comercial
Contabilidad
Función de Supervisión
Función Actuarial
RRHH
Financiera
3a LÍNEA DE DEFENSA
Regulador
1a LÍNEA DE DEFENSA
Auditoría Externa
ALTA DIRECCIÓN
Inversiones
ALM
…
Función de Gestión
de Riesgos
Auditoría
Interna
Función de Cumplimiento
Fuente: Instituto de Auditores Internos
Sistema de Gestión de Riesgos
En materia de gestión de riesgos, se ha procedido a la identificación de los
principales riesgos a que se halla expuesta la Entidad; a su categorización
dentro de los tipos de riesgos establecidos por Solvencia II (de suscripción,
de mercado, de contraparte, operacional); y a su medición por medio de
indicadores de gestión, de forma tal que, sobre dichas bases, se ha establecido por el Consejo de Administración el apetito de riesgo, los límites de
tolerancia para cada riesgo y el perfil de riesgo de la Mutua. La definición
36
de indicadores ha permitido sentar las bases para una gestión eficaz de
los riesgos, de manera tal que ante desviaciones respecto del apetito de
riesgo, o de los límites de tolerancia establecidos, medidas en función de
los valores que adopten en cada momento los referidos indicadores, puedan
adoptarse las medidas correctoras oportunas.
En línea con lo anterior, a lo largo de 2015 se ha completado la lista del
inventario de Riesgos corporativos, siguiendo metodologías que consisten,
básicamente, en lo siguiente:
1. Informe de Gestión
→→ Identificación de los riesgos y controles para cada uno de los procesos
de la organización, y su inclusión en un mapa corporativo que recoge
riesgos estratégicos, operativos, de negocio, financieros y de cumplimiento normativo.
CONSEJO/ ALTA
DIRECCIÓN
GESTIÓN DE
RIESGOS
AUDITORÍA
INTERNA
→→ Identificación de los riesgos clave del negocio, acorde a los objetivos y
estrategias de la Mutua, y consensuándolos con todas las Áreas en el
Comité de Riesgos, órgano de nueva creación, encargado de velar por
el cumplimiento del apetito de riesgo, que será marcado a través de
DE GOBIERNO
Indicadores clave y límites de riesgo e intervalos deSISTEMA
tolerancia
en el
ejercicio 2016.
CUMPLIMIENTO
NORMATIVO
FUNCIÓN
ACTUARIAL
MMT
→→ La Comisión de Auditoría y Control Interno ha contado con el apoyo
de la Auditoría interna como coordinadora del Comité de Solvencia,
en la elaboración de los Informes sobre el grado de desarrollo de la
Fuente: COSO II.- Enterprise Risk Management (ERM): Gestión de riesgos
de las funciones
clave dede
Solvencia II al modelo de las Tres Líneas de Defensa
adaptación a Solvencia II, aprobadosAdaptación
y comunicados
por el Consejo
La responsabilidad de la implantación y efectividad del sistema corresponde
Administración a la Dirección General de Seguros y Fondos de PensioGestión
de Riesgos
al DE
Consejo
de Administración, quien la ejerce, por delegación, a través
de la
nes, en los requerimientos exigidos por elCONSEJO
supervisor
en
enero
de
2015
DE ADMINISTRACIÓN / COMITÉ
AUDITORÍA
Comisión
de
Auditoría
y
Control
interno.
(respecto al ejercicio 2014) y en enero de 2016 (respecto al ejercicio
2015)
ALTA DIRECCIÓN
a
por parte del Área Financiero-Contable y de Dirección General para la
realización del correspondiente Informe de Autoevaluación, supervisado por la Comisión de Auditoría y Control interno para la propuesta
de aprobación por el Consejo de Administración y posterior envío a la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, en fechas 29 de
enero de 2015 y 29 de enero de 2016, respectivamente.
En materia de Control interno:
El sistema de gestión de riesgos así concebido guarda estrecha relación con
el sistema de control interno ya implantado hace años en la Entidad. Dicho
sistema, de cuya efectividad se informa cada año al Consejo de Administración y a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, se basa en
la metodología COSO siendo sus componentes esenciales la creación de un
entorno adecuado de control interno en toda la Entidad, la evaluación de
los riesgos y la respuesta a los mismos, el establecimiento de actividades
de control y la generación y comunicación de la información resultante del
mismo, así como su adecuada supervisión.
a
Regulador
a
Auditoría Externa
El sistema de control interno engloba también la función de verificación
del cumplimiento, y todos los controles que se refieren al ejercicio de dicha
En dichos Informes el Consejo de Administración estableció las tareas,
Cumplimiento
función se han integrado en dicho sistema, con el fin de proporcionar
al
las responsabilidades y el calendario de adaptación y desarrollo durante
Normativo
Consejo
de
Administración
un
grado
de
seguridad
razonable
sobre
el
ejerci2015 y 2016 a los requisitos exigidos por Solvencia al Sistema de Go1 LÍNEA DE DEFENSA
2 LÍNEA DE DEFENSA
3 LÍNEA DE DEFENSA
cio de la misma,
si bien el sistema de control interno no se ha limitado, en
bierno de las entidades.
Otras funciones
Funciones Operacionales
Función de Supervisión
de aseguramiento
cuestión de control de riesgos operacionales, sólo a dicha función, sino que
Negocio
→→ En 2015 se ha implantado y llevado a cabo el proceso
de autoevaFunción Actuarial
ha extendido su ámbito de cobertura al resto de funciones clave, incluida la
IT
RRHH
luación prospectiva de los riesgos y el cálculo de las necesidades de Función de Gestión
Auditoría
de gestión de riesgos.
Financiera
de Riesgos
Interna
solvencia para los ejercicios 2014 y 2015 a través
de la Inversiones
coordinación
Comercial
ALM
Contabilidad
Función de Cumplimiento
…
Así, entre las actuaciones más destacadas en esta materia, durante el ejerdel Comité ORSA. En enero de 2015 y enero de 2016, se han realizado
cicio 2015, cabe citar:
los correspondientes trabajos, con la aportación de los datos necesarios
→→ Supervisión y evaluación de la eficacia del Sistema de Control interno
existente y evidenciado en ejercicios anteriores, reportando en abril
de 2015 a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones el
correspondiente Informe de efectividad anual dando así cumplimiento
a la norma establecida. A esta fecha se está elaborando el Informe
anual de efectividad del Sistema de Control interno correspondiente a
2015/2016 implantado en nuestra Mutua al objeto de su aprobación
por la Comisión de Auditoría y Control interno.
→→ Actualización del inventario de controles existentes, acorde a la naturaleza del riesgo que cada uno de ellos mitigará.
→→ Apoyo y asesoramiento para la adaptación de las Áreas operativas al
enfoque riesgo-control en la documentación de sus procesos clave, con
un inventario de los riesgos y controles claves para que puedan ser utilizados por la Función Gestión de riesgos y por el recién creado Comité
de Riesgos de la Mutua.
→→ Elaboración de protocolos de comunicación y evidencia de controles entre
las líneas operativas y las funciones de control y supervisión, universalizándolos para toda la organización, de manera que permitan un análisis
objetivo de la 2a y 3a Líneas de Defensa, acorde a la evidencia mostrada.
→→ Incorporación, junto con el Área de Tecnologías de la Información, del
enfoque riesgo en la herramienta corporativa (Bugzilla) que permite la
37
Consejo/
Alta Dirección
A
Sistema
de Gobierno
F
A
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
del funcionamiento del Sistema de Control interno, de
s Tres Líneasmonitorización
de Defensa
manera que cada incidencia o mejora reportada quede clasificada en
un riesgo específico, y permita un análisis objetivo a posteriori.
A
→→ Implantación de nuevas técnicas y herramientas de diseño interno
(HESCI) para reforzar la evaluación periódica de los controles que
mitigan los riesgos significativos, así como la evidencia de su funcionamiento.
Consejo/
Alta Dirección
Gestión
de Riesgos
Sistema
de Gobierno
→→ También se ha creado un Comité de Calidad de datos (Órgano de nueva
de Supervisión
Regulador
Auditoría Externa
creación), formado por el grupo específico de responsables, relacionado
con dichas funciones, y de distintas Áreas, liderado por Dirección General y con la coordinación de Auditoría interna, cuya misión será la de la
implantación y funcionamiento adecuado de los procesos clave, atendiendo a un marco de control de los datos establecido (Data Quality,
basado en las mejores prácticas y requisitos de Solvencia II exigidos), a
lo largo de toda la organización y con unos principios comunes, registrados en la Política corporativa de Calidad de datos, aprobada en 2015
EA DE DEFENSA por el Consejo de Administración .
En materia de Auditoria Interna
Auditoría
Interna
El Plan de auditoría 2015 aprobado, con el oportuno seguimiento de su
cumplimiento, recogía una serie de obligaciones y tareas a llevar a cabo, con
el apoyo y supervisión de la Función de Auditoría interna en diferentes reuniones realizadas en el transcurso del año, y que a continuación se detallan:
→→ Seguimiento por Auditoría interna del grado de implantación por la
1a y 2a Líneas de Defensa de aquellas recomendaciones efectuadas en
materia de Control interno en ejercicios anteriores.
→→ La Función de Auditoría interna ha revisado los procedimientos de
auditoría y los ha alineado con los requisitos que exige Solvencia II
a dicha función, junto con los estándares actualizados que establece
la profesión de Auditoría interna, adecuando al enfoque de riesgo los
programas de trabajo fijados.
En términos generales, las acciones de la Función de Auditoría han estado dirigidas a revisar, de manera independiente, la adecuación y eficacia
del Sistema de Gobierno de MMT Seguros, con inclusión del Sistema de
Gestión de riesgos y el Sistema de Control interno, y cada uno de los
elementos y funciones clave que lo integran. A continuación se describen
en el gráfico siguiente, acorde a lo exigido en la fase de adaptación de
Solvencia a 2015, y a la normativa vigente en este ejercicio.
Auditoria
Interna
Cumplimiento
Normativo
Función
Actuarial
→→ MMT Seguros ha participado, a través del Instituto de Auditores de España en los grupos de trabajo de Auditores internos que ha organizado
internacionalmente la Confederación Europea de Institutos de Auditores Internos (conocida como ECIIA), y coordinado la Comisión Técnica
de Solvencia del IAI, y publicado los correspondientes documentos de
posicionamiento que permiten reforzar el rol del auditor interno en
Solvencia II.
CAPITAL HUMANO
Área Seguros
Desde los orígenes de nuestra Mutua hemos considerado que las personas
son nuestro principal activo, con un crecimiento a lo largo de los años en
número de empleados. Además, en la misma medida que nuestra Mutua ha
crecido en volumen de negocio, productos, y en prestaciones de servicio que
damos diariamente a nuestros mutualistas, ha contribuido así, a lo largo de
nuestra historia, a la generación de empleo en nuestro país.
Los malos momentos económicos transcurridos entre 2008 y 2014 han castigado severamente al empleo en España. Un año más nuestra Mutua lucha
por la sostenibilidad de su plantilla, para que los efectos de esta realidad
social y económica quede mitigada con un máximo nivel de empleo.
En 2015 se ha iniciado un proceso de reorganización interna de los recursos
humanos existentes, adaptándolos a los nuevos requisitos de Solvencia II y
al exigido nivel de organización y formación, acorde también con los avances tecnológicos en materia del incesante desarrollo de nuestros aplicativos internos. Esta nueva estructura permite la automatización de procesos
administrativos anteriores, la formación de las personas que conforman la
plantilla, y la adecuación de las personas a los nuevos requerimientos de
mercado y a la nueva normativa europea. Todo ello con el fin de optimizar el
grado de efectividad de nuestros recursos internos, a la vez que nos seguimos preparando mejor para afrontar nuestro futuro y los retos del mercado.
El Área de Recursos Humanos tiene como objetivo mejorar las capacidades
de las personas que integran la Mutua, tanto del Área de Seguros como del
38
1. Informe de Gestión
Centro de Reparaciones, con una clara vocación orientada al cliente, tanto
interno como externo, a la vez que trabaja para conseguir un crecimiento
tanto personal como profesional de cada uno de los empleados, para que
todo ello redunde en la mejora y la calidad de prestación del servicio al
mutualista.
Los recursos humanos existentes al finalizar el ejercicio, en las diferentes
Áreas de Seguros, son de un total de 192 personas (12 menos que en
2014), con una plantilla media anual de 194,3 empleados. En 2015 se ha
dado continuidad a los compromisos sociales de acuerdos de prejubilaciones
parciales, sin pérdida de derechos, para posibilitar así la incorporación de
personal más joven y técnico.
La plantilla del Área de Seguros está formada por un equipo de personas
con dilatada experiencia, formación y especialización en el seguro del automóvil. Su principal misión es la de ofertar los productos demandados por los
mutualistas, para dar el mejor de los servicios, y el máximo asesoramiento,
a la vez que gestionar de manera eficiente y defender objetivamente, en
todo momento, los intereses patrimoniales, económicos y legales de la Mutua. La plantilla se reparte en los diferentes centros de trabajo que tiene
nuestra Mutua: la Oficina Central, las Oficinas Sucursales, la de Atención
al mutualista, el Centro Técnico de Peritaciones y el Centro de atención
telefónica al mutualista.
El Centro de atención telefónica al mutualista, ubicado inicialmente en la
Oficina de la C/ Luchana, 23 de Madrid, está adscrito en su inicio al Área
Comercial, y tiene dos principales funciones gestionadas por las Áreas de
negocio, la de la venta a distancia y postventa de nuestros productos, Área
Comercial, y la de prestación del servicio por los siniestros declarados por
nuestros mutualistas, Área de Siniestros. Está formado por un equipo de
profesionales expertos en atención telefónica y telemática y con formación
específica para desarrollar ambas funciones, al objeto de cumplir con los
objetivos de negocio y atención marcados en cada momento y basados
siempre en la excelencia del servicio prestado.
En junio de 2010, y por cuestiones de carácter organizativo y tecnológico, se
trasladó a todo el equipo de personas y a la nueva estructura tecnológica,
a las nuevas instalaciones de la C/Marqués de Mondéjar nº 27 de Madrid,
para disponer de un espacio mucho más amplio y dimensionado, estructura que está posibilitando hacer frente a los nuevos retos del mercado,
para optimizar a su vez la calidad del servicio y la gestión de los recursos
humanos disponibles. Al final del ejercicio 2015, el número de empleados
en dicho Centro es de 24. En materia tecnológica, dispone de una centralita (Avaya), que garantiza técnicamente la eficaz gestión desarrollada,
importante inversión en medio de comunicación con tecnología IP de nueva
generación, que permite realizar actividades de “call center” y también de
telefonía corporativa.
También a finales de 2008, y en previsión de las necesidades reorganizativas de nuestra Mutua a las exigencias de Solvencia II, se constituyó un
nuevo Departamento, el de Auditoría y Control interno. Está compuesto por
dos personas con alta cualificación, formadas específicamente en dicha materia y con experiencia en las funciones y tareas que tienen que desarrollar,
tanto de Control interno como de Auditoría interna. El Departamento tiene
una dependencia jerárquica de la Comisión de Auditoria y Control interno,
nombrada en esas fechas por el Consejo de Administración. En enero de
2016, y dada la capitalidad del desarrollo de sus funciones, pasa a ser un
nuevo Área de la estructura organizativa de la Mutua.
En 2013 se reestructura también el Área Comercial, con base en el nuero
Plan Estratégico Comercial aprobado por el Consejo de Administración, separando el Área Comercial del Área de Marketing. Como Directora del Área
Comercial se nombra a la misma persona que ocupaba hasta entonces
la Dirección del Área de Gestión operativa de negocio. Como Director de
Marketing y Comunicación al que fuera hasta entonces Director Comercial.
Como consecuencia de ello se rediseña una necesaria y nueva estructura Organizativa del Área Comercial, con la creación de nuevas unidades y puestos
de trabajo de cara a alcanzar los objetivos comercialmente propuestos: Se
nombran: tres Direcciones de Zona que gestionan, de manera proporcionada, la red propia de las oficinas Sucursales; un Responsable de Planificación
y seguimiento del negocio; y un Responsable de Marketing operativo. Se
mantiene dentro del Área al equipo de Gestión operativa del negocio y también al de Atención al mutualista en las oficinas Centrales.
Estructura y características de la
plantilla
Del total de los 192 empleados en plantilla del Área de Seguros, 94 son
mujeres (49%) y 98 hombres (51%) porcentajes con plena paridad entre
hombres y mujeres e iguales en porcentaje a los del año anterior. La Mutua,
dentro del compromiso social y de la responsabilidad social corporativa contraída, continuó con la apuesta en 2015 por la sostenibilidad en el empleo,
y también por una gestión con personal propio para una mayor calidad y
personalización en la prestación del servicio a los mutualistas. La tipología
dominante de contrato de trabajo es la de contrato indefinido, el 98% del
total de los empleados, lo que da así mayor confianza y estabilidad en el
empleo a todo el personal.
El organigrama de la Mutua en su actividad de Seguros, está estructurado
en Áreas y Departamentos. La distribución o ubicación del personal en las
diferentes Áreas, como a su vez su clasificación por edades, por antigüedad
y por grupos y niveles profesionales, se reflejan en los gráficos siguientes.
Distribución de Empleados por Áreas
27,08%
Comercial
3,13%
9,90%
5,73%
1,04%
1,04%
2,08%
4,17%
Financiero Contable
Marketing y Comunicación
RRHH y SSGG
Siniestros
Técnico Actuarial
Tecnologias información
Auditoría y Control interno
45,83%
Dirección General
39
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
La edad media de los empleados es de 44,7 años y la antigüedad media es
de 16,6 años.
Existe una concentración del 70,8% de los empleados que se ubican en el
Grupo II y dentro de ese Grupo destaca el Nivel 5 que representa el 35,4%
de toda la plantilla.
Empleados por Categoría Profesional
80
68
70
60
50
40
20
26
16
10
0
37
31
30
1
0-0
6
0-B
2
2
0-D
I-2
Nuestra Entidad pretende impulsar el desarrollo de las personas a través
de diferentes iniciativas que permiten gestionar el talento y aprovechar las
capacidades de nuestros empleados para conseguir en cada momento los
objetivos generales de la Mutua.
En este sentido seguimos con la apuesta por la Formación Continua de las
personas que componen la estructura de nuestra Mutua, al objeto de cubrir
las necesidades detectadas en cuanto a nuevos conocimientos. Incentivamos a los empleados en su trabajo diario, incrementamos su motivación
profesional, mejoramos el servicio y la atención al cliente interno y externo,
y reforzamos los conocimientos necesarios para el desarrollo de las capacidades de los distintos profesionales y de sus equipos.
3
I-3
II-4
II-5
II-6
III-7
III-8
Primas y Siniestros por empleado
En el siguiente gráfico se detalla la evolución de la productividad media por
empleado, tanto de primas como de siniestros.
Primas y Siniestralidad pagada por empleado
0,5
0,4
En el referido contexto, en 2015 se han ejecutado un total de 78 acciones
formativas, y se han invertido un total de 133.000€ para su desarrollo. Las
acciones formativas se realizan en una clara alineación con la estrategia
empresarial.
Del total de 232 empleados a 31 de diciembre de 2015 (suma de las plantillas del Área de Seguros y del Centro de Reparaciones), han participado
un total de 121 empleados en los planes de formación, lo que representa
el 48% de participación, lo que significa un mayor dinamismo en la formación, del 21%, con respecto al ejercicio 2014. La participación por sexos ha
sido del 59,5% a favor del género masculino y del 40,5% a favor del género
femenino.
En 2015 el conjunto de los empleados de Seguros han recibido 3.341 horas
de formación, que ha supuesto un incremento de un 29,2% respecto a 2014,
representando una media de 27,6 horas/año por empleado.
0,3
0,2
0,1
0
2011
2012
Primas emitidas por empeado
2013
2014
2015
Siniestralidad pagada por empeado
Dichos ratios están en línea con los registrados por la media del Sector asegurador, con la particularidad de que nuestra Mutua es de las pocas entidades denominadas monorramo, y con una estructura organizativa atípica:
de venta directa pero con red propia de oficinas, y también con un Centro
de atención telefónica propio de atención personalizada al mutualista. Esto
nos hace diferentes a las demás compañías del sector, que operan en una
gran variedad de ramos y que en función de sus particulares estrategias
comerciales: de mediación (a través de Agentes y Corredores); especialistas
de atención telefónica / On line; banca-seguros (apoyadas por las oficinas
bancarias), disponen de estructuras organizativas compartidas, tanto para
la venta de pólizas como para la gestión de los siniestros. Además, algunas
de esas compañías, desde el punto de vista organizativo, tienen políticas de
externalización de gestión interna y de prestación de servicios.
40
Formación y Desarrollo de las
personas
Evaluación de satisfacción
Al finalizar cada actividad de capacitación para su formación, los asistentes
tuvieron la oportunidad de opinar sobre diversos aspectos relacionados con
la calidad de las mismas a través de una evaluación interna de satisfacción
(31% de las acciones formativas impartidas), y se obtuvieron calificaciones
altamente satisfactorias. Con base en esta buena experiencia, a lo largo
de 2016 se continuará la apuesta por la formación continua y por nuevas
técnicas de evaluación.
Otras Actuaciones
La Mutua mantiene un acuerdo de cooperación con la Universidad Rey Juan
Carlos, a través del cual sus alumnos realizan prácticas para becarios en
nuestra Entidad. Dichas prácticas están relacionadas con el ámbito de su
trabajo, como complemento al programa formativo dentro de la Universidad.
Durante 2015 se han abierto otras colaboraciones con diferentes Escuelas
de Negocio y Centros privados de formación acreditados con el Servicio
Público de Empleo, y que imparten Certificados de profesionalidad. A su
vez nos dirigimos a través de las redes sociales para atraer y captar talento
externo en la coyuntural medida de nuestras necesidades.
1. Informe de Gestión
En el capítulo de retención y desarrollo de talento, la Mutua prioriza los
procesos de selección interna para la cobertura de vacantes, impulsando así
el desarrollo profesional de los empleados y facilitando la rotación interna.
Desde hace años, y dentro del original compromiso social y de la responsabilidad social corporativa contraídos por la Mutua, se puso en práctica
una política de acuerdos voluntarios con los empleados que alcanzaban la
edad de 60/61 años, en materia de prejubilación parcial, tanto en Seguros
como en el Centro de Reparaciones. Al 31 de diciembre de 2015 el número
de empleados prejubilados adscritos a la plantilla de seguros es de una sola
persona, que sigue formando parte íntegra de la plantilla hasta su plena
jubilación.
Igualdad de oportunidades
En 2015 MMT Seguros ha intensificado su esfuerzo social en este ámbito a
través de diversas iniciativas como:
→→ Difusión del Plan de Igualdad y Protocolo de Acoso a través de la
Intranet, cuenta de correo Plan de Igualdad y Portal de Igualdad, con el
objetivo de mostrar el compromiso de MMT Seguros con la Igualdad de
oportunidades y con la conciliación de la vida personal y profesional de
su trabajadores/as.
→→ La Evaluación del Plan de Igualdad para definición de nuevos objetivos,
identificando dónde se encuentran las “brechas” de género y elección
de categoría de indicadores.
Las iniciativas desarrolladas en los últimos años han permitido un incremento gradual de la presencia femenina en la plantilla de MMT seguros para la
actividad de Seguros, y sobre todo, en el porcentaje de mujeres en puestos directivos. El modelo retributivo de nuestra Entidad tiene muy en consideración
la no discriminación de salario. Las diferencias existentes de salario se deben
exclusivamente a la posición en el organigrama y a la experiencia.
Son muy variadas las actividades que se desarrollan en materia de Seguridad en el trabajo, higiene industrial, ergonomía y psicosociología aplicada,
debiendo estar bien coordinadas entre sí para realizar las funciones relacionadas con: el diseño de puestos de trabajo, la identificación y evaluación
de riesgos, la elaboración de planes de prevención y el desarrollo de la
formación de las personas. El verdadero objeto de gestión es la Prevención.
En este contexto hemos realizado durante el ejercicio 2015 estudios específicos de condiciones de iluminación con mediciones en los emplazamientos y
puestos de trabajo durante la jornada laboral, y otros estudios específicos tales como Calidad del Aire interior o Ruidos en el interior de nuestras oficinas.
Gestión de residuos
Los residuos generados por MMT Seguros, en el ámbito de la actividad seguros, están asociados en su mayoría al mantenimiento de las instalaciones y
equipos, y la entidad tiene el objetivo de reciclar, recuperar y valorizar estos
residuos en aquellos casos en los que sea posible. En este sentido hemos
realizado las siguientes actuaciones de minimización del impacto ambiental:
→→ Política de alargamiento de la vida útil y reutilización de equipos
informáticos.
→→ Compra de sobres con certificación FSC para “Promover el manejo
ambientalmente apropiado.
→→ Divulgación de buenas prácticas sobre consumo de energía eléctrica
Distribución de la Plantilla por Sexo
por el medio ambiente relativas al buen uso de los aparatos de aire
acondicionado y aparatos informáticos, encendido y apagado de luces y
equipos y reciclaje de papel
49%
HOMBRES
51%
Seguimos trabajando intensamente por la Vigilancia de la salud de nuestros
empleados. A través de nuestro Comité de Seguridad y Salud se promueven
los hábitos saludables y se realizan de forma periódica reconocimientos médicos, favoreciendo la participación de los mismos a toda la plantilla, y en
distintas campañas anuales que mejoran nuestros protocolos. En 2015 se ha
alcanzado una participación del 69,3% de la plantilla en la realización de los
reconocimientos médicos. Además, también se fomenta la participación de
los empleados en distintas campañas de interés sobre salud pública, como es
el caso de la vacunación por gripe, con una participación del 15% del personal.
MUJERES
Prevención de los riesgos laborales
El Sistema de Gestión de Prevención de Riesgos dispone de procedimientos
y normas destinados a la identificación y evaluación de riesgos en todos
los centros de trabajo. En este sentido, la actividad desarrollada en 2014
se centró en la planificación de la actividad preventiva, en la elaboración
de la evaluación de riesgos, en la información a los trabajadores sobre los
riesgos existentes, en la divulgación de hábitos de trabajo seguro y en el
establecimiento de las medidas de emergencia.
→→ Seleccionar el residuo peligroso y no peligroso más significativo que
genera la Mutua procedente de los equipos eléctricos y electrónicos
(bombillas, fluorescentes, cartuchos impresoras) (papel y cartón y mezclas de residuos múltiples)
Servicios Generales
Durante 2015 se ha actuado en la línea de optimizar los suministros, servicios y materiales gestionados manteniendo en todo momento los estándares de calidad existentes, según lo planificado en el Plan de reducción
de costes.
Suministros Eléctricos
Dada la importante repercusión económica que “el término potencia contratada” reviste en la facturación del servicio, en 2015 se ha dado continuidad
41
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
con los ajustes de potencias de los diferentes contratos de electricidad en
los siguientes centros:
a)Oficinas Sucursales: Canillas, Alcobendas y La Bañeza
b)Edificio C/ Marqués de Mondéjar nº 27 de Madrid, que acoge el Centro
Técnico de Peritaciones, Centro de Documentación y el Centro de Atención Telefónico al Mutualista.
La gestión realizada en ambas actuaciones han aportado un ahorro aproximado de 3.245€ (IVA incluido)
c)En 2014 se implementó un control de facturación de suministros eléctricos, detectándose un error en la facturación por parte del proveedor
de 4.806€ (IVA incluido).
d)Durante 2015 se ha dado continuidad a la sustitución paulatina del
alumbrado tradicional por la nueva tecnología de iluminación Led, y
se ha incorporado en las zonas donde se ha visto interesante, el nuevo
sistema. Con base en los estudios realizados de costes (consumos y
tiempos de amortización) se decide dar continuidad a otras sustituciones a lo largo de 2016.
Almacén de material de oficina y
consumibles.
Con el fin de optimizar la gestión de las existencias y de las compras del
material del almacén, se ha adquirido un software más adecuado a nuestras necesidades. En este ejercicio se ha conseguido una mayor eficiencia
en la gestión y el control de los materiales servidos a los diferentes Áreas
de la Mutua y un mayor control del coste en origen.
También se ha definido un Plan de acción 2016, con la coordinación del
Área de Tecnologías de la Información, al objeto de racionalizar el parque
de impresoras individuales a favor de impresoras “comunes de planta”, lo
cual redundará en un ahorro de costes significativo, tanto en impresoras, en
papel, como en consumibles informáticos.
Mensajería y correspondencia
Respecto al servicio de gestión de la correspondencia, en 2015 se ha llevado
un minucioso control del coste por tipología de envío y volumen de la correspondencia, con la colaboración de las diferentes Áreas, al objeto de su
racionalización de consumo y coste.
Preventivamente se ha definido un Plan de acción 2016, en colaboración las
Áreas implicadas, para implementar el servicio de correspondencia digital
certificada (correo electrónico y SMS) en las diferentes comunicaciones con
los mutualistas, lo cual redundará en una reducción de costes significativa.
Mantenimiento
Como en años anteriores, en 2015 se ha dado continuidad en la prioridad
de la reparación de averías o incidencias por parte de personal interno de
mantenimiento de la Mutua, con el fin de aminorar, en lo posible, los costes
de proveedores externos, realizándose en 2015, en materia de mantenimiento, 381 intervenciones.
42
Respecto al mantenimiento externo, se ha colaborado con el departamento
de Capital Humano en la adecuación de la documentación necesaria para la
elaboración del Plan de Movilidad de la Entidad 2014, con la obtención por
parte del Organismo competente, del bono correspondiente a 2013, el cual
ha representado un abono de 3.301€.
Centro de Documentación
A lo largo de 2015 han llegado al Centro de Documentación de la Mutua
58.991 nuevos expedientes, provenientes de las diferentes Áreas de la Mutua,
al objeto de su registro y archivo, 13.931 documentos menos que en 2014.
Se han realizado un total de 1.196 préstamos de documentos a todas las
Áreas y un total de 977 consultas, una reducción del 18,3%. De las consultas realizadas, se resolvieron a través de la digitalización de documentos un
56% de las consultas y peticiones solicitadas.
En relación al soporte que presta el Centro de Documentación al Área Comercial (Welcome Pack, recibos, duplicados, modificaciones, renovaciones y presupuestos) de envío de documentación a nuestros asegurados, se ha tenido
un incremento más que notable en su actividad. De 6.892 envíos en 2014 se
ha pasado a 8.936 en 2015, lo que supone un incremento del 29%. De los envíos gestionados, 8.830 pertenecen al ramo de Autos y 106 al ramo de Hogar.
CALIDAD Y
GARANTÍA DE LOS
DERECHOS DEL
MUTUALISTA
Han transcurrido ya catorce años desde que nuestros mutualistas tienen a
su disposición los servicios centralizados en un Departamento especializado
de atención en la Mutua, al cual se pueden dirigir para plantearnos las
Quejas y/o Reclamaciones que quieran formular o presentar al respecto.
Experiencia muy positiva para nuestra Mutua en la que se observa un alto
grado de satisfacción por el mutualista, en relación a la garantía de los
derechos que le asisten, también como asegurado.
En febrero de 2002, el Consejo de Administración, con el fin de reforzar esos
importantes derechos a los mutualistas -sin exigencia legal que obligara a
nuestra Mutua- creó la figura del Defensor del mutualista, con carácter totalmente externo e independiente. Fue nombrado como tal, D.A. DEFENSOR
que continúa prestando sus servicios profesionales a nuestros mutualistas.
La principal misión del Defensor del mutualista es ponerse a disposición de todos
los mutualistas para prestarles el adecuado asesoramiento y resolución de todas
las dudas, quejas y reclamaciones que puedan presentar a la Mutua. De esta
manera quedan establecidos mecanismos y procedimientos más ágiles para dar
respuesta por la Entidad a las reclamaciones de los asegurados mutualistas.
1. Informe de Gestión
D.A. DEFENSOR presta sus servicios como Defensor del Cliente a 34 Entidades, a 25 como Defensor del Partícipe y a 5 como Defensor del Asociado,
con totales garantías de independencia, tanto profesional como económica,
y aporta calidad y transparencia a la relación existente entre asegurado y
aseguradores, en las reclamaciones presentadas.
La decisión fue tomada en la búsqueda de esa calidad en la prestación del
servicio que debemos dar a nuestros mutualistas y a la vista del dictado
de la normativa protectora hacia los clientes dada por la Ley 14/2000, de
29 de diciembre, que modificaba la Ley 30/1995, de 8 de noviembre, de
Ordenación y Supervisión de los Seguros privados.
Las medidas protectoras dadas por la Ley anteriormente mencionada se
han completado con la publicación del Real Decreto 303/2004, de 20 de
febrero, por el que se aprobó el Reglamento de los comisionados para la
defensa del cliente de los servicios financieros, modificada recientemente
por la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economía Sostenible. También con la
Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, sobre los departamentos y servicios
de atención al cliente y el defensor del cliente de las Entidades financieras,
que determinaron los requisitos y el funcionamiento de dichas instancias
de tramitación de quejas y reclamaciones.
Ello obligó a las Entidades aseguradoras, entre otros requerimientos, a elaborar y aprobar un Reglamento para la Defensa del asegurado. Nuestra Mutua
elaboró un proyecto de dicho Reglamento que fue aprobado por el Consejo
de Administración y presentado a la supervisión de la DGSFP el 23 de julio
de 2004. En dicho Reglamento se regula, entre otras cuestiones, el procedimiento de tramitación de esas quejas y reclamaciones tanto por parte del
Departamento de Atención al mutualista como por el Defensor del mutualista.
También la citada Orden estableció la obligación de que ambos, el departamento o servicio de atención al mutualista, y el Defensor del mutualista,
presentasen ante el Consejo de Administración un Informe Anual explicativo
del desarrollo de su función durante el ejercicio presente. Asimismo, determinó que el contenido mínimo de dicho Informe sería el siguiente:
→→ Resumen estadístico de las reclamaciones (número, admisión a trámite
y razones de inadmisión, cuestiones planteadas, cuantías e importes).
do ante el Consejo de Administración un informe explicativo del desarrollo
de su función durante el ejercicio 2015. Este informe fue aprobado en la
reunión de 30 de marzo de 2016 del que se integra en esta memoria anual
un resumen sobre los expedientes tramitados, incluyendo su evolución, las
causas sobre las que han versado, las cuantías reclamadas, el tiempo medio
de tramitación y la forma en la que han concluido los expedientes.
Quejas presentadas, causas que las
provocan y su evolución
Las quejas son las manifestaciones de los interesados referidas al funcionamiento de los servicios prestados por la Mutua, tales como tardanzas,
desatenciones, etc., en relación a los intereses y derechos legalmente reconocidos, ya se deriven de los contratos, de la normativa de transparencia y
protección de la clientela, del incumplimiento de las buenas prácticas y usos
financieros, y en particular del principio de equidad.
Durante el año 2015 se presentaron 25 quejas ante el Departamento de
Atención al mutualista, 10 más que en 2014, siendo todas ellas admitidas
a trámite. En cuanto al medio de presentación, 15 fueron presentadas por
escrito, 6 en presencia física del mutualista, 3 por correo electrónico y 1 por
fax. Sus causas han sido las siguientes:
Disconformidad atención al mutualista
Reparaciones defectuosas
Asistencia en viaje
Otros
No conforme servicio pericial
Deficiente tramitación del siniestro
TOTAL
→→ Criterios generales contenidos en las decisiones.
→→ Recomendaciones o sugerencias
Así, desde entonces existe en nuestra Mutua una “doble protección” para
los mutualistas, pudiendo mostrar su disconformidad ante el Defensor del
mutualista o ante el Departamento de Atención al mutualista donde, si
su pretensión es desestimada, hará llegar la reclamación al Defensor del
mutualista. Este adoptará una resolución al respecto con totales garantías
de independencia, tanto profesional como económica, aportando calidad y
transparencia a la relación existente entre los mutualistas y la Mutua.
Conforme al artículo 17 de la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, sobre
los departamentos y servicios de atención al cliente y el defensor del cliente
de las entidades financieras, en el primer trimestre del año se ha presenta-
2015
3
1
2
1
2
6
8
2
2
3
3
7
15
25
Evolución de las reclamaciones
La evolución en los dos últimos años, diferenciando las presentadas en el
Departamento de Atención al mutualista de las del Defensor del mutualista,
es la siguiente:
→→ Resumen de las decisiones dictadas, con indicación del carácter favorable o desfavorable para el reclamante.
2014
Defensor del mutualista
Departamento de Atención al mutualista
2014
2015
58
107
45
88
De las 45 disconformidades presentadas en 2015 ante el Defensor, lo que
supone una reducción del 22,4% respecto al año anterior, 1 de ellas no fue
admitida a trámite y tan sólo otra quedó pendiente de resolución. Ya son
cinco años en esta línea descendente de reclamaciones. De las 43 reclamaciones resueltas en 2015, el 11,6% de los casos han sido presentados
directamente por el mutualista y el 88,4% de los casos a través del Departamento de Atención al mutualista.
En el Departamento de Atención al mutualista se presentaron 88 reclamaciones, 19 menos que en el ejercicio anterior, lo que supone una disminución del 17,8%. Del total de las reclamaciones presentadas, 10 de ellas no
fueron admitidas a trámite por diferentes motivos: por duplicidad, por no
estar acreditada la identidad del reclamante, por pertenecer a otra entidad
43
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
de seguros o ser competencia directa de los órganos judiciales. Al cierre del
ejercicio sólo 3 reclamaciones quedaron pendientes de contestación.
Debido a la mejora continua en todos los procesos y servicios, es el quinto
año consecutivo que se produce un descenso en el número de disconformidades presentadas.
Causas que las motivan
a)Del Defensor del mutualista
Aplicación de convenios de indemnización
Robo y actos vandálicos
Cobertura de Defensa jurídica
Discrepancias condiciones contractuales y primas
Siniestros Daños propios
Asistencia en viaje
Cobertura de Responsabilidad civil
2014
2015
51,7%
6,7%
10,0%
13,3%
11,7%
6,6%
0,0%
50,0%
11,4%
4,5%
9,1%
15,9%
6,8%
2,3%
b)Del Departamento de Atención al mutualista
Tiempo medio de tramitación de las
reclamaciones
En el contexto de la relación existente entre el Departamento de Atención
al mutualista y el Defensor del mutualista, una de las cuestiones que se ha
tenido en cuenta a la hora de regular el procedimiento y la relación entre
ambas instancias, ha sido la brevedad del plazo que existe para emitir una
decisión sobre la queja o reclamación planteada, ya que los dos meses a los
que se refiere la Orden ECO/734/2004, constituyen un plazo conjunto para
concluir con su tramitación.
El tiempo medio de tramitación de las reclamaciones finalizadas por el Defensor del mutualista en 2015 fue de 27 días para MMT Seguros.
Forma de concluir la tramitación
En este apartado se analiza la forma en la que han concluido los expedientes de reclamaciones en 2015.
Se han finalizado 43 expedientes existiendo 1 expediente pendiente de resolver a 31 de diciembre de 2015.
Siniestro total o parcial
Deficiente tramitación del siniestro o peritación
Selección de riesgos
Disconformidad atención hacia el mutualista
Reparaciones defectuosas en taller propio
Asistencia en viaje
Multas
Reparaciones defectuosas
2014
2015
42,9%
29,6%
12,2%
4,1%
6,1%
4,1%
1,0%
0,0%
51,3%
20,5%
11,5%
1,3%
5,1%
6,4%
0,0%
3,8%
Cuantías sobre las que versan las
reclamaciones
RECLAMACIONES TRAMITADAS
2014
2015
Iniciadas en el ejercicio
+ pendientes del ejercicio anterior
- pendientes de finalizar a 31 de
diciembre
57
0
44
0
0
1
Total finalizadas en el ejercicio
57
43
Finalización del expediente: Decisión
del Defensor
De acuerdo con lo establecido en el artículo 17 de la Orden ECO/734, que regula el contenido mínimo del Informe Anual, se ha de facilitar información
en relación a la cuantía sobre la que han versado las reclamaciones ante el
Defensor del mutualista.
La tramitación concluye con un informe del Defensor que se comunica a
las partes y que puede ser de diferentes tipos, según sea favorable para el
interesado o para la Mutua, o remite a las partes al trámite pericial con
objeto de resolver las discrepancias planteadas en cuanto a las causas del
siniestro o la valoración de la indemnización.
No obstante, este dato no se da en todas las reclamaciones, por lo que no
es posible hacer un análisis homogéneo sobre la incidencia que el importe
reclamado ha tenido sobre el total de los casos sucedidos.
Forma de terminación:
En ocasiones, la queja o reclamación no se puede cuantificar porque trata sobre
un derecho derivado del contrato, distinto de una indemnización valorable económicamente, como puede ser el pago de la prima, la prórroga del contrato, etc.
Además, en otros casos, aun pudiendo valorarse económicamente lo que
el interesado podría solicitar, resulta que ninguna de las partes delimita el
importe sobre el que versa la queja o reclamación.
Del total de las 43 reclamaciones finalizadas por el Defensor, solamente en
18 casos se ha conocido el importe.
Nº expedientes
Importe
Desestimadas
18
13.473 €
TOTAL
18
13.473 €
44
ADMITIDAS
Desestimada
Estimadas y Allanamientos
Trámite pericial
40
2
1
TOTAL
57
El informe que concluye la reclamación es siempre motivado, está fundado
en las cláusulas contractuales, en las normas de transparencia y protección
de la clientela aplicables, así como en las buenas prácticas y usos financieros, tiene unas conclusiones claras sobre la solicitud planteada en cada
queja o reclamación, y se notifica por escrito a los interesados en el plazo
de diez días naturales a contar desde su fecha.
1. Informe de Gestión
HECHOS
POSTERIORES AL
CIERRE
No existe ningún hecho significativo posterior al cierre contable del ejercicio
2015 que pudiera ser relevante a los efectos, tanto de la comprensión de
la actividad del negocio recogida en el presente Informe de gestión, como
de alguna partida contable que pudiera afectar al Resultado del ejercicio.
AGRADECIMIENTO
El Consejo de Administración agradece a cada uno de los mutualistas la
fidelidad y confianza que vienen demostrando año tras año a nuestra Mutua
y a las personas que en ella trabajamos. También agradece el Consejo de
Administración a todos los empleados, mediadores, colaboradores, comerciales, profesionales externos, talleres de reparación, empresas prestadoras
de servicios, y en general, a todas aquellas personas próximas a la Mutua,
su esfuerzo profesional en el quehacer diario y en la defensa de los intereses de nuestra Mutua.
Con esta participación de todos y cada uno de nosotros, aportando ese valor
añadido individual, conseguiremos mejorar el servicio que prestamos a los
mutualistas y reforzaremos e impulsaremos así la mejor imagen de nuestra
Mutua al sector asegurador y a la sociedad en general.
Madrid, 30 de marzo de 2016
EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
45
2. Balance de
Situación y Cuenta
de Pérdidas y
Ganancias
del ejercicio 2015
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
A) ACTIVO (expresado en miles de euros)
A-1) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
A-3) Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
I. Instrumentos de patrimonio
II. Valores representativos de deuda
III. Instrumentos híbridos
IV. Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de inversión
V. Otros
A-4) Activos financieros disponibles para la venta
I. Instrumentos de patrimonio
II. Valores representativos de deuda
III. Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de inversión
IV. Otros
A-5) Préstamos y partidas a cobrar
I. Valores representativos de deuda
II. Préstamos
1. Anticipos sobre pólizas
2. Préstamos a entidades del grupo y asociadas
3. Préstamos a otras partes vinculadas
III. Depósitos en entidades de crédito
IV. Depósitos constituidos por reaseguro aceptado
V. Créditos por operaciones de seguro directo
1. Tomadores de seguro
2. Mediadores
VI. Créditos por operaciones de reaseguro
VII. Créditos por operaciones de coaseguro
VIII. Desembolsos exigidos
IX. Otros créditos
1. Créditos con las Administraciones Públicas
2. Resto de créditos
A-8) Participación del reaseguro en las provisiones técnicas
I. Provisión para primas no consumidas
III. Provisión para prestaciones
IV. Otras provisiones técnicas
A-9) Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias
I. Inmovilizado material
II. Inversiones inmobiliarias
A-10) Inmovilizado intangible
I. Fondo de comercio
II. Derechos económicos derivados de carteras de pólizas adquiridas a mediadores
III. Otro activo intangible
A-12) Activos fiscales
I. Activos por impuesto corriente
II. Activos por impuesto diferido
A-13) Otros activos
I. Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal
II. Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición
III. Periodificaciones
IV. Resto de activos
TOTAL ACTIVO
48
Notas en
la memoria
10
10
10
10
9
14
5
6
7
12
8
2015
2014
10 591,4
48 576,59
8 483,92
40 092,67
15 939,19
6 000
8 516,53
8 149,40
367,13
19,65
1 403,01
129,26
1 273,75
2 053,31
1 244,28
809,03
51 024,64
48 705,45
2 319,19
112,47
112,47
184,75
184,75
3 696,62
105,23
3 494,97
96,42
7 218,34
57 027,48
8 508,18
48 519,30
17 727,60
8 000
8 460,68
8 187,05
273,63
1 266,92
93,21
1 173,71
2 741,04
1 322,40
1 418,64
51 473,68
49 115,68
2 358,00
103,26
103,26
152,53
152,53
3 880,61
141,68
3 696,58
42,35
132 178,97
140 324,54
2. Cuentas anuales al 31 de diciembre de 2015
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
A) PASIVO (expresado en miles de euros)
A-3) Débitos y partidas a pagar
I. Pasivos subordinados
II. Depósitos recibidos por reaseguro cedido
III. Deudas por operaciones de seguro
1.- Deudas con asegurados
2.- Deudas con mediadores
3.- Deudas condicionadas
IV. Deudas por operaciones de reaseguro
V. Deudas por operaciones de coaseguro
VI. Obligaciones y otros valores negociables
VII. Deudas con entidades de crédito
VIII. Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro
IX. Otras deudas:
1. Deudas con las Administraciones públicas
2. Otras deudas con entidades del grupo y asociadas
3. Resto de otras deudas
A-5) Provisiones técnicas
I.- Provisión para primas no consumidas
II.- Provisión para riesgos en curso
III.- Provisión de seguros de vida
1. Provisión para primas no consumidas
2. Provisión para riesgos en curso
3. Provisión matemática
4. Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asume el tomador
IV.- Provisión para prestaciones
V.- Provisión para participación en beneficios y para extornos
VI.- Otras provisiones técnicas
A-6) Provisiones no técnicas
I. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales
II. Provisión para pensiones y obligaciones similares
III. Provisión para pagos por convenios de liquidación
IV. Otras provisiones no técnicas
A-7) Pasivos fiscales
I. Pasivos por impuesto corriente
II. Pasivos por impuesto diferido
A-8) Resto de pasivos
Notas en
la memoria
10
14
13
12
TOTAL PASIVO
B) PATRIMONIO NETO
B-1) Fondos propios
I. Capital o fondo mutual
1. Capital escriturado o fondo mutual
2. (Capital no exigido)
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Legal y estatutarias
2. Reserva de estabilización
3. Otras reservas
IV. (Acciones propias)
V. Resultados de ejercicios anteriores
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
VI. Otras aportaciones de socios y mutualistas
VII. Resultado del ejercicio
VIII. (Dividendo a cuenta y reserva de estabilización a cuenta)
IX. Otros instrumentos de patrimonio neto
B-2) Ajustes por cambios de valor:
1. Activos financieros disponibles para la venta
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Notas en
la memoria
11
2015
2014
2 473,77 425,56 43,79
43,79 511,53 1 492,89
758,17
734,72
42 017,39
23 122,03
914,83
17 980,53 1 252,62 747,72 504,90 8 529,85
67,84
8 462,01
26,02
3 178,55 896,54 37,99
37,99 673,08 1 570,94
804,25
766,69
45 640,33
22 299,24
748,82
22 592,27 1 240,94 777,44 463,50 9 796,20
418,43
9 377,77
20,41
54 299,65
59 876,43
2015
2014
75 490,96
18 442,32
18 442,32
57 659,52
1 104,74
56 554,78
(245,75)
(365,13)
2 388,36
2 388,36
75 736,77
18 442,38
18 442,38
58 287,52
1 652,76
56 634,76
(647,86)
(345,27)
4 711,34
4 711,34
77 879,32
132 178,97
80 448,11
140 324,54
49
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (expresado en miles de euros)
I. CUENTA TÉCNICA-SEGURO NO VIDA
I.1. Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro
a) Primas devengadas
a1) Seguro directo
a2) Reaseguro aceptado
a3) Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ ó -)
b) Primas del reaseguro cedido (-)
c) Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ ó -)
c1) Seguro directo
c2) Reaseguro aceptado
d) Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -)
I.2. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones
a) Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias
b) Ingresos procedentes de inversiones financieras
c) Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
c1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
c2) De inversiones financieras
d) Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones
d1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
d2) De inversiones financieras
I.3. Otros Ingresos Técnicos
I.4. Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro
a) Prestaciones y gastos pagados
a1) Seguro directo
a2) Reaseguro aceptado
a3) Reaseguro cedido (-)
b) Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -)
b1) Seguro directo
b2) Reaseguro aceptado
b3) Reaseguro cedido (-)
c) Gastos imputables a prestaciones
I.5. Variación de otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro (+ ó -)
I.6. Participación en Beneficios y Extornos
a) Prestaciones y gastos por participación en beneficios y extornos.
b) Variación de la provisión para participación en beneficios y extornos (+ ó -)
I. 7. Gastos de Explotación Netos
a) Gastos de adquisición
b) Gastos de administración
c) Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido
I. 8. Otros Gastos Técnicos (+ ó -)
a) Variación del deterioro por insolvencias (+ ó -)
b) Variación del deterioro del inmovilizado (+ ó -)
c) Variación de prestaciones por convenios de liquidación de siniestros (+ ó -)
d) Otros
I.9. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones
a) Gastos de gestión de las inversiones
a1) Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
a2) Gastos de inversiones y cuentas financieras
b) Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones
b1) Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
b2) Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
b3) Deterioro de inversiones financieras
c) Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones
c1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
c2) De las inversiones financieras
I.10. Subtotal (Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro No Vida)
50
Notas en la
memoria
18
5 y 10
18
18
18
5 y 10
2015
2014
42 591,55
46 641,45
46 592,44
49,01
(2 982,98)
(988,80)
(988,80)
(78,12)
4 302,35
1 947,52
105,26
105,26
2 249,57
2 249,57
38 183,44
37 376,16
38 020,61
(644,45)
(4 002,13)
(4 611,74)
609,61
4 809,41
8 291,65
5 294,83
3 009,98
(13,16)
(321,65)
(1 397,68)
1 076,03
704,16
638,11
638,11
66,05
66,05
43 171,71
45 529,82
45 492,76
37,06
(3 367,57)
969,82
969,82
39,64
3 962,85
2 465,72
2,60
2,60
1 494,53
1 494,53
39 849,43
40 316,10
40 557,49
(241,39)
(5 370,23)
(5 244,62)
(125,61)
4 903,56
7 555,29
4 618,76
2 944,33
(7,80)
(1 082,58)
(2 965,58)
1 883,00
591,86
562,43
562,43
29,43
29,43
36,30
220,56
2. Cuentas anuales al 31 de diciembre de 2015
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (expresado en miles de euros)
Notas en la
memoria
2015
2014
72,34
72,34
322,46
322,46
267,56
54,90
131,15
131,15
268,89
268,89
71,00
71,00
1 271,51
1 271,51
267,56
1 003,95
163,17
163,17
87,25
87,25
III.5 Subtotal. (Resultado de la Cuenta No Técnica)
(387,86)
(1 124,59)
III.6 Resultado antes de impuestos ( I.10 + III.5)
(351,56)
(904,03)
(105,81)
(256,17)
(245,75)
(647,86)
-
-
(245,75)
(647,86)
III. CUENTA NO TÉCNICA
III.1. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones
a) Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias
b) Ingresos procedentes de las inversiones financieras
c) Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
c1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
c2) De inversiones financieras
d) Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones
d1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
d2) De inversiones financieras
III.2. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones
a) Gastos de gestión de las inversiones
a1) Gastos de inversiones y cuentas financieras
a2) Gastos de inversiones materiales
b) Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones
b1) Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
b2) Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
b3) Deterioro de inversiones financieras
c) Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones
c1) Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias
c2) De las inversiones financieras
III.3. Otros Ingresos
a) Ingresos por la administración de fondos de pensiones
b) Resto de ingresos
III.4. Otros Gastos
a) Gastos por la administración de fondos de pensiones
b) Resto de gastos
III.7 Impuesto sobre Beneficios
III.8. Resultado procedente de operaciones continuadas ( III.6 - III.7)
III.9. Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (+ ó -)
III.10. Resultado del Ejercicio ( III.8 + III.9)
5 y 10
5 y 10
12
51
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL
TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (expresado en miles de euros)
I) RESULTADO DEL EJERCICIO
II) OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
II.1.- Activos financieros disponibles para la venta
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Otras reclasificaciones
II.2.- Coberturas de los flujos de efectivo
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
Otras reclasificaciones
II.3.- Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Otras reclasificaciones
II.4.- Diferencias de cambio y conversión
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Otras reclasificaciones
II.5.- Corrección de asimetrías contables
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Otras reclasificaciones
II.6.- Activos mantenidos para la venta
Ganancias y pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Otras reclasificaciones
II.7.- Ganancias / (pérdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo al personal
II.8.- Otros ingresos y gastos reconocidos
II.9.- Impuesto sobre beneficios
III) TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
52
2015
2014
(245,75)
(2 322,99)
(3 097,32)
(913,80)
(2 183,52)
774,33
(647,86)
2 750,28
3 667,04
5 129,42
(1 462,38)
(916,76)
(2 568,74)
2 102,42
2. Cuentas anuales al 31 de diciembre de 2015
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL
TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
NETO (expresado en miles de euros)
A. SALDO, FINAL DEL AÑO 2013
I. Ajustes por cambio de criterio 2013 y anteriores
II. Ajustes por errores 2013 y anteriores
Reservas y
Reserva de
Resultado
Resultados de
estabilización a
del ejercicio
ejercicios anteriores
cuenta
18 442,51 57 725,48 580,37 (363,60)
- Fondo
Mutual
B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2014
I. Total ingresos y gastos reconocidos.
II. Operaciones con socios o mutualistas
1. Aumentos de capital o fondo mutual
2. ( - ) Reducciones de capital o fondo mutual
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto
(conversión obligaciones, condonaciones de deudas).
4. ( - ) Distribución de dividendos o derramas activas
5. Operaciones con acciones o participaciones propias
(netas).
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de
una combinación de negocios.
7. Otras operaciones con socios o mutualistas
III. Otras variaciones del patrimonio neto.
1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
2. Traspasos entre
partidas de patrimonio neto
3. Otras variaciones
18 442,51 (0,13) (0,13) 57 725,48 -
580,37 (647,86) -
Ajustes por
cambio de
valor
1 961,06
-
TOTAL
78 345,82
-
(363,60)
-
1 961,06
2 750,28
-
78 345,82
2 102,42
(0,13)
(0,13)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
562,04 580,37 (18,33)
(580,37) (580,37)
-
18,33 363,60 (345,27)
-
363,60 (363,60)
C. SALDO, FINAL DEL AÑO 2014
I. I. Ajustes por cambio de criterio 2014 y anteriores
II. Ajustes por errores 2014 y anteriores
18 442,38 - - 58 287,52 -
(647,86) -
(345,27)
-
4 711,34
-
80 448,11
-
D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2015
I. Total ingresos y gastos reconocidos.
II. Operaciones con socios o mutualistas
1. Aumentos de capital o fondo mutual
2. ( - ) Reducciones de capital o fondo mutual
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto
(conversión obligaciones, condonaciones de deudas).
4. ( - ) Distribución de dividendos o derramas activas
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas).
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una
combinación de negocios.
7. Otras operaciones con socios o mutualistas
III. Otras variaciones del patrimonio neto.
1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
2. Traspasos entre
partidas de patrimonio neto
3. Otras variaciones
18 442,38 (0,06) (0,06) 58 287,52 -
(647,86) (245,75) -
(345,27)
-
4 711,34
(2 322,98)
-
80 448,11
(2 568,73)
(0,06) (0,06) E. SALDO, FINAL DEL AÑO 2015
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(628,00) (647,86) 19,86
647,86 647,86
-
(19,86) 345,27 (365,13)
-
345,27
(345,27)
57 659,52 (245,75) (365,13)
2 388,36
77 879,32
18 442,32 53
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL
31 DE DICIEMBRE DE 2015
en la
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (expresado en miles de euros) Notas
memoria
a.1) ACTIVIDAD ASEGURADORA
1.- Cobros por primas de seguro directo y coaseguro
2.- Pagos de prestaciones seguro directo y coaseguro
3.- Cobros por primas reaseguro cedido
4.- Pagos de prestaciones reaseguro cedido
5.- Recobro de prestaciones
6,- Pagos de retribuciones a mediadores.
7.- Otros cobros de explotación
8.- Otros pagos de explotación
9.- Total cobros de efectivo de la actividad aseguradora (1+3+5+7)= I
10.- Total pagos de efectivo de la actividad aseguradora (2+4+6+8)= II
A.2) OTRAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
1.- Cobros de actividades de gestión de fondos de pensiones
2.- Pagos de actividades de gestión de fondos de pensiones
3.- Cobros de otras actividades
4.- Pagos de otras actividades
5.- Total cobros de efectivo de otras actividades de explotación (1+3)= III
6.- Total pagos de efectivo de otras actividades de explotación (2+4)= IV
7.- Cobros y pagos por impuesto sobre beneficios (V)
A.3.) Total flujos de efectivo netos de actividades de explotación (I-II+III-IV+ - V)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (expresado en miles de euros)
b.1) Cobros de actividades de inversión
1.- Inmovilizado material
2.- Inversiones inmobiliarias
3.- Activos intangibles
4.- Instrumentos financieros
5.- Participaciones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas
6.- Intereses cobrados
7.- Dividendos cobrados
8.- Unidad de negocio
9.- Otros cobros relacionados con actividades de inversión
10.- Total cobros de efectivo de las actividades de inversión (1+2+3+4+5+6+7+8+9)= VI
B.2) Pagos de actividades de inversión
1.- Inmovilizado material
2.- Inversiones inmobiliarias
3.- Activos intangibles
4.- Instrumentos financieros
5.- Participaciones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas
6.- Unidad de negocio
7.- Otros pagos relacionados con actividades de inversión
8.- Total pagos de efectivo de las actividades de inversión (1+2+3+4+5+6+7)= VII
B.3) Total flujos de efectivo de actividades de inversión (VI - VII)
54
2015
2014
46 585,60
42 824,22
482,89
3 453,96
1 128,12
1 544,18
8 331,64
48 612,67
55 737,94
46 209,05
45 468,49
470,84
3 367,57
2 197,66
11 202,30
48 877,55
60 038,36
131,15
268,89
131,15
268,89
(317,93)
665,36
87,25
665,36
87,25
(502,19)
(7 580,94) (11 084,89)
Notas en la
memoria
2015
2014
72,33 9 861,59 1 873,74 67,83 11 875,49 71,00 10 698,22 2 324,48 51,83 13 145,53 217,33 704,16 921,49
146,14 591,87 738,01
10 954,00
12 407,52
2. Cuentas anuales al 31 de diciembre de 2015
MUTUA MMT SEGUROS, SOCIEDAD MUTUA DE SEGUROS A PRIMA FIJA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL
31 DE DICIEMBRE DE 2015
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (expresado en miles de euros)
Notas en la
memoria
2015
2014
C.1) Cobros de actividades de financiación
1.- Pasivos subordinados
2.- Cobros de emisión de instrumentos de patrimonio y ampliación de capital
3.- Derramas activas y aportaciones de los socios o mutualistas
4.- Enajenación de valores propios
5.- Otros cobros relacionados con actividades de financiación
6.- Total cobros de efectivo de las actividades de financiación (1+2+3+4+5)= VIII
-
-
C.2) Pagos de actividades de financiación
1.- Dividendos de los accionistas
2.- Intereses pagados
3.- Pasivos subordinados
4.- Pagos por devolución de aportaciones a los accionistas
5.- Derramas pasivas y devolución de aportaciones a los mutualistas
6.- Adquisición de valores propios
7.- Otros pagos relacionados con actividades de financiación
8.- Total pagos de efectivo de las actividades de financiación (1+2+3+4+5+6+7)= IX
-
-
C.3) Total flujos de efectivo netos de actividades de financiación (VIII - IX)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio (X)
Total aumento/ disminuciones de efectivo y equivalentes (a.3 + b.3 + c.3 + - X)
Efectivo y equivalentes al inicio del periodo
Efectivo y equivalentes al final del periodo
3 373,06
7 218,34
10 591,40
1 322,62
5 895,72
7 218,34
10 591,40
-
7 218,34
-
10 591,40
7 218,34
Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo
1.- Caja y bancos
2.- Otros activos financieros
3.- Descubiertos bancarios y reintegrables a la vista
Total efectivo y equivalentes al final del periodo (1+2-3)
10
55
3. Informe de
Auditoría
de las Cuentas Anuales
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
58
3. Informe de Auditoría
59
4. Memoria del
ejercicio anual
Terminado a 31 de diciembre
de 2015
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
1. Actividad de la
Entidad
Mutua MMT Seguros, Sociedad Mutua de Seguros a Prima Fija (en adelante
MMT Seguros, la Mutua o la Entidad), es una Mutua de Seguros especializada en el seguro del automóvil y fundada en febrero de 1932 con espíritu
en sus orígenes de carácter “gremial” y que a finales de los años 70 realiza
una política de aperturismo hacia el resto del mercado de todo tipo de
asegurados.
El domicilio social de la Entidad está ubicado en Madrid, C/ Trafalgar nº 11,
y al mismo tiempo dispone de una red de oficinas sucursales, en toda la
Comunidad de Madrid, y otra en Zamora.
La actividad principal de nuestra Mutua es la del Seguro del Automóvil,
comprendiendo los ramos de Responsabilidad Civil en vehículos terrestres
automóviles, vehículos terrestres incluida la asistencia en viaje, defensa
jurídica y accidentes u ocupantes del vehículo.
Los principales canales de distribución de la Entidad son: el de venta directa
a través de las propias oficinas-sucursales, el de venta directa por teléfono
y el canal on-line. La Mutua también mantiene acuerdos con diferentes
corredores para la distribución de sus productos.
Con fecha 1 de Enero de 2014 la compañía ha comenzado a comercializar
productos del ramo de hogar. Con fecha 29 de Noviembre de 2013 se ha
autorizado a la Entidad a operar en los ramos de incendio y elementos naturales, otros daños a los bienes, responsabilidad civil en general, pérdidas
pecuniarias diversas y asistencia, ramos números 8, 9,13, 16 y 18 de la clasificación de los riesgos establecida en el artículo 6.1.a) del texto refundido
de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, aprobado
por Real Decreto Legislativo 6/2004, de 29 de Octubre.
Asimismo MMT Seguros posee en propiedad un taller de reparaciones de
vehículos situado en la C/ Marqués de Mondéjar nº 19-21-23-25 en Madrid. Dicho taller es de uso exclusivo para los mutualistas efectuándose las
reparaciones amparadas de acuerdo con las coberturas contratadas en las
pólizas.
2. Bases de
presentación
de las cuentas
anuales
2.1. Imagen fiel
Las cuentas anuales del ejercicio 2015 de MMT Seguros se han preparado
a partir de los registros contables de la Entidad y se presentan de acuerdo
con lo establecido en la legislación mercantil vigente, en el Texto Refundido
de la Ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados aprobado
mediante el Real Decreto 6/2004, de 20 de octubre y el correspondiente
Reglamento aprobado por el Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre,
modificado por el Real Decreto 339/2007, de 16 de febrero por la que se desarrollan determinados preceptos de la normativa reguladora de los seguros
privados y con las normas establecidas en el Plan Contable de Entidades
Aseguradoras aprobado mediante Real Decreto 1317/2008, y modificado
posteriormente por el Real Decreto 1736/2010, de 23 de diciembre, así
como en el resto de la legislación mercantil vigente, con objeto de mostrar
la imagen fiel del patrimonio de la situación financiera y de los resultados
de la Mutua, así como la veracidad de los flujos de efectivo incorporados en
el estado de flujos de efectivo.
La Mutua ha formulado sus cuentas anuales con fecha 30 de Marzo de
2016 y serán depositadas en el Registro Mercantil de Madrid.
2.2. Principios contables no obligatorios aplicados.
En la elaboración de las cuentas anuales se han seguido principios contables generalmente aceptados recogidos en el Real Decreto 1317/2008, de
24 de julio, por el que se aprueba el Plan de Contabilidad de las Entidades
Aseguradoras y modificado posteriormente por el Real Decreto 1736/2010,
de 23 de diciembre, así como en el resto de la legislación mercantil vigente.
No existe ningún principio contable de aplicación obligatoria que, teniendo
un efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar.
2.3. Aspectos críticos de la valoración
y estimación de la incertidumbre
La preparación de las cuentas anuales implica el uso por parte de la Mutua
de ciertos juicios y estimaciones futuras que afectan a la aplicación de
políticas contables, y a los saldos de balance y de la cuenta de pérdidas y
ganancias.
Las estimaciones se han realizado en función de la experiencia, y de la mejor información disponible sobre los hechos analizados a la fecha de cierre.
62
4. Memoria del Ejercicio Anual
Si bien estas estimaciones son revisadas de manera continuada, la incertidumbre inherente a las mismas podría conducir a resultados que supongan
un ajuste de los valores contables afectados en el futuro.
Obligaciones por arrendamientos
Se entiende por arrendamiento, a efectos de esta norma, cualquier acuerdo, con
independencia de su instrumentación jurídica, por el que el arrendador cede al
arrendatario, a cambio de percibir una suma única de dinero, o de una serie
de pagos o cuotas, el derecho a utilizar un activo durante un periodo de tiempo
determinado, con independencia de que el arrendador quede obligado a prestar
servicios en relación con la explotación o mantenimiento de dicho activo.
La Mutua mantiene contratos de arrendamiento para el desarrollo de su actividad con un conjunto de propietarios de inmuebles, tal y como se detalla
en la nota 9. La clasificación de dichos arrendamientos como operativos o
financieros requiere que la Mutua determine, basándose en la evaluación
de los términos y condiciones de estos contratos, quién retiene todos los
riesgos y beneficios de la propiedad de los bienes y, en consecuencia, si
dichos contratos deben ser clasificados como arrendamientos operativos o
como arrendamientos financieros.
Fiscalidad
Según establece la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas
hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido
el plazo de prescripción de cuatro años. En opinión de los Administradores
no existen contingencias que pudieran resultar en pasivos adicionales de
consideración para la Mutua en caso de inspección.
Compromisos a largo plazo con el personal
Los compromisos a largo plazo con el personal se determinan mediante
valoraciones actuariales, las cuales requieren la utilización de hipótesis sobre los tipos de descuento, la rentabilidad de los activos, los incrementos
de los salarios, las tablas de mortalidad y los aumentos en las pensiones
de la Seguridad Social. Estas estimaciones están sujetas a incertidumbres
significativas, debido al largo plazo de liquidación de estos compromisos.
Deterioro de activos no financieros
La Mutua somete anualmente a la prueba de deterioro de valor a estos activos
cuando existen indicadores de que tal circunstancia puede haber ocurrido.
Activo por impuesto diferido
El reconocimiento de los activos por impuesto diferido se hace sobre la base
de las estimaciones realizadas por la Mutua relativas a la probabilidad de
que disponga de ganancias fiscales futuras.
Provisiones
La Mutua registra provisiones sobre riesgos cuando, realizando juicios y estimaciones en relación con la probabilidad de ocurrencia de dichos riesgos,
así como con la cuantía de los mismos, la Mutua considera su ocurrencia
como probable, estimando el coste que le originaría hacer frente a las obligaciones que se deriven de ello.
Cálculo de los valores razonables, de los valores en uso y de los valores actuales
El cálculo de valores razonables, valores en uso y valores actuales implica
la determinación de cálculo de flujos de efectivo futuros y la asunción de
hipótesis relativas a los valores futuros de los flujos, así como las tasas
de descuento aplicables a los mismos. Tales estimaciones y las asunciones
relacionadas están basadas en la experiencia histórica de la Mutua y en
otros factores diversos que son entendidos como razonables de acuerdo con
las circunstancias.
2.4. Comparación de la información
Los estados financieros del ejercicio 2015 que comprenden el Balance, la
Cuenta de Pérdidas y Ganancias, el Estado de cambios en el patrimonio
neto, el Estado de flujos de efectivo y las Notas de la memoria, se presentan
de forma comparativa con dichos estados del ejercicio precedente.
En la elaboración de estas cuentas anuales no se ha puesto de manifiesto
ningún error significativo que haya implicado llevar a cabo una reexpresión
de los importes incluidos en las cuentas anuales del ejercicio 2015.
2.5. Criterios de imputación de ingresos y gastos
Distribución de los ingresos y gastos a la
cuenta técnica y cuenta no técnica
Los criterios de imputación de ingresos y gastos a la cuenta técnica y no
técnica de No Vida en el ejercicio 2015, son los que se exponen a continuación:
→→ Los ingresos y gastos derivados directamente de la práctica de operaciones de seguro se asignan a la cuenta técnica.
→→ La imputación de ingresos y gastos de inversiones a la cuenta técnica
y no técnica se ha realizado considerando como tales los derivados de
los activos asignados a cada una de estas actividades. Los gastos no
imputables directamente a la actividad del taller (indemnizaciones,
amortizaciones del inmueble, deterioros) son considerados en cuenta
no técnica.
Distribución de los ingresos y gastos por
ramos
Los criterios seguidos para la imputación a los diferentes ramos, correspondientes a la actividad de no vida de ingresos y gastos, cuyo registro contable
no tenga un ramo específico, se establecen en función del peso representativo en cada uno de los ramos de las diferentes variables relacionadas con
el negocio. Así cabe destacar los siguientes criterios:
→→ Gastos de adquisición, administración e inversiones: De forma proporcional a las primas emitidas en cada ramo.
→→ Prestaciones: Proporcionalmente a las prestaciones pagadas en cada
ramo.
63
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
3. Aplicación de
los resultados
se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias como mayor gasto del
ejercicio en que se incurren.
Las aplicaciones informáticas se amortizan sistemáticamente en el periodo
de tiempo de su utilización, con un máximo de tres años.
Se somete a la aprobación de la Asamblea General de Mutualistas la siguiente distribución de los resultados correspondientes a 2015:
Base de reparto
2015 (€)
Pérdidas y Ganancias
(245.753,38)
Aplicación
A resultados negativos de ejercicios anteriores
2015 (€)
(245.753,38)
La reserva de estabilización a cuenta por importe de 365,13 miles de euros
se aplica con cargo a la cuenta de resultados negativos del ejercicio anterior.
Adicionalmente, el Consejo de Administración propone a la Asamblea General de mutualistas la compensación de los resultados negativos de ejercicios anteriores por importe de 610,88 miles de euros con cargo a reservas
voluntarias de la Mutua.
La distribución de resultados propuesta cumple con los requisitos y limitaciones establecidos en la normativa legal y en los estatutos sociales de
la Mutua.
4. Normas
de registro y
valoración
Las cuentas anuales adjuntas han sido formuladas con los principios y
normas de valoración contenidos en el Plan de Contabilidad de Entidades
Aseguradoras, y en el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados.
En las cuentas anuales está integrada la contabilidad del taller de reparaciones de la Mutua mediante agregación de saldos contables tanto del
activo como de pasivo así como la integración del resultado del taller a la
cuenta de resultados de la entidad aseguradora como mayor importe de
siniestralidad.
A continuación se resumen los principios de contabilidad más significativos
aplicados por la Mutua en relación con las siguientes partidas:
a) Inmovilizado Intangible
Las aplicaciones informáticas se valoran por el importe satisfecho por su
propiedad o derecho de uso, siempre que esté prevista su utilización en
varios ejercicios. Los costes recurrentes devengados como consecuencia de
la modificación o actualización de aplicaciones o sistemas informáticos, los
derivados de revisiones globales de sistemas y los costes de mantenimiento
64
b) Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias
Inmovilizado Material
Los bienes comprendidos en este capítulo se han valorado por el precio de
adquisición, incrementándose oportunamente dichas cantidades en función
de las mejoras de cada elemento como un mayor importe del activo siempre
que éstas den lugar a un aumento de la capacidad productiva o supongan
un alargamiento de la vida útil de los bienes, minorados por la amortización
acumulada y por las posibles pérdidas de deterioro de su valor.
Las reparaciones que no representen una ampliación de vida útil y los gastos de mantenimiento son cargados en la cuenta de pérdidas y ganancias
en el ejercicio en que se producen.
El gasto anual por depreciación de estos bienes se recoge en la cuenta de
pérdidas y ganancias, sobre los valores de coste, aplicando el método lineal
de cálculo y utilizando los siguientes coeficientes en función de la vida útil
de dichos elementos:
Coeficiente anual
Mobiliario
Instalaciones
Equipo informático
Elementos de transporte
Inmuebles
Otro inmovilizado
10%
12%
25%
16%
2% - 4,17%
12%
Los bienes comprendidos en estos capítulos, se han contabilizado siguiendo
el principio de precio de adquisición, habiéndose producido posteriormente
actualizaciones voluntarias y legales de dichos elementos en los últimos
ejercicios siempre en función de las valoraciones empleadas por los servicios técnicos de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones o
por entidades tasadoras autorizadas. Las obras o reparaciones que hayan
supuesto una mejora en cuanto a la ampliación del inmueble y de su vida
útil se han valorado por su precio de adquisición como un mayor importe
del activo.
Acorde a la Disposición Transitoria 1a del Plan Contable de Entidades Aseguradoras, y tomando como fecha de transición el 31.12.2008, estos bienes
inmuebles, ya estén clasificados como inmovilizado material o inversiones
inmobiliarias, fueron revalorizados y contabilizados a valor de mercado,
tomando como referencia los valores de las tasaciones en vigor a dicha
fecha, reconociendo la diferencia producida con el coste de adquisición en
cuentas patrimoniales, como reserva de revalorización, y engrosando así el
patrimonio neto de la Mutua.
La dotación anual a la amortización se calcula sistemáticamente por el
método lineal en función de la vida útil estimada de los diferentes activos
una vez descontado el valor del solar aplicable.
4. Memoria del Ejercicio Anual
Asimismo, se registran las correcciones valorativas necesarias para aquellos
inmuebles en que su valor razonable sea inferior a su valor neto contable,
entendiendo el valor razonable como el valor de tasación otorgado por una
entidad autorizada para la valoración de bienes en el mercado hipotecario
con arreglo a las normas específicas para la valoración de inmuebles aptos
para la cobertura de las provisiones técnicas de las entidades aseguradoras
aprobadas por el Ministerio de Economía y Competitividad.
Tras haber evaluado las implicaciones contables y fiscales de la Ley 16/2012,
por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de la actividad económica, los
administradores de la Mutua han decidido no acogerse a la actualización
mencionada en dicha Ley.
Inversiones inmobiliarias
En el epígrafe de inversiones inmobiliarias se recogen únicamente aquellos
inmuebles que la entidad tiene alquilados a terceros.
Las normas de valoración del inmovilizado material son íntegramente aplicables a las inversiones inmobiliarias.
c) Existencias
Las existencias corresponden al taller de reparaciones que posee la Entidad
para la reparación de los vehículos siniestrados de los asegurados. Dichas
existencias se valoran y se contabilizan por el menor valor entre su valor
de coste o su valor neto realizable. Cuando el valor neto realizable de las
existencias es inferior a su coste, se efectúan las oportunas correcciones
valorativas, reconociéndolas como un gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias. Si las circunstancias que causan la corrección de valor dejan de
existir, el importe de la corrección es objeto de reversión y se reconoce como
ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias.
El coste se determina por el coste medio ponderado.
El importe de las existencias se encuentra registrado en el epígrafe de inmovilizado material del balance dentro del epígrafe “Inmovilizado material
e inversiones inmobiliarias”.
d) Pérdidas por deterioro de valor de
los activos no financieros
Los activos sujetos a amortización se someten a pruebas de pérdidas por
deterioro siempre que algún suceso o cambio en las circunstancias indiquen
que el valor contable puede no ser recuperable. Se reconoce una pérdida
por deterioro por el exceso del valor contable del activo sobre su importe
recuperable, entendido éste como el valor razonable del activo menos los
costes de venta o el valor en uso, el mayor de los dos. A efectos de evaluar
las pérdidas por deterioro del valor, los activos se agrupan al nivel más
bajo para el que hay flujos de efectivo identificables por separado (unidades
generadoras de efectivo). Los activos no financieros, distintos del fondo de
comercio, que hubieran sufrido una pérdida por deterioro se someten a
revisiones al menos a fecha de cierre de cada ejercicio por si se hubieran
producido reversiones de la pérdida.
e) Arrendamientos
Todos los arrendamientos firmados por MMT Seguros se corresponden con
arrendamientos operativos.
e.1) Cuando la Mutua es arrendador
Cuando los activos son arrendados bajo arrendamiento operativo, el activo
se incluye en el balance de acuerdo con su naturaleza. Los ingresos derivados del arrendamiento se reconocen de forma lineal durante el plazo del
arrendamiento.
e.2) Cuando la Mutua es arrendatario
Los pagos en concepto de arrendamiento operativo (netos de cualquier incentivo recibido del arrendador) se cargan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se devengan sobre una base lineal durante el
período de arrendamiento.
f) Periodificaciones
En este epígrafe se registran principalmente, los intereses devengados y no
vencidos de inversiones financieras cuando no forman parte del valor de
reembolso.
Adicionalmente, se clasifican las comisiones y gastos de adquisición de naturaleza recurrente, que quepa imputar al ejercicio o ejercicios siguientes de
acuerdo con el período de cobertura de la póliza, que son activadas con los
límites establecidos en la nota técnica en el epígrafe “Periodificaciones” del
activo del balance de situación, imputándose a resultados de acuerdo con el
período de cobertura de las pólizas a las que están asociados.
g) Activos financieros
En la nota 10 de las presentes cuentas anuales se muestran los saldos de
los activos financieros en vigor a 31 de diciembre de 2015, junto con su
naturaleza específica, clasificados de acuerdo con los siguientes criterios:
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes:
Está integrado por la tesorería depositada en la caja de la Mutua, los depósitos bancarios a la vista y los instrumentos financieros que son convertibles en efectivo y que en el momento de su adquisición su vencimiento
no fuera superior a tres meses, siempre que no exista riesgo significativo
de cambios de valor y formen parte de la política de gestión normal de la
tesorería de la Mutua.
Préstamos y partidas a cobrar:
Son activos financieros no derivados con cobros fijos o determinables que
no cotizan en un mercado activo, tales como depósitos en entidades de
crédito así como créditos por operaciones de seguro directo y reaseguro.
Estos activos financieros se valoran inicialmente por su valor razonable,
incluidos los costes de transacción que les sean directamente imputables, y
posteriormente a coste amortizado reconociendo los intereses devengados
en función de su tipo de interés efectivo, entendido como el tipo de actualización que iguala el valor en libros del instrumento con la totalidad de sus
65
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
flujos de efectivo estimados hasta su vencimiento. No obstante lo anterior,
los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un
año se valoran, tanto en el momento de reconocimiento inicial como posteriormente, por su valor nominal siempre que el efecto de no actualizar los
flujos no sea significativo.
Activos financieros mantenidos para negociar y otros activos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas
y ganancias:
Al menos al cierre del ejercicio, se efectúan las correcciones valorativas
necesarias por deterioro de valor si existe evidencia objetiva de que no se
cobrarán todos los importes que se adeudan.
Tienen la consideración de activos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias todos aquellos activos mantenidos para negociar que se adquieren con el propósito de venderse en el
corto plazo o forman parte de una cartera de instrumentos identificados
y gestionados conjuntamente para obtener ganancias a corto plazo, así
como los activos financieros que designa la Entidad en el momento del
reconocimiento inicial para su inclusión en esta categoría por resultar en
una información más relevante. Los derivados también se clasifican como
mantenidos para negociar siempre que no sean un contrato de garantía
financiera ni se hayan designado como instrumentos de cobertura.
El importe de la pérdida por deterioro del valor es la diferencia entre el valor
en libros del activo y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados, descontados al tipo de interés efectivo en el momento de reconocimiento inicial. Las correcciones de valor, así como en su caso su reversión,
se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Se incluyen en esta categoría los créditos mantenidos con terceros por operaciones de seguro, siendo el epígrafe más significativo, el mantenido con
“Tomadores de seguros” asegurados, dotándose en su caso, las oportunas
provisiones por deterioro. En particular, el deterioro para primas pendientes
de cobro se calcula sobre la parte de las primas de tarifa devengadas en el
ejercicio netas del recargo de seguridad que, previsiblemente y de acuerdo
con la experiencia de años anteriores no vayan a ser cobradas, en función
de la antigüedad de las mismas y, en su caso, su situación judicial de
reclamación, teniendo siempre presente aquellos recibos que por sus características merezcan un tratamiento diferenciado.
Los criterios seguidos en cuanto a la antigüedad de los recibos son los
siguientes:
→→ Recibos de primas con antigüedad igual o superior a seis meses se
provisionan por su importe íntegro.
→→ Recibos de primas con antigüedad igual o superior a tres meses e inferior a seis meses, se aprovisionan aplicando un coeficiente del 50%.
→→ Recibos de primas con antigüedad inferior a tres meses, se provisionan
en función del coeficiente medio de anulaciones registrado para este
tramo.
En caso de fraccionamiento de primas, para los recibos pendientes de emitir
se utiliza el coeficiente medio de anulaciones de la Mutua aplicado para los
recibos de primas con antigüedad inferior a tres meses salvo en los casos que existen recibos pendientes impagados para los cuales se considera
como tramo de antigüedad la del recibo impagado de mayor antigüedad.
El coeficiente de anulaciones del ejercicio se obtiene en base a la experiencia
de los tres últimos ejercicios de la Mutua.
El resto de créditos recogidos en el epígrafe “Otros créditos”, corresponde a
créditos con terceros por operaciones de seguros, siendo los epígrafes más
significativos los mantenidos con las Administraciones Públicas.
La Mutua contabiliza en esta categoría los activos financieros híbridos a los que
se hace referencia en el apartado 5.1 de la NRV 8a “Instrumentos financieros”.
Estos activos financieros se valoran, tanto en el momento inicial como en
valoraciones posteriores, por su valor razonable, imputando los cambios
que se produzcan en dicho valor en la cuenta de pérdidas y ganancias del
ejercicio. Los costes de transacción directamente atribuibles a la adquisición
se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.
La Mutua realizó la designación de estos activos en la fecha de transición a
31 de diciembre de 2008 siendo la contrapartida de los ajustes, cuentas de
patrimonio, acorde a la Norma de Registro y Valoración 8a “Instrumentos
financieros”.
Activos financieros disponibles para la venta:
En esta categoría la Mutua incluye los valores representativos de deuda, las
permutas de flujos ciertos o predeterminados y los instrumentos de patrimonio que no se clasifican en ninguna de las categorías anteriores.
Se valoran por su valor razonable, registrando los cambios que se produzcan directamente en el patrimonio neto hasta que el activo se enajene o
deteriore, momento en que las pérdidas y ganancias acumuladas en el patrimonio neto se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias, siempre que
sea posible determinar el mencionado valor razonable. En caso contrario, se
registran por su coste menos pérdidas por deterioro del valor.
En el caso de los activos financieros disponibles para la venta, se efectúan
correcciones valorativas si existe evidencia objetiva de que su valor se ha
deteriorado como resultado de una reducción o retraso en los flujos de
efectivo estimados futuros en el caso de instrumentos de deuda adquiridos
o por la falta de recuperabilidad del valor en libros del activo en el caso de
inversiones en instrumentos de patrimonio. La corrección valorativa es la
diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier
corrección valorativa previamente reconocida en la cuenta de pérdidas y ganancias y el valor razonable en el momento en que se efectúe la valoración.
Si existe evidencia objetiva de deterioro, la Mutua reconoce en la cuenta
de pérdidas y ganancias las pérdidas acumuladas reconocidas previamente
66
4. Memoria del Ejercicio Anual
en el patrimonio neto por disminución del valor razonable. Las pérdidas
por deterioro del valor reconocidas en la cuenta de pérdidas y ganancias
por instrumentos de patrimonio no se revierten a través de la cuenta de
pérdidas y ganancias.
Se entiende por valor razonable de un instrumento financiero en una fecha
dada, el importe por el cual puede ser comprado o vendido entre un comprador y un vendedor interesados y debidamente informados, en condiciones de independencia mutua.
Los valores razonables de las inversiones que cotizan se basan en precios
de compra corrientes. Si el mercado para un activo financiero no es activo
(y para los títulos que no cotizan), la Entidad establece el valor razonable empleando técnicas de valoración que incluyen el uso de transacciones
recientes entre partes interesadas y debidamente informadas, referencias
a otros instrumentos sustancialmente iguales, métodos de descuento de
flujos de efectivo futuros estimados y modelos de fijación de precios de
opciones haciendo un uso máximo de datos observables del mercado y
confiando lo menos posible en consideraciones subjetivas de la Entidad. El
uso de estos modelos puede ser realizado directamente por la Mutua o bien
por la contraparte que ejerció de parte vendedora.
En este sentido, y ateniéndose a lo establecido en la normativa vigente, se
considera como mercado activo aquél en el que se den simultáneamente las
siguientes condiciones:
a)Los bienes o servicios intercambiados son homogéneos.
b)Pueden encontrarse prácticamente en cualquier momento compradores
o vendedores para un determinado bien o servicio.
c)Los precios son conocidos y fácilmente accesibles para el público. Estos
precios, además, han de reflejar transacciones de mercado reales,
actuales y producidas con regularidad.
Los activos financieros se dan de baja en el balance cuando se traspasan
sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del
activo. En el caso concreto de cuentas a cobrar se entiende que este hecho
se produce en general si se han transmitido los riesgos de insolvencia y de
mora.
Los ingresos por intereses se reconocen en el resultado del ejercicio usando el método del tipo de interés efectivo. Los ingresos por dividendos se
reconocen como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando se
establece el derecho a recibir el cobro. No obstante lo anterior, si los dividendos distribuidos proceden de resultados generados con anterioridad a
la fecha de adquisición no se reconocen como ingresos, minorando el valor
contable de la inversión.
Estas deudas se reconocen inicialmente a su valor razonable ajustado por
los costes de transacción directamente imputables, registrándose posteriormente por su coste amortizado según el método del tipo de interés efectivo.
Dicho interés efectivo es el tipo de actualización que iguala el valor en libros
del instrumento con la corriente esperada de pagos futuros previstos hasta
el vencimiento del pasivo.
No obstante lo anterior, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen un tipo de interés contractual
se valoran, tanto en el momento inicial como posteriormente, por su valor
nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.
La información sobre el periodo medio de pago a proveedores, acorde a
la disposición adicional tercera relativa al deber de información de la Ley
15/2010 de 5 de julio está desglosada en la nota 16.6.
i) Impuestos sobre beneficios
El gasto (ingreso) por impuesto sobre beneficios es el importe que, por este
concepto se devenga en el ejercicio y que comprende tanto el gasto (ingreso)
por impuesto corriente como por impuesto diferido.
Tanto el gasto (ingreso) por impuesto corriente como el impuesto diferido
se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias. No obstante se reconoce
en el patrimonio neto el efecto impositivo relacionado con partidas que se
registran directamente en el patrimonio neto.
Los activos y pasivos por impuesto corriente se valorarán por las cantidades
que procede pagar o recuperar de las administraciones públicas, sin tener
en cuenta el efecto del descuento financiero.
Los impuestos diferidos se calculan, de acuerdo con el método del pasivo,
sobre las diferencias temporarias que surgen entre las bases fiscales de los
activos y pasivos y sus valores en libros. El impuesto diferido se determina
aplicando la normativa y los tipos impositivos aprobados o a punto de
aprobarse en la fecha del balance y que se espera aplicar cuando el correspondiente activo por impuesto diferido se realice o el pasivo por impuesto
diferido se liquide.
Los activos por impuestos diferidos se reconocen en la medida en que resulte probable que se vaya a disponer de ganancias fiscales futuras con las
que poder compensar las diferencias temporarias.
La valoración de los inmuebles y de los instrumentos financieros a valor de
mercado, ha generado impuestos diferidos, contabilizándose en las correspondientes cuentas de activo y pasivo diferido del balance el correspondiente efecto impositivo de dichas valoraciones.
h) Pasivos financieros
j) Provisiones Técnicas
Débitos y partidas a pagar:
De acuerdo a lo dispuesto en la NRV 9a “Contratos de Seguros”, La Mutua ha
mantenido las normas de valoración establecidas para los activos y pasivos
derivados de contratos de seguros de los ramos no-vida del negocio directo
y del cedido que venía aplicando bajo los principios contables anteriores
de acuerdo con el Reglamento de Ordenación y Supervisión de los Seguros
Privados.
En esta categoría la Entidad incluye débitos por operaciones comerciales
correspondientes al seguro directo y al reaseguro, y débitos por operaciones
no comerciales.
67
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Seguro Directo
→→ Provisión para primas no consumidas
Está constituida por la fracción de las primas devengadas en el ejercicio
que debe imputarse al período comprendido entre la fecha de cierre y
el término del período de cobertura. El cálculo de la provisión se realiza
póliza a póliza tomando como base de cálculo exclusivamente las primas
de tarifa devengadas en el ejercicio deducido, en su caso, el recargo de
seguridad.
Así mismo, los gastos de adquisición correspondientes al ejercicio siguiente, se han periodificado de acuerdo al periodo de cobertura de la
póliza y con los límites establecidos en la nota técnica, mostrándose en
el epígrafe “Otros Activos”.
→→ Provisión para Prestaciones
Recoge las estimaciones efectuadas por la Mutua para atender los compromisos con origen en siniestros ocurridos con anterioridad a 31 de
diciembre de 2015 y pendientes de comunicación, liquidación o pago a
dicha fecha, incluyendo las posibles desviaciones en las valoraciones de
siniestros de larga tramitación.
La provisión de prestaciones está integrada por:
•la provisión de prestaciones pendientes de liquidación o pago, que
incluye el importe de los siniestros ocurridos y declarados antes del
cierre del año 2015. A su vez, se incluyen los gastos de carácter
externo inherentes a la liquidación de siniestros, y en su caso, los
intereses de demora y las penalizaciones legalmente establecidas en
las que haya incurrido la Mutua.
•la provisión de siniestros pendientes de declaración, que recoge el
importe estimado de los siniestros ocurridos antes del cierre y no
incluidos en la provisión de prestaciones pendientes de liquidación o
pago.
•y la provisión de gastos internos de liquidación, que recoge el importe de los gastos internos necesarios para la total finalización de
los siniestros que se incluyen en la provisión para prestaciones del
seguro directo. Para su cuantificación se tiene en cuenta la relación
existente, de acuerdo con los datos de la Entidad, entre los gastos
internos imputables a prestaciones y el importe de éstas, considerando la reclasificación de gastos por destino establecida en el Plan de
Contabilidad de Entidades Aseguradoras.
→→ Provisión para riesgos en curso
Esta provisión es complementaria a la provisión de primas no consumidas en la medida en que su importe no sea suficiente para reflejar la
valoración de todos los riesgos y gastos a cubrir por la Entidad aseguradora que se correspondan con el periodo de cobertura no transcurrido a
la fecha de cierre del ejercicio.
Para el cálculo de dicha provisión se agrupan en un único ramo denominado “Ramo de Automóviles” todas las modalidades existentes. Se
calcula pues, para dicho ramo, aplicando los coeficientes reglamenta-
68
riamente establecidos sobre el importe de las primas por seguro directo
netas de reaseguro cedido, devengadas en el ejercicio que se cierra, corregidas por la variación de las primas no consumidas y por la provisión
para primas pendientes de cobro, constituida al cierre del ejercicio, por
razón de las primas devengadas en dicho periodo de referencia.
Se entiende por periodo de referencia el ejercicio que se cierra y cada uno
de los tres anteriores considerados individualmente.
Reaseguro Cedido
En el Activo del Balance se presentan las Provisiones Técnicas por las Cesiones a Reaseguradores, calculadas con los mismos criterios utilizados para el
Seguro Directo y en función de los Contratos de Reaseguro suscritos.
k) Otras provisiones
→→ Provisión para riesgos y gastos
•Provisión para pensiones y obligaciones similares
La Mutua debe hacer frente a determinados compromisos de
jubilación con el personal, en forma de incentivos económicos por
jubilación acorde a lo dispuesto en el Convenio Colectivo del Sector de
Seguros, en su artículo 61.
Para la cuantificación actuarial de los compromisos se ha utilizado
el método de “acreditación proporcional año a año”, el cual forma
parte de los métodos denominados en inglés “Projected Unit Credit”.
Dicha metodología se basa en la periodificación de la constitución
de las prestaciones, ya que considera los compromisos por pensiones
de cada empleado descompuesto en tantas unidades como años de
servicio habrá cumplido hasta la percepción de los mismos, adquiriéndose cada año una de éstas.
La realización de cálculos actuariales requiere el empleo de estimaciones de
comportamiento futuro de variables basadas en hipótesis fijadas sobre la
base de su situación actual y su previsible evolución, por lo que existe una
incertidumbre evidente en los resultados obtenidos; incertidumbre que puede surgir respecto a las principales hipótesis a considerar. Nuestro análisis
asume que, en cierta forma, el comportamiento futuro de las variables será
similar al pasado, con las correcciones que hemos considerado oportunas.
Dichas correcciones han sido efectuadas después de la utilización de técnicas estadísticas y actuariales según la experiencia y conocimiento actuarial
de los expertos que han intervenido en el trabajo.
Las principales hipótesis actuariales utilizadas en el cálculo son las siguientes:
→→ Personal Activo
La Mutua registra el total de las obligaciones contraídas para el personal
afecto a la actividad de seguros, en base a un estudio actuarial en el
que se han utilizado unas tablas de mortalidad GRM 95 y GRF 95, para
hombres y mujeres respectivamente.
El interés técnico utilizado es del 2,5%, con un incremento salarial previsto del 1%. Se aplica el sistema financiero de capitalización individual,
y como método de devengo el “Projected Unit Credit”.
4. Memoria del Ejercicio Anual
→→ Personal Pasivo
Igualmente la Mutua provisiona el total de los compromisos adquiridos
con el personal pasivo del taller de Marqués de Mondéjar que se hubiera
jubilado con anterioridad a 1988, acorde al estudio actuarial correspondiente y tras la aplicación de las tablas de mortalidad GKM95 y GKF95
para hombres y mujeres respectivamente, bajo los mismos criterios de
interés técnico descritos anteriormente. No existen compromisos con el
personal pasivo afecto a la actividad de seguros.
l) Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental
La Mutua no mantiene ninguna partida de naturaleza medioambiental que
pudiera ser significativa e incluida bajo mención específica en las presentes
cuentas anuales.
m) Provisión para pagos por convenios de liquidación
Se ha registrado una provisión para pagos por convenios de liquidación, que
representa las valoraciones estimadas pendientes de pago a los asegurados
en ejecución de convenios de liquidación de siniestros. Su valoración se
efectúa caso por caso.
n) Ingresos y gastos
Los ingresos y gastos se reconocen contablemente en función de su período
de devengo. Las primas se contabilizan aplicando el criterio del devengo,
recogiendo las primas emitidas y cedidas del ejercicio y las variaciones
en las correspondientes provisiones técnicas para primas no consumidas
y provisión para anulación de primas pendientes. Las primas con cobro
fraccionado son anualizadas, registrándose las fracciones no vencidas al
cierre del ejercicio como primas emitidas. Los cálculos para determinar las
provisiones de primas no consumidas y la provisión de primas pendientes
están basados en primas anualizadas.
Los gastos técnicos se contabilizan aplicando los criterios de devengo y
prudencia valorativa. A estos efectos, se consideran asimismo las correspondientes variaciones en las provisiones técnicas.
tas de publicidad y propaganda, han sido reclasificados como gastos
de adquisición, en la cuantía que corresponde imputar a las primas
devengadas en el ejercicio.
Así la parte de estos gastos de adquisición imputables a las primas que constituirán ingreso en el ejercicio siguiente, han sido activados en el epígrafe del
activo del balance “Ajustes por periodificación”, en función del principio de
correlación de ingresos y gastos, acorde con el cálculo de la provisión para
primas no consumidas establecido en el Reglamento de Seguros vigente.
o) Gastos de Personal
Se contabilizan en función de los servicios prestados por los empleados en
base al devengo. Las indemnizaciones por cese se reconocen como un pasivo o como un gasto cuando existe un compromiso demostrable de rescisión
del vínculo laboral antes de la fecha normal de retiro a un determinado número de empleados, o cuando existe una oferta para incentivar la rescisión
voluntaria de los contratos.
p) Transacciones entre partes vinculadas
Con carácter general, los elementos objeto de la transacción se contabilizan
en el momento inicial por su valor razonable, y siempre de acuerdo con la
normativa sobre precios de transferencia.
q) Reserva de estabilización
La reserva de estabilización tiene la finalidad de alcanzar la estabilidad
técnica de cada ramo o riesgo. Su aplicación se realiza para compensar el
exceso de siniestralidad que se produzca en el ejercicio sobre las primas
de riesgo de propia retención. Mientras que sea exigible su importe será
indisponible.
La provisión de estabilización existente a 31 de Diciembre de 2008 fue
reclasificada, neta de efecto impositivo, a reservas de estabilización, dentro
del patrimonio neto. En la aplicación de los resultados de los ejercicios
2015 y 2014 propuestos por el Consejo de Administración, se incrementa la
reserva de estabilización en la cuantía resultante del cálculo reglamentario.
→→ Reclasificación de gastos por destino
Conforme a lo establecido en la normativa contable, la Mutua ha distribuido aquellos gastos inicialmente clasificados por naturaleza que por
su función debían reclasificarse por destino, a prestaciones, gastos de
adquisición, gastos de administración, gastos de inversiones, a otros
gastos técnicos y no técnicos.
→→ Imputación de los gastos por destino
La reclasificación de los gastos de personal y de explotación de la Mutua
a prestaciones, adquisición, administración, inversiones y otros gastos
técnicos, se ha realizado en base a una estadística de tiempo de dedicación por empleado en dichas funciones. Los gastos de los Departamentos
de Marketing y Contratación, la totalidad de las comisiones y las cuen-
69
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
5. Inmovilizado material
A continuación se muestra el detalle y movimiento de las partidas incluidas en Inmovilizado material bajo el RD 1317/2008.
El movimiento de este epígrafe durante los ejercicios 2015 y 2014 ha sido el siguiente:
INMOVILIZADO MATERIAL · Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Terrenos y Construcciones
Amortiz. Acumulada
Deterioro
Subtotal coste
Mobiliario e instalaciones
Equipos informáticos
Elementos de transporte
Otro inmov. Material
Subtotal coste
Mobiliario e instalaciones
Equipos informáticos
Elementos de transporte
Otro inmov. Material
Amortización acumulada
Total inmovilizado Material
INMOVILIZADO MATERIAL · Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Terrenos y Construcciones
Amortiz. Acumulada
Deterioro
Subtotal coste
Mobiliario e instalaciones
Equipos informáticos
Elementos de transporte
Otro inmov. Material
Subtotal coste
Mobiliario e instalaciones
Equipos informáticos
Elementos de transporte
Otro inmov. Material
Amortización acumulada
Total inmovilizado Material
A 31.12.2015 existen elementos de inmovilizado material totalmente amortizados por importe de 7.849,31 miles de euros. A 31.12.2014 esta cantidad ascendía a 7.484,65 miles de euros. De acuerdo con el art.53 del
Reglamento de Seguros, la Entidad sólo podrá afectarse a cobertura en un
único inmueble el límite máximo del 10% de las provisiones técnicas. Del
inmueble situado en C/ Trafalgar 11, con un valor de tasación de 11.522,66
miles de euros, sólo serán imputables a cobertura 3.643,63 miles de euros.
A 31.12.2015 la Mutua no ha afectado en el estado de cobertura de provisiones técnicas los Inmuebles situados en la calle Marqués de Mondéjar 19,
21, 23 y 25, cuyo valor de tasación asciende a 27.310,10 miles euros. Del
inmueble situado en C/Marqués de Modéjar 27, con un valor de tasación de
4.874,53 miles de euros, sólo serán imputables a cobertura 3.643,63 miles
de euros.
A 31.12.2014 los inmuebles situados en C/ Marqués de Mondéjar 19, 21, 23 y
70
Saldo
31.12.2014
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2015
55 075,50
(1 440,59)
(5 544,04)
48 090,87
5 963,22
3 082,37
114,73
835,94
9 996,26
(5 305,93)
(2 932,65)
(61,06)
(671,81)
(8 971,45)
(240,93)
(42,72)
(283,65)
17,22
106,89
40,40
164,51
(188,36)
(77,90)
(13,70)
(11,13)
(291,09)
-
55 075,50
(1 681,52)
(5 586,76)
47 807,22
5 980,44
3 189,26
114,73
876,34
10 160,77
(5 494,29)
(3 010,55)
(74,76)
(682,94
(9 262,54)
49 115,68
(410,23)
-
48 705,45
Saldo
31.12.2013
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2014
55 075,50
(1 199,66)
(4 531,17)
49 344,67
5 960,74
3 034,40
67,09
828,28
9 890,51
(5 085,13)
(2 827,85)
(48,07)
(658,30)
(8 619,35)
(240,93)
(1 012,87)
(1 253,80)
2,48
47,97
47,64
7,66
105,75
(220,80)
(104,80)
(12,99)
(13,51)
(352,10)
-
55 075,50
(1 440,59)
(5 544,04)
48 090,87
5 963,22
3 082,37
114,73
835,94
9 996,26
(5 305,93)
(2 932,65)
(61,06)
(671,81)
(8 971,45)
50 615,83
(1 500,15)
-
49 115,68
25 tenían un valor de tasación total de 27.310,10 miles de euros, los cuales no
fueron imputados a cobertura. Del inmueble situado en C/ Marqués de Mondéjar
27, con un valor de tasación de 4.874,53 miles de euros, sólo fueron imputables
a cobertura 4.079,15 miles de euros. De igual manera, del inmueble situado en
la C/ Trafalgar 11, con un valor de tasación de 11.522,66 miles de euros sólo
fueron imputables 4.079,15 miles de euros.
.El total de estos activos inmobiliarios afectos a cobertura asciende, según lo
indicado anteriormente a 11.523,87 miles de euros. A 31.12.2014 esta cantidad
ascendía a 12.576,73 miles de euros. El detalle individualizado de los inmuebles
clasificados como Inmovilizado Material y los clasificados en el epígrafe siguiente como Inversiones Inmobiliarias se encuentra en el Informe de Gestión.
A 31.12.2015 la Mutua ha reconocido un deterioro de Inmovilizado Material
por importe de 5.586,76 miles de euros. A 31.12.2014 esta cantidad ascendía a 5.544,17 miles de euros.
4. Memoria del Ejercicio Anual
6. Inversiones inmobiliarias
Todos los inmuebles de la Entidad se utilizan para sus propias actividades y se clasifican bajo los criterios del Nuevo Plan Contable de entidades aseguradoras
en el epígrafe de Inmovilizado Material, a excepción de aquellos que se han destinado a la obtención de rentas por alquiler.
El movimiento de este epígrafe durante los ejercicios 2015 y 2014 ha sido el siguiente:
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Terrenos
Construcciones
Subtotal coste
Amort. Acum.
Deterioro
Total Inversiones Inmobiliarias
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Terrenos
Construcciones
Subtotal coste
Amort. Acum.
Deterioro
Total Inversiones Inmobiliarias
Saldo
31.12.2014
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2015
1 358,54
1 256,68
2 615,22
(174,79)
( 82,43)
(26,64)
(12,17)
-
1 358,54
1 256,68
2 615,22
(201,43)
( 94,60)
2 358,00
(38,81)
-
2 319,19
Saldo
31.12.2013
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2014
1 358,54
1 256,68
2 615,22
(148,15)
( 91,35)
(26,64)
-
8,92
1 358,54
1 256,68
2 615,22
(174,79)
( 82,43)
2 375,72
(26,64)
8,92
2 358,00
Su valor neto contable al 31 de diciembre de 2015 es de 2.319,19 miles de euros.
Ninguno de estos activos está sujeto a garantías. Tampoco existen compromisos de compra y venta sobre los mismos. A 31.12.2014 dicho importe ascendía
a 2.358,00 miles de euros.
Los ingresos por alquileres de estos inmuebles recogidos en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias ascienden a 72,34 miles de euros en el ejercicio 2015. A
31.12.2014 dicho importe ascendía a 71,00 miles de euros
El total de estos activos afectos a cobertura asciende, según lo indicado anteriormente a 2.415,46 miles de euros. A 31.12.2014 esta cantidad ascendía
a 2.522,93 miles de euros. El detalle individualizado de los inmuebles clasificados como Inversiones Inmobiliarias se encuentra en el Informe de Gestión.
7. Inmovilizado intangible
Los movimientos de este epígrafe producidos en el ejercicio 2015 fueron:
INMOVILIZADO INTANGIBLE · Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Aplicaciones informáticas
Amortización acumulada
TOTAL NETO
Saldo
31.12.2014
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2015
1 203,84
(1 100,58)
52,82
(43,61)
-
1 256,66
(1 144,19)
103,26
9,21
-
112,47
Saldo
31.12.2013
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2014
1 080,59
(1 075,77)
123,25
(24,81)
-
1 203,84
(1 100,58)
4,82
98,44
-
103,26
El movimiento de este epígrafe durante 2014 ha sido el siguiente:
INMOVILIZADO INTANGIBLE · Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Aplicaciones informáticas
Amortización acumulada
TOTAL NETO
A 31.12.2015 existen elementos totalmente amortizados en este epígrafe por importe de 1.080,59 miles de euros. A 31.12.2014 dicho importe ascendía a
1.068,67 miles de euros.
71
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
8. Periodificaciones
A continuación se detalla el movimiento del epígrafe “Otros activos” que incluye las comisiones anticipadas y otros costes de adquisición activados en los
últimos dos ejercicios:
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición
Comisiones y gastos adquisición activados
Intereses devengados y no vencidos
Resto activos
TOTAL OTROS ACTIVOS
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición
Comisiones y gastos adquisición activados
Intereses devengados y no vencidos
Resto activos
TOTAL OTROS ACTIVOS
9. Arrendamientos
y otras
operaciones de
naturaleza similar
La Mutua considera todos sus arrendamientos como operativos, tanto en
los que es arrendador como en los que es arrendatario.
El importe de los ingresos por arrendamiento de inversiones inmobiliarias
en el ejercicio 2015 ha ascendido a 72,34 miles de euros contabilizados en
la cuenta no técnica de pérdidas y ganancias del ejercicio. A 31.12.2014
dicho importe ascendía a 71,00 miles de euros.
El gasto por arrendamientos operativos reconocido en la cuenta de pérdidas y ganancias durante el ejercicio asciende a 59,09 miles de euros. A
31.12.2014 dicho importe ascendió a 59,19 miles de euros.
El importe de los cobros futuros mínimos a recibir en los próximos cinco
ejercicios en concepto de arrendamientos operativos asciende a 388,27 miles de euros, estimando un incremento de IPC del 1%. A 31.12.2014 dicho
importe ascendió a 358,09 miles de euros.
El importe de los gastos estimados en los próximos cinco ejercicios por
72
Saldo
31.12.2014
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2015
141,68
2 649,07
1 047,51
42,35
105,23
2 673,44
821,53
96,42
141,68
2 649,07
1 047,51
42,35
105,23
2 673,44
821,53
96,42
3 880,61
3 696,62
3 880,61
3 696,62
Saldo
31.12.2013
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2014
114,54
1 718,23
1 538,76
42,88
141,68
2 649,07
1 047,51
42,35
114,54
1 718,23
1 538,76
42,88
141,68
2 649,07
1 047,51
42,35
3 414,41
3 880,61
3 414,41
3 880,61
arrendamientos operativos y bajo las mismas hipótesis de ingresos, es decir un incremento del 1% anual ascendería a 301,31 miles de euros. A
31.12.2014 dicho importe ascendía a 301,95 miles de euros.
Estos arrendamientos tienen una duración media en la actualidad de cinco
años, y se corresponden con carácter general, con contratos tipo, IPC indexado y con posibilidad de cancelación a partir del primer año de contrato.
4. Memoria del Ejercicio Anual
10. Instrumentos
financieros
10.1 Gestión del riesgo financiero
1) Factores de riesgo financiero
Las actividades de la Entidad están expuestas a diversos riesgos financieros:
riesgo de mercado, riesgo de crédito y riesgo de liquidez. La gestión del
riesgo global de la Entidad se centra en la incertidumbre de los mercados
financieros y trata de minimizar los efectos potenciales adversos sobre su
rentabilidad financiera.
La gestión del riesgo está controlada por el Departamento financiero de la
Entidad que identifica, evalúa los riesgos con arreglo a las políticas generales aprobadas por el Consejo de Administración.
→→ Riesgo de mercado
La Entidad se ajusta a lo establecido en el art. 110 del Reglamento de
Ordenación y Supervisión de Seguros privados respecto de las Inversiones financieras.
Existe una Comisión de Inversiones que se reúne periódicamente con el
fin de analizar el devenir del mercado, marcar las líneas básicas de la
política de Inversiones y tomar medidas correctivas si fueran necesarias.
Respecto al tipo de inversión y a través de dicha Comisión, se han tomado las decisiones oportunas para invertir en carteras más prudentes
y menos afectadas por las fluctuaciones del mercado, así como invertir
en todo momento en activos calificados como aptos para la Cobertura
de Provisiones técnicas, primando los criterios de seguridad y prudencia,
criterios que se han mantenido a lo largo de los últimos años.
Las decisiones para elegir la naturaleza, cuantía y plazo de las inversiones, se basan en un estudio previo del entorno macroeconómico y
financiero y en un análisis de los riesgos de mercado, liquidez y riesgo
de crédito de los emisores o contrapartes.
en los principales índices internacionales (IBEX, DAX, CAC, Dow Jones,
S&P y FTSE100).
→→ Riesgo de tipo de interés de los flujos de efectivo y del
valor razonable.
La cartera de la Entidad está expuesta a riesgos de tipos de interés y de
valor razonable, mensualmente se valoran todos los activos de la cartera
y se valora la evolución de los mismos.
El valor razonable de los instrumentos financieros que se comercializan
en mercados activos (tales como los títulos mantenidos para negociar
y los disponibles para la venta) se basa en los precios de mercado a la
fecha del balance. El precio de cotización de mercado que se utiliza para
los activos financieros es el precio corriente comprador.
El valor razonable de los instrumentos financieros que no cotizan en un
mercado activo se determina usando técnicas de valoración. La Entidad
utiliza una variedad de métodos y realiza hipótesis que se basan en
las condiciones del mercado existentes en cada una de las fechas del
balance.
Para la deuda a largo plazo se utilizan precios cotizados de mercado o
cotizaciones de agentes.
Para determinar el valor razonable del resto de instrumentos financieros
se utilizan otras técnicas, como flujos de efectivo descontados estimados
Se asume que el valor en libros de los créditos y débitos por operaciones
comerciales se aproxima a su valor razonable.
El valor razonable de los pasivos financieros a efectos de la presentación
de información financiera se estima descontando los flujos contractuales
futuros de efectivo al tipo de interés corriente del mercado del que puede
disponer la Entidad para instrumentos financieros similares.
→→ Riesgo de Crédito
La Entidad está expuesta al riesgo de crédito básicamente en los activos
de renta fija que gestiona directamente, para lo cual con el fin de minimizar dicho riesgo, la Comisión de inversiones determina los ratings
de emisores y contrapartes en los que ha de invertir la Mutua y vigila la
evolución de los mismos.
La Comisión de Inversiones, bajo criterios de diversificación, determina la
estructura de la cartera y los límites a mantener en cada tipo de activos.
→→ Riesgo de tipo de cambio.
La cartera de la Entidad no tiene exposición significativa al riesgo de tipo
de cambio ya que la mayor parte de los activos tanto de renta fija como
variable o fondos de inversión están denominados en la divisa euro.
→→ Riesgo de precio.
La Entidad tiene exposición al riesgo de precio en los títulos de capital
y clasificados en balance a valor razonable. Para gestionar el riesgo de
precio la Entidad diversifica su cartera de forma prudente según los
límites establecidos. Tanto las inversiones en títulos de capital como en
fondos de inversión de renta variable son activos con cotización oficial
73
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
10.2 Información sobre la relevancia de los instrumentos financieros.
10.2.1 Información relacionada con Balance
a)Categorías de activos y pasivos financieros.
A continuación se presenta el desglose de cada una de las categorías de instrumentos financieros para el ejercicio 2015 y para el ejercicio 2014:
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Instrumentos de patrimonio:
Inversiones financieras de capital
Participaciones en fondos de inversión
Valores representativos de deuda
Instrumentos Híbridos
Depósitos en entidades de crédito
Préstamos
Depósitos en entidades de crédito
Depósitos constituidos por reaseguro aceptado
Créditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro
Mediadores
Créditos por operaciones de reaseguro
Otros Créditos
Resto de créditos
Otros activos financieros
Tesorería
TOTAL
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Instrumentos de patrimonio:
Inversiones financieras de capital
Participaciones en fondos de inversión
Valores representativos de deuda
Instrumentos Híbridos
Depósitos en entidades de crédito
Préstamos
Depósitos en entidades de crédito
Depósitos constituidos por reaseguro aceptado
Créditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro
Mediadores
Otros Créditos
Resto de créditos
Otros activos financieros
Tesorería
TOTAL
Efectivos
y otros medios
líquidos
equivalentes
Otros activos
financieros
con cambios
en PyG
valor
razonable
Coste
Préstamos y
partidas a
cobrar
TOTAL
10 591,40
-
8 483,92
2 741,79
5 742,13
40 092,67
-
-
6 000,00
8 516,53
8 149,40
367,13
19,65
1 273,75
1 273,75
-
8 483,92
2 741,79
5 742,13
40 092,67
6 000,00
8 516,53
8 149,40
367,13
19,65
1 273,75
1 273,75
10 591,40
- 48 576,59
-
15 809,93
74 977,92
10 591,40
Efectivos
y otros medios
líquidos
equivalentes
Otros activos
financieros
con cambios
en PyG
valor
razonable
Coste
Préstamos y
partidas a
cobrar
TOTAL
7 218,34
-
8 508,18
2 886,02
5 622,16
48 519,30
-
-
8 000,00
8 460,68
8 187,05
273,63
1 173,71
1 173,71
-
8 508,18
2 886,02
5 622,16
48 519,30
8 000,00
8 460,68
8 187,05
273,63
1 173,71
1 173,71
7 218,34
- 57 027,48
-
17 634,39
81 880,21
7 218,34
Los créditos con Administraciones Públicas durante el ejercicio 2015 ascienden a 129,26 miles de euros. Los créditos con Administraciones Públicas
durante el ejercicio 2014 ascienden a 93,21 miles de euros.
74
4. Memoria del Ejercicio Anual
PASIVOS FINANCIEROS ·DÉBITOS Y PARTIDA A COBRAR (Miles de euros)
2015
2014
Depósitos recibidos por reaseguro cedido
Deudas por operaciones de seguro
Deudas condicionadas
Deudas por operaciones de reaseguro
Otras deudas
425,56
43,79
43,79
511,53
734,72
896,54
37,99
37,99
673,08
766,69
1 715,60
2 374,30
TOTAL
Las deudas con Administraciones Públicas durante el ejercicio 2015 ascienden a 758,17 miles de euros. Durante el ejercicio 2014 ascendieron a 804,25
miles de euros.
b)Clasificación por vencimientos
Los importes de los activos y pasivos financieros con un determinado vencimiento clasificadas por año de vencimiento para los dos últimos ejercicios son:
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Activos financieros
Depósitos en entidades de crédito
Valores de renta fija
Instrumentos híbridos
Tomadores de seguro
Mediadores
Créditos por operaciones de reaseguro
Otros créditos
Total Activos Financieros
Pasivos financieros
Depósitos recibidos reaseguro cedido
Deudas condicionadas
Deudas por operaciones de reaseguro
Resto de deudas
Total Pasivos Financieros
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Activos financieros
Depósitos en entidades de crédito
Valores de renta fija
Instrumentos híbridos
Tomadores de seguro
Mediadores
Otros créditos
Total Activos Financieros
Pasivos financieros
Depósitos recibidos reaseguro cedido
Deudas condicionadas
Deudas por operaciones de reaseguro
Resto de deudas
Total Pasivos Financieros
2020 Posteriores
Saldo
Final
2016
2017
2018
2019
6 000,00
3 798,68
8 149,40
367,13
19,65
1 403,01
1 028,54
-
3 304,98
-
4 441,26
-
9 607,36
-
17 911,85
-
6 000,00
40 092,67
8 149,40
367,13
19,65
1 403,01
19 737,87
1 028,54
3 304,98
4 441,26
9 607,36
17 911,85
56 031,86
425,56
43,79
511,53
734,72
-
-
-
-
-
425,56
43,79
511,53
734,72
1 715,60
-
-
-
-
-
1 715,60
2015
2016
2017
2018
2019 Posteriores
Saldo
Final
8 000,00
8 379,88
8 187,05
273,63
1 266,92
3 452,66
-
2 239,02
-
6 154,63
-
4 555,27
-
23 737,84
-
8 000,00
48 519,30
8 187,05
273,63
1 266,92
26 107,48
3 452,66
2 239,02
6 154,63
4 555,27
23 737,84
66 246,90
896,54
37,99
673,08
766,69
-
-
-
-
-
896,54
37,99
673,08
766,69
2 374,30
-
-
-
-
-
2 374,30
75
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
c)Calidad crediticia de los activos financieros.
El detalle del rating de los diferentes activos financieros para los dos últimos ejercicios es el que detalla a continuación:
CONCEPTO (Miles de euros)
Préstamos y partidas a cobrar
A
BBB
BB
B
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
BBB
Activos financieros disponibles para la venta
A
BB
BBB
Inferior
Total
2015
2014
6 000,00
0,00
3 000,00
3 000,00
0,00
0,00
0,00
40 092,67
2 933,97
10 279,81
26 878,89
0,00
8 000,00
3 000,00
0,00
3 500,00
1 500,00
0,00
0,00
48 519,30
2 811,49
6 872,48
37 555,20
1 280,13
46 092,67
56 519,30
10.2.2 Información relacionada con la cuenta de pérdidas y ganancias y el patrimonio neto.
En el siguiente cuadro se detalla la información relacionada con la cuenta de pérdidas y ganancias por naturaleza de los activos financieros, así como las
correcciones valorativas del ejercicio y del ejercicio anterior.
2015
2014
Renta fija
Depósitos
Renta variable
Fondos inversión
Otros activos
Pérdidas o
ganancias
netas
1 849,24
334,28
-
Ingresos
o gastos
financieros
1 536,85
53,24
71,47
8,23
(360,38)
Variación
Provisión
deterioro
105,26
-
Pérdidas o
ganancias
netas
1 402,96
80,22
(18,08)
-
Ingresos
o gastos
financieros
2 107,92
91,83
57,59
8,02
(362,07)
Variación
Provisión
deterioro
2,60
-
TOTAL
2 183,52
1 309,41
105,26
1 465,10
1 903,29
2,60
ACTIVOS FINANCIEROS (Miles de euros)
Otra información. Riesgo de incobrabilidad de los
préstamos y partidas a cobrar
A 31.12.2015 en el epígrafe de Préstamos y partidas a cobrar se incorporan los depósitos en entidades de créditos con vencimiento superior a tres
meses por importe de 6.000,00 miles de euros. A 31.12.2014 dicho importe
ascendió a 8.000,00 miles de euros.
No existe riesgo de crédito aparente sobre las inversiones realizadas dado
que se trata de bancos solventes españoles según calificaciones de las
agencias de calificación.
Respecto al epígrafe de “Tomadores de seguros” que asciende a 8.149,40
miles de euros la Entidad evalúa periódicamente la incobrabilidad de los recibos pendientes de cobro, incidiendo en la gestión del cobro de los mismos.
A 31.12.2014 esta cantidad ascendía a 8.187,05 miles de euros.
De los recibos pendientes de cobro a 31.12.2015 sólo el 0,11% tienen una
antigüedad superior a seis meses. La Entidad calcula acorde a la normativa
la provisión para primas pendientes de cobro, que asciende a 31.12.2015
a 250,93 miles de euros, sobre un total de recibos pendientes de cobro y
76
créditos por recibos pendiente de emitir de 8.356,18 miles de euros, es decir
un 3,00 %. A 31.12.2014 dicha provisión ascendía a 299,95 miles de euros
y el total de recibos pendientes a 8.446,64 miles de euros.
11. Patrimonio
propio
El Fondo Mutual recoge las aportaciones realizadas por los mutualistas, se
encuentra totalmente desembolsado, y no existe importe alguno pendiente
de exigir o desembolsar por los mutualistas.
Las reservas voluntarias están constituidas por los resultados positivos obtenidos por la Mutua, incrementando los fondos propios de la Entidad dentro del epígrafe “Otras reservas” y su importe asciende a 34.730,06 miles
de euros. Durante el ejercicio 2015 estas reservas se han incrementado por
importe de 53,27 miles de euros por la distribución de parte del resultado
del ejercicio anterior por 647,86 miles de euros, por la distribución de la
4. Memoria del Ejercicio Anual
reserva de estabilización a cuenta por importe de 345,27 miles de euros,
por la aplicación del exceso de la reserva de estabilización por importe de
913,15 miles de euros y por el traspaso de la reserva de revalorización de
inmuebles a reservas voluntarias por importe de 133,25 miles de euros por
el efecto de las amortizaciones y provisiones de deterioro registradas.
Así mismo se recoge en el epígrafe del patrimonio neto la reserva de estabilización por valor de 1.104,74 miles de euros y una reserva de estabilización a cuenta de 365,13 miles de euros correspondiente a la dotación
del ejercicio.
El movimiento de este epígrafe durante el ejercicio 2015 es el siguiente:
En este epígrafe se recoge además la reserva de revalorización de los inmuebles de la Entidad, por importe de 21.824,72 miles de euros.
(Miles de euros)
Fondo Mutual
Reservas
Reserva de estabilización
Reserva de estabilización a cuenta
Otras reservas
• Reservas voluntarias
• Reserva Rev. Inmuebles
Resultado del ejercicio
Ajustes por cambio de valor
TOTAL PATRIMONIO NETO
Saldo
31.12.2014
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2015
18 442,38
57 942,25
1 652,76
(345,27)
56 634,76
34 676,79
21 957,97
(647,86)
4 711,34
53,27
365,13
(365,13)
53,27
53,27
(245,75)
-
(0,06)
(701,13)
(913,15)
345,27
(133,25)
(133,25)
647,86
(2 322,98)
18 442,32
57 294,39
1 104,74
(365,13)
56 554,78
34 730,06
21 824,72
(245,75)
2 388,36
80 448,11
(192,48)
(2 376,31)
77 879,32
Saldo
31.12.2013
Entradas o
dotaciones
Salidas o
reducciones
Saldo
31.12.2014
18 442,51
57 361,88
3 048,86
(363,60)
54 676,62
31 877,91
22 798,71
580,37
1 961,06
2 798,88
345,27
(345,27)
2 798,88
2 798,88
(647,86)
2 750,28
(0,13)
(2 218,51)
(1 741,37)
363,60
(840,74)
(840,74)
(580,37)
-
18 442,38
57 942,25
1 652,76
(345,27)
56 634,76
34 676,79
21 957,97
(647,86)
4 711,34
78 345,82
4 901,30
(2 799,01)
80 448,11
Los movimientos de este epígrafe producidos en el ejercicio 2014 fueron:
(Miles de euros)
Fondo Mutual
Reservas
Reserva de estabilización
Reserva de estabilización a cuenta
Otras reservas
• Reservas voluntarias
• Reserva Rev. Inmuebles
Resultado del ejercicio
Ajustes por cambio de valor
TOTAL PATRIMONIO NETO
El Fondo Mutual ha sido constituido en cumplimiento de la normativa legal vigente.
12. Situación fiscal
Las Deudas con las Entidades Públicas al cierre de los dos últimos ejercicios en miles de euros son las siguientes:
Hacienda Pública
Consorcio de Compensación de Seguros
Comisión Liquidadora Entidades de Seguros
Organismos de la Seguridad Social
Total
2015
2014
459,80
53,48
17,85
227,04
492,98
52,31
17,01
241,95
758,17
804,25
Los créditos con las Administraciones Públicas ascienden a 129,26 miles de euros y corresponden a retenciones y pagos a cuenta. A 31.12.2014 dicho
importe ascendía a 93,21 miles de euros.
77
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
La conciliación entre el resultado contable de los dos últimos ejercicios y la Base Imponible del Impuesto sobre Sociedades es la siguiente:
Saldo ingresos y gastos del ejercicio (Miles de euros)
Depósitos en entidades de crédito
Aumentos
Impuesto sobre sociedades
Diferencias permanentes
Diferencias temporarias
Con origen en el ejercicio
Con origen en ej. anteriores
Base imponible
Cuota íntegra
Deducciones
34,65
1 090,81
-
2015
2014
(245,75)
(647,86)
Disminuciones
(105,81)
(365,13)
(31,09)
-
Neto
Aumentos
(105,81)
34,65
(365,13)
1 059,72
377,68
94,42
26,59
58,00
139,55
3 070,23
-
Disminuciones
Neto
(256,17)
(345,27)
(231,27)
-
(256,17)
58,00
(205,72)
2 839,46
1 787,71
446,93
28,50
Los aumentos y disminuciones por diferencias temporarias en el ejercicio tienen su origen en la deducibilidad de la dotación de la reserva de estabilización
a cuenta por importe de 365,13 miles de euros.
Los aumentos y disminuciones por diferencias temporarias con origen en ejercicios anteriores tienen su origen en la reversión de impuestos de pasivo de la
reserva de revalorización de inmuebles reclasificada a reservas voluntarias por el efecto de la amortización contable y del deterioro por importe de 177,66
miles de euros, por la aplicación de la reserva de estabilización por importe de 913,15 miles de euros, y por la reversión de la no deducibilidad del 30% de
las amortizaciones en ejercicios anteriores por importe de 31,09 miles de euros.
Las deducciones a la cuota aplicadas en 2015 y 2014 en miles de euros son las que se detallan a continuación:
Inversiones financieras
Deducción por donativos
2015
2014
9,96
16,63
8,20
20,30
A 31 de diciembre de 2015 no existen bases imponibles negativas ni deducciones a la cuota pendientes de aplicar.
Existen créditos fiscales no contabilizados por importe de 249,66 miles de euros correspondiente a la provisión de pensiones explicada en la nota 13 por
importe de 186,93 miles de euros y a la provisión de recibos pendientes explicada en la nota 4.g) por importe de 62,73 miles de euros. A 31.12.2014 dicho
importe ascendía a 194,36 miles de euros.
El movimiento de los impuestos diferidos registrados en el balance durante el ejercicio 2015 ha sido el siguiente:
Activos por impuestos diferidos
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Valoración de instrumentos financieros
Otros activos fiscales
TOTAL NETO
Pasivos por impuestos diferidos
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Valoración de instrumentos financieros
Reservas revalorización de inmuebles
Reserva de estabilización
TOTAL NETO
78
Saldo
31.12.2014
Altas
Bajas
Saldo
31.12.2015
74,81
77,72
39,99
-
7,77
114,80
69,95
152,53
39,99
7,77
184,75
Saldo
31.12.2014
Altas
Bajas
Saldo
31.12.2015
1 645,26
7 319,32
413,19
-
734,34
44,41
137,01
910,92
7 274,91
276,18
9 377,77
-
915,76
8 462,01
4. Memoria del Ejercicio Anual
El movimiento de los impuestos diferidos registrados en el balance durante el ejercicio 2014 fue el siguiente:
Activos por impuestos diferidos
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Saldo
31.12.2013
Altas
Bajas
Saldo
31.12.2014
131,79
41,65
36,07
56,98
-
74,81
77,72
173,44
36,07
56,98
152,53
Saldo
31.12.2013
Altas
Bajas
Saldo
31.12.2014
785,50
7 599,57
814,28
859,76
86,32
280,25
487,41
1 645,26
7 319,32
413,19
9 199,35
946,08
767,66
9 377,77
Valoración de instrumentos financieros
Otros activos fiscales
TOTAL NETO
Pasivos por impuestos diferidos
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Valoración de instrumentos financieros
Reservas revalorización de inmuebles
Reserva de estabilización
TOTAL NETO
El importe neto de los impuestos diferidos reconocidos en el estado de ingresos y gastos reconocidos asciende a 774,33 miles de euros. A 31.12.2014 dicho
importe ascendía a 916,76 miles de euros.
Los impuestos a los que está sometida la Mutua por su actividad se encuentran abiertos a inspección los cuatros últimos ejercicios. En opinión de la Mutua
no existen igualmente contingencias de importe significativo para estos ejercicios.
13. Provisiones y contingencias
El movimiento de cada una de las provisiones para riesgos y gastos en el ejercicio 2015 ha sido el siguiente:
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Saldo
31.12.2014
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2015
777,44
463,50
36,16
504,90
(65,88)
(463,50)
747,72
504,90
1 240,94
541,06
(529,38)
1 252,62
Saldo
31.12.2013
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2014
805,03
1 484,96
463,50
(27,59)
(1 484,96)
777,44
463,50
2 289,99
463,50
(1 512,55)
1 240,94
Prov. para pensiones y obligaciones similares
Prov. para convenios liquidación
TOTAL NETO
Los movimientos de este epígrafe producidos en el ejercicio 2014 fueron los siguientes:
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Prov. para pensiones y obligaciones similares
Prov. para convenios liquidación
TOTAL NETO
Retribuciones a largo plazo al personal
La Mutua tiene compromisos adquiridos con el personal que consisten en complementos y premios de jubilación según lo estipulado por el Convenio de
Seguros según lo explicado en Nota 4.k de la memoria.
79
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
El movimiento de estas provisiones durante el ejercicio 2015 es el siguiente:
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Prov. Pensiones Mutua
Pensiones activos
Jubilados parciales
Prov. Pensiones taller
Jubilados parciales
Prov. Pensiones pasivos taller
TOTAL NETO
Saldo
31.12.2014
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2015
677,86
650,31
27,55
64,27
64,27
35,31
36,16
36,16
-
23,99
23,99
40,60
40,60
1,29
690,03
686,47
3,56
23,67
23,67
34,02
777,44
36,16
65,88
747,72
Saldo
31.12.2013
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2014
691,48
663,93
27,55
74,40
74,40
39,15
-
13,62
13,62
10,13
10,13
3,84
677,86
650,31
27,55
64,27
64,27
35,31
805,03
-
27,59
777,44
Los movimientos de este epígrafe producidos en el ejercicio 2014 fueron:
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Prov. Pensiones Mutua
Pensiones activos
Jubilados parciales
Prov. Pensiones taller
Jubilados parciales
Prov. Pensiones pasivos taller
TOTAL NETO
Al cierre del ejercicio 2015, MMT Seguros ha actualizado los cálculos de los compromisos de pensiones con sus empleados, con las tablas de mortalidad GRM
95, según la aplicación del Art. 34 del Reglamento de Seguros vigente.
Las principales hipótesis actuariales utilizadas en el cálculo han sido explicadas en la nota 4.k.
14. Provisiones técnicas
El movimiento de las distintas cuentas que componen este epígrafe durante el ejercicio 2015, según el tipo de negocio, ha sido el siguiente:
Provisiones técnicas, seguro directo
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Provisiones para primas no consumidas
Provisión para prestaciones
Provisión para riesgos en curso
Total provisiones técnicas, seguro directo
Participación del reaseguro en las provisiones técnicas
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Provisión para primas no consumidas
Provisión para prestaciones
Total provisiones técnicas del reaseguro
80
Saldo
31.12.2014
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2015
22 299,24
22 592,27
748,82
23 122,03
17 980,53
914,83
(22 299,24)
(22 592,27)
(748,82)
23 122,03
17 980,53
914,83
45 640,33
42 017,39
(45 640,33)
42 017,39
Saldo
31.12.2014
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2015
1 322,40
1 418,64
1 244,28
809 03
(1 322,40)
(1 418,64)
1 244,28
809,03
2 741,04
2 053,31
(2 741,04)
2 053,31
4. Memoria del Ejercicio Anual
Los movimientos de este epígrafe producidos en el ejercicio 2014 fueron:
Provisiones técnicas, seguro directo
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Provisiones para primas no consumidas
Provisión para prestaciones
Provisión para riesgos en curso
Total provisiones técnicas, seguro directo
Participación del reaseguro en las provisiones técnicas
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
Provisión para primas no consumidas
Provisión para prestaciones
Total provisiones técnicas del reaseguro
La diferencia positiva entre la provisión para prestaciones constituida al
comienzo del ejercicio por los siniestros pendientes a 31.12.2014 y la suma
de los importes pagados durante el ejercicio 2015 y la provisión constituida
al final del ejercicio 2015 por dichos siniestros, asciende a 2.639,35 miles
de euros. A 31.12.2014 dicho importe ascendía a 3.622,83 miles de euros.
15. Hechos
posteriores
Entrada en vigor de la normativa de Solvencia II
Desde la publicación de La Directiva 2009/138/CE del Parlamento y del
Consejo, de 25 de noviembre de 2009, sobre el seguro de vida, el acceso a
la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio, en adelante Directiva
de Solvencia II, se han venido publicando medidas temporales para facilitar
la progresiva adaptación de las entidades aseguradoras y reaseguradoras
al nuevo régimen establecido en la directiva, cuya entrada en vigor plena
se produce el 1 de enero de 2016. En este sentido, el Reglamento Delegado
(UE) 2015/35 de la Comisión de 10 de octubre de 2014 por el que se completa la citada Directiva, la Ley de ordenación, supervisión y solvencia de
las entidades aseguradoras y reaseguradoras (Ley 20/2015, de 14 de julio
de 2015) junto con el Reglamento de ordenación, supervisión y solvencia de
las entidades aseguradoras y reaseguradoras (R.D. 1060/2015, de 20 de
noviembre de 2015), y con la Resolución de 18 de diciembre, de la DGSFP,
por la que se da publicidad a las Directrices de EIOPA) constituyen los textos legales básicos que regulan los requerimientos del nuevo régimen de
Solvencia II. No obstante, con anterioridad a la fecha de entrada en vigor se
han ido estableciendo medidas temporales de adaptación progresiva, básicamente, a través de la Orden del Ministerio de Economía y Competitividad
730/2014 de 29 de abril y de la Resolución de 16 de junio de 2014, de la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
La normativa citada anteriormente contempla, entre otros aspectos, el establecimiento a 1 de enero de 2016 de cifras de capital de solvencia estándar
o requerimiento estándar de capital (SCR) y de capital mínimo obligatorio
Saldo
31.12.2013
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2014
23 229,06
27 836,88
788,83
22 299,24
22 592,27
748,82
(23 229,06)
(27 836,88)
(788,83)
22 299,24
22 592,27
748,82
51 854,77
45 640,33
(51 854,77)
45 640,33
Saldo
31.12.2013
Dotaciones
Aplicaciones
Saldo
31.12.2014
1 282,75
1 293,03
1 322,40
1 418,64
(1 282,75)
(1 293,03)
1 322,40
1 418,64
2 575,78
2 741,04
(2 575,78)
2 741,04
(MCR) y fondos para su cobertura que son resultado de la consideración, a
efectos del denominado en dicha normativa como balance económico, de
criterios en relación con el reconocimiento y valoración de activos y pasivos
(balance económico) que son, como se describe en los párrafos siguientes,
sustancialmente distintos de los utilizados para reflejar la posición financiera y patrimonial de la entidad en sus cuentas anuales adjuntas formuladas
de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la
entidad (véase Nota 4).
El objetivo principal perseguido por la regulación de Solvencia II es proteger
al asegurado mediante una mejora del control y de la medición de los
riesgos de mercado, operacionales, de crédito y de liquidez a los que están
expuestos las entidades aseguradoras a través de tres pilares o principios:
Pilar I: Requerimientos cuantitativos cuyo objetivo es establecer el capital de
solvencia obligatorio a través de la determinación previa de un “balance
económico” enfocado al riesgo y valorado a valores de mercado.
Pilar II: Requerimientos cualitativos con exigencias en materia de gobernanza de las entidades (procesos de supervisión) que afectan a la organización
y dirección de las entidades obligadas a afrontar procesos de identificación,
medición y gestión activa del riesgo así como la evaluación prospectiva de
los riesgos y del capital de solvencia.
Pilar III: Requerimientos de transparencia que desarrolla la comunicación
de la información que precisan, por un lado el supervisor (Dirección General
de Seguros y Fondos de Pensiones) y por otro el mercado y cuyo objetivo es
favorecer la disciplina de mercado y contribuir a la transparencia y estabilidad financiera.
Para cumplir con las obligaciones impuestas por la nueva regulación de
Solvencia II la Mutua ha establecido un Plan de Adaptación que fue remitido a la DGSFP el pasado 24 de julio de 2014 y que contempla, entre otros
aspectos:
→→ Evaluación, determinación y calendario de implantación de los cambios
necesarios en las estructuras de gobernanza de la entidad, tanto en lo
que se refiere al Consejo de Administración como a la implantación de
funciones y políticas en áreas como auditoría interna, cumplimiento,
control interno, actuarial, etc. (Pilar II)
81
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
→→ Elaboración de políticas corporativas, que recojan los principios, las
directrices y las responsabilidades en la gestión y control de los riesgos
a lo largo de toda la organización, así como las líneas de comunicación
y reporte.
→→ Evaluación de los riesgos técnicos, de mercado, de crédito y operacional, determinando los mapas de riesgos y de aseguramiento en la
gestión y control de los mismos a través del modelo de las Tres Líneas
de defensa implantado en la organización
→→ Evaluación y selección de criterios de registro y valoración de activos y
pasivos de acuerdo con el marco establecido en Solvencia II, de cara a
la elaboración del balance económico que permita la determinación de
las cifras de SCR y MCR. (Pilar I)
→→ Evaluación y determinación de las oportunas modificaciones o adaptaciones en los procedimientos y sistemas operativos utilizados para
compilar y suministrar la información necesaria para elaborar la información requerida por la nueva normativa en tiempo y forma. (Pilar III)
De acuerdo con el calendario de implantación previsto por la normativa en
vigor la Entidad no está obligada hasta el próximo 19 de mayo de 2016 a
remitir a la DGSFP los datos definitivos del balance económico formulado
por los Administradores de la Entidad de acuerdo con criterios de solvencia y, derivadas del citado balance, las cifras relativas capital de solvencia
obligatorio (SCR) y de capital mínimo obligatorio (MCR) referidas a la fecha
de entrada en vigor de la nueva normativa, es decir al 1 de enero de 2016.
En consecuencia, a la fecha actual si bien el Consejo de Administración está
barajando información preliminar al respecto, no dispone de información
definitiva, encontrándose el Plan de Adaptación todavía en fase de implementación, si bien el mismo se ha ido cubriendo en sus distintas fases y
tareas de acuerdo con el calendario previsto. En este sentido, de acuerdo
con el calendario de implantación establecido por la normativa en vigor y
con el Plan de Adaptación al que se ha hecho referencia anteriormente, y
atendiendo a la comunicación de la DGSFP, durante el ejercicio 2015, y hasta la fecha de elaboración de estas cuentas anuales la Entidad ha remitido
dentro de la Fase Preparatoria a la DGSFP la siguiente información:
→→ Informes de autoevaluación interna prospectiva de riesgos, para
los ejercicios 2014 y 2015. (entregados a la DGSFP el 29/1/2015 y
29/1/2016 respectivamente).
→→ Informe anual sobre el grado de cumplimiento de las directrices y
recomendaciones EIOPA para los ejercicios 2014 y 2015 (entregado a
la DGSFP 29/1/2015 y 29/1/2016 respectivamente).
En base a todo lo indicado anteriormente, si bien los Administradores no
prevén la existencia de impedimentos significativos en relación al cumplimiento de los niveles de SCR y MCR que pudieran afectar a la aplicación del
principio de empresa en funcionamiento y a la continuidad de las operaciones de la entidad, a la fecha de formulación de estas cuentas anuales del
ejercicio 2015, no es posible realizar una estimación que permita anticipar
de forma íntegra, fiable y con toda la información relevante los niveles en
los que las citadas magnitudes se situaran con referencia al 1 de enero de
2016, fecha de entrada en vigor de la nueva normativa.
82
En todo caso, la Disposición Transitoria novena de la Ley de ordenación,
supervisión y solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras,
Ley 20/2015, señala que el cumplimiento del nivel de MCR podrá retrasarse
hasta el 31 de diciembre 2016; si no se cumpliese el MCR en la fecha indicada se revocara la autorización administrativa.
Asimismo, la normativa en vigor y, más concretamente el Art 308 ter apartado 14 de la Directiva 2009/138/CE, recogido en la Disposición transitoria
decimoquinta del Reglamento de ordenación, supervisión y solvencia de las
entidades aseguradoras y reaseguradoras (R.D. 1060/2015), establece que
en caso de incumplimiento del margen de solvencia obligatorio por no disponer del capital de solvencia obligatorio en el primer año de aplicación de
la citada Directiva, la entidad vendrá obligada a realizar un plan extraordinario con las medidas necesarias para establecer el nivel de fondos propios
admisibles, correspondiente a la cobertura del capital de solvencia obligatorio, o a la reducción de su perfil de riesgo para asegurar que dispone, como
tarde al 31 de diciembre de 2017,de dicho capital de solvencia obligatorio.
16. Otra
información
16.1. Retribuciones y otras prestaciones a los Administradores y Alta
Dirección
Durante el ejercicio 2015 la Mutua ha registrado por retribuciones a los
Administradores de la Entidad, en concepto de remuneraciones, la cantidad
de 532,46 miles de euros. No existe personal de Alta Dirección ajeno al
Órgano de Administración. A 31.12.2014 dicho importe ascendió a 525,48
miles de euros.
Los Administradores no han percibido dietas ni han percibido retribuciones
adicionales por su pertenencia al Órgano de Administración. Asimismo, no
existen compromisos por pensiones con los Administradores ni se han concedido anticipos o créditos a los mismos.
En cumplimiento del Art. 229.2 de la Ley de Sociedades de Capital, se informa que los administradores de la Mutua han puesto de manifiesto que no
poseen participaciones en el capital de sociedades con el mismo, análogo o
complementario género de actividad de la Entidad, ni ostentan cargo alguno
ni realizan funciones o actividades por cuenta propia o ajena, de la misma
naturaleza que las desarrolladas por la Mutua, con la siguiente excepción.
Administrador
Cargo/ Función
Entidad
D. José Luis Maestro
Consejero
Preventiva Seguros
4. Memoria del Ejercicio Anual
16.2 Composición de la plantilla
La distribución media por categorías del personal de la Mutua en la actividad de Seguros en los dos últimos ejercicios es la siguiente:
2015
Grupo
0
I
II
III
Nivel
Nº de empleados
Mujeres
Hombres
0
B
D
2
3
4
5
6
7
8
1
6
2
2
16
31
69
38
3
26
0
2
1
0
7
11
26
24
0
22
1
4
1
2
9
20
43
14
3
4
194
93
101
Total plantilla media
Consejeros
2014
Grupo
0
I
II
III
7
7
Nivel
Nº de empleados
Mujeres
Hombres
0
B
D
2
3
4
5
6
7
8
1
7
3
2
16
32
69
38
4
28
0
2
1
2
6
10
26
24
0
24
1
5
2
0
10
22
43
14
4
4
200
95
105
Total plantilla media
Consejeros
7
7
Adicionalmente, la plantilla media del taller de la Entidad situado en c/
Marqués de Mondéjar durante el ejercicio 2015 ha sido de 52 trabajadores,
51 hombres y una mujer.
16.4 Retribución de los auditores
externos
La partida de “otros gastos sociales” reconoce aquellos gastos destinados
a los empleados, distintos de los salariales y los relativos a la seguridad
social, entre ellos los seguros de vida colectiva de empleados de la mutua,
las retribuciones en especie, los gastos en conciertos de prevención y salud
y los gastos de formación del personal.
Los honorarios devengados durante el ejercicio 2015 por EY por los servicios
de auditoría de cuentas ascendieron a 35,00 miles de euros. Durante el ejercicio 2014 los honorarios devengados por EY por este concepto ascendieron
a 35,00 miles de euros.
A 31.12.2015 este importe asciende a 266,52 miles de euros, mientras que
a 31.12.2014 ascendió a 238,66 miles de euros.
16.3 Avales prestados y otras garantías
Los avales prestados a 31 de diciembre de 2015 ascienden a 5,76 miles de
euros correspondientes a avales suscritos por la gestión de siniestros y de
contratos de patrocinio. A 31 de diciembre de 2014 dicho importe ascendió
a 5,76 miles de euros.
16.5 Información sobre medio ambiente
Se considera actividad medioambiental cualquier operación cuyo propósito
principal sea la minimización del impacto medioambiental y la protección y
mejora del medio ambiente.
Las operaciones globales de la Mutua se rigen por leyes relativas a la protección del medio ambiente (“Leyes Medioambientales”) y la seguridad y
salud del trabajador (“Leyes sobre Seguridad Laboral”). La Mutua considera
que cumple sustancialmente tales leyes y que mantiene procedimientos
diseñados para fomentar y garantizar su cumplimiento.
83
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
Por su actividad la Mutua no ha realizado inversiones de carácter medioambiental, ni ha incurrido en gastos de dicha naturaleza, ni ha deducido importe alguno por inversión en el Impuesto sobre Sociedades. Asimismo, no
ha registrado provisión alguna para riesgos y gastos de carácter medioambiental, al considerar que no existen contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente.
16.6 Información sobre periodo medio de pagos
De acuerdo con la Disposición adicional tercera de la Ley 15/2010 de 5 de
Julio relativa al “Deber de información”, y de acuerdo a la redacción y contenido dada por el apartado 1 del artículo 6 de la Resolución de 29 de enero
de 2016, del ICAC, sobre la información a incorporar en la memoria de las
cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores,
se detalla a continuación las características de los pagos realizados a los
proveedores en el ejercicio:
2015
Días
Periodo medio de pago a proveedores
Ratio de operaciones pagadas
Ratio de operaciones pendientes de pago
21,85
22,25
13,96
2015
Importe (euros)
Total de pagos realizados
Total de pagos pendientes
10.819.422,26
558.227,61
La Mutua suministra exclusivamente la información relativa al ejercicio y no
se presenta información comparativa, calificándose las presentes cuentas
anuales como iniciales, a estos exclusivos efectos, en lo que se refiere a la
aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad.
17. Información
segmentada
La totalidad del negocio deriva de operaciones declaradas en España.
18. Información
técnica
18 a) Gestión de riesgos
La Mutua ha desarrollado un modelo corporativo de gestión de riesgos, que
intenta identificar, analizar y evaluar los riesgos existentes y potenciales,
para así establecer políticas y procedimientos de gestión de los mismos,
que permitan orientar los planes de acción precisos para solucionar posibles
errores o deficiencias significativas en los procesos y en la estructura de la
Entidad.
84
La metodología seguida es la marcada por C.O.S.O (Comité of Sponsoring
Organizations) y las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional de
la Auditoría Interna, de las que se ha hecho eco el Instituto de Auditores
Internos y la normativa española en materia de Control Interno.
Consta de cinco componentes interrelacionados:
1. Entorno de Control
En esta línea el Consejo de Administración ha continuado desarrollando las
medidas necesarias para incorporar en el conjunto de la organización un
adecuado control interno.
2. Evaluación de los riesgos
Se han identificado y categorizado los riesgos en grandes grupos bajo la
perspectiva marcada por Solvencia II. Para su evaluación se ha intentado
diseñar indicadores que ayuden a cuantificar y medir el impacto de dichos
riesgos en la organización así como en los estados financieros.
3. Actividades de control
Una vez identificados los riesgos se han establecido las políticas y procedimientos para asegurar que se cumplen las directrices de la dirección y se
toman las medidas necesarias para la consecución de los objetivos. Se han
adaptado los mecanismos de control de la Entidad diseñados e implantados
en ejercicios anteriores a la evolución del negocio, así como a los cambios
externos e internos de nuevos aplicativos y nuevos riesgos identificados. Se
han propuesto nuevos controles para mitigar dichos riesgos si hubiera sido
necesario.
4. Información y comunicación
Se ha informado a la organización de la estructura de este modelo interno
y son las distintas áreas las que participan activamente en su creación y
mantenimiento.
5. Supervisión
El departamento de Control Interno y Auditoría ha desarrollado las tareas
oportunas de valoración del control interno implantado, desarrollando una
supervisión de las actividades de control y la efectividad de los controles de
los que son responsabilidad cada una de las áreas.
Esta supervisión se ha desarrollado a través de procedimientos de supervisión continua, así como mediante elaboración de auditorías específicas, según las directrices marcadas por la Comisión de Auditoría y Control Interno
y acorde al Plan de Auditoría establecido.
Los grandes riesgos sobre los que se ha desarrollado dicho modelo interno
son:
→→ Riesgo de mercado: riesgos de tipo de interés, liquidez y
de crédito.
La gestión específica de estos riesgos para las inversiones financieras y
materiales ha sido descrita en el punto. 10.1. Gestión del riesgo financiero, de esta Memoria.
4. Memoria del Ejercicio Anual
→→ Riesgo de crédito y de concentración: Reaseguro
En base a mitigar el riesgo de concentración y el riesgo de posible insolvencia del reaseguro la Mutua tiene contratado un cuadro de reaseguro
en el que participan un grupo de reaseguradoras, de diferentes ratings
crediticios y en diferentes porcentajes de participación, sin que en ningún caso el posible impago pueda afectar de manera significativa a los
estados financieros de la Mutua.
En el caso de que se detectase que existen indicios o cualquier indicio
que pueda afectar a la solvencia de los reaseguradores, se evaluaría la
posibilidad de disminuir la cuota en el siguiente ejercicio.
En relación a la insolvencia de los asegurados, la Mutua tiene establecidos procedimientos específicos de seguimiento y actuación respecto de
los mismos. Acorde a la normativa contable, la Mutua calcula además
la provisión de recibos pendientes para estimar el efecto de insolvencia
de dichos créditos.
→→ Riesgo técnico-Riesgo de Suscripción
Dentro del proceso de producción, la Mutua tiene establecidas dos líneas
de análisis en lo que a selección de riesgos se refiere, distinguiendo “a
priori”, en el momento de selección de los asegurados, incidiendo en la
verificación y correcta declaración de vehículos y conductores, apostando
claramente por la utilización del sistema tire@sinco, con el fin de asegurar un menor riesgo en la contratación; y a “posteriori”, gestionando la
cartera de asegurados, e incidiendo en la gestión del cobro, en el control
de la siniestralidad y en la fidelización de sus asegurados.
La gestión del riesgo operacional se encuentra en diferentes fases de
análisis según la prioridad marcada por la Comisión de Auditoría y Control Interno en los diferentes procesos de negocio. En algunos casos se
ha avanzado hasta la fase de gestión de control interno, evaluando los
riesgos, sus métricas e indicadores, documentando sus controles y la eficiencia de los mismos. Identificando debilidades y proponiendo mejoras
para corregir la situación.
En otros casos, otros procesos se encuentran en su fase de adaptación
a la nueva metodología de control interno descrita anteriormente, así
como en la revisión e identificación de nuevos eventos adversos que pudieran manifestarse en el desarrollo del negocio desde esta nueva perspectiva de diseño interno de control. Todas las áreas o procedimientos
analizados han tenido en cuenta la perspectiva contable, documentando
en particular los controles, riesgos y procedimientos, así como los flujos
de información de las distintas áreas hacia contabilidad, atendiendo en
todo momento al cumplimiento de la normativa contable vigente, que se
describe en la Nota 2 de la Memoria.
Las políticas contables, así como los cálculos de las provisiones técnicas
han sido descritas ampliamente en la Nota 4 Normas de valoración de
esta memoria.
El Área Técnico-Actuarial incide en la supervisión de los controles técnicos
establecidos, así como en la identificación y gestión de nuevos riesgos.
→→ Riesgo operacional
Es el resultado de que se produzcan pérdidas inesperadas como resultado de errores humanos, deficiencias de control interno o fallos en los
sistemas. Es seguramente el riesgo más difícil de abordar.
Acorde a la metodología descrita anteriormente, se ha llevado a cabo el
desarrollo de la identificación y valoración de los riesgos en los distintos
procesos o actividades según las prioridades marcadas por la Comisión
de Control Interno.
Las actividades más significativas en este aspecto han sido:
•Se han descrito los flujos de información y los procedimientos de las
distintas áreas, y actividades de control a evaluar.
•Se han registrado y documentado los controles mitigantes de los riesgos,
así como los responsables de los mismos dentro de la organización.
•Se han identificado indicadores asociados a los riesgos más prioritarios, y se han analizado los resultados de los mismos.
•Se han llevado a cabo los mecanismos para establecer una gestión
ágil y continuada de incidencias por parte de las áreas, así como
de los encargados de supervisar el funcionamiento del sistema de
control interno.
85
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
18.b) Información del seguro de no vida
INGRESOS Y GASTOS TÉCNICOS POR RAMOS
Los ingresos y gastos técnicos del seguro directo para el Ramo de Automóviles correspondientes a los dos últimos ejercicios, se muestran a continuación:
Ejercicio 2015 (Miles de euros)
Hogar
Autos
Total 2015
I. PRIMAS IMPUTADAS DIRECTO
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Var. Provisiones para primas no consumidas y riesgos en curso
3. +/- Variación provisiones para primas pendientes
128,06
168,84
(40,78)
0,00
45 524,59
46 423,60
(948,02)
49,01
45 652,65
46 592,44
(988,80)
49,01
II. PRIMAS REASEGURO
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Variación provisiones para primas no consumidas
62,74
85,25
(22,51)
2 998,36
2 897,73
100,63
3 061,10
2 982,98
78,12
A. TOTAL DE PRIMAS ADQUIRIDAS NETAS DE REASEGURO ( I-II)
65,32
42 526,23
42 591,55
III. SINIESTRALIDAD
1. Prestaciones y Gastos pagados
2. +/- Variación de provisiones técnicas para prestaciones
3. Gastos imputables a prestaciones
80,72
64,18
3,33
13,21
38 137,56
37 956,43
(4 615,07)
4 796,20
38 218,28
38 020,61
(4 611,74)
4 809,41
IV. SINIESTRALIDAD DEL REASEGURO
1. Prestaciones y Gastos pagados
2. +/- Variación de provisiones técnicas para prestaciones
33,76
32,09
1,67
1,08
612,36
(611,28)
34,84
644,45
(609,61)
B. TOTAL SINIESTRALIDAD NETA REASEGURO (III-IV)
46,96
38 136,48
38 183,44
V. GASTOS DE ADQUISICIÓN
VI. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
VII. OTROS GASTOS TÉCNICOS
VIII. GASTOS DE ADQUISICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS (Reaseguro cedido)
17,47
4,11
37,96
(13,16)
5 277,36
3 005,87
(359,61)
-
5 294,83
3 009,98
(321,65)
(13,16)
C. TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS NETOS (V+VI+VII+VIII)
46,38
7 923,62
7 970,00
Hogar
Autos
Total 2014
I. PRIMAS IMPUTADAS DIRECTO
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Var. Provisiones para primas no consumidas y riesgos en curso
3. +/- Variación provisiones para primas pendientes
48,36
94,93
(46,57)
0,00
46 451,28
45 397,83
1 016,39
37,06
46 499,64
45 492,76
969,82
37,06
II. PRIMAS REASEGURO
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Variación provisiones para primas no consumidas
(23,78)
(45,19)
21,41
(3 304,15)
(3 322,38)
18,23
(3 327,93)
(3 367,57)
39,64
A. TOTAL DE PRIMAS ADQUIRIDAS NETAS DE REASEGURO ( I-II)
Ejercicio 2014 (Miles de euros)
24,58
43 147,13
43 171,71
III. SINIESTRALIDAD
1. Prestaciones y Gastos pagados
2. +/- Variación de provisiones técnicas para prestaciones
3. Gastos imputables a prestaciones
30,84
14,11
11,81
4,92
40 185,59
40 543,38
(5 256,43)
4 898,64
40 216,43
40 557,49
(5 244,62)
4 903,56
IV. SINIESTRALIDAD DEL REASEGURO
1. Prestaciones y Gastos pagados
2. +/- Variación de provisiones técnicas para prestaciones
(12,95)
(7,05)
(5,90)
(354,04)
(234,33)
(119,71)
(366,99)
(241,38)
(125,61)
B. TOTAL SINIESTRALIDAD NETA REASEGURO (III-IV)
17,89
39 831,55
39 849,44
V. GASTOS DE ADQUISICIÓN
VI. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
VII. OTROS GASTOS TÉCNICOS
VIII. GASTOS DE ADQUISICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS (Reaseguro cedido)
6,73
0,62
5,24
(7,80)
4 612,03
2 943,71
(1 087,82)
-
4 618,76
2 944,33
(1 082,58)
(7,80)
C. TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS NETOS (V+VI+VII+VIII)
4,79
6 467,90
6 472,69
86
4. Memoria del Ejercicio Anual
18. c) Resultado técnico por año de ocurrencia
A continuación se presenta el resultado técnico del seguro de no vida por año de ocurrencia de los dos últimos ejercicios que incluyen las primas devengadas en el ejercicio, sin incluir las anuladas y extornadas de ejercicios anteriores, los siniestros ocurridos en el ejercicio y los gastos de la siniestralidad
imputables a los mismos.
(Miles de euros)
2015
2014
I. PRIMAS IMPUTADAS
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Variación provisiones para primas no consumidas
4. +/- Variación provisiones para primas pendientes
45 597,53 46 630,47 (782,01)
(250,93)
46 804,44 45 791,00 976,38
37,06
II. PRIMAS REASEGURO
1. Primas netas de anulaciones
2. +/- Variación provisiones para primas no consumidas
2 998,36 2 897,72
100,64
3 145,38 3 127,15
18,23
42 599,17 43 659,06 III. SINIESTRALIDAD
1. Prestaciones y Gastos pagados de siniestros ocurridos en el ejercicio, incluyendo los gastos de siniestralidad
imputables
2. Provisiones técnicas para prestaciones de siniestros ocurridos en el ejercicio
40 430,74
42 763,00
30 083,61 30 761,84 10 347,13 12 001,16 IV. SINIESTRALIDAD DEL REASEGURO
1. Prestaciones y Gastos pagados de siniestros ocurridos en el ejercicio, incluyendo los gastos de siniestralidad
imputables.
2. Provisiones técnicas para prestaciones de siniestros ocurridos en el ejercicio
-
-
-
-
-
-
40 430,74
42 763,00
A. TOTAL DE PRIMAS ADQUIRIDAS NETAS DE REASEGURO ( I-II)
B. TOTAL SINIESTRALIDAD NETA REASEGURO (III-IV)
V. GASTOS DE ADQUISICIÓN
VI. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
VII. OTROS GASTOS TÉCNICOS
VIII. GASTOS DE ADQUISICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS (Reaseguro cedido)
IX. INGRESOS FINANCIEROS TÉCNICOS NETOS DE LOS GASTOS DE LA MISMA NATURALEZA
5 277,36 3 005,87 (359,61)
3 593,00 4 618,76 2 944,33 (1 082,58)
3 370,99 19. Estado de cobertura de provisiones
técnicas
A 31 de diciembre de 2015, la Mutua ha calculado el Estado de Cobertura de las Provisiones técnicas acorde a lo establecido en el Reglamento de Seguros
(R.D. 2486/1998 arts. 50-57), en lo que se refiere a la imputación, diversificación y valoración de los bienes y derechos aptos a la cobertura de las provisiones técnicas.
Asimismo en el caso de la valoración de los bienes aptos también se ha tenido en cuenta la Orden ECC/2150/2012 de 28 de septiembre de 2012 por la que
se modificó la Orden EHA/339/2007, de 16 de febrero, en cuanto a la valoración en el Estado de Cobertura de los instrumentos de Deuda Pública previstos
en el artículo 50.4 del ROSSP. En este sentido, los instrumentos de Deuda Pública que cumplen los requisitos establecidos en la mencionada Orden, se han
valorado a coste amortizado, tal y como se define en el Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras.
87
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
El estado de cobertura de provisiones técnicas para los ejercicios 2015 y 2014, se muestra a continuación, calculado según la legislación vigente.
ESTADO DE COBERTURA DE PROVISIONES TÉCNICAS (Miles de euros)
2015
2014
16 436,17
23 122,03
(6 043,93)
(641,93)
914,83
17 980,53
16 217,08
532,34
1 231,11
1 104,74
15 797,66
22 299,24
(6 044,33)
(457,25)
748,82
22 592,27
20 465,06
602,34
1 524,87
1 652,76
36 436,27 40 791,51 1. Provisiones técnicas a cubrir
Provisión primas no consumidas netas
Prov. Primas no consumidas
Prov. Primas no consumidas s/primas pdtes
Comisiones pendientes imputar a Rdos
Prov. Primas devengadas y no emitidas
Provisión de riesgos en curso
Prov. Prestaciones
Prov. Prestaciones Pdtes liquidación o pago
Prov. Prestaciones Pdtes declaración
Prov. Gastos internos de liquid. Siniestros
Provisión de estabilización
TOTAL PROVISIONES A CUBRIR
2. Bienes afectos a cobertura de provisiones técnicas
Valores y derechos negociables de renta fija
Valores y derechos negociables de renta variable
Acciones y participaciones en instituciones de inversión colectiva.
Bienes inmuebles
Depósitos en entidades de crédito
Efectivo en caja, billetes de banco o moneda metálica
Créditos frente a los reaseguradores por su participación en la provisión de prestaciones
TOTAL BIENES AFECTOS
38
2
5
13
16
728,57
741,79
675,40
939,33
512,74
78,66
809,03
45
2
5
15
15
831,93
854,33
622,16
099,66
149,44
68,9
1 418,64
78 485,52
86 045,06
2015
2014
36 436,27
78 485,52
40 791,51
86 045,06
42 049,25
45 253,55
En resumen, la cobertura de las provisiones para los ejercicios 2015 y 2014 ha sido el siguiente:
Provisiones técnicas a cubrir
(Miles de euros)
Provisiones técnicas a cubrir
Bienes afectos
SUPERÁVIT
88
4. Memoria del Ejercicio Anual
20 Estado del margen de solvencia y
fondo de garantía
MMT Seguros ha calculado el Margen de Solvencia a 31.12.2015 acorde a lo establecido en el Reglamento de Seguros (R.D. 2486/1998) y específicamente
en los arts. 58-62 del mismo.
Asimismo en el caso de la valoración de los bienes aptos también se ha tenido en cuenta la Orden ECC/2150/2012 de 28 de septiembre de 2012 por la que
se modificó la Orden EHA/339/2007, de 16 de febrero, en cuanto a la valoración en el Estado de Cobertura de los instrumentos de Deuda Pública previstos
en el artículo 50.4 del ROSSP. En este sentido, los instrumentos de Deuda Pública que cumplen los requisitos establecidos en la mencionada Orden, se han
valorado a coste amortizado, tal y como se define en el Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras.
El margen de solvencia a 31.12.2015 y a 31.12.2014 se muestra a continuación:
ESTADO MARGEN DE SOLVENCIA (Miles de euros)
2015
2014
18 442,32
34 730,06
21 824,72
0,00
749,14
132,58
18 442,38
34 676,79
21 957,97
0,00
1 910,18
367,38
75 878,82
77 354,70
610,88
-
993,13
610,88
993,13
DIFERENCIA
75 267,94
76 361,57
MARGEN DE SOLVENCIA
75 267,94
76 361,57
9 145,51
9 882,43
66 122,43
66 479,14
Fondo mutual desembolsado
Otras reservas patrimoniales libres
Reserva de revalorización de inmuebles
Saldo acreedor de pérdidas y ganancias
Ajustes positivos por cambios de valor
Plusvalías: inversiones inmobiliarias e I. Material
TOTAL PARTIDAS POSITIVAS
Saldo deudor de pérdidas y ganancias
Ajustes negativos por cambio de valor
TOTAL PARTIDAS NEGATIVAS
CUANTÍA MÍNIMA DEL MARGEN DE SOLVENCIA
RESULTADO DEL MARGEN DE SOLVENCIA
Las plusvalías netas de impuestos de los inmuebles al cierre del ejercicio ascienden a 132,58 miles de euros correspondientes a las diferencias entre las
valoraciones realizadas de los inmuebles y su valor neto contable a 31.12.2015. A 31.12.2014 dicho importe ascendía a 367,38 miles de euros.
El estado del fondo de garantía de la Entidad a cierre de los dos últimos ejercicios es el siguiente:
CONSTITUCIÓN FONDO DE GARANTÍA (Miles de euros)
2015
2014
3 048,50
3 700,00
3 294,14
3 700,00
3 700,00
3 700,00
TOTAL PARTIDAS POSITIVAS
TOTAL PARTIDAS NEGATIVAS
75 878,82
610,88
77 354,70
993,13
TOTAL MARGEN DE SOLVENCIA
75 267,94
76 361,57
71 567,94
72 661,57
1/3 de la cuantía mínima del Margen de Solvencia
Importe mínimo del fondo de garantía
FONDO DE GARANTÍA
DIFERENCIA SUPERÁVIT FONDO GARANTÍA
89
5. Informe Anual
del Consejo de
Administración
Acerca del grado de cumplimiento
del Código De Conducta para
las Inversiones Financieras Temporales
INFORME ANUAL 2015 MMT SEGUROS
I
III
Con fecha 8 de enero de 2004 se publican en el BOE la Orden ECO/3721/2003,
de 23 de diciembre, por la que se aprueba el Código de Conducta para las
Mutuas de Seguros y Mutualidades de Previsión Social en materia de Inversiones Financieras Temporales, la Resolución de 19 de diciembre de 2003,
del Banco de España, por la que se hace público el acuerdo del Consejo de
Gobierno, en relación al Código de Conducta de las entidades sin ánimo de
lucro, y el Acuerdo de 20 de noviembre de 2003, del Consejo de la Comisión
Nacional del Mercado de Valores, por el que se aprueba el Código de Conducta de las entidades sin ánimo de lucro para la realización de inversiones
temporales.
El Consejo de Administración al objeto de mantener la total transparencia
informativa en esta materia sobre las Inversiones Financieras de la Mutua
manifiesta que, históricamente las inversiones en cartera venían cumpliendo los requisitos ahora marcados por el Código de Conducta al estar todas
y cada una de las inversiones afectadas a la cobertura de las Provisiones
Técnicas de Seguros, y sometidas a su Reglamentación.
Con estas publicaciones los tres organismos reguladores, Comisión del mercado de valores, Banco de España y Ministerio de Economía cumplen con el
mandato recogido en la ley 44/2002, de medidas de Reforma del Sistema
Financiero, publicada en el BOE de 23 de noviembre de 2002, que disponía
que cada Organismo en su ámbito regulador aprobarán Códigos de Conducta que contengan las reglas específicas a las que deben ajustarse las
inversiones financieras temporales que realicen ciertas entidades sin ánimo
de lucro, entre las cuales se incluyen las Mutuas de Seguros y las Mutualidades de Previsión Social.
II
Ha de tenerse en cuenta que las Mutuas de Seguros y las Mutualidades de
Previsión Social, a diferencia de otras entidades sin ánimo de lucro, están
sometidas a un régimen específico de normas de inversión, diversificación
y dispersión de las inversiones en las que se materializan las provisiones
técnicas que por su normativa están obligadas a constituir. El contenido de
dichas normas está definido en el Real Decreto legislativo 6/2004, de 29 de
octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley 30/1995, de 8
de noviembre, de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados, y en el
Reglamento aprobado por Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre; régimen que en si mismo garantiza la consecución de la finalidad perseguida
con el Código de Conducta en lo que se refiere a las inversiones financieras
temporales que no estén afectas a provisiones técnicas, para las que por
tanto, no resulta necesario prever reglas específicas adicionales.
En este contexto, al objeto de dar cumplimiento a la normativa vigente,
nuestra Mutua establece las reglas específicas o Código de Conducta a las
que deben ajustarse las inversiones financieras temporales que no estén
sujetas a la cobertura de provisiones técnicas, considerándose inversiones
financieras temporales aquellas que respondan por su condición a lo establecido en el Plan General de Contabilidad, aprobado por Real Decreto
1514/2007, de 16 de noviembre, siendo éstas, las inversiones realizadas con
un plazo de vencimiento inferior al año, así como la parte de las inversiones
a largo plazo con vencimiento a corto y aquellas inversiones a largo plazo
que incluyan una opción o un derecho de resolución que pueda ejercitarse
por cualquiera de las partes en el plazo de un año.
92
En este sentido el Consejo de Administración informa que también durante
2015 las inversiones financieras temporales se han realizado genéricamente
con aquel criterio histórico cumpliendo por tanto con las normas marcadas por el Código de Conducta aprobado para las Mutuas de Seguros
y Mutualidades de Previsión Social en materia de Inversiones Financieras
Temporales, según la Orden ECO/3721/2003 de 23 de diciembre, y estar
todas ellas afectas a la Cobertura de las Provisiones Técnicas de Seguros
de acuerdo con el Real Decreto legislativo 6/2004, de 29 de octubre por el
que se aprueba el texto refundido de la Ley 30/1995, de 8 de noviembre,
de Ordenación y Supervisión de los Seguros Privados y con el Reglamento
aprobado por Real Decreto 2486/1998, de 20 de noviembre, que en sus
artículos 50 a 53 define:
→→ Los bienes y derechos aptos para la Inversión de las Provisiones Técnicas
→→ La titularidad y situación de las inversiones
→→ La valoración de las Inversiones de las Provisiones Técnicas
→→ Los límites de diversificación y dispersión
Por último, el Consejo de Administración también informa que para el ejercicio 2015 se han cumplido todas las especificaciones marcadas en el artículo 110.2 en relación a la utilización de los Instrumentos Derivados y de los
activos financieros estructurados, por parte de las Entidades Aseguradoras
y de los sistemas establecidos para su control.
Madrid, 30 de marzo de 2016
EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
MADRID
Alcorcón
C/ Parque Ordesa, semiesquina Av. de la Libertad.
28924 ALCORCÓN
91 642 90 20
Oficinas Centrales
C/ Trafalgar, 11. 28010 MADRID
91 594 99 99
Collado Villalba
Avenida Juan Carlos I, 29. 28400 COLLADO VILLALBA
91 840 63 65
Barrio del Pilar
C/ La Bañeza, 41. 28034 MADRID
91 386 90 90
Fuenlabrada
C/ Canarias, 4. 28945 FUENLABRADA
91 685 61 00
Carabanchel / Aluche
C/ Utebo, 4. 28025 MADRID
91 360 20 45
Getafe
Canillas
Avenida de España, 20. 28903 GETAFE
91 665 31 00
C/ Carretera de Canillas, 33. 28043 MADRID
Las Rozas
91 721 61 10
C/ Santander, 4. 28230 LAS ROZAS
91 640 72 80
Ventas
C/ Marqués de Mondejar, 27. 28028 MADRID
Leganés
91 594 88 22
C/ Gobernador, 1. 28912 LEGANÉS
91 498 70 58
Moratalaz
C/ Avenida Moratalaz, 151. 28030 MADRID
Móstoles
91 328 71 62
Avenida de Felipe II, 2. 28936 MÓSTOLES
91 685 39 60
Zona Orense
C/ Infanta Mercedes, 53. 28020 MADRID
San Fernando de Henares
91 567 08 60
C/ Zaragoza, 3. 28830 SAN FERNANDO DE HENARES
91 660 10 63
Alcalá de Henares
C/ Manuel Azaña, 2. 28805 ALCALÁ DE HENARES
91 887 10 90
ZAMORA
Alcobendas
Zamora
C/ Marqués de la Valdavia, 63. 28100 ALCOBENDAS
91 657 46 40
C/ Santiago 4. 49004 ZAMORA
98 050 99 61
CENTRO DE ATENCIÓN TELEFÓNICA
91 594 88 00
DOMICILIO SOCIAL: C/ Trafalgar, 11. 28010 Madrid
Mutua fundada el 16 de febrero de 1932. Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid en el Libro de Mutuas hoja 16-1a
Informe
Anual 2015
MMT Seguros
Informe
Anual 2015
MMT Seguros
MUTUA MMT SEGUROS · S.M. DE SEGUROS A PRIMA FIJA
C/ TRAFALGAR, 11 · 28010 MADRID
T. 91 594 88 00 · www.mmtseguros.es