unificación de préstamos multired
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Fórmulas y ejemplos para la liquidación de intereses de
los productos activos del Banco de la Nación
ÍNDICE
PRESENTACIÓN ........................................................................................................ 3
1
CONDICIONES ....................................................................................................... 4
1.1
Tarjeta de Crédito MasterCard ............................................................................ 4
1.2
Préstamo Multired Clásico y/o Convenios ............................................................ 7
1.3
Préstamo Multired Descuento por Planilla ............................................................ 9
1.4
Préstamo Multired para Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito ........................... 11
1.5
Préstamo Multired para Estudios ...................................................................... 12
1.6
Crédito Hipotecario ......................................................................................... 13
2
FÓRMULAS ......................................................................................................... 15
2.1
Generales ...................................................................................................... 15
2.2
Tarjeta de Crédito Mastercard........................................................................... 17
2.3
Préstamo Multired Clásico y/o Convenios .......................................................... 19
2.4
Préstamo Multired Descuento por Planilla .......................................................... 21
2.5
Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Créditos ................................ 22
2.6
Préstamo Multired para Estudios ...................................................................... 22
2.7
Crédito Hipotecario ......................................................................................... 23
2
EJEMPLOS .......................................................................................................... 24
3.1
Tarjeta de Crédito Mastercard........................................................................... 24
3.2
Préstamo Multired Clásico a 60 meses ............................................................... 26
3.3
Préstamo Multired Convenio por primera vez a 12 meses .................................... 28
3.4
Préstamo Multired Descuento por Planilla a 48 meses.......................................... 31
3.5
Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito a 27 meses ................ 36
3.6
Préstamo Multired Estudios a 36 meses ............................................................. 40
3.7
Crédito Hipotecario a 60 meses ........................................................................ 44
3.8
Cobro de intereses compensatorios y moratorios ............................................... 48
PRESENTACIÓN
El Banco de la Nación (BN) de acuerdo a su Rol Social y a las Políticas de
Transparencia de la Información, presenta a sus clientes el documento:
“Fórmulas y ejemplos para la liquidación de intereses de los productos
activos del Banco de la Nación”.
Este documento presenta los tipos de préstamos que ofrece el Banco de la
Nación a nivel nacional, los cuales están disponibles a nuestros clientes de
forma impresa y electrónica en el portal Web institucional www.bn.com.pe.
Así mismo, se detallan las fórmulas para la estimación de cada variable
(intereses, seguros de desgravamen, seguro inmobiliario, envío de estado de
cuenta, amortizaciones, cuotas, saldos de capital y la tasa de costo efectivo
anual) de los cronogramas que son generadas por los simuladores por cada
tipo de préstamo.
Finalmente, se presentan ejemplos de simulaciones de préstamos con sus
respectivos cronogramas de pago, indicando los resultados obtenidos y la
demostración de su cálculo.
3
FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA LA LIQUIDACIÓN DE INTERESES DE
PRODUCTOS ACTIVOS DEL BANCO DE LA NACIÓN
1
CONDICIONES
1.1 Tarjeta de Crédito MasterCard
El Producto "Tarjeta de Crédito MasterCard BN" está dirigido a los Trabajadores y/o Pensionistas del
Sector Público que perciben sus ingresos mensuales, por remuneración o pensión, a través de una
cuenta de Ahorros en el Banco de la Nación, abierta por una Entidad Pública que cuente con el
convenio de colaboración interinstitucional firmado con el Banco.
Tipos de Tarjeta y Líneas de Crédito:
(1) Clásica: Desde S/.300 hasta S/.20,000 (Tarjeta Innominada)
(2) Gold: Desde S/.20,001 hasta S/.30,000 (Tarjeta Innominada)
(3) Platinum: Desde S/.30,001 hasta S/.50,000 (Tarjeta Nominada)
Moneda de Facturación:
Nuevos Soles.
Modalidad de Crédito:
(1) Disposición de Efectivo en Cuotas (desde 1 hasta 48 meses).
(2) Disposición de Efectivo o Compras en Revolvente (considerando el factor: 1/48).
Situación laboral:
La Tarjeta de Crédito se otorgará, previa evaluación y suscripción del respectivo contrato, a:
a) Trabajadores del Régimen Público (D.L. N° 276) nombrados.
b) Trabajadores del Régimen Privado (D.L. N° 728) contratados a plazo indeterminado.
c) Pensionistas del Sector Público.
Siempre que pertenezcan a Entidades del Sector Público que han suscrito Convenio de
Colaboración Interinstitucional, y que por motivo del depósito de sus ingresos por remuneraciones
y/o pensiones posean cuenta de ahorros en el Banco de la Nación y que estos depósitos permitan
el repago de las facilidades crediticias otorgadas.
Ciclos de Facturación:
Es el periodo considerado para emitir la factura mensual, el cual empieza al día siguiente de la
facturación anterior y culmina en la siguiente fecha de facturación. La fecha de inicio del ciclo de
facturación, es la fecha en que se realiza un corte (fecha de facturación) donde se agrupan los
consumos y disposiciones de efectivo efectuadas, los pagos realizados, así como otro tipo de
operaciones relacionadas con la Tarjeta de Crédito. La información se procesa en dicha fecha y da
como resultado el estado de cuenta del cliente, donde se indica el monto a pagar y las operaciones
realizadas en el periodo. Para el caso de la Tarjeta de Crédito del Banco de la Nación, los ciclos de
facturación deberán coincidir con las fechas de pago de las Unidades Ejecutoras a la cual
pertenece el cliente.
4
Seguros y Servicio de Tarjeta
Seguro de desgravamen mensual de S/. 3.00 otorgado por la Cía. de Seguros Rímac, que cubre el
saldo deudor de la línea de crédito en caso ocurra un siniestro al Titular de la línea conforme a las
condiciones generales del Seguro.
Estado de Cuenta Mensual:
El importe total facturado a pagar será en Nuevos Soles. El cliente elegirá el medio de envío: Físico
(Agencia del BN o Domicilio de correspondencia), o Virtual (Correo Electrónico o a través de
Multired Virtual).
Pago Mínimo:
Es el menor pago exigible facturado para cada periodo, que se debe acreditar al saldo deudor para
que este no pase a mora, el cual será debitado de la cuenta de ahorros del cliente mensualmente.
Su cálculo debe garantizar que el saldo deudor se extinga en un número finito de periodos de
repago, en caso el cliente usuario de tarjeta de crédito no efectúe más consumos o transacciones
adicionales al cumplimiento puntual del pago mínimo. En caso el cliente desee realizar un pago a
cuenta o pago total, deberá acercarse a la ventanilla del Banco de la Nación o realizarlo vía
transferencia interbancaria.
La metodología para el cálculo y la información relacionada al Pago Mínimo debe estar alineada a
la normatividad vigente dispuesto por la SBS.
Tasas de Interés
TASA DE INTERÉS (e.a) (a)
MODALIDADES / CONDICIONES
A. TIPOS DE TARJETA DE CRÉDITO
REVOLVENTE
1. TARJETA CLÁSICA
COMPRAS
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
2. TARJETA GOLD (ORO)
COMPRAS
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
3. TARJETA PLATINUM (PLATINO)
COMPRAS
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
CUOTAS
1. TARJETA CLÁSICA
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
2. TARJETA GOLD (ORO)
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
3. TARJETA PLATINUM (PLATINO)
DISPOSICIÓN DE EFECTIVO
B. TASA DE INTERES MORATORIO (b)
PLAZO
A 48 MESES
27.00%
27.00%
25.00%
25.00%
21.00%
21.00%
HASTA 12 MESES
DE 13 A 24 MESES
DE 25 A 36 MESES
DE 37 A 48 MESES
20.00%
21.00%
23.00%
27.00%
18.00%
19.00%
21.00%
25.00%
14.00%
15.00%
17.00%
21.00%
79.59%
5
a) Las tasas de interés activas del Banco de la Nación son efectivas anuales con base en un año
de 360 días.
b) La tasa de interés moratoria (e.a.) es adicional a la tasa de interés compensatoria.
Interés Capital vencido
Son intereses generados sobre los capitales exigidos que no fueron pagados en la fecha de pago
establecida (Vencimiento). Este interés se aplica a los capitales exigibles de los sistemas rotativos
y cuotas.
Interés Diferido
Son intereses compensatorios generados desde la fecha del consumo hasta la fecha de cierre de
facturación y que serán cargados para el próximo ciclo de facturación, si el cliente no efectúa el
pago total dentro de la fecha límite de pago. Los intereses diferidos se aplican solo para nuevas
compras (compras del mes) en el sistema revolvente.
Interés Acumulado
Son intereses compensatorios generados desde el día siguiente de la última facturación efectuada
hasta la fecha de la siguiente facturación o fecha de pago, aplicado sobre el saldo capital de las
compras de meses (ciclos) anteriores. Este interés se aplica a las disposiciones de efectivo y los
saldos capitales de compras anteriores al ciclo de facturación actual.
F1
FLP
F2
C
1
INTERES
ACUMULADO
INTERES DIFERIDO
Interés generado desde la
fecha efectiva (fecha de
compra) hasta el cierre de
facturación.
Intereses generados sobre el saldo capital en
cada periodo de facturación (desde el día
siguiente de la anterior facturación hasta la
fecha de la siguiente facturación).
Dónde:
C1: Compra del cliente
F1: Fecha de facturación
FLP: Fecha límite de pago
F2: Fecha del próximo cierre de facturación
6
1.2 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios
El Programa "Préstamo Multired" permite el acceso al crédito bancario a los trabajadores activos y
pensionistas del sector público que por motivo de su remuneración o pensión, posean cuentas de
ahorro en el BN.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de pagaré.
Moneda:
Nuevos Soles.
Monto:
Desde S/. 300.00 hasta S/. 50,000.00
Tipo de Préstamo:
a) Préstamo Clásico, préstamo de consumo ofrecido por el Banco de la Nación, cuyas
características, requisitos y condiciones están dirigidas a todos los trabajadores y pensionistas
del Sector Público.
b) Préstamo Convenio, préstamo de consumo cuyas características, requisitos y condiciones
están dirigidas a un sector específico o a una determinada entidad pública con la que el Banco
de la Nación suscribe un convenio.
Plazo:
a) Préstamo Clásico, hasta 48 meses con opción de elegir periodo de gracia en los meses de abril
y diciembre, sin pago de amortización e interés (El interés del periodo de gracia se pagará al
mes siguiente). A 60 meses sin periodo de gracia.
b) Préstamo Convenio, hasta 48 meses con opción de elegir periodo de gracia en los meses de
abril y diciembre, sin pago de amortización e interés (El interés del periodo de gracia se pagará
al mes siguiente). Cuando el préstamo es por primera vez, la elección del periodo de gracia,
otorga las cuatro primeras cuotas de gracia con pago de interés.
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses 14.00% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses 15.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses 16.00% efectiva anual.
e) A 60 meses 19.00% efectiva anual.
Plazo y monto máximo:
De acuerdo a la edad del cliente existen condiciones que establecen el plazo y el monto máximo a
prestar. Cabe señalar que el monto máximo a prestar posee una formulación que se detallará en el
ítem de fórmulas.
Edad máxima
Entre 83 años, hasta el día que cumplen 84 años
Entre 78 años, hasta un día antes de cumplir 83 años
Plazo
A 12 meses
Monto Máximo
S/. 2,000.00
A 24 meses
S/. 2,000.00
Hasta un día antes de cumplir 78 años
Hasta 24 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 77 años
Hasta 36 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 76 años
Hasta 48 meses
S/. 19,000.00
Hasta 48 meses y 60 Meses
Hasta 48 meses y a 60 Meses
S/. 19,000.00
S/. 50,000.00
Entre 60 años, hasta un día antes de cumplir 75 años
Entre 18 años, hasta el día que cumplen 60 años
7
Frecuencia:
Clásico y Convenio, Mensual, mediante cuotas y fechas fijas, con opción de prepago.
60 Meses, mediante cuotas fijas de amortización de capital más intereses, con opción de prepago;
conforme al cronograma de pagos.
Periodo de gracia:
Opción que permite al cliente acceder a periodos de gracia en los meses de Abril y Diciembre, sin
pago de la amortización, intereses y el seguro de desgravamen.
Situación laboral:
Define el tipo de vínculo laboral que pueden tener los clientes trabajadores del Sector Público, de
acuerdo a lo siguiente:
Trabajadores: Régimen público (Decreto Legislativo N° 276): Nombrado y Contratado por Servicios
Personales. Régimen privado (Decreto Legislativo N° 728): Contratado a plazo indeterminado o
Contratado a plazo determinado. Pensionistas: Cesantes o Jubilados de la ONP o a CARGO del
Estado. Los contratados bajo el régimen especial de Contratación Administrativa de Servicios
(CAS) son trabajadores del Sector Público.
Los profesionales bajo la modalidad de Servicios No Personales no mantienen relación laboral con
la Entidad Pública sino civil, por lo tanto no son considerados trabajadores y no pueden ser sujetos
de crédito para el Banco de la Nación.
Seguro de desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Seguro de cuota protegida:
Está referida a la Cuota Protegida por Incapacidad Temporal o Desempleo Involuntario. Este
seguro es opcional (a elección del cliente) y se aplicará sobre el importe del préstamo que afectará
a su vez a la Tasa de Costo Efectivo Anual. Su valor es el siguiente:
Tasa Neta Única
Derecho de Emisión
IGV
Tasa Total de Seguro de Cuota Protegida
=
=
=
=
0.955% +
0.029%
0.177%
1.161%
Impuesto:
El Préstamo Multired está sujeto al pago del Impuesto a las Transferencias Financieras (ITF), cuya
tasa es 0.005% (según la Ley N° 29667). Se aplica sobre las siguientes operaciones:
- Abono del préstamo en la cuenta de ahorros del prestatario.
- Retiro del préstamo.
- Pago de cuotas o cancelación del saldo por ventanilla.
- El ITF no se considera en el cálculo de la Tasa de Costo Efectiva Anual.
Interés compensatorio:
Se cobra desde la fecha de
sobre el monto de la cuota.
- Tipo
:
- Tasa de interés :
- Año base
:
vencimiento de la cuota hasta su cancelación. Su cálculo se realiza
Porcentual
Según tasa pactada
360 días
8
Interés moratorio:
El recargo por mora se cobra luego de 04 días posteriores a la fecha de vencimiento de la cuota,
hasta el día de cancelación. Su cálculo se realiza sobre la amortización de la cuota.
- Tipo
:
Porcentual
- Tasa de interés :
6.00% efectiva anual reajustable
- Año base
:
360 días
Día de pago:
Es el día de la fecha de vencimiento de las cuotas, el cual depende del Sector Laboral y de la
Situación Laboral del cliente.
Sector
Educación
Ministerio del Interior
BN
ONP
Ministerio de Defensa - FAP
Ministerio de Defensa - Marina
Ministerio de Defensa - Ejercito
Congreso
Salud
Despacho Presidencial
Gobierno Regional
Universidades
Ministerios
Poder Judicial
Otros
Pensionista
10
11
8
2
11
11
11
10
12
10
10
10
10
10
10
Activo
16
17
18
2
15
15
15
16
19
17
15
16
16
16
16
El nivel de endeudamiento máximo establecido, para el titular, es del 33% sobre el promedio de sus
ingresos recibidos en su cuenta de ahorros en su calidad de trabajador o pensionista del sector
público, deduciendo sobre este monto, las cuotas comprometidas por su endeudamiento con otras
entidades del sector financiero.
1.3 Préstamo Multired Descuento por Planilla
Préstamos dirigidos a los trabajadores activos y pensionistas del Sector Público Nacional que
pertenecen a Entidades Públicas que han suscrito Convenio de Préstamo Descuento por Planilla,
destinado a liquidar y consolidar las deudas que los clientes pudieran tener con otras instituciones
integrantes del Sistema Financiero.
El Préstamo tiene por objeto liquidar o consolidar las deudas del cliente en Moneda Nacional o
Extranjera, por: Préstamos de Consumo de Libre Disponibilidad y Tarjetas de Crédito de otras
Entidades del Sistema Financiero. No se podrán liquidar/consolidar las deudas que los clientes pudieran
tener por otro tipo de crédito, tales como: Créditos Hipotecarios, Créditos Comerciales, Créditos a las
Micro Empresas, entre otros.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré.
Plazo y Monto:
De acuerdo a la edad del cliente existen condiciones que establecen el plazo y el monto máximo a
prestar.
9
Plazo
Monto Máximo
Entre 83 años, hasta el día que cumplen 84 años
Edad máxima
A 12 meses
S/. 2,000.00
Entre 78 años, hasta un día antes de cumplir 83 años
A 24 meses
S/. 2,000.00
Hasta un día antes de cumplir 78 años
Hasta 24 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 77 años
Hasta 36 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 76 años
Hasta 48 meses
S/. 19,000.00
Entre 60 años, hasta un día antes de cumplir 75 años
Hasta 60 Meses
S/. 19,000.00
Hasta a 60 Meses
S/. 50,000.00
Entre 18 años, hasta el día que cumplen 60 años
Plazo:
Hasta 60 meses, sin periodos de gracia.
Moneda:
Nuevos Soles.
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses 14.00% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses 15.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses 16.00% efectiva anual.
e) Hasta 60 meses 19.00% efectiva anual.
Tasa de interés moratoria:
6% efectiva anual reajustable, aplicable luego de 04 días de la fecha de vencimiento de la cuota.
Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Condiciones:
a) Este nuevo producto, en una primera fase, estará disponible sólo para los trabajadores y
pensionistas del Banco de la Nación, el Ministerio de Transportes y Comunicaciones - MTC y el
Gobierno Regional de Tumbes, quienes formarán parte del Programa Piloto que tendrá una
duración de 60 días. Posteriormente, podrán acceder a este beneficio los demás trabajadores y
pensionistas del Sector Público, cuya Entidad pagadora de su remuneración o pensión haya
suscrito un “Convenio de Descuento por Planilla”
b) Forma de pago del préstamo: La cuota del préstamo será descontado a través de la planilla de
remuneraciones o pensiones de cada trabajador o pensionista. Adicionalmente, el cobro podrá
efectuarse descontando de la cuenta de ahorros del cliente, en caso no se hubiera efectuado el
descuento a través de la planilla de remuneraciones o pensiones.
c) Para los trabajadores con contrato a plazo determinado, sólo podrán acceder a este préstamo los
trabajadores contratados a plazo determinado a partir de un (01) año de servicio y por un plazo
máximo de 04 años, y deberá presentar un garante nombrado o pensionista con ingreso similar,
perteneciente a una Entidad que ha suscrito Convenio o Adenda de Descuento por Planilla.
10
d) El cliente debe tener al menos una deuda en el Sistema Financiero, la cual será
liquidada/consolidada por el Banco de la Nación.
e) En la eventualidad que durante la vigencia del préstamo, el banco unilateralmente otorgue al
cliente uno o más período(s) de gracia, éste(os) se entenderá(n) única y exclusivamente como la
prórroga del(los) plazo(s) de pago, suspendiéndose durante su vigencia el pago de las cuotas del
cronograma destinadas a la amortización de capital y de los intereses, así como también, los
montos por seguros, envío de estado de cuenta y otros gastos de ser aplicables. El banco
informará con una anticipación no menor de treinta (30) días calendarios, la entrada en vigencia
del período de gracia, a través de su publicación en las oficinas del banco, página Web, periódicos,
remisión de cartas a las Unidades Ejecutoras y avisos en los locales de las Entidades Públicas.
Durante dicho plazo el cliente podrá comunicar por escrito al banco su aceptación a acogerse a
el(los) período(s) de gracia. Concluido el periodo de gracia, el cliente pagará al banco los intereses
devengados durante dicho periodo, los cuales podrán ser capitalizados y su pago reprogramado,
en un nuevo Cronograma de Pagos que para tal efecto elaborará el banco, el cual será remitido al
domicilio que el cliente haya consignado al momento de obtener el préstamo.
1.4 Préstamo Multired para Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito
Préstamos dirigidos a los trabajadores activos y pensionistas del Sector Público que, por motivo de los
depósitos de sus ingresos, posean cuentas de ahorros en el BN, destinados a la compra de deudas que
mantienen en sus Tarjetas de Crédito de Consumo, cuyas líneas sean administradas por Instituciones
Financieras supervisadas. Se otorga como un préstamo paralelo al Préstamo Multired.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré.
Plazo y Monto:
De acuerdo a la edad del cliente existen condiciones que establecen el plazo y el monto máximo a
prestar.
Edad máxima
Entre 83 años, hasta el día que cumplen 84 años
Plazo
A 12 meses
Monto Máximo
S/. 2,000.00
Entre 78 años, hasta un día antes de cumplir 83 años
A 24 meses
S/. 2,000.00
Hasta un día antes de cumplir 78 años
Hasta 24 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 77 años
Hasta 36 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 76 años
Hasta 48 meses
S/. 19,000.00
Entre 60 años, hasta un día antes de cumplir 75 años
Hasta 60 Meses
S/. 19,000.00
Hasta a 60 Meses
S/. 50,000.00
Entre 18 años, hasta el día que cumplen 60 años
Moneda:
Nuevos Soles
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses, entre 12.00% y 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses, entre 12.50% y 13.50% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses, entre 13.00% y 14.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses, entre 13.50% y 14.50% efectiva anual.
e) Hasta 60 meses, entre 14.50% y 15.50% efectiva anual.
Tasa de interés moratoria:
6% efectiva anual reajustable, aplicable luego de 04 días de la fecha de vencimiento de la cuota.
11
Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Condiciones:
a) El Préstamo tiene por objeto consolidar y/o liquidar las deudas del cliente en Moneda Nacional o
Dólar, por Tarjetas de Crédito de Entidades del Sistema Financiero.
b) No se podrán liquidar o consolidar las deudas que los clientes pudieran tener por otro tipo de
créditos, tales como: Préstamos de Consumo (libre disponibilidad), Créditos Hipotecarios, Créditos
Comerciales, Créditos a las Micro Empresas, entre otros.
c) El cliente podrá obtener por única vez este préstamo con calificación “Normal” y con “Problemas
Potenciales”. A partir de la segunda operación deberá tener calificación “Normal” en la SBS.
d) Si tuviera algún otro préstamo vigente en el Banco de la Nación deberá estar al día en los pagos al
momento de solicitar el préstamo.
1.5 Préstamo Multired para Estudios
Préstamo dirigido a los trabajadores y pensionistas del Sector Público (Titular) que, por motivo de los
depósitos de sus ingresos, posean cuentas de ahorros en el BN, destinado al financiamiento exclusivo
de actividades formativas y de especialización que se desarrollen dentro del territorio nacional. Se
otorga como un préstamo paralelo al Préstamo Multired.
Adicionalmente, el Titular (responsable único de pago) podrá inscribir adicionalmente a uno o más de
los siguientes familiares, en cualquiera de los programas educativos autorizados en el Catálogo de
Cursos: Hermanos del Titular, Cónyuge del Titular, Hijos del Titular y Nietos del Titular.
(Para mayor detalle de los cursos por institución ingresar al Préstamo Estudios de la página Web BN).
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré
Plazo y Monto:
Según la edad del cliente se establece el plazo y el monto máximo a prestar.
Edad máxima
Entre 83 años, hasta el día que cumplen 84 años
Plazo
A 12 meses
Monto Máximo
S/. 2,000.00
Entre 78 años, hasta un día antes de cumplir 83 años
A 24 meses
S/. 2,000.00
Hasta un día antes de cumplir 78 años
Hasta 24 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 77 años
Hasta 36 meses
S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 76 años
Hasta 48 meses
S/. 19,000.00
Entre 60 años, hasta un día antes de cumplir 75 años
Hasta 60 Meses
S/. 19,000.00
Hasta a 60 Meses
S/. 100,000.00
Entre 18 años, hasta el día que cumplen 60 años
El cliente tiene la opción de elegir un plazo máximo para cancelar el préstamo de hasta 60 meses con cuotas y
fecha de pagos fijas y sin periodo de gracia. Con opción de realizar pre - pago.
12
Moneda:
Nuevos Soles
Tasas de Interés:
Tasa única de 10% efectiva anual
Tasa de interés moratoria:
6% efectiva anual reajustable, aplicable luego de 04 días de la fecha de vencimiento de la cuota.
Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Garantía:
Igual que el Préstamo Multired por Convenio
Condiciones:
a) El cliente debe presentar el formato de “Pre Matricula” entregado por la Institución Educativa,
debidamente visado.
b) El número máximo de Entidades Financieras con las cuales el cliente mantiene deuda o posee
líneas de crédito vigentes no debe ser mayor a cuatro (04) Entidades. Considerar también el
Banco de la Nación en caso tenga un préstamo vigente.
c) Si cliente tuviera algún otro préstamo vigente en el Banco de la Nación deberá estar al día en
los pagos al momento de solicitar el préstamo.
d) El cliente debe estar con calificación Normal en la central de Riesgo de la SBS al momento de
obtener el Préstamo Estudios.
1.6 Crédito Hipotecario
Brindar el servicio de crédito hipotecario; de acuerdo a la política institucional, a trabajadores del Sector
Público contratados a Plazo Indeterminado (nombrados) y Pensionistas del Sector Público, que cuenten
con una edad mínima de 21 años y máxima de 64 años y 6 meses de edad que por motivo de sus
ingresos por remuneración o pensión posean Cuentas de Ahorros en el Banco de la Nación.
1
Destino de los recursos del crédito:
Para adquisición de vivienda habitable (inscrita en los Registro Públicos correspondientes).
Garantía del crédito:
Primera y preferente hipoteca a favor del Banco de la Nación, sobre el inmueble. Para el caso
de mejora no es necesario hipotecar el inmueble.
Moneda:
Nuevos Soles.
Monto de financiamiento:
Desde S/. 15,000.00 hasta S/. 250,000.001.
Para montos mayores se requiere la aprobación del Directorio del Banco.
13
Porcentaje de financiamiento:
Hasta el 85% del valor del inmueble (valor comercial del informe técnico de tasación o precio
de venta del inmueble, el que resulte menor).
Edad mínima y máxima:
Entre 21 y 80 años a la cancelación de la deuda.
Plazo:
Hasta 20 años (incluye periodo de gracia de hasta 180 días).
Modalidades de Tasas de Interés:
Tasas de Interés fija:
Monto del Crédito
Hasta S/. 149,999.99
De S/. 150,000 a más
Hasta 05
años
8.00%
7.50%
Hasta 10
años
8.50%
8.00%
Hasta 15
años
9.00%
8.50%
Hasta 20
años
9.50%
9.00%
Hasta 25
años
10.00%
9.50%
Tasas de Interés mixta:
Monto del Crédito
Hasta S/. 149,999.99
De S/. 150,000 a más
Fija 05 años
8.00%
7.50%
A partir del 6to. Año (*)
Limabor MN 360 + 4%
Limabor MN 360 + 4%
(*) La tasa Limabor será actualizada anualmente (a partir de la cuota 61) adicionando el spread
pactado en el contrato.
Otras tasas a considerar previas al desembolso:
Entre las principales se pueden mencionar en el siguiente cuadro:
Detalle
Seguro de inmueble
Hasta 20 años (plazo del préstamo)
Hasta 25 años (plazo del préstamo)
Seguro de desgravamen
Desgravamen hasta 20 años (plazo del préstamo)
Individual
Mancomunado
Desgravamen hasta 25 años (plazo del préstamo)
Individual
Mancomunado
Oportunidad
de Cobro
0.0176%
0.0192%
Mensual
Mensual
0.0375%
0.0712%
Mensual
Mensual
0.0412%
0.0784%
Mensual
Mensual
Interés compensatorio
Se cobra desde la fecha de vencimiento de la cuota hasta su cancelación. Su cálculo se realiza
sobre el monto de la cuota.
Gasto
Tipo
Tasa de interés
Año base
: Porcentual
: Según tasa pactada
: 360 días
Interés moratorio
Considerando que existe un desfase entre la fecha de vencimiento de la cuota y la fecha del
cobro automático realizado el día del abono de los ingresos en la cuenta de ahorros del cliente,
14
el recargo por mora se cobra a partir del 31° día posterior a la fecha de vencimiento de la
cuota, hasta el día de cancelación. Su cálculo se realiza sobre la amortización de la cuota.
Tipo
: Porcentual
Tasa de interés
: 5.00% efectiva anual reajustable
Año base
: 360 días
2
Pagos anticipados
Son los pagos mayores a dos cuotas (que incluye aquella exigible en el periodo) y que traen
como consecuencia la aplicación del monto al capital del crédito, con la consiguiente reducción
de los intereses, las comisiones y los gastos derivados de las cláusulas contractuales al día del
pago.
Adelanto de cuotas
Son los pagos menores o iguales al equivalente de dos cuotas (que incluyen aquella exigible
en el período) y que trae como consecuencia la aplicación del monto pagado a las cuotas
inmediatamente posteriores a la exigible en el periodo, sin que se produzca una reducción de
los intereses, las comisiones y los gastos derivados de las cláusulas contractuales.
FÓRMULAS
2.1 Generales
Intereses:
En cualquier tipo de Préstamo Personal y para la Tarjeta de Crédito en la modalidad Cuotas, son
calculados mediante la siguiente formulación:
n
I t 1 itea 360 1 * St 1
Dónde:
It : Interés en el periodo t
i tea : Tasa de interés efectiva anual, aplicable para un año de 360 días
n : Número de días transcurridos en el periodo t
St-1 : Saldo pendiente de cobro en el periodo t-1
El monto neto efectivamente recibido (MNER):
Aplica sólo para Préstamos Multired, Es el monto que resulta de deducir el Seguro de Cuota
Protegida y la liquidación del préstamo anterior de ser el caso, tal y como se puede observar:
Dónde:
PS
SCP
PMS
LPA
MACA
PMS = PS * (1 – SCP)
MACA = PMS - LPA
MNER = MACA
: Préstamo Solicitado.
: Seguro de Cuota Protegida (%).
: Préstamo menos Seguro.
: Liquidación del Préstamo Anterior.
: Monto Abonado a Cta. De Ahorros.
Prima Mensual del Seguro de Desgravamen (Pr):
Aplica solo para Préstamos Multired y se determina de la siguiente forma.
15
Pr TMSD * ( Ft F t 1) / 30 * St 1
Dónde:
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
Ft
: Fecha de Vencimiento del periodo “t”.
Ft-1
: Fecha de Vencimiento del periodo “t-1”.
St-1
: Saldo insoluto en el periodo “t-1”.
Pago de cuota adelantada y cancelación total anticipada:
Aplica sólo para Préstamos Multired. El cliente puede pagar cuotas por adelantado o cancelar el
saldo total del préstamo anticipadamente, deduciéndose el monto por intereses respectivo. En el 1°
caso citado, el número de días registrado para el cálculo de intereses de la cuota pagada por
adelantado, se cuenta a partir de su fecha de vencimiento, y el número de días registrado para el
cálculo de intereses de la siguiente cuota, se calcula a partir de la fecha de pago adelantado.
Monto de cuota máxima (MCM):
Para determinar este valor se utiliza la siguiente fórmula:
Aplica para Préstamo Multired y Tarjeta de Crédito:
MCM = 33%Y-(CCBN+CHBN+α*DCRSF+β*DCNRSF+µ*DMSF+ρ*DHSF+0.67%*LCNU)
Dónde:
α: 0.0463806
β: 0.0388128
µ: 0.0418921
ρ: 0.0086320
Y: Abono promedio percibido en la cuenta de ahorro del tarjeta habiente.
CCBN: cuota Mensual por Créditos de Consumo en el BN.
CHBN: cuota Mensual del Crédito Hipotecario BN
DCRSF: deuda de consumo revolvente en el sistema financiero.
DCNRSF: deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero.
DMSF: deuda MES en el sistema financiero.
DHSF: deuda hipotecaria en el sistema financiero.
LCNU: línea de crédito no utilizada.
Monto Máximo a Prestar :
Para determinar este valor se utiliza la siguiente fórmula:
Para Préstamo Multired:
MMP MCM FA LTC
Dónde:
MMP
MCM
LTC
: Monto máximo a prestar.
: Monto de cuota máxima.
: Línea de Tarjeta de Crédito BN.
FA
: Sumatoria de Factores de Actualización
de la Cuota.
El Factor para el Préstamo Personal a 60 Meses es:
P60meses = (10.28218242 - 31.15812854 * DeudasSF / Ingreso) * Ingreso
Se debe considerar la opción de que el cliente elija si el préstamo es con o sin periodo de gracia en
los Préstamos clásicos y convenios a excepción de los préstamos a 60 meses.
16
Para Tarjeta de Crédito:
LCM (MCM SDM EECC ) FA
Dónde:
LCM
MCM
SDM
EECC
FA
: Línea de Crédito máxima.
: Monto de cuota máxima.
: Seguro de Desgravamen mensual
: Envío físico del Estado de Cuenta, en caso el Cliente solicite.
: Sumatoria de Factores de Actualización de la Cuota.
Tasa de costo efectivo anual (TCEA):
Aplica para Préstamo Multired. Es el precio real de un crédito, es decir, aquella que incorpora la
TEA (Tasa Efectiva Anual), más todos los cargos por comisiones y los gastos por servicios
provistos por terceros (seguros). No incluye tributos como el ITF.
A continuación se muestra la formulación que permite estimar la TCEA:
N
Ci
1 TCEA
n1
n
PMS
Dónde:
N
Ci
TCEA
PMS
: Número Total de meses
: Cuota del Periodo “i”
: Tasa de Costo Efectivo Anual
: Préstamo menos Seguro
2.2 Tarjeta de Crédito Mastercard
Disposición de Efectivo y/o Compras en Revolvente
Interés
El interés bajo la modalidad de cuotas se ha definido en el ítem (2.1), para la modalidad
revolvente, se calcula mediante la siguiente regla de negocio:
Primero se determina la Tasa Nominal Anual mediante la TEA, utilizando la siguiente formula:
)
)
Segundo, se calcula el interés de la siguiente forma:
)
Dónde:
Ff: Fecha de facturación.
Fc: Fecha de consumo.
Monto: importe del consumo
TEA: Tasa de Interés Efectiva Anual
Amortización Revolvente
17
Está definido como el importe que disminuye al saldo de capital, y se obtiene siguiendo la
siguiente formulación:
(
)
)
Dónde:
Monto: importe del consumo o capital revolvente
Umbral: el Banco considera un umbral de S/. 30.
Factor revolvente: el Banco considera un factor revolvente de 48.
Min: es la función mínimo que elige el menor valor entre 02 posibles opciones.
Max: es la función máximo que elige el mayor valor entre 02 posibles opciones.
Disposición de Efectivo en Cuotas
Cuota:
Es el importe mensual compuesto por la amortización de capital y el interés respectivo de una
disposición de efectivo bajo la modalidad de cuotas, siendo su cálculo el siguiente:
{
)
[
∑
((
)
)
]}
(1)
(2)
Dónde:
: Factor de actualización del periodo “i”.
: Tasa de interés efectiva anual.
: Seguro de desgravamen mensual.
EC
: Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
fi
: Fecha de vencimiento del periodo “i”
f0
: Fecha del préstamo.
∑
: Sumatoria de factores de actualización.
S0
: Importe de consumo.
n
: Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses.
TEA
SDM
Nota: Las cuotas son fijas, a excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta
amortizar del capital, más los intereses generados a la fecha de pago de la última cuota. El
seguro de desgravamen mensual y la Comisión de envío físico del Estado de Cuenta se
incluye en el pago mínimo.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, la fórmula para el cálculo
de la cuota de la ecuación (2) sería la siguiente:
+ Adm. Poliza.
∑
Pago Mínimo:
Es la suma de la amortización, el interés, comisiones, seguro de desgravamen, mora y/o
sobregiros.
Pago Total:
Es la suma del capital adeudado más el interés, comisiones, seguro de desgravamen, mora y/o
sobregiros.
18
2.3 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios
Clásico de 1 hasta 48 meses
Se otorga a los trabajadores activos y pensionistas del sector público que por motivo de su
remuneración o pensión, posean cuentas de ahorro en el BN. No existe límite máximo de ingresos
para su otorgamiento. Sus condiciones son:
Cálculo de Cuotas Fijas:
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
{
[
:
:
:
)
((
360 días
Saldo
Considerando la siguientes fórmulas
)
)
] [
(
)
[
]}
(
(
)
(1)
]
)
(2)
∑
Dónde:
: Factor de Actualización del periodo “i”.
TEA
: Tasa de interés efectiva anual.
TSDM : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
fi
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”
fi-1
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo
con periodo de gracia, se considera “i-2”.
f0
: Fecha del préstamo. Para periodos de gracia se utiliza la fecha f4 en lugar del f0
pi
: Parámetro del periodo “i”, toma el valor de “0” si el cliente eligió periodo de gracia en
Abril o Diciembre, y toma el valor de “1” si no eligió periodo de gracia.
∑
: Sumatoria de factores de Actualización.
S0
: Préstamo otorgado.
n
: Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses.
i
: Sin periodo de gracias toma valores desde 1 hasta “n”, con periodo de gracia toma
valores desde 5 hasta “n”.
EC
: Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
Nota: El Fi es cero cuando es periodo de gracia (Abril y/o Diciembre). Las cuotas son fijas, a
excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta amortizar del capital, más los
intereses y el seguro de desgravamen generado a la fecha de pago de la última cuota.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente:
∑
+Adm. Poliza.
19
Clásico a 60 meses
Se otorga a los trabajadores activos y pensionistas del sector público que por motivo de su
remuneración o pensión, posean cuentas de ahorro en el BN. No existe límite máximo de ingresos
para su otorgamiento. Sus condiciones son:
Monto
:
Desde S/. 300 hasta S/. 50,000.00
Tasa de Interés
:
19% efectiva anual reajustable
Frecuencia
:
Mensual, mediante cuotas fijas de amortización de capital más
intereses, con opción de prepago.
Periodo de gracia
:
No aplica tener periodo de gracia.
Amortizaciones iguales:
Dónde:
Ai
: Amortización en el periodo “i”.
P
: Importe del préstamo
N
: Plazo
Calculo de las Cuotas:
Dónde:
Ci
Ii
Ai
Si
EC
: Cuota en el periodo i.
: Interés en el periodo i.
: Amortización en el periodo i.
: Seguro de Desgravamen en el periodo i.
: Estado de Cuenta.
Por Convenio
Cálculo de Cuotas Fijas
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
{
[
:
:
:
360 días
Saldo
Considerando las siguientes fórmulas:
)
((
)
)
] [
∑
(
)
[
]}
(
(
)
(1)
]
)
(2)
Dónde:
: Factor de Actualización del periodo “i”.
TEA
: Tasa de interés efectiva anual.
TSDM : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
fi
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”
20
f i-1
f0
pi
∑
S0
n
i
EC
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo con
periodo de gracia, se considera “i-2”.
: Fecha del préstamo. Para periodos de gracia se utiliza la fecha f4 en lugar del f0
: Parámetro del periodo “i”, toma el valor de “0” si el cliente eligió periodo de gracia en
Abril o Diciembre, y toma el valor de “1” si no eligió periodo de gracia.
: Sumatoria de factores de Actualización.
: Préstamo otorgado.
: Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses. Si el préstamo por convenio,
es por primera vez y con periodo de gracia, el plazo mínimo es 5 meses.
: Sin periodo de gracias toma valores desde 1 hasta “n”, con periodo de gracia toma
valores desde 5 hasta “n”.
: Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
Nota: El Fi es cero cuando es periodo de gracia (Abril y/o Diciembre). Las cuotas son fijas, a
excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta amortizar del capital, más los
intereses y el seguro de desgravamen generado a la fecha de pago de la última cuota. Para el
caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en lugar de
)
aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
+ de la
ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la ecuación (2) sería
la siguiente:
+Adm. Poliza.
∑
2.4 Préstamo Multired Descuento por Planilla
Cálculo de Cuotas Fijas
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
{
[
:
:
:
)
((
360 días
Saldo
Considerando la siguientes fórmulas
)
)
] [
(
)
[
]}
(
(
)
]
)
∑
Dónde:
S0
n
TMSD
TEA
fi
f i-1
f0
: Préstamo otorgado.
: Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
: Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
: Tasa de interés efectiva anual.
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo
con periodo de gracia, se considera “i-2”.
: Fecha del préstamo.
21
2.5 Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Créditos
Cálculo de Cuotas Fijas
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
{
:
:
:
[
360 días
Saldo
Considerando la siguientes fórmulas
)
((
)
)
] [
(
]}
(
)
(
(1)
]
)
(2)
∑
Dónde:
S0
n
TMSD
TEA
fi
f i-1
pi
)
[
: Préstamo otorgado.
: Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
: Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
: Tasa de interés efectiva anual.
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”
: Parámetro del periodo “i” que puede ser “0” si es con periodo de gracia en Abril o
diciembre o “1” si no es con periodo de gracia.
: Fecha del préstamo.
F0
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente:
+Adm. Poliza.
∑
2.6 Préstamo Multired para Estudios
Cálculo de Cuotas Fijas
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
{
[
:
:
:
)
((
360 días
Saldo
Considerando la siguientes fórmulas
)
)
] [
(
)
[
]}
(
(
)
]
)
∑
22
Dónde:
S0
: Préstamo otorgado.
n
: Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
TEA
: Tasa de interés efectiva anual.
fi
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”
f i-1
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”
f0
: Fecha del préstamo.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente:
+Adm. Poliza.
∑
2.7 Crédito Hipotecario
Cálculo de las Cuotas Fijas
Se calcularán las cuotas fijas, teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Año base
Base imponible
Cuotas Fijas
:
:
:
360 días
Saldo
Considerando la siguientes fórmulas:
SI TSI *VI
) ∑
∑
{
[
)(
)
)
[
]
)
) ]}
[
)
]
)
)
FA i =FSAi * Vi
1
TSDD 1 TSD 30 1
Dónde:
SI
TSI
FSAi
S0
FAi
VI
fi
f0
f i-1
: Seguro Inmobiliario.
: Tasa de Seguro Inmobiliario Mensual
: Factor Simple de Actualización del periodo “i”.
: Saldo Inicial después de periodos de gracia.
: Factor de Actualización del periodo “i”.
: Valor del Inmueble.
: Fecha de Vencimiento del periodo “i”.
: Fecha Inicial, posterior a los periodos de gracia.
: Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”.
23
Pi
: Parámetro del periodo “i” que puede ser “0” si es con periodo de gracia en Abril o
diciembre o “1” si no es con periodo de gracia.
Vi
: Variable que asume el valor de 1 o 2 si es un mes de cuota simple o doble,
respectivamente.
TEA
: Tasa de Interés Efectiva Anual.
TSDD : Tasa de Seguro de Desgravamen Diario.
EC
: Estado de cuenta.
n
: Plazo efectivo del crédito (máximo hasta 240 meses y se pueden otorgar hasta 06
meses de gracia).
La última Cuota se calcula mediante la siguiente formulación:
Cuota
= Interés + Seg. Desgravamen +Seg. Inmobiliario + Estado de Cta.+ Amortización
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en lugar de
aceptar el Seguro de Desgravamen y/o Inmobiliario ofrecido por el Banco, el término
)
[
)
] de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente:
+Adm. Poliza.
∑
2
EJEMPLOS
3.1 Tarjeta de Crédito Mastercard
Interés Revolvente:
Cálculo Interés Diferido
-
Compra con Tarjeta de Clásica
N° Días: 11 (Del 10.Julio al 20.Julio)
Día de Facturación: 20
Capital: S/. 500.00
TEA de 27.00%, siendo la TNA equivalente de 23.91%.
Interés diferido = 500.00 * (23.9096/36,000)*11 = S/. 3.65
Calculo del Interés Acumulado
Tramo 01: el 21 de Junio se realizó un consumo (compras) de S/. 1,000.00, y el 02.Julio se pagó
S/. 250.00 afectando al capital del saldo deudor.
-
Capital: S/. 1,000.00
N° de días: 11 (Del 21.Junio al 01.Julio)
TEA de 27.00%, siendo la TNA equivalente de 23.91%.
Interés acumulado (1) = 1,000.00 * (23.9096/36,000)*11 = S/. 7.31
Tramo 02:
- El nuevo Capital sería de S/. 750.00
- N° de días: 19 (Del 02.Julio al 20.Julio)
- TEA de 27.00%, siendo la TNA equivalente de 23.91%.
24
Interés acumulado (2) = 750.00 * (23.9096/36,000)*19 = S/. 9.46
-
Por lo tanto, el interés a facturar el 20.Julio será igual a:
Interés diferido + Interés acumulado = 3.65 + 7.31 + 9.46 = S/. 20.42
Interés Cuota:
-
Compra con Tarjeta de Clásica
N° Días: 11 (Del 10.Julio al 20.Julio)
Capital: S/. 500.00
TEA de 27.00%.
Interés Cuota 1 = 500.00 * [(1+0.27) (11/360) - 1] = S/. 3.67
Cálculo de la Cuota:
-
Para hallar la cuota fija, realizamos lo siguiente:
Calculamos los factores de actualización de cada mes, aplicando la fórmula respectiva, para
obtener la sumatoria y calcular la cuota del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
)(
[
)
)]
El FSA de la cuota N° 02
)(
[
)
)]
(Así sucesivamente hasta llegar al último periodo)
El FSA de la cuota N° 06
)(
[
)
)]
Suma de Factores de Actualización = 5.66728215
-
Procedemos a calcular Cuota Fija a través de la siguiente fórmula:
∑
25
3.2 Préstamo Multired Clásico a 60 meses
Préstamo Multired Sector Público
Situación laboral
Activo
Sector laboral
Salud
Edad
46
Modalidad del préstamo
Clásico
Elegir si desea periodo de gracia
No
Número de cuotas
60
Ingreso neto promedio mensual
S/. 4,000.00
Liquidación préstamo multired anterior
S/. 0.00
Suma de Cuotas mensuales de otros préstamos *
S/. 0.00
Importe de préstamo máximo
S/. 41,128.73
Envío de estado cuenta
Físico
Préstamo solicitado
S/. 35,000.00
Fecha de desembolso
05/02/2014
Tasa mensual de seguro de desgravamen
0.0826%
Tasa de seguro de cuota protegida
1.1610%
Liquidación préstamo multired anterior
S/. 0.00
Monto de seguro de cuota protegida
S/. 406.35
Monto Efectivamente Desembolsado
S/. 34,593.65
Tasa de Interés (según tarifario BN)
19.00%
Tasa Costo Efectivo Anual
21.32%
* Incluye Créditos de Consumo e Hipotecario en el BN; deudas revolventes, no revolventes,
MES e Hipotecaria en el sistema financiero; y Líneas de Crédito no utilizadas.
Se generó el siguiente cronograma:
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
Intereses
(S/.)
Seg. de
Desg.
(S/.)
Envío de
Estado
de Cta.
Fisico
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
05/02/2014
07/03/2014
06/04/2014
06/05/2014
05/06/2014
05/07/2014
04/08/2014
03/09/2014
03/10/2014
02/11/2014
02/12/2014
01/01/2015
31/01/2015
02/03/2015
01/04/2015
01/05/2015
31/05/2015
30/06/2015
30/07/2015
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
511.06
502.54
494.02
485.51
476.99
468.47
459.95
451.44
442.92
434.40
425.88
417.36
408.85
400.33
391.81
383.29
374.78
366.26
28.91
28.43
27.95
27.46
26.98
26.50
26.02
25.54
25.06
24.57
24.09
23.61
23.13
22.65
22.16
21.68
21.20
20.72
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
Cuotas
(S/.)
Saldo (S/.)
34,593.65
1,129.30
1,120.30
1,111.30
1,102.30
1,093.30
1,084.30
1,075.30
1,066.31
1,057.31
1,048.30
1,039.30
1,030.30
1,021.31
1,012.31
1,003.30
994.30
985.31
976.31
35,000.00
34,416.67
33,833.33
33,250.00
32,666.67
32,083.33
31,500.00
30,916.67
30,333.33
29,750.00
29,166.67
28,583.33
28,000.00
27,416.67
26,833.33
26,250.00
25,666.67
25,083.33
24,500.00
26
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
Total
29/08/2015
28/09/2015
28/10/2015
27/11/2015
27/12/2015
26/01/2016
25/02/2016
26/03/2016
25/04/2016
25/05/2016
24/06/2016
24/07/2016
23/08/2016
22/09/2016
22/10/2016
21/11/2016
21/12/2016
20/01/2017
19/02/2017
21/03/2017
20/04/2017
20/05/2017
19/06/2017
19/07/2017
18/08/2017
17/09/2017
17/10/2017
16/11/2017
16/12/2017
15/01/2018
14/02/2018
16/03/2018
15/04/2018
15/05/2018
14/06/2018
14/07/2018
13/08/2018
12/09/2018
12/10/2018
11/11/2018
11/12/2018
10/01/2019
-
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
583.33
35,000.00
Intereses
(S/.)
Seg. de
Desg.
(S/.)
357.74
20.24
349.22
19.76
340.71
19.27
332.19
18.79
323.67
18.31
315.15
17.83
306.64
17.35
298.12
16.86
289.60
16.38
281.08
15.90
272.56
15.42
264.05
14.94
255.53
14.46
247.01
13.97
238.49
13.49
229.98
13.01
221.46
12.53
212.94
12.05
204.42
11.56
195.91
11.08
187.39
10.60
178.87
10.12
170.35
9.64
161.84
9.15
153.32
8.67
144.80
8.19
136.28
7.71
127.76
7.23
119.25
6.75
110.73
6.26
102.21
5.78
93.69
5.30
85.18
4.82
76.66
4.34
68.14
3.85
59.62
3.37
51.11
2.89
42.59
2.41
34.07
1.93
25.55
1.45
17.04
0.96
8.52
0.48
15,587.30 881.76
Envío de
Estado
de Cta.
Fisico
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
360.00
Cuotas
(S/.)
967.31
958.31
949.31
940.31
931.31
922.31
913.32
904.31
895.31
886.31
877.31
868.32
859.32
850.31
841.31
832.32
823.32
814.32
805.31
796.32
787.32
778.32
769.32
760.32
751.32
742.32
733.32
724.32
715.33
706.32
697.32
688.32
679.33
670.33
661.32
652.32
643.33
634.33
625.33
616.33
607.33
598.33
51,829.06
Saldo (S/.)
23,916.67
23,333.33
22,750.00
22,166.67
21,583.33
21,000.00
20,416.67
19,833.33
19,250.00
18,666.67
18,083.33
17,500.00
16,916.67
16,333.33
15,750.00
15,166.67
14,583.33
14,000.00
13,416.67
12,833.33
12,250.00
11,666.67
11,083.33
10,500.00
9,916.67
9,333.33
8,750.00
8,166.67
7,583.33
7,000.00
6,416.67
5,833.33
5,250.00
4,666.67
4,083.33
3,500.00
2,916.67
2,333.33
1,750.00
1,166.67
583.33
0.00
Amortizaciones
Se calculan mediante la siguiente fórmula:
27
At
P 35,000
= 583.53
N
60
La última amortización se iguala al saldo.
Intereses
El cálculo de intereses de la cuota 01 es:
n
I 1 itea 360 1 * S 0
I = ([(1 + 19.00%)30/360 ] - 1) * 35,000.00 = 511.06
Los intereses de las siguientes cuotas se calculan de forma similar, redondeándose a 02
decimales.
Seguro de Desgravamen
El cálculo del seguro de desgravamen de la cuota 01 es:
Si= 0.0826%*(07.03.14-05.02.14)/30* Saldo i-1
S = 0.0826% * 35,000.00 = 28.91
Cuotas
El cálculo de la cuota 01 se realiza mediante la siguiente fórmula:
C1 = A1 + I1 + S1+ EC = 583.33 + 511.06 + 28.91 + 6.00 = 1,129.30
Monto efectivamente recibido del préstamo
Se calcula de la siguiente forma:
Préstamo Solicitado
Monto de Seguro de Cuota Protegida
Liquidación Préstamo Multired Anterior
Desembolso Neto
S/. 35,000.00
S/. 406.35
S/. 0.00
S/. 34,593.65
Tasa de Costo Efectivo
La tasa de costo efectivo se obtiene igualando el valor actual de las cuotas, con el monto
del Préstamo Solicitado menos el Seguro de Cuota Protegida. La tasa de costo efectivo
anual para este caso es de 21.32%.
3.3 Préstamo Multired Convenio por primera vez a 12 meses
Considerando los siguientes datos:
28
Préstamo Multired Sector Público
Situación laboral
Activo
Sector laboral
Educación
Edad
46
Modalidad del préstamo
Clásico
Elegir si desea periodo de gracia
No
Número de cuotas(en meses)
12
Ingreso neto promedio mensual.
S/. 3,900.00
Suma de Cuotas mensuales de otros préstamos en el BN *
Importe de préstamo máximo
S/. 0.00
S/. 14,323.99
Envío de Estado de Cta.
Físico
Elegir si desea seguro de cuota protegida
No
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen**
Endosado
Préstamo solicitado
S/.5,200.00
Fecha de desembolso
07/02/2014
Tasa mensual de seguro de desgravamen
0.0826%
Tasa de seguro de cuota protegida
1.1610%
Liquidación préstamo Multired anterior
S/. 0.00
Monto Efectivamente Desembolsado
S/. 5,200.00
Tasa de Interés (según tarifario BN)
13.00%
Tasa Costo Efectivo Anual
29.30%
* Incluye Créditos de Consumo e Hipotecario en el BN; deudas revolventes, no
revolventes, MES e Hipotecaria en el sistema financiero; y Líneas de Crédito no
utilizadas.
** Se aplica la comisión por administración de póliza endosada de S/. 30.00.
Se generó el siguiente cronograma:
Amortización
(S/.)
Intereses
(S/.)
Adm.
Poliza
Endosada
(S/.)
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
0
07/02/2014
1
16/03/2014
398.59
65.73
30.00
2
16/04/2014
413.52
50.80
30.00
3
16/05/2014
419.40
44.92
4
16/06/2014
422.33
5
16/07/2014
428.02
6
16/08/2014
7
16/09/2014
8
Envío de
Estado de
Cta.
Cuotas
(S/.)*
Saldo (S/.)
-5,200.00
5,200.00
6.00
500.32
4,801.41
6.00
500.32
4,387.89
30.00
6.00
500.32
3,968.49
41.99
30.00
6.00
500.32
3,546.16
36.30
30.00
6.00
500.32
3,118.14
431.33
32.99
30.00
6.00
500.32
2,686.81
435.89
28.43
30.00
6.00
500.32
2,250.92
16/10/2014
441.28
23.04
30.00
6.00
500.32
1,809.64
9
16/11/2014
445.17
19.15
30.00
6.00
500.32
1,364.47
10
16/12/2014
450.35
13.97
30.00
6.00
500.32
914.12
11
16/01/2015
454.65
9.67
30.00
6.00
500.32
459.47
12
16/02/2015
459.47
4.86
30.00
6.00
500.33
0.00
Total
-
5,200.00
371.85
360.00
72.00
6,003.85
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla) se
cobra adicionalmente ITF.
29
Cálculo de Cuotas
Para hallar la cuota fija, realizamos lo siguiente:
1.- Calculamos los factores de actualización de cada mes, aplicando la fórmula respectiva, para
obtener la sumatoria y calcular la cuota del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
{
)(
[
[
)
]
)
[
)
]
)
)
)
]}
)
)
]}
El FSA de la cuota N° 02
{
)(
[
(Así sucesivamente hasta llegar al último periodo)
El FSA de la cuota N° 12
{
)(
[
)
)
[
]}
)
]
)
Suma de Factores de Actualización = 11.1991809
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija a través de la siguiente fórmula:
∑
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés y el último
seguro de desgravamen.
Cálculo de Intereses
La fórmula de cálculo para los intereses de todos los periodos, es la siguiente:
n
I 1 itea 360 1 * S
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior.
itea: Tasa de interés efectiva anual.
S: Saldo anterior.
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
30
Interés = [(1 + 13.00%)(16.Mar.2014 – 07.Feb.2014) / 360) – 1] * S/. 5,200.00 = S/. 65.73
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Cálculo de las Amortizaciones
Las Amortizaciones será la diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés mensual.
Ejemplo: Mes 01
Cuota Fija
= S/. 500.32 (-)
Interés
= S/. 65.73
Seguro Desgrav. = S/. 30.00
Estado de Cta = S/. 6.00
Amortización
= S/. 398.59
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto la del último mes.
Cálculo de la Última Amortización:
Se obtiene restando el préstamo otorgado menos las amortizaciones anteriores, lo cual lo
podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 12 (última cuota):
Préstamo otorgado
Suma de Amortizaciones canceladas
Amortización
= S/. 5,200.00 (-)
= S/. 4,740.53
= S/. 459.47
Cálculo de la Última Cuota:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés y más el último monto del seguro
de desgravamen, según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = S/. 459.47 + S/. 4. 86 + S/. 30 + S/. 6 = S/. 500.33
Según la metodología descrita, la tasa de Costo Efectivo Anual para este ejemplo es: 29.30%.
3.4 Préstamo Multired Descuento por Planilla a 48 meses
Considerando las siguientes condiciones:
Préstamo Multired Descuento por Planilla
Situación laboral
Sector laboral
Fecha de nacimiento
Plazo
Ingreso neto promedio mensual
Saldo Préstamo Multired anterior
Activo
Banco de la Nación
27/08/1983
48
S/. 5,000.00
S/. 3,000.00
31
Préstamo Multired Descuento por Planilla
Tarjeta de Crédito
S/. 3,000.00
Número de Créditos del Préstamo de Consumo
3
Préstamo de Consumo
S/. 6,000.00
Cuotas Mensuales de Préstamos de Consumos BN
S/. 500.00
Cuota Mensual de Crédito Hipotecario BN
S/. 500.00
Cuota Mensual del Préstamo Multired
S/. 120.00
Deuda de consumo revolvente en el sistema financiero
0
Deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero
0
Deuda MES en el sistema financiero
0
Deuda hipotecaria en el sistema financiero
0
Línea de Crédito no utilizada
S/. 1,000.00
Solicita Seguro de cuota protegida
Si
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen *
Individual
Importe de Préstamo Máximo (S/.)
S/. 30,845.99
Fecha de desembolso
10/02/2014
Tasa mensual de seguro de desgravamen
0.0826%
Tasa de seguro de cuota protegida
1.1610%
Préstamo Requerido (S/.)
S/. 12,173.25
Total Seguro Desempleo
S/. 141.33
Abono en Cuenta
S/. 9,031.92
Tasa de Interés (según tarifario BN)
16.00%
Tasa Costo Efectivo Anual
18.96%
* Incluye Créditos de Consumo e Hipotecario en el BN; deudas revolventes, no
revolventes, MES e Hipotecaria en el sistema financiero; y Líneas de Crédito no
utilizadas.
** Se aplica la tasa de Seguro de Desgravamen Mensual de 0.0826%
Se generó el siguiente cronograma:
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
Intereses
(S/.)
Seg. de
Desg. (S/.)
Envío de
Estado
de Cta.
Cuotas (S/.)
Saldo (S/.)
0
10/02/2014
1
0.00
S/. 142.34
0.00
S/. 192.21
0.00
S/. 12.74
0.00
S/. 6.00
0.00
S/. 353.29
S/.12,173.25
20/03/2014
2
20/04/2014
S/. 182.27
S/. 154.75
S/. 10.27
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.11,848.64
3
20/05/2014
S/. 190.04
S/. 147.46
S/. 9.79
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.11,658.60
4
20/06/2014
S/. 187.38
S/. 149.96
S/. 9.95
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.11,471.22
5
20/07/2014
S/. 195.05
S/. 142.76
S/. 9.48
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.11,276.17
6
20/08/2014
S/. 192.63
S/. 145.04
S/. 9.62
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.11,083.54
7
20/09/2014
S/. 195.27
S/. 142.56
S/. 9.46
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.10,888.27
8
20/10/2014
S/. 202.79
S/. 135.51
S/. 8.99
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.10,685.48
9
20/11/2014
S/. 200.73
S/. 137.44
S/. 9.12
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.10,484.75
10
20/12/2014
S/. 208.15
S/. 130.48
S/. 8.66
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.10,276.60
11
20/01/2015
S/. 206.34
S/. 132.18
S/. 8.77
S/. 6.00
S/. 353.29
S/.10,070.26
12
20/02/2015
S/. 209.16
S/. 129.53
S/. 8.60
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 9,861.10
13
20/03/2015
S/. 225.20
S/. 114.49
S/. 7.60
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 9,635.90
S/.12,030.91
32
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
Intereses
(S/.)
Seg. de
Desg. (S/.)
Envío de
Estado
de Cta.
Cuotas (S/.)
Saldo (S/.)
14
20/04/2015
S/. 215.13
S/. 123.94
S/. 8.22
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 9,420.77
15
20/05/2015
S/. 222.27
S/. 117.24
S/. 7.78
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 9,198.50
16
20/06/2015
S/. 221.12
S/. 118.32
S/. 7.85
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 8,977.38
17
20/07/2015
S/. 228.15
S/. 111.72
S/. 7.42
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 8,749.23
18
20/08/2015
S/. 227.28
S/. 112.54
S/. 7.47
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 8,521.95
19
20/09/2015
S/. 230.41
S/. 109.61
S/. 7.27
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 8,291.54
20
20/10/2015
S/. 237.25
S/. 103.19
S/. 6.85
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 8,054.29
21
20/11/2015
S/. 236.82
S/. 103.60
S/. 6.87
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 7,817.47
22
20/12/2015
S/. 243.54
S/. 97.29
S/. 6.46
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 7,573.93
23
20/01/2016
S/. 243.41
S/. 97.42
S/. 6.46
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 7,330.52
24
20/02/2016
S/. 246.74
S/. 94.29
S/. 6.26
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 7,083.78
25
20/03/2016
S/. 256.43
S/. 85.20
S/. 5.66
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 6,827.35
26
20/04/2016
S/. 253.64
S/. 87.82
S/. 5.83
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 6,573.71
27
20/05/2016
S/. 260.05
S/. 81.81
S/. 5.43
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 6,313.66
28
20/06/2016
S/. 260.69
S/. 81.21
S/. 5.39
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 6,052.97
29
20/07/2016
S/. 266.96
S/. 75.33
S/. 5.00
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 5,786.01
30
20/08/2016
S/. 267.93
S/. 74.42
S/. 4.94
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 5,518.08
31
20/09/2016
S/. 271.60
S/. 70.98
S/. 4.71
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 5,246.48
32
20/10/2016
S/. 277.67
S/. 65.29
S/. 4.33
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 4,968.81
33
20/11/2016
S/. 279.14
S/. 63.91
S/. 4.24
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 4,689.67
34
20/12/2016
S/. 285.06
S/. 58.36
S/. 3.87
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 4,404.61
35
20/01/2017
S/. 286.88
S/. 56.65
S/. 3.76
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 4,117.73
36
20/02/2017
S/. 290.82
S/. 52.96
S/. 3.51
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 3,826.91
37
20/03/2017
S/. 299.91
S/. 44.43
S/. 2.95
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 3,527.00
38
20/04/2017
S/. 298.91
S/. 45.37
S/. 3.01
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 3,228.09
39
20/05/2017
S/. 304.45
S/. 40.17
S/. 2.67
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 2,923.64
40
20/06/2017
S/. 307.18
S/. 37.61
S/. 2.50
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 2,616.46
41
20/07/2017
S/. 312.57
S/. 32.56
S/. 2.16
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 2,303.89
42
20/08/2017
S/. 315.69
S/. 29.63
S/. 1.97
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 1,988.20
43
20/09/2017
S/. 320.02
S/. 25.57
S/. 1.70
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 1,668.18
44
20/10/2017
S/. 325.15
S/. 20.76
S/. 1.38
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 1,343.03
45
20/11/2017
S/. 328.87
S/. 17.27
S/. 1.15
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 1,014.16
46
20/12/2017
S/. 333.83
S/. 12.62
S/. 0.84
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 680.33
47
20/01/2018
S/. 337.96
S/. 8.75
S/. 0.58
S/. 6.00
S/. 353.29
S/. 342.37
48
20/02/2018
S/. 342.37
S/. 4.40
S/. 0.29
S/. 6.00
S/. 353.06
S/. 0.00
Totales
S/.12,173.25 S/.4,216.61 S/. 279.83 S/.288.00 S/.16,957.69
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo
(ventanilla) se cobra adicionalmente ITF.
Cálculo de las Cuotas:
Para hallar la cuota fija realizamos lo siguiente:
33
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del
préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
,
*
)(
)
)
+ [
*
)
⁄
)+
*
)
⁄
)+
)
]-
)
]-
= 0.9834426
El FSA de la cuota N° 02
,
*
)(
)
)
+ [
0.971331
(Así sucesivamente hasta llegar al último periodo)
El FSA de la cuota N° 47
{
[
)(
)
)
]
[
*
)
⁄
)+
*
)
⁄
)+
)
]}
)
]}
El FSA de la cuota N° 48
{
[
)(
)
)
]
[
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en
nuestro caso:
S/. 12,173.25/ 34.43= S/. 353.29
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés, el
último seguro de desgravamen más la comisión por envío de estado de cuenta.
Cálculo de Intereses:
La fórmula de cálculo para los intereses, es la siguiente:
n
I 1 itea 360 1 * S
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
I = [(1 + 16.00%)(20.Jun.2013 – 29.May.2013) / 360) – 1] * S/. 12,746.11 = S/. 192.21
34
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Cálculo de las Amortizaciones:
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual
y el seguro de desgravamen mensual.
Ejemplo: Mes 05
Cuota Fija
= S/. 353.29 (-)
Interés
= S/. 142.76
Seg. Desgrav
= S/. 9.48
Estado de Cta. = S/. 6.00
Amortización = S/. 195.05
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 48 (última cuota
del cronograma de pagos).
Cálculo del Seguro de Desgravamen
El cálculo del seguro de desgravamen para el mes 13 será:
S13= (0.086 %)* (20.03.15-20.02.15)/30* 9,861.10 = S/. 7.60
Cálculo de la Última Amortización:
Se obtiene restando el préstamo otorgado menos las amortizaciones anteriores, lo cual lo
podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 48 (última cuota):
Préstamo otorgado
Suma de Amortizaciones canceladas
Amortización
= S/. 12,173.25 (-)
= S/. 11,830.88
= S/. 342.37
Cálculo del Último Monto de Interés:
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 48 (última cuota):
I = [(1 + 16.00%)(20.02.2018 –20.01.2018) / 360) – 1] * S/. 342.37 = S/. 4.40
Cálculo de la Última Cuota:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés, más el último seguro de
desgravamen y más la comisión por estado de cuenta según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = S/. 342.37 + S/. 4.40 + S/. 0.29 + S/. 6.00 = S/. 353.06
35
Según la metodología descrita, la tasa de Costo Efectivo Anual para este ejemplo es: 18.96%.
3.5 Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito a 27 meses
Considerando las siguientes condiciones:
Compra de Deuda de Tarjetas de Créditos
Situación laboral
Sector laboral
Fecha de nacimiento
Modalidad del préstamo
Elegir si desea periodo de gracia
Plazo
Ingreso neto promedio mensual
Tarjeta de Crédito con IFIS asociada a la CCE*
Número de Tarjetas de Créditos con IFIS no asociada a la CCE
Tarjeta de Créditos con IFIS no asociada a la CCE
Cuotas Mensuales de Préstamos de Consumos BN
Cuota Mensual de Crédito Hipotecario BN
Deuda de consumo revolvente en el sistema financiero
Deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero
Deuda MES en el sistema financiero
Deuda hipotecaria en el sistema financiero
Línea de Crédito no utilizada
Solicita Seguro de cuota protegida
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen **
Importe de Préstamo Máximo (S/.)
Fecha de desembolso
Tasa mensual de seguro de desgravamen
Tasa de seguro de cuota protegida
Préstamo Requerido (S/.)
Total Seguro Desempleo
Abono en Cuenta
Tasa de Interés (según tarifario BN)
Tasa Costo Efectivo Anual
Activo
Marina
07/08/1960
Clásico
Sí
27
S/. 3,500.00
S/. 2,000.00
2
2500.00
S/. 200.00
S/. 350.00
0
0
0
0
S/. 1,000.00
No
Individual
S/. 11,311.98
11/02/2014
0.0826%
1.1610%
S/. 4,520.74
S/. 0.00
S/. 4,520.74
13.00%
16.67%
* CCE: Cámara de Compensación Electrónica
**Se aplica la Tasa de Seguro de Desgravamen Mensual de 0.0826%
Se generó el siguiente cronograma:
36
Envío de
Seg. de
Estado de
Desg. (S/.)
Cta.
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
Intereses
(S/.)
0
11/02/2014
15/03/2014
15/04/2014
15/05/2014
15/06/2014
15/07/2014
15/08/2014
15/09/2014
15/10/2014
15/11/2014
15/12/2014
15/01/2015
15/02/2015
15/03/2015
15/04/2015
15/05/2015
15/06/2015
15/07/2015
15/08/2015
15/09/2015
15/10/2015
15/11/2015
15/12/2015
15/01/2016
15/02/2016
15/03/2016
15/04/2016
15/05/2016
Totales
0.00
0.00
0.00
S/. 185.75
S/. 0.00
S/. 141.12
S/. 191.16
S/. 194.82
S/. 195.57
S/. 197.81
S/. 201.34
S/. 202.38
S/. 0.00
S/. 171.05
S/. 206.65
S/. 211.93
S/. 0.00
S/. 184.38
S/. 213.54
S/. 216.73
S/. 218.46
S/. 220.95
S/. 223.99
S/. 226.04
S/. 0.00
S/. 218.38
S/. 231.12
S/. 234.11
S/. 0.00
S/. 233.46
S/. 4,520.74
S/. 49.38
S/. 0.00
S/. 90.71
S/. 44.37
S/. 40.98
S/. 40.29
S/. 38.22
S/. 34.95
S/. 33.99
S/. 0.00
S/. 63.00
S/. 30.04
S/. 25.15
S/. 0.00
S/. 50.66
S/. 23.66
S/. 20.71
S/. 19.11
S/. 16.80
S/. 13.99
S/. 12.09
S/. 0.00
S/. 19.19
S/. 7.39
S/. 4.63
S/. 0.00
S/. 4.89
S/. 684.20
S/. 3.98
S/. 0.00
S/. 7.28
S/. 3.58
S/. 3.31
S/. 3.25
S/. 3.08
S/. 2.82
S/. 2.74
S/. 0.00
S/. 5.06
S/. 2.42
S/. 2.03
S/. 0.00
S/. 4.07
S/. 1.91
S/. 1.67
S/. 1.54
S/. 1.36
S/. 1.13
S/. 0.98
S/. 0.00
S/. 1.54
S/. 0.60
S/. 0.37
S/. 0.00
S/. 0.39
S/. 55.11
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0.00
Cuotas
(S/.)
Saldo (S/.)
0.00
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 6.00
S/. 245.11
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.00
S/. 244.74
S/. 132.00 S/. 5,392.05
S/.4,520.74
S/.4,334.99
S/.4,334.99
S/.4,193.87
S/.4,002.71
S/.3,807.89
S/.3,612.32
S/.3,414.51
S/.3,213.17
S/.3,010.79
S/.3,010.79
S/.2,839.74
S/.2,633.09
S/.2,421.16
S/.2,421.16
S/.2,236.78
S/.2,023.24
S/.1,806.51
S/.1,588.05
S/.1,367.10
S/.1,143.11
S/. 917.07
S/. 917.07
S/. 698.69
S/. 467.57
S/. 233.46
S/. 233.46
S/. 0.00
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en
efectivo (ventanilla) se cobra adicionalmente ITF.
Cálculo de las Cuotas:
Para hallar la cuota fija, realizamos lo siguiente:
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
{
[
)(
)
)
]
[
)
]}
*
)
⁄
)+
37
(Así sucesivamente hasta el último periodo)
El FSA de la cuota N° 27
,
)(
*
)
)
+ [
)
]-
*
)
⁄
)+
1= 0.7391978
Factor de aplicación directa (F.A.D.) = 18.44371915
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en nuestro
caso:
S/. 4,520.74 /18.44371915 = S/. 245.11 (*)
(*) La última cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés, el
último seguro de desgravamen más la comisión por envío de Estado de cuenta.
Cálculo de Intereses:
La fórmula de cálculo para los intereses, es la siguiente:
n
I 1 itea 360 1 * S
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
I = [(1 + 13.00%)(15.Mar.2014 – 11.Feb.2014) / 360) – 1] * S/. 4520.74= S/. 49.38
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Cálculo de las Amortizaciones:
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual.
Ejemplo: Mes 08
Cuota Fija
Interés
Seg. Desgrav
Amortización
=S/. 245.11 (-)
=S/. 34.95
=S/. 2.82
= S/. 201.34
38
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 27 (última cuota
del cronograma de pagos).
Cálculo del Seguro de Desgravamen
El cálculo del seguro de desgravamen para el mes 15 será:
S15= (0.0826%)* (15.May.15-15.Abr.15)/30* 2,421.16
S15 = S/. 1.99987816
Cálculo de la Última Amortización:
Se obtiene restando el préstamo otorgado menos las amortizaciones anteriores, lo cual lo
podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 27 (última cuota):
Préstamo otorgado
Suma de Amortizaciones canceladas
Amortización
= S/. 4,520.74 (-)
= S/. 4,287.28
= S/. 233.46
Cálculo del Último Monto de Interés:
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 27 (última cuota):
I = [(1 + 13.00%)(15.May.2015 – 15.Abr.2015) / 360) – 1] * S/. 233.46 = S/. 2.38989
Cálculo de la Última Cuota:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés, más el último seguro de
desgravamen y más la comisión por envío de estado de cta. Según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = 233.46 + 4.89 + S/. 0.39+S/. 6.00 = S/. 244.74
Cálculo de la Tasa Costo Efectivo Anual (TCEA)
Se obtiene de resolver la ecuación de igualdad entre el monto del préstamo solicitado descontado
el cargo por seguro de cuota protegida (opcional) con la suma del valor actual de las cuotas de
pagos mensuales programados.
1
1
1
PMS Ci x
.....
d1
d2
dN
1 TCEA360
1 TCEA360
1 TCEA360
PMS = Préstamo Solicitado – Seguro de Cuota Protegida
Dónde:
39
PMS
N
C
D
= Préstamo menos Seguro
= Número total de meses
= Cuota del periodo “i”
= Número de días transcurridos entre la fecha del pago de la cuota número i y la fecha
de desembolso
Para el caso ilustrativo:
PMS= S/. 4,520.74 – 0 = S/. 4,520.74
S/. 4,520.74= S/. 245.11*[
]
)
)
)
Resolviendo la igualdad se obtiene para el caso la TCEA = 16.67% e.a
3.6 Préstamo Multired Estudios a 36 meses
Considerando las siguientes condiciones:
Préstamo Multired Estudios
Situación laboral
Sector laboral
Número de cuotas (en meses)
Ingreso neto promedio mensual
Suma de Cuotas mensuales de otros préstamos en el BN *
Deuda de consumo revolvente en el sistema financiero
Deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero
Deuda MES en el sistema financiero
Deuda hipotecaria en el sistema financiero
Línea de Crédito no utilizada
Importe de préstamo máximo
Elegir si desea seguro de cuota protegida
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen**
Préstamo solicitado
Fecha de desembolso
Tasa mensual de seguro de desgravamen
Tasa de seguro de cuota protegida
Monto de seguro de cuota protegida
Monto Efectivamente Desembolsado
Tasa de Interés (según tarifario BN)
Tasa Costo Efectivo Anual
Activo
Ministerio
36
S/. 3,500.00
S/. 600.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 1,000.00
S/. 35,265.79
No
Individual
S/.20,237.40
19/02/2014
0.0826%
1.1610%
S/. 0.00
S/. 20,002.44
10.00%
11.78%
* Incluye créditos de consumo y Crédito Hipotecario en el BN.
**Se aplica la Tasa de Seguro de Desgravamen Mensual de 0.0826%
Se generó el siguiente cronograma para el préstamo:
40
Envío de
Intereses Seg. de Desg.
Estado de Cuotas (S/.)
(S/.)
(S/.)
Cta.
N° de
Cuotas
Fecha de
Pago
Amortización
(S/.)
0
19/02/2014
-
-
0.00
0.00
1
16/03/2014
S/. 504.70
S/. 132.83
S/. 13.77
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 19,497.70
2
16/04/2014
S/. 473.98
S/. 160.68
S/. 16.64
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 19,023.72
3
16/05/2014
S/. 483.89
S/. 151.70
S/. 15.71
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 18,539.83
4
16/06/2014
S/. 482.69
S/. 152.79
S/. 15.82
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 18,057.14
5
16/07/2014
S/. 492.39
S/. 143.99
S/. 14.92
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 17,564.75
6
16/08/2014
S/. 491.56
S/. 144.75
S/. 14.99
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 17,073.19
7
16/09/2014
S/. 496.03
S/. 140.70
S/. 14.57
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 16,577.16
8
16/10/2014
S/. 505.42
S/. 132.19
S/. 13.69
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 16,071.74
9
16/11/2014
S/. 505.13
S/. 132.45
S/. 13.72
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 15,566.61
10
16/12/2014
S/. 514.31
S/. 124.13
S/. 12.86
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 15,052.30
11
16/01/2015
S/. 514.40
S/. 124.05
S/. 12.85
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 14,537.90
12
16/02/2015
S/. 519.08
S/. 119.81
S/. 12.41
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 14,018.82
13
16/03/2015
S/. 536.18
S/. 104.31
S/. 10.81
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 13,482.64
14
16/04/2015
S/. 528.68
S/. 111.11
S/. 11.51
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 12,953.96
15
16/05/2015
S/. 537.30
S/. 103.30
S/. 10.70
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 12,416.66
16
16/06/2015
S/. 538.37
S/. 102.33
S/. 10.60
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 11,878.29
17
16/07/2015
S/. 546.77
S/. 94.72
S/. 9.81
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 11,331.52
18
16/08/2015
S/. 548.25
S/. 93.38
S/. 9.67
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 10,783.27
19
16/09/2015
S/. 553.23
S/. 88.87
S/. 9.20
S/. 6.00
S/. 657.30 S/. 10,230.04
20
16/10/2015
S/. 561.27
S/. 81.58
S/. 8.45
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 9,668.77
21
16/11/2015
S/. 563.37
S/. 79.68
S/. 8.25
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 9,105.40
22
16/12/2015
S/. 571.17
S/. 72.61
S/. 7.52
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 8,534.23
23
16/01/2016
S/. 573.69
S/. 70.33
S/. 7.28
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 7,960.54
24
16/02/2016
S/. 578.91
S/. 65.60
S/. 6.79
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 7,381.63
25
16/03/2016
S/. 588.52
S/. 56.89
S/. 5.89
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 6,793.11
26
16/04/2016
S/. 589.52
S/. 55.98
S/. 5.80
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 6,203.59
27
16/05/2016
S/. 596.71
S/. 49.47
S/. 5.12
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 5,606.88
28
16/06/2016
S/. 600.30
S/. 46.21
S/. 4.79
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 5,006.58
29
16/07/2016
S/. 607.24
S/. 39.92
S/. 4.14
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 4,399.34
30
16/08/2016
S/. 611.29
S/. 36.26
S/. 3.75
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 3,788.05
31
16/09/2016
S/. 616.85
S/. 31.22
S/. 3.23
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 3,171.20
32
16/10/2016
S/. 623.39
S/. 25.29
S/. 2.62
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 2,547.81
33
16/11/2016
S/. 628.13
S/. 21.00
S/. 2.17
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 1,919.68
34
16/12/2016
S/. 634.40
S/. 15.31
S/. 1.59
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 1,285.28
35
16/01/2017
S/. 639.61
S/. 10.59
S/. 1.10
S/. 6.00
S/. 657.30
S/. 645.67
36
16/02/2017
S/. 645.67
S/. 5.32
S/. 0.55
S/. 6.00
S/. 657.54
S/. 0.00
Totales
S/. 20,002.40 S/. 3,121.35
S/. 323.29
0.00
Saldo (S/.)
S/. 20,002.40
S/. 216.00 S/. 23,663.04
41
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla)
se cobra adicionalmente ITF.
Cálculo de las Cuotas:
Para hallar la cuota fija, realizamos lo siguiente:
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
,
)
)(
*
)
+ [
)
]-
)
⁄
*
= 0.9927243
)+
El FSA de la cuota N° 02
FSA=
,
)
)(
*
)
+ [
)
]-
)
⁄
*
)+
= 0.9837784
(Así sucesivamente hasta llegar al último periodo)
El FSA de la cuota N° 36
,
*
)(
)
)
+ [
)
]-
*
)
⁄
)+
= 0.726725
Factor de aplicación directa (F.A.D.) = 30.4311578
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en nuestro
caso:
S/. 15,000.00 / 30.4311578 = S/. 657.30 (*)
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés más el
último seguro de desgravamen.
Cálculo de Intereses:
La fórmula de cálculo para los intereses, es la siguiente:
n
I 1 itea 360 1 * S
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
I = [(1 + 10.00%)(16.03.2014 –19.02.2014) / 360) – 1] * S/. 20,002.40 = S/.132.83
42
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Cálculo de las Amortizaciones:
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual.
Ejemplo: Mes 13
Cuota Fija
Interés
Seg. Desgrav
Estado de Cta.
Amortización
=S/. 657.30 (-)
=S/. 104.31
=S/. 10.81
= S/. 6.00
= S/. 536.18
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 36 (última cuota
del cronograma de pagos).
Cálculo del Seguro de Desgravamen
El cálculo del seguro de desgravamen para el mes 20 será:
S20 = (0.0826%) * (16.Oct.15 – 16.Sep.15) / 30 * (10,230.04)
S20 = S/. 8.45
Cálculo de la Última Amortización:
Se obtiene restando el préstamo otorgado menos las amortizaciones anteriores, lo cual lo
podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 36 (última cuota):
Préstamo otorgado
Suma de Amortizaciones canceladas
Amortización
= S/. 20,002.40 (-)
= S/. 19,356.73
= S/. 645.67
Cálculo del Último Monto de Interés:
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 36 (última cuota):
I = [(1 + 10.00%)(16.Feb.2017 – 16.Ene.2017) / 360) – 1] * S/. 645.67 = S/. 5.32
Cálculo de la Última Cuota:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés y más el último seguro de
desgravamen, según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = 645.67+ 5.32 + 0.55 + 6.00 = 657.54
43
Cálculo de la Tasa Costo Efectivo Anual (TCEA)
Se obtiene de resolver la ecuación de igualdad entre el monto del préstamo solicitado descontado
el cargo por seguro de cuota protegida (opcional) con la suma del valor actual de las cuotas de
pagos mensuales programados.
1
1
1
PMS Ci x
.....
d
d
dN
1 TCEA3601 1 TCEA3602
1 TCEA360
PMS = Préstamo Solicitado – Seguro de Cuota Protegida
Dónde:
PMS
N
C
di
= Préstamo menos Seguro
= Número total de meses
= Cuota del periodo “i”
= Número de días transcurridos entre la fecha del pago de la cuota número i y la fecha
de desembolso
Para el caso ilustrativo:
PMS= S/. 20,002.40 – S/. 0.00 = S/. 20,002.40
S/. 20,002.40= S/. 657.30*[
]
)
)
)
Resolviendo la igualdad se obtiene para el caso la TCEA = 11.78% e.a.
3.7 Crédito Hipotecario a 60 meses
Considerando los siguientes datos:
SIMULADOR DEL CRÉDITO HIPOTECARIO BANCO DE LA NACIÓN
Elija un producto
Elija el plazo de su préstamo en años
Elija el tipo de seguro
Elija los meses que desea pagar cuotas doble
Elija el número de periodos de gracia en meses
Elija el día del cobro de cuotas
Ingrese su presupuesto conyugal neto
Ingrese el pago mensual de otras deudas en la actualidad (*)
Ingrese el valor aproximado del inmueble a comprar o remodelar
Elija la modalidad de su Estado de Cuenta (***)
Elija la modalidad de su Tasa de Interés
Ingrese el Monto de su Préstamo Solicitado
S/.
S/.
S/.
S/.
Compra vivienda terminada / futuro
5
Seg. de Desgravamen Individual
Julio y Diciembre
3
30
20,000.00
0
150,000.00
Físico
Fija
150,000.00
(*) Incluyendo Banco de la Nación
(**) Para montos mayores a S/. 250,000.00 con aprobación en comité de directorio.
(***) Se aplicará el cobro de acuerdo al Tarifario del BN
Monto Máximo a prestar (**)
S/. 250,000.00
44
Se generó el siguiente cronograma:
Fechas
Amortizacion
Saldo
Capital
0
18-ago-14
-150,000.00
150,000.00
1
30-sep-14
1,301.36
80.63
26.40
0.00
0.00
-1,408.39
151,408.39
2
30-oct-14
915.25
56.78
26.40
0.00
0.00
-998.43
152,406.82
3
30-nov-14
952.09
59.06
26.40
0.00
0.00
-1,037.55
153,444.37
4
30-dic-14
927.56
57.54
26.40
6.00
5,549.11
4,531.61
148,912.76
5
30-ene-15
930.26
57.70
26.40
6.00
2,774.55
1,754.19
147,158.57
6
28-feb-15
859.82
53.34
26.40
6.00
2,774.55
1,828.99
145,329.58
7
30-mar-15
878.51
54.50
26.40
6.00
2,774.55
1,809.14
143,520.44
8
30-abr-15
896.58
55.61
26.40
6.00
2,774.55
1,789.96
141,730.48
9
30-may-15
856.75
53.15
26.40
6.00
2,774.55
1,832.25
139,898.23
10
30-jun-15
873.95
54.21
26.40
6.00
2,774.55
1,813.99
138,084.24
11
30-jul-15
834.71
51.78
26.40
6.00
5,549.11
4,630.22
133,454.02
12
30-ago-15
833.69
51.71
26.40
6.00
2,774.55
1,856.75
131,597.27
13
30-sep-15
822.09
50.99
26.40
6.00
2,774.55
1,869.07
129,728.20
14
30-oct-15
784.20
48.65
26.40
6.00
2,774.55
1,909.30
127,818.90
15
30-nov-15
798.49
49.53
26.40
6.00
2,774.55
1,894.13
125,924.77
16
30-dic-15
761.21
47.22
26.40
6.00
5,549.11
4,708.28
121,216.49
17
30-ene-16
757.24
46.97
26.40
6.00
2,774.55
1,937.94
119,278.55
18
29-feb-16
721.03
44.73
26.40
6.00
2,774.55
1,976.39
117,302.16
19
30-mar-16
709.08
43.99
26.40
6.00
2,774.55
1,989.08
115,313.08
20
30-abr-16
720.37
44.68
26.40
6.00
2,774.55
1,977.10
113,335.98
21
30-may-16
685.11
42.50
26.40
6.00
2,774.55
2,014.54
111,321.44
22
30-jun-16
695.43
43.14
26.40
6.00
2,774.55
2,003.58
109,317.86
23
30-jul-16
660.82
40.99
26.40
6.00
5,549.11
4,814.90
104,502.96
24
30-ago-16
652.83
40.50
26.40
6.00
2,774.55
2,048.82
102,454.14
25
30-sep-16
640.04
39.70
26.40
6.00
2,774.55
2,062.41
100,391.73
26
30-oct-16
606.86
37.65
26.40
6.00
2,774.55
2,097.64
98,294.09
27
30-nov-16
614.05
38.09
26.40
6.00
2,774.55
2,090.01
96,204.08
28
30-dic-16
581.55
36.08
26.40
6.00
5,549.11
4,899.08
91,305.00
29
30-ene-17
570.39
35.38
26.40
6.00
2,774.55
2,136.38
89,168.62
30
28-feb-17
521.00
32.32
26.40
6.00
2,774.55
2,188.83
86,979.79
31
30-mar-17
525.79
32.62
26.40
6.00
2,774.55
2,183.74
84,796.05
32
30-abr-17
529.72
32.86
26.40
6.00
2,774.55
2,179.57
82,616.48
33
30-may-17
499.41
30.98
26.40
6.00
2,774.55
2,211.76
80,404.72
34
30-jun-17
502.29
31.16
26.40
6.00
2,774.55
2,208.70
78,196.02
35
30-jul-17
472.69
29.32
26.40
6.00
5,549.11
5,014.70
73,181.32
36
30-ago-17
457.17
28.36
26.40
6.00
2,774.55
2,256.62
70,924.70
37
30-sep-17
443.07
27.48
26.40
6.00
2,774.55
2,271.60
68,653.10
38
30-oct-17
415.00
25.74
26.40
6.00
2,774.55
2,301.41
66,351.69
Interés
Seg. de
Desgrav.
Seg.
Inmobiliario
Envío de
Estado de
Cta.
N°
Cuota
Cuotas
45
Envío de
Estado de Cuotas Amortizacion
Cta.
6.00
2,774.55
2,301.94
N°
Cuota
Fechas
Interés
Seg. de
Desgrav.
Seg.
Inmobiliario
Saldo
Capital
39
30-nov-17
414.50
25.71
26.40
40
30-dic-17
387.18
24.02
26.40
6.00
5,549.11
5,105.51
58,944.24
41
30-ene-18
368.23
22.84
26.40
6.00
2,774.55
2,351.08
56,593.16
42
28-feb-18
330.66
20.51
26.40
6.00
2,774.55
2,390.98
54,202.18
43
30-mar-18
327.65
20.33
26.40
6.00
2,774.55
2,394.17
51,808.01
44
30-abr-18
323.65
20.08
26.40
6.00
2,774.55
2,398.42
49,409.59
45
30-may-18
298.68
18.53
26.40
6.00
2,774.55
2,424.94
46,984.65
46
30-jun-18
293.52
18.21
26.40
6.00
2,774.55
2,430.42
44,554.23
47
30-jul-18
269.33
16.71
26.40
6.00
5,549.11
5,230.67
39,323.56
48
30-ago-18
245.66
15.24
26.40
6.00
2,774.55
2,481.25
36,842.31
49
30-sep-18
230.16
14.28
26.40
6.00
2,774.55
2,497.71
34,344.60
50
30-oct-18
207.61
12.88
26.40
6.00
2,774.55
2,521.66
31,822.94
51
30-nov-18
198.80
12.33
26.40
6.00
2,774.55
2,531.02
29,291.92
52
30-dic-18
177.07
10.98
26.40
6.00
5,549.11
5,328.66
23,963.26
53
30-ene-19
149.70
9.29
26.40
6.00
2,774.55
2,583.16
21,380.10
54
28-feb-19
124.92
7.75
26.40
6.00
2,774.55
2,609.48
18,770.62
55
30-mar-19
113.47
7.04
26.40
6.00
2,774.55
2,621.64
16,148.98
56
30-abr-19
100.88
6.26
26.40
6.00
2,774.55
2,635.01
13,513.97
57
30-may-19
81.69
5.07
26.40
6.00
2,774.55
2,655.39
10,858.58
58
30-jun-19
67.83
4.21
26.40
6.00
2,774.55
2,670.11
8,188.47
59
30-jul-19
49.50
3.07
26.40
6.00
5,549.11
5,464.14
2,724.33
60
30-ago-19
17.02
1.06
26.40
6.00
2,774.81
2,724.33
0.00
64,049.75
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla)
se cobra adicionalmente ITF.
Cálculo de las cuotas
Para hallar la cuota fija, realizamos lo siguiente:
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 04
{
[
)
)
]
[
*
)
⁄
)+
*
)
⁄
)+
)
]}
)
]}
FSA 4 = 0.993621033
(Siguiendo la misma lógica para los demás periodos)
El FSA de la cuota N° 60
{
[
)
)
]
[
FSA 60 = 0.690816572
46
Suma de Factores Simples de Actualización = 47.49402071
Suma de Factores de Actualización2 = 55.85876027
Seguro Inmobiliario = S/. 26.40
Porte = S/. 6.00
Saldo Inicial = 150,000.00
Saldo al periodo 3 = 153,444.37
Procedemos a calcular cuota simple3 a través de la siguiente formulación:
Cuota=
) ∑
)
∑
= 2,774.55
Cálculo de intereses:
La fórmula de cálculo para los intereses, es la siguiente:
n
I 1 itea 360 1 * S
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo: Para el cálculo de intereses de la 7ma. Cuota:
I = [(1 + 7.5%)(30-mar-15– 28-feb-15) / 360) – 1] * S/. 145,329.58 = S/. 878.51
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Cálculo de las amortizaciones:
Las Amortizaciones mensuales, serán la diferencia entre la cuota fija menos el interés mensual, los
seguros y el envío de estado de cuenta.
Ejemplo: Mes 07
Cuota Fija
Interés
Seg. Desg.
Seg. Inm.
Estado de Cta.
Amortización
= S/. 2,774.55 (-)
= S/. 878.51
= S/. 54.50
= S/. 26.40
= S/.
6.00
= S/.1,809.14
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 60 (última cuota
del cronograma de pagos).
2
Se está considerando factores dobles en los meses de Julio y Diciembre.
Las cuotas dobles se presentan en los meses de julio y diciembre, la última cuota se obtiene sumando el último interés, el seguro de
desgravamen, el seguro inmobiliario, el envío de estado de cuenta y la última amortización.
3
47
Cálculo de la última amortización:
Se obtiene restando el préstamo otorgado menos las amortizaciones anteriores, lo cual lo
podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 60 (última cuota):
Préstamo otorgado
Suma de Amortizaciones canceladas
Amortización
= S/. 150,000.00 (-)
= S/. 147,275.67
= S/. 2,724.33
Cálculo del Último monto de interés:
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Mes 60 (última cuota):
I = [(1 + 7.5%)(30-ago-19– 30-jul-19) / 360) – 1] * S/. 2,724.33 = S/. 17.02
Cálculo de la última cuota:
Se obtiene sumando se obtiene sumando el último Interés, el seguro de desgravamen, el Seguro
Inmobiliario, el envío de estado de cuenta y la última amortización; según el ejemplo tenemos:
Última cuota = S/. 17.02 + S/. 1.06 + S/. 26.40 + S/. 6.00 + S/. 2,724.33= S/. 1,993.19
Según la metodología descrita, la tasa de costo efectivo anual para este ejemplo es: 8.42%.
3.8 Cobro de intereses compensatorios y moratorios
Considerando el ejemplo del punto 3.6, si el cliente cancela una cuota N° 07 de su préstamo que vencía
el 16/09/2014, 15 días después de su vencimiento, es decir el 01/10/2014, a partir del vencimiento, se
generan intereses compensatorios y moratorios aplicando las tasas de 10.00% y 6.00% efectiva anual
respectivamente, hasta la cancelación del monto total.
Los intereses compensatorios y moratorios se determinan mediante las siguientes fórmulas:
Interés Compensatorio:
D
I Compensatorio 1 itea 360 1 * Cuota
IC = [( 1 + 10.00%)(01.10.2014 - 15.09.2014) / 360 – 1] * S/. 657.30 = S/. 2.62
Donde:
IC
i tea
D
:
:
:
interés compensatorio.
tasa de interés efectiva anual.
número de días transcurridos desde la fecha de vencimiento de la
cuota hasta la fecha de pago de la misma.
48
Interés Moratorio:
D 4
I Moratorio 1 imora 360 1 * Amortizac.
IM = [(1 + 6.00%) [(01.10.2014 - 15.09.2014) – 4] / 360 – 1] * S/. 496.03 = S/. 0.88
Donde:
IM
imora
D
:
:
:
Interés moratorio.
Tasa de interés moratoria efectiva anual.
número de días transcurridos desde la fecha de vencimiento de la
cuota hasta la fecha de pago de la misma.
49
