Tablas contables

TRABAJO DE FINANCIERA
TABLAS CONTABLES
INSTITUCION EDUCATIVA TECNICA EMPRESARIAL EL JARDIN
27 SEPTIEMBRE 2010
IBAGUE -TOLIMA
JOSE solicita un préstamo de $ 800.000 a 8 meses al 26% de interés simple
anual (sobre saldos), el efectúa un pago de $500.000 el primer mes, y de
$200.000 el tercer mes, mientras que el cuarto mes, solicito un nuevo préstamo de
$200.000 y el séptimo mes paga $250.000.
PREGUNTAS
A. ¿Cuánto fuel el pago el día de vencimiento?
B. ¿Cuanto solicito prestado José?
C. ¿Cuanto paga por la deuda?
DIAGRAMA DE FLUJO DE CAJA
DIAGRAMA DE TIEMPO VALOR
F= P (1+N*I)
P1= $800.000
RESPUESTAS:
A. La ultima cuota debe ser de $107.937.91
N1 = 1/12
I1 = 26%
B. El préstamo solicitado por José fue de
0.26
$1.000.000
F =?
C. Jose pago un total de $1.057.937.91 por
F = 800.000 (1+ 1/12* 0.26)
la deuda
F = $ 817.333.33
S1= F1-m1
$ 817.333.33 - 500.000 = $ 317.333.33
P2= $317.333.333
N2 = 2/12
I2 = 26%
0.26
F =?
F = 317.333.33(1+2/12 * 0.26)
F = $ 331.084.44
S= F- m
$ 331.084.44 – $ 200.000 = $ 131.084.44
P3= $ 131.084.44
N3 = 1/12
I3= 26%
0.26
F =?
F = 131.084.44(1+1/12 * 0.26)
F = $ 133.942.60
S= F+ m
$ 133.942.60 + $ 200.000 = $ 333.942.60
P4= $ 333.942.60
N4 = 3/12
I4= 26%
0.26
F =?
F = 333.942.60 (1+3/12 * 0.26)
F = $ 355.648.86
S= F- m
$ 355.648.86 - $ 250.000 = $105.648.86
P5= $ 105.648.86
N5 = 1/12
I5= 26%
0.26
F =?
F = 105.648.86 (1+1/12 * 0.26)
F = $ 107.937.91
TABLA CONTABLE
FECHA
SALDO
INICIAL
INTERES
INICIO
--------------
PRIMER
$817.333.3
MOVIMIENTOS
SALDO
FINAL
DETALLE
INGRESO
EGRESO
----------
SOLICITUD
CREDITO
$800.000
---------------
$800.000
$17.333.3
PAGO DE
--------------
$500.000
$317.333.33
MES
3
3
CUOTA
TERCER
MES
$331.084.4
4
$13.751.1
1
PAGO DE
CUOTA
--------------
$200.000
$131.084.44
CUARTO
MES
$133.942.6
0
$2.858.16
NUEVO
CREDITO
$200.000
--------------
$333.942.60
SEPTIMO
MES
$355.648.8
6
$21.706.2
6
PAGO DE
CUOTA
--------------
$250.000
$105.648.86
OCTAVO
MES
$107.937.9
1
$2.289.05
BALANCE
FINAL
--------------
--------------
$107.937.91
TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO
N
4
FECHA
PAGO
INTERÉS
AMORTIZA
CIÓN
SALDO
FINAL
0
INICIO
----------------
-------------
--------------------
$1.000.000
1
SEGUNDO
MES
$288.600
$60.000
$288.600
$771.400
2
CUARTO
MES
$288.600
$46.284
$242.316
$529.084
3
SEXTO
MES
$288.600
$31.745.04
$256.854.96
$272.229.04
OCTAVO
MES
$288.600
$16.333.74
$272.266.26
$(-37.22)