Informe de cumplimiento al cierre 2015

COFIDE
INFORME DE EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN
DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC)
Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión
Febrero, 2016
EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL
CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC)
Informe Ejecutivo
1. Periodo de evaluación y responsables de elaboración
El presente informe corresponde a la evaluación del año 2015 y ha sido elaborado por el siguiente
equipo:
Nombre
Rol asignado
Marlene Falera
Evaluador
Germán Torres
Evaluador
Patricia Linares
Evaluador
Eveling Sihuacollo
Evaluador
Cargo
Unidad o área
Gerente de
Planeamiento y Control
de Gestión
Gerente de Asesoría
Jurídica
Subgerente del Dpto.
de Asesoría Jurídica
Financiera y de
Regulación
Subgerente del Dpto.
de Planeamiento y
Control
Gerencia de
Planeamiento y Control
de Gestión
Gerencia de Asesoría
Jurídica
Gerencia de Asesoría
Jurídica
Gerencia de
Planeamiento y Control
2. Resultados del proceso de monitoreo
Los resultados del proceso de monitoreo se presentan en dos aspectos, Nivel de madurez de la
Empresa en relación a todos los principios de Código de Buen Gobierno Corporativo (CBGC) y Nivel
de cumplimiento por secciones.
2.1. Cumplimiento a nivel empresa
La Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE) está ubicada en el Nivel de madurez 3,
alcanzando un cumplimiento de 75.70% (De una escala de niveles de madurez del 1 a 4 donde 1:
aceptable y básico, 2: útil, 3: Cumple con la gran mayoría de recomendaciones y 4: Cumple con
máximos estándares internacionales y sitúa a la empresa en un nivel de Liderazgo).
El nivel de madurez alcanzado por COFIDE en la autoevaluación realizada es resultado de las
acciones desarrolladas por la Corporación enfocadas en formalizar sus prácticas de Buen Gobierno
Corporativo, las que se iniciaron en marzo del 2007, mediante la aprobación del Código de Buen
Gobierno Corporativo (CBGC) y el documento guía para la implementación del mismo (ESME).
La Junta General de Accionistas, el Directorio y la Administración han continuado perfeccionando las
prácticas de Buen Gobierno Corporativo de la Corporación, aprobando y adoptando las acciones
correspondientes con la finalidad de implementar las disposiciones de mejora.
La ejecución de dichas acciones ha generado reconocimientos otorgados a COFIDE por sus buenas
prácticas de buen gobierno corporativo. Así, por tercer año consecutivo, COFIDE viene recibiendo el
reconocimiento por parte de la Bolsa de Valores de Lima por superar el puntaje mínimo del Índice de
Buen Gobierno Corporativo (IBGC) establecido por dicho organismo, según la evaluación efectuada
por un consultor externo acreditado (MC&F).
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EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL
CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC)
Sin embargo, hay aspectos relacionados a Junta General de Accionistas y Directorio que están
pendientes de implementación, sujetos a los lineamientos que serían elaborados por FONAFE a nivel
corporativo, según Oficio Circular SIED Nro. 014-2014/DE/FONAFE recibido el 24 de febrero del 2014.
2.2. Cumplimiento por secciones
El cuadro a continuación muestra el nivel de cumplimiento alcanzado por sección indicando la brecha
existente entre el máximo valor de la sección:
Nombre
Puntaje
Máximo
Puntaje
Obtenido
Nivel de Cumplimiento
% de
cumplimiento
Sección I
Objetivos de la Empresa de Propiedad
del Estado (EPE)
6.0
6.0
Sección en cumplimiento
100.0%
Sección II
Marco Jurídico de la EPE
14.0
14.0
Sección en cumplimiento
100.0%
Sección III Derechos de Propiedad
58.0
48.8
Cumplimiento parcial alto
84.2%
Sección IV El Directorio y la Gerencia
128.0
77.4
Cumplimiento parcial
60.5%
Sección V
Política de Riesgos y Código de Ética
10.0
10.0
Sección en cumplimiento
100.0%
Sección VI
Transparencia
información
30.0
30.0
Sección en cumplimiento
100.0%
Sección
y
divulgación
de
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EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL
CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC)
3. Comparativo entre evaluaciones por año
Nombre
Puntaje
Máximo
Puntaje
Obtenido
año 2014
Puntaje
Obtenido
año 2015
Situación
Sección I
Objetivos de la Empresa de Propiedad
del Estado (EPE)
6.0
6.0
6.0
Igual
Sección II
Marco Jurídico de la EPE
14.0
14.0
14.0
Igual
Sección III Derechos de Propiedad
58.0
47.3
48.8
Mejoró
Sección IV El Directorio y la Gerencia
128.0
75.9
77.4
Mejoró
Sección V
Política de Riesgos y Código de Ética
10.0
10.0
10.0
Igual
Sección VI
Transparencia
información
30.0
27.5
30.0
Mejoró
Sección
y
divulgación
de
Al cierre de 2015, como resultado del proceso de monitoreo de implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo (CBGC), hubo un incremento en el porcentaje de cumplimiento respecto a la
evaluación al cierre de 2014, pasando de 73.5% a 75.7%.
De acuerdo a los resultados obtenidos en la herramienta, las secciones que mejoraron el nivel de
cumplimiento son: Sección III, IV y VI, denominadas Derechos de Propiedad, El Directorio y la
Gerencia y Transparencia y divulgación de información, respectivamente.
En la sección III: Derechos de Propiedad, el Principio 6: Manual de Junta General de Accionistas
ha incrementado su nivel de cumplimiento debido que, si bien no se cuenta con un Manual de Junta
General de Accionistas, se ha modificado el Estatuto de la Corporación, incluyendo criterios para su
funcionamiento en los artículos 17° y 26°, los mismos que fueron aprobados en Junta General de
Accionistas del 23 y 29 de diciembre de 2015, respectivamente.
En la sección IV: El Directorio y la Gerencia, el Principio 24: Plan de Continuidad de Negocio (Plan
de Sucesión) ha incrementado su nivel de cumplimiento debido que, en junio de 2015 se implementó
el Plan de acción: “Informar al directorio sobre la evaluación de los planes de sucesión de los
colaboradores”, a través del “Informe de Promociones y Contrataciones de Personal 2015”,
documento que detalla las promociones y movimientos de desarrollo horizontal de los colaboradores,
en aplicación a las políticas de líneas de carrera y planes de sucesión.
En la sección VI: Transparencia y divulgación de información, el Principio 29: Políticas de
Información permitió el cumplimiento de la sección, debido que, en julio de 2015 se aprobó mediante
Acuerdo de Directorio N°079-2015 las Políticas de Información de COFIDE.
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EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL
CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC)
4. Plan de trabajo de implementación para el cumplimiento de los principios del CBGC
N°
Elemento
N° Principio
asociado
Plan de acción - resumido
P5.2
P6.1
P7.1
P.5
P.6
P.7
Elaborar el Manual de JGA
P15.2
P16.1
P17.3
P15
P16
P17
Elaborar el Reglamento de Directorio
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
P18.1
P18
Definir una Política de Comunicación
12/2016
Para mayor detalle ver Anexo 01 – Detalle de cada plan de acción
Página 4
Fecha de
inicio
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
Anexo 01
Detalle de cada plan de acción
#
N°
Elemento
N° Principio
asociado
Plan de acción - detallado
Responsable
Fecha de
inicio
(mm/aaaa)
Fecha de
término
(mm/aaaa)
% de
avance
1
P5.2
P6.1
P7.1
P5
P6
P7
Elaborar el Manual de JGA, donde se incorporen
los procedimientos de puntos en la agenda.
Gerencia de
Asesoría Jurídica
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
n.a
2
P15.2
P16.1
P17.3
P15
P16
P17
Elaborar el Reglamento de Directorio, donde se
incorporen criterios relacionados a independencia,
evaluación de desempeño, entre otros.
Gerencia de
Asesoría Jurídica
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
Por definir
(Sujeto a
Normativa
FONAFE)
n.a
3
P18.1
P18
Definir una política de comunicación con todos los
grupos de interés documentada y actualizada en
portal web.
Dpto. de Marketing
y Comunicaciones
02/2014
12/2016
65%