Taller: Identificación de Riesgos

Taller:
Identificación de Riesgos del
MINAM
(Parte 01)
TALLERES PARA LA IDENTIFICACION DE RIESGOS DEL MINAM
Fecha: 16 y 18 de Setiembre 2015
Las Previas….
 Sistema de Control Interno (SCI)
 La Ley Nº 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la República.
 La Ley Nº 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado
 Resolución de Contraloría General N° 0458-2008-CG se aprueba la “Guía para la
Implementación del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado”
 Etapas del SCI
 Ambiente de Control
 Evaluación de Riesgos
 Actividades de Control Gerencial
 Información y Comunicación
 Supervisión
EVALUACION DE RIESGOS
 ¿Qué es un riesgo?
(Video)
 Es la probabilidad que un evento ocurra y afecte negativamente el logro de
los objetivos
OBJETIVOS
 ¿Porqué es Importante primero tener claro los objetivos?
 Porque nos permitirá identificar claramente los riesgos y no los factores de riesgo
 Por ejemplo:
 ¿Cuál es o son los riesgos de este taller?
 ¿Cuál es el riesgo de que nuestros hijos se enfermen?
 ¿Cuáles son los objetivos de tu dirección o comité?
 Los objetivos de mi área son………… (tarjetas y papelotes)
Estructura de Redacción del Riesgo
ADQUISICIONES:
Asegurar la continuidad del suministro de productos y/o servicios
más adecuados para la institución al mejor costo.
Riesgo: (afecta al objetivo)
- Realizar una compra inadecuada o deficiente en costo/calidad/
tiempo, etc.
Factores del riesgo:
- Bases mal elaboradas
- Falta de capacidad del personal
- Desconocimiento de las normas
- Falta de recursos (personal, equipos, etc)
Una cosa es el Riesgo y otra los factores de Riesgo
- Digamos que el RIESGO es el efecto que puede producir un
FACTOR DE RIESGO
IDENTIFICACION DE RIESGOS
 Factores EXTERNOS (que no dependen de nosotros)
 Eventos naturales (Terremotos, tsunamis, etc.)
 Leyes y Reglamentos nacionales
 Entorno social
 Cambios económicos
 Factores INTERNOS (los que podemos manejar)
 Desacuerdos o discusiones entre empleados
 Capacidad técnica del personal
 Ética/valores de los empleados de la entidad
 TDRs mal elaborados
 (Vamos a identificar los riesgos
 lluvia de ideas
 Entregar Papelote y tarjetas
 15 m.
 Entregar Riesgos pre identificados)
EVITEMOS QUE LOS
RIESGOS SE CONVIERTAN
EN PROBLEMAS
VALORACIÓN DE RIESGOS (Parte 02)
Probabilidad
Impacto
Resultado
Riesgo 1
Riesgo 2
Riesgo 3
.
.
.
PROBABILIDAD
Muy Probable
Posible
Improbable
10
5
1
IMPACTO
Desastroso
Moderado
Leve
10
5
1
.
.
.
Riesgo n
Impacto y Probabilidad
 En que me puedo apoyar para asignar un valor a la probabilidad de
ocurrencia:
 El valor de la probabilidad (del 1 al 10) estará de acuerdo a los factores de
riesgo
 Y el valor del impacto (del 1 al 10) de acuerdo a los efectos
TIPOS DE RIESGOS
Tipos de Riesgo(1)
Estratégico
Se asocia con la forma como se administra la entidad, se
relaciona con el cumplimiento de la misión y los objetivos
estratégicos
Operativo
Deficiencias en sistemas de información, definición de
procesos, estructura organizacional, desarticulación entre
direcciones/oficinas, etc.
Financiero
Ejecución Presupuestal, estados financieros, pagos, manejo de
bienes, manejo de recursos, coordinación presupuestal.
De
Cumplimiento
Cumplimiento de requisitos legales, contractuales, ética
pública, compromisos con la comunidad.
De Tecnología
Capacidades tecnológicas no satisfacen necesidades.
Carencia de soporte para cumplimiento de la función.
Matriz de Probabilidad de Impacto
IMPACTO
P
R
O
B
A
B
I
L
I
D
A
D
Leve (1)
Moderado (5)
Desastroso (10)
Probable (10)
10
Riesgo
Moderado
50
Riesgo
Importante
100
Riesgo
Inaceptable
Posible (5)
5
Riesgo
Tolerable
25
Riesgo
Moderado
50
Riesgo
Importante
Improbable (1)
1
Riesgo
Aceptable
5
Riesgo
Tolerable
10
Riesgo
Moderado
PRIORIZACIÓN DEL RIESGO
Del Mayor al de menor impacto.
Riesgo
Resultado
RESPUESTAS AL RIESGO
RESPUESTA
CARACTERÍSTICA
Evitar
Realizar los cambios que sean necesarios en la
ejecución de la Actividad/Proyecto
Reducir
Reducir a un umbral aceptable la probabilidad
y/o el impacto de un evento adverso
Compartir
Trasladar a un tercero todo o parte del impacto
negativo de una amenaza, junto con la
propiedad de la respuesta
Asumir
Se adopta debido a que rara vez es posible
eliminar todas las amenazas de una
actividad/proyecto
 Quien realmente hace el Control no son las normas, sino las personas