Informe de Ingresos y Egresos ASFL, 4to. Trimestre 2013.

“Año de la Superación del Analfabetismo”
Informe de Ejecución Financiera de Las
Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL) Trimestre
Octubre/Diciembre Año 2013
Santo Domingo, D. N.
Marzo 2014
““Año de la
Superación del Analfabetismo”
”
Autoridades:
Dr. Lorenzo Wilfredo Hidalgo Núñez (Freddy)
Ministro de Salud Pública
Dr. Virgilio Cedano
Viceministro Planificación y Desarrollo
Dra. Mercedes Rodríguez Silver
Viceministra Administrativo y Financiero
Dr. Rafael Schiffino
Viceministro de Salud Colectiva
Dr. Nelson Rodríguez Monegro
Viceministro de Atención a las Personas
Licda. María Villa de Pina
Viceministra de Garantía de la Calidad
Dr. Roberto Berroa
Viceministro de Salud Ambiental
Coordinadora General
Licda. Yuderka Arrendell Holguín
Directora de Planificación y Sistema de Salud
Equipo Técnico Responsable de su
Elaboración
Licda. Francia Matos
Licda. Carmen Heredia
Licda. Dairy de Aza
Lic. Juan Julio Baltazar
Sra. Niurca Moquete
Sra. Nelsida Liriano
Diseño y Diagramación
Lic. Juan Julio Baltazar
Informe de Ejecución Financiera de las
Asociaciones sin Fines de Lucro (ASFL)
Trimestre Octubre/Diciembre Año 2013
Ministerio de Salud Pública
Marzo 2014
Índice
I.
Introducción
II.
Análisis General de la Ejecución Financiera
del Trimestre
Octubre/Diciembre Año
2013
III. Ejecución del Gasto por Objeto, Cuenta y
Subcuenta
Anexos
 Estado de Resultados de Ingresos y
Gastos
 Consolidado de Ingresos y Egresos por
Fuente de Financiamiento
Introducción
En cumplimiento a lo establecido en el artículo 15, de la Ley de Presupuesto General
del Estado y el artículo 93 del Decreto 40-08 que aprueba el Reglamento de aplicación
de la Ley 122-05 sobre la regulación y el fomento de las Asociaciones sin Fines de
Lucro (ASFL), así como lo que ordena a las normas presupuestarias contenida en la ley
orgánica de Presupuesto para el sector público No. 423/06, sobre el seguimiento y
evaluación periódica a la ejecución presupuestaria de los recursos financieros, el
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social elabora el presente informe de
ejecución financiera de las correspondiente al trimestre julio/septiembre año 2013.
El propósito de este informe está destinado a satisfacer las demandas de los
funcionarios y empleados del gobierno y todos los ciudadanos interesados en conocer el
uso y aplicación de los recursos ejecutados trimestralmente. Además contribuye con el
avance de la política de transparencia y rendición de cuentas impulsada por la gestión
institucional y a su vez por el Estado Dominicano.
Las Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL), reciben recursos a través de este Ministerio
de Salud Pública, destinados a ofrecen servicios de salud, educación, nutrición, asistencia
a niños, niñas, adolescentes, envejecientes, clubes de servicios, capacitaciones laborales,
microempresas, saneamiento ambiental, infraestructura, entre otros. Estos servicios se
constituyen en renglones sumamente importantes ya que los mismos están destinados a
grupos vulnerables altamente priorizados por las políticas Estatales y con un alto factor de
riesgo en materia de salud pública.
II.
Análisis
Trimestre
General
de la Ejecución Financiera del
Octubre/Diciembre
Año 2013 de
las
Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL)
Para el año 2013 el presupuesto aprobado al Ministerio de Salud Publica, cuenta
con una partida presupuestaria asignada a las Asociaciones Sin Fines de Lucro a ser
destinada a la realización de intervenciones relacionadas a
servicios de salud y
servicios sociales a los grupos poblacionales más vulnerables, dichos recursos les son
entregados vía transferencias.
Del total de las Asociaciones sin fines de lucro (210) incorporadas en el presupuesto
del MSP en el año 2013, el 56% (118) remitieron
sus reportes financieros
correspondientes al Cuarto trimestre, quedando pendiente el restante 44% (92)
Para la elaboración de este informe se procede a realizar un seguimiento a las
diferentes instancias que manejan recursos financieros recibidos vía transferencias
desde el Ministerio de Salud Pública, así como la validación de los instrumentos de
recolección de las informaciones de ingresos y gastos los cuales son remitidos a todas
las instituciones para que trimestralmente sea reportada la ejecución de sus gastos por
las diferentes fuentes de financiamiento, de acuerdo a los lineamientos emanados
desde los órganos rectores.
Luego de ser remitidos los instrumentos para la recolección de las informaciones se
proceda a darle seguimiento vía telefónica para la recepción de los mismos en los
tiempos requeridos, además se genera el proceso de consulta
relacionadas a
las
observaciones presentadas en los casos que fuera necesario en la medida que se van
recibiendo los informes y se va realizando la revisión, validación y análisis de las
información, concluido este proceso se procede al procesamiento de la misma para
conformar el informe de ingresos y gastos, con el fin de contar con información
oportuna y de calidad de los recursos financieros manejados por dichas instancias.
Ingresos y egresos Asociaciones sin Fines de Lucro manejados durante el trimestre
según fuente de financiamiento:
Cua dro Compa ra tivo
Ing re sos y Eg re sos AS FL
Octubre / Dicie mbre 2013
Va lore s e n RD$
De scripción
Ing re sos
Eg re sos
Eje cución %
Tra ns fe re nc ia s
67,996,568.09
66,550,436.67
97.87
Aporte s y Dona c ione s
38,562,175.18
31,201,358.82
80.91
Ve nta de S e rvic ios
136,013,867.69
130,391,991.93
95.87
Tota l Ge ne ra l
242,572,610.96
228,143,787.42
94.05
Durante el trimestre las Asociaciones sin fines de lucro recibieron recursos financieros a
través de las diferentes fuentes de financiamiento ascendente a un monto de
RD$242,572,610.96 de los cuales se ejecutaron RD$228,143,787.42 lo que representa
el 94.05%
de ejecución general, de acuerdo a las
ejecución fue 97.87% por transferencias, 80.91%
fuentes de financiamiento la
aportes y donaciones y a través de
las venta de servicios 95.87% respectivamente.
Ingresos y Egresos Por Fuente De Financiamiento
250,000,000.00
200,000,000.00
150,000,000.00
100,000,000.00
Series1
Series2
50,000,000.00
0.00
Series3
III. Ejecución del Gastos por Objeto, Cuenta y subcuenta
De acuerdo a la clasificación objetal del gasto de los recursos recibidos por las ASFL
fueron ejecutados en los siguientes renglones:
Eje cución se g ún Obje to de l Ga sto AS FL
Va lore s e n RD$
Obje to
De scripción
1
S e rvic ios P e rs ona le s
2
Monto
% Eje cuta do
124,136,017.99
54.41
S e rvic ios no P e rs ona le s
53,182,013.78
23.31
3
Ma te ria le s y S uminis tros
46,551,300.64
20.40
4
Tra ns fe re nc ia s Corrie nte s
289,138.53
0.13
6
Ac tivos no Fina nc ie ros
3,735,316.48
1.64
7
Ac tivos Fina nc ie ros
250,000.00
0.11
8
P a s ivos Fina nc ie ros
0.00
0.00
228,143,787.42
100.00
Tota l Ge ne ra l
Ejecución Por Objeto Del Gasto
140,000,000.00
120,000,000.00
100,000,000.00
80,000,000.00
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
0.00
Series1
Servicios personales RD$124,136,017.99 (54.41%) de los cuales en sueldos para
cargos fijos se ejecuto el 46.61% sueldo al personal temporero 3.65%, sobresueldos
3.20%, Honorarios a profesionales y tecnicos y
servicios especiales 0.26%,
Gratificaciones y Bonificaciones 0.62%, Contribuciones a la Seguridad Social
0.07%.
Materiales y suministros RD$46,551,300.64 (20.40%) los renglones a los cuales se
ejecutaron Fueron, alimentos y bebidas para personas 1.42%, combustible y lubricantes
9.23%, Productos y utiles varios 9.32%, Como son materiales de limpieza, utiles de
escritorio, oficina y enseñanzas, asi como los utiles de cocina y comedor y materiales
relacionados con informatica.
Servicios no personales 53,182,013.78 (23.31%) estos recursos fueron destinados al
pago de alquiler de edificios y locales 1.24%, servicios de comunicación 1.65% ,
servicios basicos 2.51% entre los que se encuentran pago de electricidad, lavanderia,
limpieza e higiene, seguros de bienes muebles y de personas 0.72%, reparaciones
menores de obras y equipos 2.30% y en otros servicios no personales 11.26%.
Activos No Financieros RD$3,735,316.48 (1.64%) destinados a la adquisición de
maquinarias y equipos y a construcciones y mejores.