“Año de la Superación del Analfabetismo” Informe de Ejecución Financiera de Las Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL) Trimestre Octubre/Diciembre Año 2013 Santo Domingo, D. N. Marzo 2014 ““Año de la Superación del Analfabetismo” ” Autoridades: Dr. Lorenzo Wilfredo Hidalgo Núñez (Freddy) Ministro de Salud Pública Dr. Virgilio Cedano Viceministro Planificación y Desarrollo Dra. Mercedes Rodríguez Silver Viceministra Administrativo y Financiero Dr. Rafael Schiffino Viceministro de Salud Colectiva Dr. Nelson Rodríguez Monegro Viceministro de Atención a las Personas Licda. María Villa de Pina Viceministra de Garantía de la Calidad Dr. Roberto Berroa Viceministro de Salud Ambiental Coordinadora General Licda. Yuderka Arrendell Holguín Directora de Planificación y Sistema de Salud Equipo Técnico Responsable de su Elaboración Licda. Francia Matos Licda. Carmen Heredia Licda. Dairy de Aza Lic. Juan Julio Baltazar Sra. Niurca Moquete Sra. Nelsida Liriano Diseño y Diagramación Lic. Juan Julio Baltazar Informe de Ejecución Financiera de las Asociaciones sin Fines de Lucro (ASFL) Trimestre Octubre/Diciembre Año 2013 Ministerio de Salud Pública Marzo 2014 Índice I. Introducción II. Análisis General de la Ejecución Financiera del Trimestre Octubre/Diciembre Año 2013 III. Ejecución del Gasto por Objeto, Cuenta y Subcuenta Anexos Estado de Resultados de Ingresos y Gastos Consolidado de Ingresos y Egresos por Fuente de Financiamiento Introducción En cumplimiento a lo establecido en el artículo 15, de la Ley de Presupuesto General del Estado y el artículo 93 del Decreto 40-08 que aprueba el Reglamento de aplicación de la Ley 122-05 sobre la regulación y el fomento de las Asociaciones sin Fines de Lucro (ASFL), así como lo que ordena a las normas presupuestarias contenida en la ley orgánica de Presupuesto para el sector público No. 423/06, sobre el seguimiento y evaluación periódica a la ejecución presupuestaria de los recursos financieros, el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social elabora el presente informe de ejecución financiera de las correspondiente al trimestre julio/septiembre año 2013. El propósito de este informe está destinado a satisfacer las demandas de los funcionarios y empleados del gobierno y todos los ciudadanos interesados en conocer el uso y aplicación de los recursos ejecutados trimestralmente. Además contribuye con el avance de la política de transparencia y rendición de cuentas impulsada por la gestión institucional y a su vez por el Estado Dominicano. Las Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL), reciben recursos a través de este Ministerio de Salud Pública, destinados a ofrecen servicios de salud, educación, nutrición, asistencia a niños, niñas, adolescentes, envejecientes, clubes de servicios, capacitaciones laborales, microempresas, saneamiento ambiental, infraestructura, entre otros. Estos servicios se constituyen en renglones sumamente importantes ya que los mismos están destinados a grupos vulnerables altamente priorizados por las políticas Estatales y con un alto factor de riesgo en materia de salud pública. II. Análisis Trimestre General de la Ejecución Financiera del Octubre/Diciembre Año 2013 de las Asociaciones Sin Fines de Lucro (ASFL) Para el año 2013 el presupuesto aprobado al Ministerio de Salud Publica, cuenta con una partida presupuestaria asignada a las Asociaciones Sin Fines de Lucro a ser destinada a la realización de intervenciones relacionadas a servicios de salud y servicios sociales a los grupos poblacionales más vulnerables, dichos recursos les son entregados vía transferencias. Del total de las Asociaciones sin fines de lucro (210) incorporadas en el presupuesto del MSP en el año 2013, el 56% (118) remitieron sus reportes financieros correspondientes al Cuarto trimestre, quedando pendiente el restante 44% (92) Para la elaboración de este informe se procede a realizar un seguimiento a las diferentes instancias que manejan recursos financieros recibidos vía transferencias desde el Ministerio de Salud Pública, así como la validación de los instrumentos de recolección de las informaciones de ingresos y gastos los cuales son remitidos a todas las instituciones para que trimestralmente sea reportada la ejecución de sus gastos por las diferentes fuentes de financiamiento, de acuerdo a los lineamientos emanados desde los órganos rectores. Luego de ser remitidos los instrumentos para la recolección de las informaciones se proceda a darle seguimiento vía telefónica para la recepción de los mismos en los tiempos requeridos, además se genera el proceso de consulta relacionadas a las observaciones presentadas en los casos que fuera necesario en la medida que se van recibiendo los informes y se va realizando la revisión, validación y análisis de las información, concluido este proceso se procede al procesamiento de la misma para conformar el informe de ingresos y gastos, con el fin de contar con información oportuna y de calidad de los recursos financieros manejados por dichas instancias. Ingresos y egresos Asociaciones sin Fines de Lucro manejados durante el trimestre según fuente de financiamiento: Cua dro Compa ra tivo Ing re sos y Eg re sos AS FL Octubre / Dicie mbre 2013 Va lore s e n RD$ De scripción Ing re sos Eg re sos Eje cución % Tra ns fe re nc ia s 67,996,568.09 66,550,436.67 97.87 Aporte s y Dona c ione s 38,562,175.18 31,201,358.82 80.91 Ve nta de S e rvic ios 136,013,867.69 130,391,991.93 95.87 Tota l Ge ne ra l 242,572,610.96 228,143,787.42 94.05 Durante el trimestre las Asociaciones sin fines de lucro recibieron recursos financieros a través de las diferentes fuentes de financiamiento ascendente a un monto de RD$242,572,610.96 de los cuales se ejecutaron RD$228,143,787.42 lo que representa el 94.05% de ejecución general, de acuerdo a las ejecución fue 97.87% por transferencias, 80.91% fuentes de financiamiento la aportes y donaciones y a través de las venta de servicios 95.87% respectivamente. Ingresos y Egresos Por Fuente De Financiamiento 250,000,000.00 200,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 Series1 Series2 50,000,000.00 0.00 Series3 III. Ejecución del Gastos por Objeto, Cuenta y subcuenta De acuerdo a la clasificación objetal del gasto de los recursos recibidos por las ASFL fueron ejecutados en los siguientes renglones: Eje cución se g ún Obje to de l Ga sto AS FL Va lore s e n RD$ Obje to De scripción 1 S e rvic ios P e rs ona le s 2 Monto % Eje cuta do 124,136,017.99 54.41 S e rvic ios no P e rs ona le s 53,182,013.78 23.31 3 Ma te ria le s y S uminis tros 46,551,300.64 20.40 4 Tra ns fe re nc ia s Corrie nte s 289,138.53 0.13 6 Ac tivos no Fina nc ie ros 3,735,316.48 1.64 7 Ac tivos Fina nc ie ros 250,000.00 0.11 8 P a s ivos Fina nc ie ros 0.00 0.00 228,143,787.42 100.00 Tota l Ge ne ra l Ejecución Por Objeto Del Gasto 140,000,000.00 120,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 0.00 Series1 Servicios personales RD$124,136,017.99 (54.41%) de los cuales en sueldos para cargos fijos se ejecuto el 46.61% sueldo al personal temporero 3.65%, sobresueldos 3.20%, Honorarios a profesionales y tecnicos y servicios especiales 0.26%, Gratificaciones y Bonificaciones 0.62%, Contribuciones a la Seguridad Social 0.07%. Materiales y suministros RD$46,551,300.64 (20.40%) los renglones a los cuales se ejecutaron Fueron, alimentos y bebidas para personas 1.42%, combustible y lubricantes 9.23%, Productos y utiles varios 9.32%, Como son materiales de limpieza, utiles de escritorio, oficina y enseñanzas, asi como los utiles de cocina y comedor y materiales relacionados con informatica. Servicios no personales 53,182,013.78 (23.31%) estos recursos fueron destinados al pago de alquiler de edificios y locales 1.24%, servicios de comunicación 1.65% , servicios basicos 2.51% entre los que se encuentran pago de electricidad, lavanderia, limpieza e higiene, seguros de bienes muebles y de personas 0.72%, reparaciones menores de obras y equipos 2.30% y en otros servicios no personales 11.26%. Activos No Financieros RD$3,735,316.48 (1.64%) destinados a la adquisición de maquinarias y equipos y a construcciones y mejores.