Latindadd`s statement. Ffd meeting. Domestic

Latindadd’s statement. Ffd meeting. Domestic Finance Mobilization Session. Renaud Fossard. 10‐11‐14 English and Spanish versions ENGLISH VERSION. Thank you Mr co‐facilitator. Latindadd is a latinamerican network of 21 organizations working in particular on Ffd issues in 12 latinamerican countries. We were in Monterrey, Doha and we are looking forward to contribute in a constructive way to these crucial debates all along the process until Adis Abeba. 
2 points on national tax systems We believe that tax systems not only generate public resources, but that revenue collection is also a political tool to reduce inequality at the source, and that is necessary for a sustainable growth. Good tax systems are progressive in their very structure. In latin america, capital tax is hardly existing, and our countries still mainly rely on consumption tax. It is clear that it has regressive impact on the ground, as it as be noted many times this morning after IMF presentation. It seems that a broad consensus between developing countries, international organizations and civil society may be emerging: indeed tax incentives are mis‐used, suffer from opacity, and turned to be a race to the bottom. We agree that the regional political level is relevant to enable tax cooperation to end the race to the bottom. 
Now, on international tax aspects Latindadd is member of the Financial Transparency Coalition, that gathers about a hundred fifty NGOs around the world with 12 governments, to work on illicit financial flows. We support the call launched yesterday for more research on illicit flows. However we consider that the existing solid body of investigations on the issue is already by far sufficient to bring illicit flows to the center of an Ffd conference in 2015. UNCTAD already provided this morning a package of impressive figures on this, I don’t need to add any: indeed today illicit flows and offshore wealth is more than huge, the main part of it is tax evasion and avoidance from multinational companies, and in developing countries the impact is dramatic. I want to express our satisfaction to see that numerous countries this morning mentioned this as a central issue of domestic public finance. In 2015, any policy diagnostic must take this into account. The High Level Panel’s report has integrated this diagnostic in its policy recommendations, and an ambitous Ffd Conference will have to go at least further. We encourage capacity building focused on tax administration and their international units, but it is not, and will never be sufficient. International standards are inappropriate and have to be changed in a way that benefit to developing countries. None of the issues that latinamerican countries brought at the OECD‘ regional consultative process on BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) earlier this year, like tax avoidance in extractive sector and double tax treaties, were taken into account; and we know the automatic information exchange standard will exclude most of developing countries for a long time. There is an urgent need for effective international cooperation to develop appropriate international tax standards for all countries included least developed Countries, that only a truly inclusive intergovernmental UN body can provide. We agree with the need to upgrade the UN Tax Committee in 20‐15. To sum up Latinddad’s priorities: less consumption tax, end the race to the bottom through tax incentives thanks to regional coordination, and provide with a UN intergovernmental body on international tax issues. We look forward to discuss further these issues. Thank you. VERSIÓN CASTELLANA Gracias Señor Co‐facilitador. Latindadd es una red latinoamericana de 21 organizaciones trabajando incluido sobre los temas de Financiamiento para el Desarrollo (Ffd) en 12 países latinoamericanos. Estuvimos en Monterrey, Doha y queremos seguir contribuyendo de una manera constructiva sobre esos debates cruciales a lo largo de todo el proceso hacia Addis Abeba. 
2 puntos sobre los sistemas tributarios nacionales Creemos que los sistemas tributarios no solamente generan recursos públicos, sino que la captación de ingresos también es una herramienta política para reducir la desigualdad a nivel de contribuyentes, lo que es necesario para un desarrollo sustentable. Los buenos sistemas tributarios son progresivos en su propia estructura. En America latina, la tributación del capital apenas existe, y nuestros países todavía dependen del impuesto al consumo. Queda claro que en los hechos tiene un impacto regresivo, como fue expuesto varias veces esta mañana después la presentación del FMI. Parece que un consenso amplio entre países en desarrollo, organizaciones internacionales y sociedad civil empieza a emerger : ciertamente los incentivos tributarios están siendo mal utilizados, sufren de opacidad y se tornan hacia una carrera hacía abajo. Estamos de acuerdo que el nivel político regional es relevante para permitir la cooperación tributaria necesaria para terminar con esta tendencia. Respecto a los aspectos de tributación internacional Latindadd es miembro de la Coalición por la Transparencia Financiera que reune alrededor de 150 ONGs en el mundo, con 12 gobiernos, para trabajar sobre los flujos financieros ilícitos. Apoyamos el llamado emitido ayer hacia una mayor investigación sobre los flujos ilícitos. Sin embargo, consideramos que la instancia existente para realizar investigaciones sobre el tema es suficiente para llevar los flujos ilícitos al centro de la Conferencia del Financiamiento Para el Desarrollo en 2015. Ya la CNUCED proporcionó esta mañana un paquete de cifras impresionantes, no voy a añadir más: efectivamente los flujos ilícitos y la riqueza escondida son ahora mucho más grandes, están principalmente compuestos por la evasión tributaria y la elusión de las multinacionales y, en los países en desarrollo, el impacto es drástico. Quiero expresar nuestra satisfacción al ver que numerosos países lo mencionaron esta mañana como un tema central de las finanzas publicas nacionales. En 2015, los diagnósticos políticos deben tomar esto en cuenta. El informe del Panel de Alto Nivel ha integrado este diagnostico en sus recomendaciones políticas, y una conferencia Ffd ambiciosa tendrá que ir, al menos, más allá. Promovemos un fortalecimiento de capacidades orientado a las administraciones tributarias y sus gerencias internacionales, pero no es y nunca será suficiente. Los estándares internacionales no son adecuados y deben ser cambiados de manera que beneficien a los países en desarrollo. No fueron tomados en cuenta ninguno de los temas que los países latinoamericanos aportaron al proceso de consulta regional sobre BEPS (acrónimo ingles para Erosión de la Base Imponible y Traslados de Ganancias) a inicios de este año, tales como la elusión tributaria en el sector extractivo o los tratados para evitar la doble tributación; y sabemos que el estándar de intercambio automático de información excluirá a la mayoría de los países en desarrollo por mucho tiempo. Hay una necesidad urgente de una cooperación internacional más eficiente para desarrollar estándares de tributación internacional adecuados para todos los países, incluidos los países menos desarrollados, algo que solamente una instancia intergubernamental realmente inclusivo en las Naciones Unidas puede proporcionar. Estamos de acuerdo con la necesidad de convertir al Grupo de Expertos sobre Tributación de las Naciones Unidas en una instancia intergubernamental. Para sintetizar la prioridades de Latindadd: menos impuestos al consumo, acabar con la carrera hacía abajo de los incentivos tributarios gracias a la coordinación regional, y proporcionar un grupo intergubernamental sobre los temas de tributación en el marco de las naciones unidas. Estaremos a la expectativa de seguir debatiendo sobre estos temas. Gracias