Orzamentos 2015 - Deputación de Lugo

DEPUTACIÓN DE
LUGO
ORZAMENTOS
2015
DEPUTACIÓN DE LUGO
Índice
Orzamentos 2015
1. Proposta.
5
2. Memoria.
11
3. Estado de Ingresos.
19
4. Estado de Gastos.
25
5. Bases de Execución do Orzamento.
103
6. Relación de subvencións nominativas.
165
7. Liquidacións Orzamentos.
171
8. Anexo Persoal.
177
9. Anexo de Investimentos.
195
10. Plan Financeiro.
11. Sociedade Urbanística Provincial. Estados de previsións e programa anual de actuacións.
199
203
12. Estado de consolidación.
221
14. Plan orzamentario a medio prazo 2015-2017.
229
13. Estado de previsión de movementos e situación da débeda.
15. Informe Económico-Financeiro e da Interventora.
16. Fundación para o desenvolvemento das Tecnoloxías da Informa-
225
249
ción e da Comunicación (TIC), plan de actuación.
257
Incendios e Salvamento
291
17. Consorcio Provincial de Lugo para a prestación do Servizo Contra
18. Informe de avaliación da estabilidade orzamentaria, regra de gasto, límite de gasto non financeiro e débeda pública.
327
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 5
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 6
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 7
PROPOSTA DO PRESIDENTE
APROBACIÓN INICIAL DO ORZAMENTO XERAL PARA O 2015
1. O proxecto de Orzamento Xeral integrado polo da propia entidade e o de SUPLUSA
ascende a:
- A propia entidade:
83.899.430,33 €
- Orzamento xeral consolidado:
86.424.097,02 €
- SUPLUSA:
6.369.666,69 €
Aumenta en 1.561.508,45 € respecto ao de 2014, o que resprenta o 1,84%.
O ámbito subxectivo ó efecto de delimitar o perímetro de consolidación de tódolos
entes dependentes da Deputación clasificados como “Administración Pública” pola
IGAE, co fin de avaliar o cumprimento dos obxectivos de estabilidade, débeda pública,
e regra de gasto que establece a Lei orgánica de estabilidade orzamentaria (LOE), é
preciso engadir á Fundación TIC e o Consorcio Provincial de extinción de incendios, co
seguinte detalle:
- A propia entidade:
83.899.430,33 €
- SUPLUSA:
6.369.666,69 €
- Fundación TIC:
1.608.936,00 €
- Consorcio Provincial de extinción de incendios:
5.315.051,60 €
- Consolidación dos 4 entes (LOE)
89.479.622,82 €
Aumenta en 38.073,12 € respecto ao de 2014, o que representa o 0,04%.
Os estados de ingresos e gastos por capítulos preséntanse segundo o seguinte resumo:
ORZAMENTO
DEPUTACIÓN
SUPLUSA
Fundación
TIC
Consorcio
TRANSFER.
TOTAL
Bombeiros OP. INTERNAS CONSOLIDADO
I N G R E S O S
Op. non financeiras (1-7)
80.548.555,05 €
6.369.666,69 €
1.608.936,00 €
5.315.051,60 €
7.713.461,80 €
86.128.747,54 €
1. IMPOSTOS DIRECTOS
5.340.406,00 €
-
€
-
€
-
€
5.340.406,00 €
2. IMPOSTOS INDIRECTOS
4.680.704,20 €
-
€
-
€
-
€
4.680.704,20 €
3. TAX., PREC. PÚB. E OUTROS INGR.
6.660.159,00 €
125.000,00 €
1.200,00 €
747.500,00 €
61.947.456,09 €
3.845.000,00 €
1.587.736,00 €
4.147.451,60 €
535.000,00 €
200.000,00 €
20.000,00 €
100,00 €
15.000,00 €
1.583.000,00 €
-
€
1.369.829,76 €
616.666,69 €
-
€
-
€
-
€
350.875,28 €
-
€
3.000.000,00 €
4. TRANSFERENCIAS CORRENTES
5. INGRESOS PATRIMONIAIS
6. ALLEAMENTO DE INVEST. REAIS
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Op. financeiras (8-9)
3.350.875,28 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
350.875,28 €
9. PASIVOS FINANCEIROS
3.000.000,00 €
TOTAL
83.899.430,33 €
PROPOSTA DO PRESIDENTE
-
€
€
6.369.666,69 €
1.608.936,00 €
-
€
5.315.051,60 €
64.024.181,89 €
755.100,00 €
€
420.000,00 €
-
7.533.859,00 €
7.503.461,80 €
1.598.000,00 €
210.000,00 €
-
€
7.713.461,80 €
2.196.496,45 €
3.350.875,28 €
89.479.622,82 €
1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 8
G A S T O S
Op. non financeiras (1-7)
77.040.804,93 €
3.175.669,78 €
1.608.936,00 €
5.315.051,60 €
1. GASTOS DE PERSOAL
23.347.041,09 €
1.180.000,00 €
1.023.542,99 €
80.451,34 €
25.631.035,42 €
2. GASTOS CORR. EN BENS E SERV.
13.111.088,22 €
935.000,00 €
413.376,64 €
4.814.500,26 €
19.273.965,12 €
234.200,29 €
224.729,48 €
2.016,37 €
100,00 €
70.000,00 €
-
€
-
€
3. GASTOS FINANCEIROS
4. TRANSFERENCIAS CORRENTES
5. FONDO DE CONT. E OUT. IMPREV.
6. INVESTIMENTOS REAIS
17.575.159,66 €
300.000,00 €
15.848.826,70 €
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Op. financeiras (8-9)
€
-
€
835.940,30 €
6.624.488,97 €
6.858.625,40 €
-
-
€
79.427.000,51 €
461.046,14 €
7.503.461,80 €
-
10.141.697,86 €
€
420.000,00 €
300.000,00 €
17.204.767,00 €
€
-
€
-
€
3.193.996,91 €
-
€
-
€
-
€
-
€
300.000,00 €
-
€
-
€
9.752.622,31 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
300.000,00 €
9. PASIVOS FINANCEIROS
6.558.625,40 €
3.193.996,91 €
83.899.430,33 €
6.369.666,69 €
TOTAL
-
100.000,00 €
7.713.461,80 €
1.608.936,00 €
5.315.051,60 €
210.000,00 €
-
€
7.713.461,80 €
6.414.488,97 €
10.052.622,31 €
89.479.622,82 €
Cúmprese cos obxectivos de estabilidade orzamentaria, regra de gasto e débeda pública. O límite de gasto non financeiro ascende a 79.479.922,13 €, coherente cos obxectivos de estabilidade orzamentaria e regra de gasto.
Ó Orzamento Xeral únense como anexos:
- Plan Orzamentario a medio prazo (2015-2017).
- Anexo de Investimentos ou Plan de Investimentos da propia Entidade.
- Programa anual de actuación, investimento e financiamento da empresa SUPLUSA.
- O Estado de consolidación dos Orzamentos que integran o Xeral.
- O Estado de previsión dos movementos e situación da débeda.
- Como documentación complementaria acheganse os Plans de Actuación da Fundación TIC e o Orzamento do Consorcio Provincial de Lugo para prestación do Servizo
contra Incendios e Salvamento.
- Informe de avaliación de estabilidade, regra de gasto, límite de gasto non financeiro
e débeda pública.
2. O Orzamento da propia Entidade en 2014 estaba cifrado en 82.213.866,35 €, o
presente aumenta en 1.685.563,98 €, o equivalente ó 2,05 %, e distingue entre ingresos e gastos por operacións non financeiras e financeiras, co seguinte detalle:
PROPOSTA DO PRESIDENTE
2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 9
INGRESOS
Op. non financeiras (1-7)
80.548.555,05 €
Oper. Corr. (1-5)
79.163.725,29 €
Oper. Cap. (6 -7)
Op. financeiras (8-9)
1.384.829,76 €
3.350.875,28 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
9. PASIVOS FINANCEIROS
350.875,28 €
3.000.000,00 €
TOTAL INGRESOS
83.899.430,33 €
GASTOS
Op. non financeiras (1-7)
54.567.489,26 €
Oper. Cap. (6 -7)
22.473.315,67 €
Op. financeiras (8-9)
6.858.625,40 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
Os
Capítulos
de
77.040.804,93 €
Oper. Corr. (1-5)
300.000,00 €
9. PASIVOS FINANCEIROS
6.558.625,40 €
TOTAL GASTOS
83.899.430,33 €
Investimentos
e
de
Transferencias
de
capital
ascenden
a
22.473.315,67 € , aumenta en 1.688.719,19 € respecto ó 2014, equivalente ó 24,34%
do orzamento, e se financian do seguinte xeito:
-Transferencias de capital:
-Alleamento de investimentos
reais
-Recursos ordinarios:
-Operación de crédito a l/p:
1.369.829,76 €
15.000,00 €
18.088.485,91 €
3.000.000,00 €
O Capítulo 6º e 7º poderán ser obxecto de aumento pola incorporación de remanentes, e por outras modificacións orzamentarias.
Ó Orzamento da propia Entidade únese como documentación complementaria:
- Memoria.
- Liquidación do Orzamento de 2013, resumida por capítulos, así como do resultado
orzamentario.
- Liquidación do Orzamento de 2014 referida a seis meses do exercicio, resumida por
capítulos, así como do resultado orzamentario sen axustar.
- Estimación da Liquidación do orzamento de 2014 referida ó 31 de decembro.
- Anexo de persoal, e masa salarial laboral.
- Anexo ou Plan de investimentos que se prevé realizar no exercicio, debidamente
codificado, e o seu financiamento.
- Informe económico-financeiro e da Interventora.
PROPOSTA DO PRESIDENTE
3
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 10
3. Así mesmo, inclúense as Bases de Execución que conteñen a adaptación das disposicións xerais en materia orzamentaria e fiscalizadora á organización e circunstancias
da Deputación, sendo de aplicación a SUPLUSA e demais entes dependentes en función
da súa maior ou menor identidade orgánica ou funcional.
Por todo o exposto, e tendo en conta que na súa formación deuse cumprimento ás
disposicións da Lei 7/85, de 2 de abril, reguladora das bases de réxime local (art.
112), do Rdl 2/2004, do 5 de marzo, polo que se aproba o texto refundido da lei reguladora das facendas locais (art. 162 e seguintes), e Rd 500/90, do 21 de abril, e a
Lei orgánica de estabilidade orzamentaria e sostibilidade financeira, proponse ó Pleno
desta Deputación a adopción dos seguintes acordos:
1º. Aprobar o Orzamento Xeral para o exercicio 2015 que ascende a 86.424.097,02
€, cumpre co principio de estabilidade orzamentaria e de sostenibilidade financeira,
integrado polo da propia Entidade que ascende a 83.899.430,33 €, e o Orzamento da
empresa SUPLUSA, que ascende a 6.369.666,69 €, cos estados de gastos e ingresos,
segundo resumo anterior, e coa documentación anexa e complementaria á cal se fai
referencia e que se une ó expediente.
2º. Aprobar o Cadro de Persoal da Deputación, tanto de funcionarios como de persoal
laboral, segundo figura no expediente confeccionado ó efecto polo Servizo de Persoal.
3º. Aprobar as Bases de Execución do Orzamento Xeral.
4º. Aprobar o límite de gasto non financeiro para 2015 ascendente a 79.479.922,13
€, e a masa salarial do persoal laboral que ascende a 3.405.842,66 €.
5º. Dación de conta do Plan Orzamentario a medio prazo (2015-2017).
6º. Dación de conta do Plan de Investimento e Financiamento do 2015.
7º. Dispoñer a tramitación procedente para a efectividade do acordado, conforme ás
normas establecidas, quedando a disposición do público por un prazo de quince días
hábiles, computando dito prazo a partir do día seguinte á inserción do anuncio de
exposición ó público no B.O.P., todo iso ós efectos de reclamacións, considerándose
definitivamente aprobado se durante o citado período non se presentasen reclamacións; en caso contrario, o Pleno disporá dun prazo dun mes para resolvelas.
En Lugo, a 17 de novembro de 2014,
O Presidente,
José Ramón Gómez Besteiro
PROPOSTA DO PRESIDENTE
4
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 11
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 12
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 13
MEMORIA
ORZAMENTO DA DEPUTACIÓN DE LUGO 2015
O Orzamento da propia Deputación de Lugo para 2015 é de 83.899.430,33 €, aumenta
o 2,05% respecto ó do ano anterior, é dicir, 1.685.563,98 €.
O Orzamento Xeral 2015 ascende a 86.424.097,02 € e abarca o da propia Deputación
de 83.899.430,33 € e o de Suplusa de 6.369.666,69 €, aumentando o 1,84 % respecto ó
do ano anterior, é dicir, 1.561.508,46 €.
O Orzamento consolidado da Deputación e os seus entes dependentes (SUPLUSA, Fundación TIC, e Consorcio de Bombeiros) ascende a 89.479.622,82 €, manténdose similar
ao ano 2014. Cumpren por cuarto ano consecutivo co obxectivo de estabilidade, cum-
pren coa regra de gasto, co límite do gasto non financeiro e a débeda pública sigue baixando a súa porcentaxe.
Son os primeiros orzamentos participativos, implicando directamente aos lucenses na
toma de decisións, e expresan o resultado dese proceso de participación cidadá. Con
eles, siguese avanzando na mellora da calidade democrática e na transparencia da xes-
tión do público que xa iniciamos fai 8 anos dende o actual Goberno progresista e aberto.
As prioridades que marcaron os veciños nas políticas de gasto son:
-
Un 42 % o fomento de emprego.
-
Un 15 % as infraestruturas.
-
Un 12 % as políticas sociais.
A prioridade número 1 que xa ven tendo a Deputación de Lugo nos últimos anos é crear
emprego e actividade económica, é tamén a principal inquietude dos lucenses.
A Deputación de Lugo reforza e prioriza as políticas dirixidas a reactivar o mercado la-
boral, destina máis de 6,6 millóns no presente orzamento, e continua coas 4 liñas de
inserción laboral que na actualidade están en marcha ou a punto de comezar:
-
O Pacto Provincial polo Emprego II, co que enxértanse no mercado laboral a mais
-
O plan de emprego en colaboración coa Escola de Organización Industrial (EOI),
de 1.000 lucenses do paro.
que afecta a 50 traballadores.
MEMORIA
1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 14
-
Un plan para concellos de menos de 5.000 habitantes situados na Rede Natura,
-
E un Plan de Emprego dotado de 5 millóns de euros que esta a comezar.
que dá traballo a 80 persoas.
Tamén creamos emprego e actividade económica no 2015 coa posta en marcha de infraestruturas vitais para o futuro da nosa provincia:
-
Centro público de recría de gando, que potenciará un sector estratéxico para Lu-
-
Seis Centros de Atención a Maiores, que están a rematar a súa construción e da-
go como é o agrogandeiro.
rán emprego a máis de 60 persoas, achegamos 300.000 € para a súa posta en
funcionamento.
A Prioridade número 2, atendendo precisamente ás peticións dos cidadáns, e reforzar os
investimentos en Infraestruturas e Cooperación cos Concellos.
Xa neste orzamento mediante modificacións, estanse a destinar máis de 9,2 millóns de
euros para o arranxo de estradas provinciais ao seu paso polos 67 concellos da provincia; a mellorar as vías municipais; instalacións deportivas; e dotación de equipamentos e
servizos no medio rural, como traídas de auga, saneamentos ou locais sociais.
Con respecto ao orzamento do 2015, inclúense fondos por 11,5 millóns de euros para
infraestruturas a través dos seguintes plans:
-
Plan de obras e servizos, que mantemos en 3 millóns de euros, en colaboración
-
Plan de infraestruturas veciñais, que conta con 2,2 millóns de euros para dota-
-
Plan de conservación da rede provincial con 5,8 millóns de euros.
-
Programa Estratéxico de infraestruturas do Medio Rural (PEIM), con unha achega
cos concellos e sen achega do Goberno central.
ción e mellora de obras e servizos no rural.
de 466.689,26 euros, financiando o 11 % deste programa europeo, e a Xunta
aporta o 2 %.
A Prioridade número 3, as Políticas sociais, é a outra das preocupacións que os veciños
de Lugo trasladaron nas 9 xuntanzas que tiveron lugar na provincia para elaborar os
orzamentos participativos.
MEMORIA
2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 15
Si ben a Xunta de Galicia traslada as Deputacións a obriga de financiar os servizos so-
ciais básicos nos Concellos de menos de 20.000 habitantes, pero sen transferir os recursos económicos, a Deputación, sen prexuízo de ter demandado a anterior obriga,
mantén a decisión de aumentar ano trás ano as partidas destinadas a prestar servizos
sociais de calidade e axeitados ás necesidades dos lucenses.
No orzamento 2015 auméntase a dotación do servizo de axuda no fogar e garántese a
teleasistencia domiciliaria, que o goberno central suprimiu. Dotase con 3,6 millóns de
euros a área de benestar, igualdade e mocidade.
A apertura das 6 residencias e centros de día públicos para a terceira idade, dedicando
300.000 € para a posta en funcionamento, así como 600.000 € de achega na 2ª anualidade da construción do centro de maiores de Ribadeo.
En materia de educación pública, a Deputación destina 1,6 millóns de euros de achega a
Fundación TIC, contribúe co Campus Universitario de Lugo colaborando ca USC con
300.000 €, xa en 2014 estase achegando 560.000 € a maiores dos 150.000 € inicial-
mente previstos e colabora ca Fundación Rof Codina e a facultade de Relacións Laborais
en máis de 220.000 €. Ademais estase colaborando coa UNED, non só coa construción
da sede da mesma, senón cunha achega de máis de 318.000 €.
A Deputación de Lugo segue sendo das que máis inviste de todo o Estado en Deporte
por habitante e ano, aumenta o seu financiamento destinando 4 millóns de euros, e 6,7
millóns en Cultura e Museos, adquirimos por lotes o legado de Álvaro Gil.
En definitiva, con estes orzamentos 2015, cúmprese cos lucenses destinando 34,8 millóns de euros, é dicir, o 86,9 % dos investimentos e transferencias, ás tres áreas de actuación que marcaron como prioritarias; emprego, infraestruturas e políticas sociais.
Ademais mantense a consolidación e solvencia económica e financeira da institución,
son orzamentos estables e saneados, prevese pechar o orzamento 2014 cumprindo co
obxectivo de estabilidade e sostibilidade, o que permitira reducir o endebedamento neto
e substituír a operación de crédito prevista polo superávit obtido.
A débeda financeira segue baixando, no 2015 amortizarase 9,7 millóns de euros, dos
cales 4,9 anticipadamente, ata situala en 15 millóns, o que representa a porcentaxe de
19,37 % sobre os dereitos liquidados netos a nivel consolidado da liquidación de 2013
(última aprobada), e tal como prevemos, si se substitúe a operación de crédito polo superávit a porcentaxe sitúase no 15,70 %, e pecharemos o 2016 con endebedamento cero.
Cúmprese coa regra de gasto, co límite de gasto non financeiro e co período medio de
pago a provedores, que no terceiro trimestre de 2014 se sitúa en 12 días, moi por debaixo dos 30 días esixidos pola Lei.
MEMORIA
3
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 16
O Orzamento da propia Deputación de Lugo para 2015, e de 83.899.430,33 €, aumenta
nun 2,05% respecto ó do ano anterior, é dicir, 1.685.563,98 €.
As variacións económicas en termos comparativos co ano 2014 máis significativas son:
En materia de ingresos, a participación nos tributos do estado xunto coa liquidación
provisional do ano 2013 diminúe en 1.920.170 €, compensase en parte ca ampliación
en 10 anos das devolucións das liquidacións definitivas dos anos 2008 e 2009, pasando
de 2.453.064,84 € a 1.010.085,48 €, polo que en termos netos baixa en 477.190,64 €.
O cofinanciamento dos fondos europeos baixa no 2015 respecto da anualidade 2014 en
891.594,49 €.
Inclúese a previsión dunha operación de crédito para investimentos de 3 millóns de euros.
O Estado segue a privar á provincia de 2.741.513,24 euros do Plan de Obras e Servizos
para 2015, que xa foran suprimidos no orzamento de 2012, o que redunda notablemente na diminución.
En gastos as variacións máis significativas son:
O fomento do emprego, unha das máximas das políticas provinciais para o vindeiro ano,
destina 6,6 millóns de euros, aumentando en máis de 1,6 millóns de euros respecto de
2014.
A do proxecto cofinanciado por fondos europeos, sendo a anualidade 2015 de
138.002,45 € do “Pacto Provincial polo Emprego II”.
SUPLUSA ten unha achega da Deputación de 3.845.000,00 €, aumentando en
555.000,00 €.
Mantense a achega á Fundación TIC (1.584.736,00 €), que sostén a única Escola de Imaxe e Son de FP da provincia, e aumenta en 19.281,00 €.
O Consorcio Provincial de Lugo para a prestación do Servizo contra Incendios e Salva-
mento ten unha achega da Deputación de 2.283.725,80 €, aumentando 68.150,00 €
respecto da previsión do ano 2014.
MEMORIA
4
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 17
O investimento en vías públicas aumenta respecto do ano anterior. Nas estradas provin-
ciais, preto de 900 mil euros as cantidades de 2014, ata acadar 9 millóns de euros. A
achega aprobada no Plan de Obras e Servizos 2011 da Deputación e segue a ser de “0”
euros.
A Área de Benestar Social, Igualdade e Mocidade aumenta en 400.000,00 €; en Turismo
redúcese en 94.000,00 €; en Deportes e Cultura aumentan 200.000,00 € e 360.000,00
€ respectivamente. A rede de Museos Provinciais mantense e adquírese o lote II do legado de Álvaro Gil de 656.648,00 €.
As subvencións de deportes mantéñense, logo de pasar en 2014 de ser nominativas a
unha liña de concorrencia competitiva para clubs de primeira ou segunda categoría das
súas respectivas competicións.
O importe destinado a infraestruturas de interese veciñal mantéñense en 2.200.000,00
€, e as transferencias en materia de agricultura, gandería e pesca reaxústanse en
394.000,00 €, destinando para desenvolvemento empresarial ata 225.000,00 €.
No capítulo de gastos de persoal a variación é unha baixa de 18.553,62 €, representa o
27,82% do orzamento da Deputación, e engloba a variación de custos pola modificación
da relación de postos de traballo da Deputación, e do cadro de persoal, con creación de
novas prazas, amortización doutras e outras economías.
E, por último, as variacións máis significativas no Orzamento de SUPLUSA, que é de
6.369.666,69 €, sendo as achegas da Deputación de 3.845.000,00 €, aumenta en
430.944,48 € respecto ó ano anterior, que supón un incremento do 7,25 %. O dito or-
zamento permite executar, máis os remanentes de exercicios anteriores que se incorporan ó presente, a terminación da rede de residencias da terceira idade con centros de
día e a posta en funcionamento nunha provincia que ten o maior índice de envellecemento de toda Europa e un dos maiores do mundo; así como seguir cos outros fins propios da Sociedade, tales como: a creación e desenvolvemento das áreas industriais a
prezos asequibles, as encomendas da Deputación para o mantemento das áreas verdes
e da Escola de Piragüísmo, e o taller de pedra “Manuel Mallo”, o proxecto do centro educativo FP3 e Tecnoloxía da Pedra, e o proxecto de reparación do paseo do Río Rato e
Fervedoira, fase III, entre outras.
En Lugo, a 17 de novembro de 2014,
O Presidente,
José Ramón Gómez Besteiro
MEMORIA
5
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 18
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 19
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 20
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 21
Orzamento de Ingresos
RESUMO POR CAPÍTULOS
CAPÍTULOS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Operacións non financeiras (1-7)
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS, PREZOS PÚB. E OUTROS INGR.
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVEST. REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Operacións financeiras (8-9)
ACTIVOS FINANCEIROS
PASIVOS FINANCEIROS
80.548.555,05 €
5.340.406,00 €
4.680.704,20 €
6.660.159,00 €
61.947.456,09 €
535.000,00 €
15.000,00 €
1.369.829,76 €
Oper. Correntes (1-5)
79.163.725,29 €
Oper. De Capital (6 -7)
1.384.829,76 €
3.350.875,28 €
350.875,28 €
3.000.000,00 €
TOTAL
83.899.430,33 €
70.000.000,00 €
60.000.000,00 €
50.000.000,00 €
40.000.000,00 €
30.000.000,00 €
20.000.000,00 €
10.000.000,00 €
‐ €
1
2
6.
0,02%
3
7.
1,63%
5.
0,64%
4
8.
9.
0,42% 3,58%
5
6
1.
6,37%
7
8
2.
5,58%
3.
7,94%
4.
73,84%
9
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 22
Estado de Ingresos
Capítulo
Artigo
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS
Subconcepto
Denonimación
Concepto
1
10
100
100.00
17
171
171.00
171.01
171.02
2
21
210
210.00
22
220
220.00
220.01
220.03
220.04
220.06
3
31
311
311.00
32
321
321.00
329
329.00
329.01
329.02
33
338
338.00
339
339.00
34
343
343.00
349
349.00
349.01
349.02
349.03
349.04
349.06
349.07
349.10
36
361
361.00
38
389
389.00
39
391
391.10
392
392.11
393
393.00
399
399.01
399.02
399.03
399.04
4
42
420
420.10
420.20
420.90
423
423.00
423.90
Capítulo
IMPOSTOS DIRECTOS
5.340.406,00 €
Imposto sobre a Renda
Imposto sobre a Renda das Persoas Físicas
IRPF
Recargos sobre impostos directos de outros entes locais
Recargo provincial no Imposto sobre Actividades Económicas
Recargo provincial no IAE, xestión municipal
Recargo provincial no IAE, xestión provincial
IAE, cuotas nacionais e provinciais
IMPOSTOS INDIRECTOS
Impostos sobre o Valor Engadido
Imposto sobre o Valor Engadido
IVE
Sobre consumos específicos
Impostos Especiais
Imposto sobre o alcohol e bebidas derivadas
Impostos sobre a cervexa
Imposto sobre as labores do tabaco
Impostos sobre hidrocarburos
Impostos sobre productos intermedios
Artigo
Concepto
Subconcepto
2.339.436,68 €
2.339.436,68 €
2.339.436,68 €
3.000.969,32 €
3.000.969,32 €
956.807,07 €
1.509.162,25 €
535.000,00 €
4.680.704,20 €
TAXAS, PREZOS PÚB. E OUTROS INGR.
6.660.159,00 €
Taxas pola prestación de servizos públicos de carácter social e preferente
Servizos asistenciais
Por prest. de servizos no Centro Residencial e Rehabilitador "San Rafael"
Taxas pola realización de actividades de competencia local
Licenzas urbanísticas
Licenzas urbanísticas
Outras taxas pola realización de actividades de competencia local
Por suscripcións, insercións e venta exemplares BOP
Por dirección de obras
Por participación en procesos selectivos
Taxas pola util. privativa ou o aprov. esp. do dominio púb. local
Compensación de Telefónica de España, S.A.
Compensación de Telefónica de España, S.A.
Outras Taxas pola utilización privativa do dominio público
Outras Taxas pola utilización privativa do dominio público
Prezos públicos
Servizos deportivos
Por actividades Servizo de Deportes
Outros prezos públicos
Por traballos do Servizo de Publicacións
Por Rutas Turísticas Fluviais
Por actividades Rede Museística
Por prest.serv. de xestión e recad.Tributos Municipais
Por venda do Mapa Provincial
Por Km0
Por CENTRAD
Outros prezos públicos
Vendas
De produtos da granxa
De produtos da granxa
Reintegros de operacións correntes
Outros reintegros de operacións correntes
Outros reintegros de operacións correntes
Outros ingresos
Multas
Multas por infraccións tributarias e análogas
Recargas do periodo exec. e por declaración extemporánea sin requerimento previo
Recarga de constrinximento
Xuros de demora
Xuros de demora
Outros ingresos diversos
Outros ingresos diversos
Reintegros anuncios BOE e outros
Coordinación seguridade e saúde
Dirección execución de obra
TRANSFERENCIAS CORRENTES
61.947.456,09 €
Da Administración do Estado
Da Administración Xeral do Estado
Fondo Complementario de Financiamento
Compensación por beneficios fiscais
Outras transferencias correntes da Administración Xeral do Estado
De soc. mercantís estatais, ent. públicas empr. e outros org. públicos
De Loterías e Apostas do Estado
De outras soc. mercantís estatais, ent. públicas empr. e outros org. públicos
3.400.174,20 €
3.400.174,20 €
3.400.174,20 €
1.280.530,00 €
1.280.530,00 €
42.620,00 €
14.600,00 €
357.130,00 €
865.110,00 €
1.070,00 €
3.756.994,00 €
3.756.994,00 €
3.756.994,00 €
516.000,00 €
90.000,00 €
90.000,00 €
426.000,00 €
125.000,00 €
300.000,00 €
1.000,00 €
106.125,00 €
46.125,00 €
46.125,00 €
60.000,00 €
60.000,00 €
1.966.540,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
1.964.540,00 €
5.000,00 €
190.000,00 €
10,00 €
1.750.000,00 €
10,00 €
10,00 €
19.500,00 €
10,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
10.000,00 €
10.000,00 €
10.000,00 €
154.500,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
151.000,00 €
125.000,00 €
1.000,00 €
10.000,00 €
15.000,00 €
61.679.413,64 €
61.379.403,64 €
61.354.393,64 €
25.000,00 €
10,00 €
300.010,00 €
300.000,00 €
10,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 23
Capítulo
Artigo
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS
Subconcepto
Denonimación
Concepto
45
450
450.80
46
462
462.00
47
470
470.00
48
480
480.00
49
490
490.03
5
52
520
520.00
55
550
550.00
6
60
602
602.00
61
619
619.00
7
72
720
720.00
721
721.90
76
762
762.00
78
789
789.00
8
Capítulo
De Comunidades Autónomas
Da Administración Xeral das Comunidades Autónomas
Outras subv. correntes da Administración Xeral da Comunidade Autónoma
De Entidades Locais
De Concellos
De Concellos
De empresas privadas
Aportacións e subvencións de empresas privadas
Aportacións e subvencións de empresas privadas
De familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias de familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias de familias e institucións sen fins de lucro
Do exterior
Do Fondo de Social Europeo
Pacto Polo Emprego
INGRESOS PATRIMONIAIS
535.000,00 €
Xuros de depósitos
Xuros de depósitos de contas en Instituc. de crédito
Xuros de contas bancarias
Productos de concesións e aproveitamentos especiais
De concesións administrativas con contraprestación periódica
De concesións administrativas con contraprestación periódica
ALLEAMENTO DE INVEST. REAIS
De terreos
Parcelas sobrantes da vía pública
Parcelas sobrantes da vía pública
Dos demáis investimentos reais
De outros investimentos reais
De outros investimentos reais
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Da Administración do Estado
Da Administración Xeral do Estado
Da Administración Xeral do Estado
De organismos autónomos e axencias do Estado
De outros
De Entidades Locais
De Concellos
De Concellos
De Familias e Institucións sen fins de lucro
De Familias e Institucións sen fins de lucro
De Familias e Institucións sen fins de lucro
860
9
91
913
10,00 €
10,00 €
168.010,00 €
168.010,00 €
168.010,00 €
10,00 €
10,00 €
10,00 €
10,00 €
10,00 €
10,00 €
100.002,45 €
100.002,45 €
100.002,45 €
500.000,00 €
500.000,00 €
500.000,00 €
35.000,00 €
35.000,00 €
35.000,00 €
1.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
1.369.829,76 €
913.00
86
10,00 €
1.000,00 €
PASIVOS FINANCEIROS
3.000.000,00 €
Préstamos recibidos en euros
Préstamos recibidos a largo plazo de entes de fóra del sector público
Préstamos recibidos a largo plazo de entes de fóra del sector público
831.00
Subconcepto
1.000,00 €
860.00
831
Concepto
15.000,00 €
ACTIVOS FINANCEIROS
350.875,28 €
Reintegro de préstamos concedidos fóra do sector público
Reintegro de préstamos concedidos fóra do sector público a longo prazo
Reintegro de préstamos concedidos fóra do sector público a longo prazo
Alleamento de accións e participacións fora do sector público
Alleamento de accións e participacións fora do sector público
Alleamento de accións e participacións fora do sector público
83
Artigo
100.902,15 €
-
€
-
€
100.902,15 €
100.902,15 €
1.228.382,85 €
1.228.382,85 €
1.228.382,85 €
40.544,76 €
40.544,76 €
40.544,76 €
300.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
50.875,28 €
50.875,28 €
50.875,28 €
3.000.000,00 €
3.000.000,00 €
3.000.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 24
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 25
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 26
Orzamento de Gastos
0110 Débeda Pública
TOTAL ORZAMENTO
9430 Transf. a outras Entidades Locais
9340 Tesourería
9330 Patrimonio
9320 Recadación
9310 Intervención
9291 Fondo de continxencia
9250 Atención aos cidadáns
9240 Participación cidadá
9230 Información básica e estadística
9202 Formación
9201 Parque Móbil
9200 Administración Xeral
9120 Órganos de Goberno
4910 Sociedade da información
4630 Investigación científica, técnica e aplicada
4540 Infraestruturas de interés veciñal
4531 Plan de Obras e Servizos
4530 Estradas
4500 Administración Xeral de Infraestruturas
4330 Desenvolvemento empresarial
4321 Rutas Fluviais
4320 Información e promoción turística
4311 Feiras
4300 Admón. Xeral de com., tur. e peq. e med. emp.
4190 Outras act. en agricult., gand. e pesca
4120 Granxa Provincial "Gayoso Castro"
3421 Escola de Piragüismo
3420 Pazo dos Deportes
3410 Promoción e fomento do deporte
3400 Administración Xeral de Deportes
3380 Festas populares e festexos
3360 Protec. e xestión do Pat. Histórico-Artístico
3342 Mocidade
3341 Servizo de Publicacións
3340 Promoción cultural
3333 Museo do Mar
3332 Museo Etnográfico Pazo de Tor
3331 Museo San Paio de Narla
3330 Museo Provincial
3300 Administración Xeral de Cultura
3261 Ensinanzas universitarias
3241 Centro Estudos Audiovisuais
2413 Centro de Artesanía e Deseño
2411 Pacto Provincial polo Emprego
2410 Fomento do Emprego
2315 Centros de atención a maiores
2314 Prest. de serv. a pers. dependtes. e asist. social
2313 Xestión dos servizos sociais
2312 Promoción e reinserción social de marxinados
2311 Igualdade
2210 Outras prest. económ. a/f dos empregados
1729 Centros de Interpretación
1725 Reservas da Biosfera, Terra de Ancares
1724 Reservas da Biosfera, Terras do Miño
1720 Protección e mellora do medio ambente
1710 Parques e xardíns
1610 Abastecemento domiciliario de auga potable
1600 Redes de sumidoiros
1532 Pavimentación de vías públicas
1531 Acceso aos núcleos de poboación
1511 Sociedade Urbanística
1510 Urbanismo
1500 Servizo de Urbanismo e Arquitectura
1361 Outros servizos de extinción de incendios
1360 Consorcio Provincial de extinción de inc.
CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS
Resumo por programas
:
23.347.041,09 €
321.723,66 €
1.047.528,07 €
1.674.662,31 €
6.403,64 €
1.783.717,25 €
7.929.022,67 €
1.196.165,69 €
185.941,62 €
2.363.106,66 €
180.444,99 €
738.684,85 €
156.489,88 €
500.241,56 €
1.484.964,15 €
63.424,19 €
91.629,79 €
50.685,40 €
771.174,04 €
285.466,44 €
245.832,01 €
719.289,95 €
812.781,27 €
737.661,00 €
CAPITULO I
13.111.088,22 €
55.500,00 €
154.983,29 €
144.522,09 €
16.600,00 €
135.000,00 €
193.000,00 €
280.500,00 €
2.757.784,41 €
1.400.450,00 €
128.000,00 €
268.000,00 €
619.200,00 €
73.130,00 €
366.490,33 €
1.500.000,00 €
125.000,00 €
5.000,00 €
390.000,00 €
517.483,70 €
20.563,78 €
657.141,26 €
62.000,00 €
5.500,00 €
18.200,00 €
776.319,03 €
56.467,04 €
46.229,35 €
35.098,14 €
797.500,00 €
105.000,00 €
55.000,00 €
70.360,75 €
556.855,92 €
29.500,00 €
111.700,00 €
327.950,00 €
28.200,00 €
2.500,00 €
165.159,13 €
36.000,00 €
10.000,00 €
7.200,00 €
CAPITULO II
117.950,29 €
234.200,29 €
86.250,00 €
30.000,00 €
CAPITULO III
17.575.159,66 €
174.041,00 €
150.000,00 €
208.952,50 €
304.000,00 €
36.000,00 €
594.000,00 €
88.523,35 €
100.000,00 €
69.000,00 €
357.685,32 €
294.808,31 €
55.000,00 €
2.675.000,00 €
75.000,00 €
1.563.000,00 €
1.845.000,00 €
300.000,00 €
478.384,44 €
67.641,70 €
30.000,00 €
1.584.736,00 €
541.061,24 €
33.000,00 €
20.000,00 €
110.000,00 €
30.000,00 €
1.600,00 €
1.025.000,00 €
25.000,00 €
2.315.000,00 €
CAPITULO IV
2.073.725,80 €
350.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
CAPITULO V
15.848.826,70 €
3.000,00 €
20.000,00 €
150.000,00 €
3.000,00 €
22.000,00 €
3.000,00 €
103.000,00 €
277.000,00 €
4.500,00 €
4.350.623,80 €
3.010.365,96 €
20.000,00 €
2.400,00 €
46.000,00 €
5.000,00 €
125.000,00 €
656.648,00 €
3.000,00 €
60.000,00 €
8.400,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
121.000,00 €
6.000.000,00 €
8.000,00 €
61.000,00 €
438.888,94 €
100.000,00 €
90.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
3.000,00 €
CAPITULO VI
6.624.488,97 €
150.000,00 €
55.000,00 €
2.200.000,00 €
466.689,26 €
125.000,00 €
300.000,00 €
100.000,00 €
170.000,00 €
24.000,00 €
220.000,00 €
128.000,00 €
600.000,00 €
1.125.799,71 €
750.000,00 €
CAPITULO VII
210.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
CAPITULO VIII
6.558.625,40 €
6.558.625,40 €
CAPITULO IX
TOTAL
2.283.725,80 €
350.000,00 €
747.861,00 €
750.000,00 €
2.315.000,00 €
100.000,00 €
90.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
1.025.000,00 €
2.730.419,92 €
28.200,00 €
10.500,00 €
227.759,13 €
1.055.289,95 €
120.000,00 €
30.000,00 €
357.532,01 €
1.973.000,00 €
900.000,00 €
6.763.850,88 €
138.002,45 €
1.479.029,96 €
1.614.236,00 €
541.061,24 €
554.441,56 €
2.341.283,18 €
128.291,23 €
139.859,14 €
87.783,54 €
2.580.500,00 €
105.000,00 €
154.000,00 €
656.648,00 €
125.000,00 €
161.489,88 €
3.235.000,00 €
563.483,70 €
80.563,78 €
1.520.826,11 €
456.808,31 €
188.344,99 €
69.000,00 €
945.685,32 €
619.200,00 €
298.130,00 €
2.764.096,99 €
6.317.313,06 €
3.010.365,96 €
2.200.000,00 €
304.000,00 €
235.403,64 €
2.661.217,25 €
10.878.330,43 €
2.873.615,69 €
313.941,62 €
22.000,00 €
135.000,00 €
263.952,50 €
300.000,00 €
1.106.028,07 €
1.935.895,60 €
444.522,09 €
341.323,66 €
324.041,00 €
6.676.575,69 €
83.899.430,33 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 27
Orzamento de Gastos
Área de Gasto
3
2
1
Política de Gasto
34
33
32
24
23
22
17
16
15
13
Vías públicas
153
Abastecemento domiciliario de auga potable
161
Servizos complementarios de educación
Equipamentos culturais e museos
Promoción cultural
Protec. e xestión do Pat. Histórico-Artístico
Festas populares e festexos
333
334
336
338
Administración Xeral de Deportes
Promoción e fomento do deporte
Instalacións deportivas
340
341
342
Deporte
Administración Xeral de Cultura
330
Cultura
Funcionam. de centros docentes de ens. secundaria
326
Educación
PROD. DE BENS PÚB. DE CARÁCT. PREFERENTE
Fomento do Emprego
Fomento do Emprego
Asistencia social primaria
Servizos Sociais e promoción social
Outras prest. económicas a favor dos empregados
Outras prest. económicas a favor dos empregados
324
241
231
221
172
ACTUACIÓNS DE PROT. E PROM. SOCIAL
Parques e xardíns
Protección e mellora do medio ambiente
171
Medio ambiente
Redes de sumidoiros
160
Benestar comunitario
Administración Xeral de Vivenda e Urbanismo
Urbanismo: planeam., xestión, execución e disc. urb.
151
Vivenda e urbanismo
Servizo de prevención e extinción de incendios
Seguridade e movilidade cidadá
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Denominación
150
136
Grupo de
Programas
531.009,13 €
- €
- €
7.200,00 €
7.200,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
523.809,13 €
- €
523.809,13 €
784.916,67 €
36.000,00 €
36.000,00 €
121.700,00 €
121.700,00 €
627.216,67 €
627.216,67 €
2.977.361,04 €
29.500,00 €
29.500,00 €
- €
2.014.813,56 €
18.200,00 €
914.113,56 €
957.500,00 €
- €
125.000,00 €
933.047,48 €
5.000,00 €
390.000,00 €
538.047,48 €
2.021.762,44 €
719.289,95 €
719.289,95 €
245.832,01 €
245.832,01 €
1.056.640,48 €
1.056.640,48 €
2.347.434,97 €
- €
- €
- €
2.190.945,09 €
500.241,56 €
1.690.703,53 €
- €
- €
- €
156.489,88 €
156.489,88 €
- €
- €
CAPITULO II
1.550.442,27 €
- €
- €
737.661,00 €
737.661,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
812.781,27 €
- €
812.781,27 €
CAPITULO I
-
-
-
CAPITULO III
RESUMO POR ÁREAS, POLÍTICAS E GRUPOS DE PROGRAMAS
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
6.546.797,24 €
2.125.797,24 €
1.584.736,00 €
541.061,24 €
1.691.000,00 €
33.000,00 €
20.000,00 €
1.638.000,00 €
- €
- €
2.730.000,00 €
- €
2.675.000,00 €
55.000,00 €
2.861.026,14 €
- €
- €
2.285.000,00 €
2.285.000,00 €
576.026,14 €
576.026,14 €
5.790.325,80 €
2.423.725,80 €
2.423.725,80 €
2.315.000,00 €
- €
2.315.000,00 €
- €
- €
- €
- €
1.051.600,00 €
1.025.000,00 €
26.600,00 €
CAPITULO IV
-
-
-
CAPITULO V
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
783.048,00 €
- €
- €
- €
732.048,00 €
3.000,00 €
72.400,00 €
- €
656.648,00 €
- €
51.000,00 €
- €
- €
51.000,00 €
6.121.000,00 €
- €
- €
- €
- €
6.121.000,00 €
6.121.000,00 €
850.888,94 €
- €
- €
193.000,00 €
3.000,00 €
- €
190.000,00 €
150.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
507.888,94 €
- €
507.888,94 €
CAPITULO VI
414.000,00 €
- €
- €
- €
244.000,00 €
- €
- €
244.000,00 €
- €
- €
170.000,00 €
- €
170.000,00 €
- €
728.000,00 €
- €
- €
728.000,00 €
728.000,00 €
- €
- €
2.085.799,71 €
210.000,00 €
210.000,00 €
750.000,00 €
- €
750.000,00 €
- €
- €
- €
- €
1.125.799,71 €
- €
1.125.799,71 €
CAPITULO VII
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
300.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
- €
- €
- €
- €
-
CAPITULO VIII
-
-
-
CAPITULO IX
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
13.068.641,25 €
2.155.297,24 €
1.614.236,00 €
541.061,24 €
6.872.806,65 €
554.441,56 €
2.697.217,09 €
2.839.500,00 €
656.648,00 €
125.000,00 €
4.040.537,36 €
161.489,88 €
3.235.000,00 €
644.047,48 €
12.816.705,25 €
1.055.289,95 €
1.055.289,95 €
3.380.532,01 €
3.380.532,01 €
8.380.883,29 €
8.380.883,29 €
10.808.465,85 €
2.633.725,80 €
2.633.725,80 €
4.002.861,00 €
747.861,00 €
3.065.000,00 €
190.000,00 €
150.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
4.021.879,05 €
1.025.000,00 €
2.996.879,05 €
TOTAL
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 28
Orzamento de Gastos
Área de Gasto
0
9
4
Política de Gasto
01
94
93
92
91
49
46
45
43
41
Outras act. en agricultura, gandeiría e pesca
Información e promoción turística
Desenvolvemento empresarial
431
432
433
454
Outras actuacións de carácter económico
Información básica e estadística
Participación cidadá
Atención aos cidadáns
Imprevistos e funcións non clasificadas
923
924
924
929
Xestión do patrimonio
Xestión da débeda e da tesourería
933
934
011
Débeda Pública
Débeda Pública
DÉBEDA PÚBLICA
TOTAL ORZAMENTO
Transferencias a outras Entidades Locais
Transferencias a outras Administracións Públicas
Xestión do sistema tributario
932
943
Política económica e fiscal
931
Administración financeira e tributaria
Administración Xeral
Servizos de carácter xeral
Órganos de Goberno
Órganos de Goberno
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Sociedade da información
920
912
491
Investigación científica, técnica e aplicada
Investigación, desenvolvemento e innovación
Estradas
Camiños veciñais
453
463
Administración Xeral de Infraestruturas
450
Infraestruturas
Admón. Xeral de comcio, tur. e peq. e med. emp.
Comercio
430
Com., turismo e peq. e med. empresas
Mellora das estruturas agrarias e dos sist. prod.
419
Agricultura, Gandeiría e Pesca
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Denominación
412
Grupo de
Programas
23.347.041,09 €
€
€
€
€
€
€
13.111.088,22 €
-
5.073.339,79 €
280.500,00 €
280.500,00 €
4.421.234,41 €
4.286.234,41 €
- €
135.000,00 €
- €
- €
371.605,38 €
55.500,00 €
154.983,29 €
144.522,09 €
16.600,00 €
- €
- €
14.138.761,27 €
1.783.717,25 €
1.783.717,25 €
9.311.129,98 €
9.311.129,98 €
- €
- €
- €
- €
3.043.914,04 €
1.047.528,07 €
1.674.662,31 €
- €
321.723,66 €
- €
- €
-
3.744.461,59 €
719.141,26 €
657.141,26 €
62.000,00 €
965.830,00 €
5.500,00 €
- €
887.200,00 €
73.130,00 €
1.866.490,33 €
366.490,33 €
1.500.000,00 €
- €
- €
- €
193.000,00 €
193.000,00 €
CAPITULO II
3.288.640,14 €
738.684,85 €
738.684,85 €
- €
180.444,99 €
180.444,99 €
- €
- €
- €
2.363.106,66 €
2.363.106,66 €
- €
- €
- €
- €
6.403,64 €
6.403,64 €
CAPITULO I
234.200,29 €
117.950,29 €
117.950,29 €
117.950,29 €
86.250,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
86.250,00 €
- €
86.250,00 €
- €
- €
- €
- €
30.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
30.000,00 €
30.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
CAPITULO III
RESUMO POR ÁREAS, POLÍTICAS E GRUPOS DE PROGRAMAS
€
€
€
17.575.159,66 €
-
1.215.516,85 €
594.000,00 €
594.000,00 €
297.475,85 €
88.523,35 €
- €
- €
208.952,50 €
- €
150.000,00 €
- €
- €
150.000,00 €
- €
174.041,00 €
174.041,00 €
1.161.493,63 €
294.808,31 €
- €
294.808,31 €
526.685,32 €
- €
69.000,00 €
357.685,32 €
100.000,00 €
- €
- €
- €
- €
304.000,00 €
304.000,00 €
36.000,00 €
36.000,00 €
CAPITULO IV
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
300.000,00 €
-
300.000,00 €
- €
- €
300.000,00 €
- €
- €
- €
- €
300.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
-
CAPITULO V
€
€
€
15.848.826,70 €
-
581.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
402.000,00 €
380.000,00 €
22.000,00 €
- €
- €
- €
176.000,00 €
3.000,00 €
20.000,00 €
150.000,00 €
3.000,00 €
- €
- €
7.512.889,76 €
125.000,00 €
125.000,00 €
- €
22.400,00 €
2.400,00 €
- €
20.000,00 €
- €
7.365.489,76 €
4.500,00 €
7.360.989,76 €
- €
- €
- €
- €
- €
CAPITULO VI
€
€
€
6.624.488,97 €
-
205.000,00 €
- €
- €
55.000,00 €
- €
- €
- €
55.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
150.000,00 €
150.000,00 €
3.191.689,26 €
100.000,00 €
- €
100.000,00 €
425.000,00 €
- €
- €
300.000,00 €
125.000,00 €
2.666.689,26 €
- €
466.689,26 €
2.200.000,00 €
- €
- €
- €
- €
CAPITULO VII
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
300.000,00 €
-
-
-
CAPITULO VIII
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
6.558.625,40 €
6.558.625,40 €
6.558.625,40 €
6.558.625,40 €
-
-
CAPITULO IX
83.899.430,33 €
6.676.575,69 €
6.676.575,69 €
6.676.575,69 €
21.599.867,91 €
2.661.217,25 €
2.661.217,25 €
14.786.840,24 €
14.065.887,74 €
22.000,00 €
135.000,00 €
263.952,50 €
300.000,00 €
3.827.769,42 €
1.106.028,07 €
1.935.895,60 €
444.522,09 €
341.323,66 €
324.041,00 €
324.041,00 €
18.929.174,38 €
1.977.634,42 €
1.520.826,11 €
456.808,31 €
2.120.360,31 €
188.344,99 €
69.000,00 €
1.564.885,32 €
298.130,00 €
14.291.776,01 €
2.764.096,99 €
9.327.679,02 €
2.200.000,00 €
304.000,00 €
304.000,00 €
235.403,64 €
235.403,64 €
TOTAL
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 29
0,00 €
5.000.000,00 €
10.000.000,00 €
15.000.000,00 €
20.000.000,00 €
25.000.000,00 €
CAPITULO II
CAPITULO III
CAPITULO V
0,36%
CAPITULO VI
18,89%
CAPITULO VIII
0,36%
CAPITULO VII
7,90%
CAPITULO I
CAPITULO V
CAPITULO IV
20,95%
CAPITULO IX
7,82%
CAPITULO IV
CAPITULO VII CAPITULO VIII
CAPITULO III
0,28%
CAPITULO II
15,63%
CAPITULO I
27,83%
CAPITULO VI
CAPITULO IX
Resumo por capítulos
Orzamento de Gastos
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 30
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 31
Orzamento de Gastos
Resumo económico, capítulos, artigos, conceptos e subconceptos
Capítulo
Artigo
Concepto
Denominación
Subconcepto
1
GASTOS DE PERSOAL
10
Capítulo
721.880,88 €
Persoal eventual
110
670.980,66 €
Retribucións básicas e outras remuneracións do persoal eventual
12
670.980,66 €
Persoal Funcionario
120
121
127
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Contribucións a plans e fondos de pensións
130
131
137
Laboral Fixo
Laboral temporal
Contribucións a plans e fondos de pensións
150
151
Productividade
Gratificacións
160
16000
16008
Cotas sociais
Seguridade Social
Asistencia médico-farmacéutica
16105
Prestacións sociais
Pensións a cargo da Entidade local
13
12.986.738,44 €
5.426.814,97 €
7.519.737,40 €
40.186,07 €
Persoal Laboral
15
1.368.676,42 €
1.255.805,03 €
104.267,51 €
8.603,88 €
Incentivos ao rendemento
16
1.596.713,15 €
1.252.562,00 €
344.151,15 €
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
161
162
16200
16204
16205
16209
164
2
6.002.051,54 €
5.338.821,72 €
5.304.821,72 €
34.000,00 €
17.500,00 €
17.500,00 €
Gastos sociais do persoal
Formación e perfeccionamento do persoal
Acción social
Seguros
Outros gastos sociais
Complemento familiar
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
20
Arrendamentos e cánones
619.000,00 €
10.000,00 €
345.000,00 €
180.000,00 €
84.000,00 €
26.729,82 €
13.111.088,22 €
61.632,50 €
202
203
206
Arrendamentos de edificios e outras construcións
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
Arrendamentos equipos para procesos de información
210
212
213
214
215
216
Infraestrutura e bens naturais
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Elementos de transporte
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
220
22000
22001
22002
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Material informático non inventariable
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Gas
Combustibles e carburantes
Vestiario
Produtos alimenticios
Produtos farmacéuticos e material sanitario
Produtos de limpeza e aseo
Suministros de repostos de maquinaria, ferramenta e elementos de transporte
Manutención de animais
Outros suministros
1.708.392,38 €
22100
22101
22102
22103
22104
22105
22106
22110
22111
22113
22199
Comunicacións
1.006.000,00 €
21
Reparacións, mantemento e conservación
22
Material, subministracións e outros
221
222
22200
22201
22202
22203
223
224
225
Servizos de Telecomunicacións
Postais
Telegráficas
Informáticas
Transportes
Primas de seguros
22500
22501
22502
Tributos
Tributos estatais
Tributos das Comunidades Autónomas
Tributos das Entidades locais
22601
22602
22603
22604
22606
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Publicación en Diarios Oficiais
Xurídicos, contenciosos
Reunións, conferencias e cursos
226
Subconcepto
721.880,88 €
Retrib. básicas e outras rem. dos membros dos órganos de goberno
11
Concepto
23.347.041,09 €
Órganos de goberno e persoal directivo
100
Artigo
39.832,50 €
21.500,00 €
300,00 €
2.778.496,11 €
2.085.000,00 €
219.874,32 €
146.000,00 €
102.000,00 €
96.300,00 €
129.321,79 €
9.818.359,61 €
227.059,54 €
81.290,00 €
81.200,00 €
64.569,54 €
503.750,00 €
48.570,00 €
224.800,00 €
520.100,00 €
39.600,00 €
600,00 €
36.000,00 €
13.300,00 €
26.000,00 €
196.672,38 €
99.000,00 €
0,00 €
405.000,00 €
245.000,00 €
356.000,00 €
34.500,00 €
111.961,00 €
191.850,00 €
8.400,00 €
2.200,00 €
181.250,00 €
3.715.990,75 €
141.000,00 €
936.400,00 €
16.500,00 €
65.000,00 €
810.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 32
Capítulo
Artigo
Concepto
Denominación
Subconcepto
22607
22609
22699
Oposicións e probas selectivas
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
22700
22701
22706
22708
22799
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
Estudos e traballos técnicos
Servizos de recadación a favor da entidade
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
227
23
23000
23020
231
23100
23120
233
3
735.149,71 €
793.728,75 €
378.159,00 €
200,00 €
915.368,48 €
452.600,00 €
325.700,00 €
Locomoción
Dos membros dos órganos de goberno
Do personal non directivo
Outras indemnizacións
51.900,00 €
1.000,00 €
324.700,00 €
1.000,00 €
50.900,00 €
75.000,00 €
234.200,29 €
189.200,29 €
Xuros
35
189.200,29 €
Xuros de demora e outros gastos financeiros
352
358
45.000,00 €
Xuros de demora
Xuros por operacións de arrendamento financeiro
4
TRANSFERENCIAS CORRENTES
44
45.000,00 €
0,00 €
17.575.159,66 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
449
44900
46
3.845.000,00 €
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
3.845.000,00 €
3.845.000,00 €
A Entidades Locais
462
467
5.124.245,24 €
A Concellos
A Consorcios
47
3.006.478,44 €
2.117.766,80 €
A Empresas privadas
479
57.000,00 €
Outras subvencións a Empresas privadas
48
57.000,00 €
A familias e institucións sen fins de lucro
481
482
484
8.548.914,42 €
Premios, becas e pens. estudo e invest.
A Grupos Políticos
Transferencias á FEMP e a FGMP
489
48900
48901
48903
48904
48907
48910
5
488.811,70 €
594.000,00 €
40.000,00 €
Outras transferencias
Subvencións
Rof Codina
Fundación Feiras e Exposicións
Fundación TIC
C.A. UNED Lugo
Transferencias
FONDO DE CONTINXENCIA E OUTROS IMPREVISTOS
50
7.426.102,72 €
4.631.575,50 €
131.015,91 €
69.000,00 €
1.584.736,00 €
318.045,33 €
691.729,98 €
300.000,00 €
Dotación ao Fondo de Continxencia de Execución Orzamentaria
500
300.000,00 €
Fondo de Continxencia de Execución Orzamentaria
6
INVESTIMENTOS REAIS
60
300.000,00 €
15.848.826,70 €
Investimento novo en infraest. e bens destinados ao uso xeral
600
609
238.000,00 €
Investimentos en terreos (Expropiacións)
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
61
100.000,00 €
138.000,00 €
Invest. de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
619
4.200.623,80 €
Outros investimentos de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
62
4.200.623,80 €
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
622
623
625
626
1.549.336,94 €
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Mobiliario
Equipos procesos información
63
481.888,94 €
323.000,00 €
725.548,00 €
18.900,00 €
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
632
633
635
636
474.500,00 €
377.000,00 €
30.000,00 €
13.000,00 €
54.500,00 €
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Mobiliario
Equipos procesos información
64
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
640
641
648
36.000,00 €
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Gastos en aplicacións informáticas
Cotas netas de xuros por operacións de arrendamento financeiro
65
25.000,00 €
11.000,00 €
0,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
650
65000
65009
7
Á Administración do Estado
721
9.350.365,96 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Plan de Obras e Servizos (P.O.S.)
Outros
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
72
9.350.365,96 €
3.010.365,96 €
6.340.000,00 €
6.624.488,97 €
579.579,71 €
A Organismos Autónomos e axencias
A Comunidades Autónomas
Subconcepto
2.822.605,94 €
De préstamos e outras operacións financeiras en euros
310
Concepto
Axudas de custo
Dos membros dos órganos de goberno
Do personal non directivo
GASTOS FINANCIEROS
31
Artigo
3.000,00 €
1.098.500,00 €
645.090,75 €
Indemnizacións por razón do servizo
230
75
Capítulo
579.579,71 €
750.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 33
Capítulo
Artigo
Concepto
750
76
Denominación
Subconcepto
Capítulo
Á Admón. Xeral da Comunidad Autónoma
762
767
A Concellos
A Consorcios
789
Outras transferencias
2.474.909,26 €
2.264.909,26 €
210.000,00 €
A familias e institucións sen fins de lucro
8
ACTIVOS FINANCEIROS
83
2.820.000,00 €
2.820.000,00 €
300.000,00 €
Concesión de préstamos fora do sector público
831
9
Amort. de préstamos e de operacións en euros
911
913
300.000,00 €
Préstamos a longo prazo. Desenvolvemento por sectores
PASIVOS FINANCEIROS
91
Amort. de préstamos a longo prazo de entes do sector público
Amort. de préstamos a longo prazo de entes de fora do sector público
Concepto
750.000,00 €
A Entidades Locales
78
Artigo
300.000,00 €
6.558.625,40 €
6.558.625,40 €
113.464,33 €
6.445.161,07 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 34
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 35
DEPUTACIÓN DE LUGO
Orzamento de Gastos
Aplicacións orzamentarias
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 36
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Seguridade e movilidade cidadá
Servizo de prevención e extinción de incendios
13
136
1360
Consorcio Provincial de extinción de incendios
2.283.725,80 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
46
467
7
76
767
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Consorcios
2.073.725,80 €
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
210.000,00 €
A Entidades Locales
A Consorcios
Artigo
Concepto
2.073.725,80 €
2.073.725,80 €
210.000,00 €
210.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 37
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Seguridade e movilidade cidadá
Servizo de prevención e extinción de incendios
13
136
1361
Outros servizos de extinción de incendios
350.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
46
462
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
350.000,00 €
Artigo
Concepto
350.000,00 €
350.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 38
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Administración Xeral de Vivenda e Urbanismo
15
150
1500
Servizo de Urbanismo e Arquitectura
747.861,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
21
215
216
22
227
22706
23
230
23020
231
23120
6
63
636
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
737.661,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
487.067,14 €
198.180,64 €
288.886,50 €
30.917,32 €
30.917,32 €
48.741,67 €
43.318,51 €
5.423,16 €
170.934,87 €
170.934,87 €
170.934,87 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
7.200,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Equipos procesos información
3.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
2.200,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 39
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Urbanismo: planeamento, xestión, execución e disciplina urbanística
15
151
1510
Urbanismo
750.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
7
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
75
750
A Comunidades Autónomas
Á Admón. Xeral da Comunidade Autónoma
Artigo
Concepto
750.000,00 €
750.000,00 €
750.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 40
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Urbanismo: planeamento, xestión, execución e disciplina urbanística
15
151
1511
Sociedade Urbanística (SUPLUSA)
2.315.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Subconcepto
44
449
44900
Totais
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
2.315.000,00 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
Artigo
Concepto
Subconcepto
2.315.000,00 €
2.315.000,00 €
2.315.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 41
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Vías públicas
15
153
1531
Acceso aos núcleos de poboación
100.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
Subconcepto
65
650
65009
Totais
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
100.000,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Outros
Artigo
Concepto
Subconcepto
100.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 42
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Vías públicas
15
153
1532
Pavimentación de vías públicas
90.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
Subconcepto
65
650
65009
Totais
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
90.000,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Outros
Artigo
Concepto
Subconcepto
90.000,00 €
90.000,00 €
90.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 43
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Redes de sumidoiros
15
160
1600
Redes de sumidoiros
100.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
Subconcepto
65
650
65009
Totais
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
100.000,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Outros
Artigo
Concepto
Subconcepto
100.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 44
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Vivenda e urbanismo
Abastecemento domiciliario de auga potable
15
161
1610
Abastecemento domiciliario de auga potable
50.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
Subconcepto
65
650
65009
Totais
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
50.000,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Outros
Artigo
Concepto
Subconcepto
50.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 45
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Medio ambiente
Parques e xardíns
17
171
1710
Parques e xardíns (SUPLUSA)
1.025.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Subconcepto
44
449
44900
Totais
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
1.025.000,00 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.025.000,00 €
1.025.000,00 €
1.025.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 46
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Medio ambiente
Protección e mellora do medio ambiente
17
172
1720
Protección e mellora do medio ambiente
2.730.419,92 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
131
15
150
151
16
160
16000
2
21
22
220
812.781,27 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
327.950,00 €
22602
22606
22699
227
22706
22799
23
44.378,88 €
5.557,96 €
232.180,56 €
232.180,56 €
232.180,56 €
70.000,00 €
70.000,00 €
255.950,00 €
200,00 €
1.600,00 €
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
140.000,00 €
55.000,00 €
55.000,00 €
30.000,00 €
100.000,00 €
85.000,00 €
15.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
23120
Locomoción
Do personal non directivo
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
1.000,00 €
1.000,00 €
25.000,00 €
25.000,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
438.888,94 €
Investimento novo en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
721
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Á Administración do Estado
A Organismos Autónomos e axencias
762
A Entidades Locales
A Concellos
789
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
72
76
78
25.000,00 €
25.000,00 €
622
619
€
€
€
€
€
€
1.800,00 €
Invest. de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Outros investimentos de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
62
5.550,00
100,00
3.000,00
500,00
3.000,00
1.000,00
1.000,00 €
489
61
1.000,00 €
13.150,00 €
23020
48
609
1.000,00 €
Axudas de custo
Do personal non directivo
231
60
499.173,62 €
49.936,84 €
Indemnizacións por razón do servizo
230
Subconcepto
31.490,25 €
0,00 €
Tributos
Tributos estatais
Tributos das Entidades locais
226
Concepto
31.490,25 €
22500
22502
225
Artigo
233.185,38 €
265.988,24 €
22100
22103
22104
22111
22113
22199
221
7
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Laboral temporal
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Material de oficina
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Enerxía eléctrica
Combustibles e carburantes
Vestiario
Suministros de repostos de maquinaria, ferramenta e elementos de transporte
Manutención de animais
Outros suministros
22001
6
Capítulo
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
Material, subministracións e outros
210
4
Totais
Subconcepto
1.125.799,71 €
18.000,00 €
18.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
370.888,94 €
370.888,94 €
579.579,71 €
579.579,71 €
526.220,00 €
526.220,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 47
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Medio ambiente
Protección e mellora do medio ambiente
17
172
1724
Reservas da Biosfera, Terras do Miño
28.200,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
2
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
22
Material, subministracións e outros
226
22699
227
22799
Gastos diversos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Artigo
Concepto
Subconcepto
28.200,00 €
28.200,00 €
4.000,00 €
4.000,00 €
24.200,00 €
24.200,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 48
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Medio ambiente
Protección e mellora do medio ambiente
17
172
1725
Reservas da Biosfera, Terra de Ancares
10.500,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
2
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
22
22699
62
625
Artigo
Subconcepto
2.500,00 €
Gastos diversos
Outros gastos diversos
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Concepto
2.500,00 €
Material, subministracións e outros
226
6
Totais
Subconcepto
2.500,00 €
2.500,00 €
8.000,00 €
8.000,00 €
8.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 49
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
1
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS
Medio ambiente
Protección e mellora do medio ambiente
17
172
1729
Centros de Interpretación
227.759,13 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
2
206
21
212
213
22
220
22001
221
22100
22101
22102
224
225
22500
22501
22502
226
22602
22606
22699
227
22700
22701
6
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
20
4
Totais
Subconcepto
481
622
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
62
Concepto
Subconcepto
165.159,13 €
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos equipos para procesos de información
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Gas
Primas de seguros
Tributos
Tributos estatais
Tributos das Comunidades Autónomas
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
48
Artigo
300,00 €
300,00 €
17.000,00 €
15.000,00 €
2.000,00 €
147.859,13 €
400,00 €
400,00 €
42.700,00 €
25.000,00 €
3.700,00 €
14.000,00 €
5.500,00 €
2.400,00 €
200,00 €
200,00 €
2.000,00 €
90.000,00 €
15.000,00 €
70.000,00 €
5.000,00 €
6.859,13 €
6.859,13 €
0,00 €
1.600,00 €
1.600,00 €
1.600,00 €
61.000,00 €
61.000,00 €
61.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 50
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Outras prestacións económicas a favor dos empregados
Outras prestacións económicas a favor dos empregados
22
221
2210
Outras prestacións económicas a favor dos empregados
1.055.289,95 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
16200
16204
16205
16209
22799
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Traballos realizados por outras empresas
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
13
137
16
160
16008
161
16105
162
22
227
8
83
831
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Contribucións a plans e fondos de pensións
Persoal Laboral
Contribucións a plans e fondos de pensións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Asistencia médico-farmacéutica
Prestacións sociais
Pensións a cargo da Entidade local
Gastos sociais do persoal
Formación e perfeccionamento do persoal
Acción social
Seguros
Outros gastos sociais
12
127
2
Totais
Subconcepto
ACTIVOS FINANCEIROS
Concesión de préstamos fora do sector público
Préstamos a longo prazo. Desenvolvemento por sectores
719.289,95 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
40.186,07 €
40.186,07 €
8.603,88 €
8.603,88 €
670.500,00 €
34.000,00 €
34.000,00 €
17.500,00 €
17.500,00 €
619.000,00 €
10.000,00
345.000,00
180.000,00
84.000,00
36.000,00 €
€
€
€
€
36.000,00 €
36.000,00 €
36.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 51
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Servizos Sociais e promoción social
Asistencia social primaria
23
231
2311
Igualdade
120.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
Capítulo
22606
22609
22699
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Reunións, conferencias e cursos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
22
226
4
Totais
Subconcepto
46
462
48
489
10.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
10.000,00 €
10.000,00 €
2.000,00 €
6.000,00 €
2.000,00 €
110.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
95.000,00 €
95.000,00 €
95.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 52
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Servizos Sociais e promoción social
Asistencia social primaria
23
231
2312
Promoción e reinserción social de marxinados
30.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
48
489
48900
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
30.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
30.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 53
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
2
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Servizos Sociais e promoción social
Asistencia social primaria
23
231
2313
Xestión dos servizos sociais
357.532,01 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
1
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
22
220
22001
226
22602
22606
22609
22699
23
230
23020
231
23120
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
245.832,01 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
111.700,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
172.542,35 €
70.530,37 €
102.011,98 €
16.350,68 €
14.429,54 €
1.921,14 €
56.938,98 €
56.938,98 €
56.938,98 €
111.500,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
110.000,00 €
50.000,00
3.500,00
10.500,00
46.000,00
€
€
€
€
200,00 €
100,00 €
100,00 €
100,00 €
100,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 54
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Servizos Sociais e promoción social
Asistencia social primaria
23
231
2314
Prestación de servizos a persoas dependentes e asistencia social
1.973.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
46
462
48
489
48900
48910
7
76
762
78
789
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
Transferencias
1.845.000,00 €
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
128.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.135.000,00 €
1.135.000,00 €
710.000,00 €
710.000,00 €
373.980,00 €
336.020,00 €
28.000,00 €
28.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 55
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Servizos Sociais e promoción social
Asistencia social primaria
23
231
2315
Centros de atención a maiores
900.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
44
449
44900
7
76
762
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
300.000,00 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
600.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
300.000,00 €
300.000,00 €
300.000,00 €
600.000,00 €
600.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 56
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Fomento do Emprego
Fomento do Emprego
24
241
2410
Fomento do Emprego
6.763.850,88 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
131
15
150
151
16
160
16000
4
46
462
48
481
6
Totais
Subconcepto
65
650
65009
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Laboral temporal
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
285.466,44 €
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
478.384,44 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
87.343,13 €
38.195,29 €
49.147,84 €
104.267,51 €
0,00 €
104.267,51 €
16.996,72 €
16.024,21 €
972,51 €
76.859,08 €
76.859,08 €
76.859,08 €
INVESTIMENTOS REAIS
6.000.000,00 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Outros
357.814,44 €
357.814,44 €
120.570,00 €
120.570,00 €
6.000.000,00 €
6.000.000,00 €
6.000.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 57
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Fomento do Emprego
Fomento do Emprego
24
241
2411
Pacto Polo Emprego
138.002,45 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22
226
22699
4
48
481
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Outros gastos diversos
70.360,75 €
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
67.641,70 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
70.360,75 €
70.360,75 €
70.360,75 €
67.641,70 €
67.641,70 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 58
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
2
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE PROTECCIÓN E PROMOCIÓN SOCIAL
Fomento do Emprego
Fomento do Emprego
24
241
2413
Centro de Artesanía e Deseño
1.479.029,96 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
20
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
771.174,04 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
556.855,92 €
21
22
220
22000
22001
22002
221
22100
22102
22104
22110
22111
22199
223
224
226
Concepto
Subconcepto
374.733,07 €
156.936,46 €
156.936,46 €
48.635,39 €
44.462,99 €
4.172,40 €
190.869,12 €
190.869,12 €
190.869,12 €
1.000,00 €
1.000,00 €
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
210
212
213
215
216
Artigo
166.271,25 €
208.461,82 €
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
203
24.000,00 €
2.000,00
10.000,00
4.000,00
3.000,00
5.000,00
€
€
€
€
€
528.855,92 €
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Material informático non inventariable
2.500,00 €
500,00 €
1.500,00 €
500,00 €
Subministracións
Enerxía eléctrica
Gas
Vestiario
Produtos de limpeza e aseo
Suministros de repostos de maquinaria, ferramenta e elementos de transporte
Outros suministros
Transportes
Primas de seguros
68.800,00 €
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
327.000,00 €
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Estudos e traballos técnicos
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
121.055,92 €
22700
22706
22799
23
1.000,00 €
1.000,00 €
233
Locomoción
Do personal non directivo
Outras indemnizacións
481
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
231
23120
48
6
INVESTIMENTOS REAIS
62
623
625
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Mobiliario
632
633
635
636
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Mobiliario
Equipos procesos información
63
2.000,00
70.000,00
120.000,00
100.000,00
35.000,00
€
€
€
€
€
3.000,00 €
Axudas de custo
Do personal non directivo
23020
€
€
€
€
€
€
98.055,92 €
5.000,00 €
18.000,00 €
Indemnizacións por razón do servizo
230
23.000,00
22.800,00
1.500,00
500,00
3.000,00
18.000,00
2.500,00 €
7.000,00 €
22601
22602
22606
22609
22699
227
4
Totais
Subconcepto
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
121.000,00 €
15.000,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
106.000,00 €
100.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
€
€
€
€
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 59
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Educación
Funcionamento de centros docentes de ensinanza secundaria
32
324
3241
Centro de Estudos Audiovisuais
1.614.236,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
Capítulo
22101
22102
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Material, subministracións e outros
Subministracións
Auga
Gas
48904
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Fundación TIC
21
212
22
221
4
Totais
Subconcepto
48
489
29.500,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
7.500,00 €
7.500,00 €
22.000,00 €
22.000,00 €
2.000,00 €
20.000,00 €
1.584.736,00 €
1.584.736,00 €
1.584.736,00 €
1.584.736,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 60
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Educación
Servizos complementarios de educación
32
326
3261
Ensinanzas universitarias
541.061,24 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
48
489
48901
48907
48910
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Rof Codina
C.A. UNED Lugo
Transferencias
541.061,24 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
541.061,24 €
541.061,24 €
131.015,91 €
318.045,33 €
92.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 61
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Administración Xeral de Cultura
33
330
3300
Administración Xeral de Cultura
554.441,56 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
131
15
150
151
16
160
16000
164
2
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Laboral temporal
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Complemento familiar
500.241,56 €
29.163,01 €
3.719,66 €
118.639,98 €
115.077,24 €
115.077,24 €
3.562,74 €
481
626
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Equipos procesos información
22601
23
230
23020
231
23120
48
62
334.071,73 €
32.882,67 €
33.000,00 €
226
Subconcepto
14.647,18 €
0,00 €
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
22000
22001
Concepto
14.647,18 €
233
220
Artigo
130.119,59 €
203.952,14 €
18.200,00 €
22
6
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
Outras indemnizacións
21
216
4
Totais
Subconcepto
2.000,00 €
2.000,00 €
11.700,00 €
9.700,00 €
2.200,00 €
7.500,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
4.500,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
2.500,00 €
2.500,00 €
1.000,00 €
33.000,00 €
33.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 62
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Equipamentos culturais e museos
33
333
3330
Museo Provincial
2.341.283,18 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
164
2
21
212
213
215
216
22
220
22000
22001
221
22100
22101
22102
22103
22104
22110
223
224
225
22502
226
22601
22602
22606
22609
22699
227
22700
22701
22706
23
230
23020
231
23120
4
48
481
6
62
625
63
632
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Complemento familiar
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Gas
Combustibles e carburantes
Vestiario
Produtos de limpeza e aseo
Transportes
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
1.484.964,15 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
986.652,29 €
414.335,51 €
572.316,78 €
57.980,58 €
57.980,58 €
98.347,30 €
87.361,59 €
10.985,71 €
341.983,98 €
339.608,82 €
339.608,82 €
2.375,16 €
776.319,03 €
25.063,84 €
15.063,84
2.000,00
4.000,00
4.000,00
€
€
€
€
747.755,19 €
4.000,00 €
500,00 €
3.500,00 €
115.400,00 €
63.500,00
3.900,00
26.000,00
18.000,00
3.000,00
1.000,00
€
€
€
€
€
€
4.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
208.000,00 €
1.000,00
20.000,00
30.000,00
107.000,00
50.000,00
€
€
€
€
€
414.355,19 €
118.214,93 €
264.481,26 €
31.659,00 €
3.500,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
20.000,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
60.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 63
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Equipamentos culturais e museos
33
333
3331
Museo San Paio de Narla
128.291,23 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
21
212
215
22
221
22100
22101
22104
22110
224
225
22502
226
22609
227
22700
22701
6
62
625
63
632
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
63.424,19 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Mobiliario e aparellos
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Vestiario
Produtos de limpeza e aseo
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Actividades culturais e deportivas
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
56.467,04 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Artigo
Concepto
Subconcepto
44.515,60 €
20.828,72 €
23.686,88 €
4.218,44 €
3.722,79 €
495,65 €
14.690,15 €
14.690,15 €
14.690,15 €
4.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
52.467,04 €
22.300,00 €
20.000,00
1.000,00
1.000,00
300,00
€
€
€
€
500,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
12.000,00 €
12.000,00 €
16.467,04 €
16.467,04 €
0,00 €
8.400,00 €
2.400,00 €
2.400,00 €
6.000,00 €
6.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 64
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Equipamentos culturais e museos
33
333
3332
Museo Etnográfico Pazo de Tor
139.859,14 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
21
212
22
221
22100
22101
22103
22104
224
225
22502
226
22609
227
22700
6
63
632
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
91.629,79 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Combustibles e carburantes
Vestiario
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Actividades culturais e deportivas
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
46.229,35 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Artigo
Concepto
Subconcepto
37.502,75 €
18.927,83 €
18.574,92 €
27.020,70 €
27.020,70 €
5.813,60 €
5.396,03 €
417,57 €
21.292,74 €
21.292,74 €
21.292,74 €
1.000,00 €
1.000,00 €
45.229,35 €
11.470,00 €
7.500,00
1.670,00
2.000,00
300,00
€
€
€
€
500,00 €
1.250,00 €
1.250,00 €
11.000,00 €
11.000,00 €
21.009,35 €
21.009,35 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 65
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Equipamentos culturais e museos
33
333
3333
Museo do Mar
87.783,54 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
21
212
22
221
22100
22101
22104
224
225
22502
226
22609
227
22700
6
63
632
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
50.685,40 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Vestiario
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Actividades culturais e deportivas
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
35.098,14 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Artigo
Concepto
Subconcepto
35.574,61 €
17.048,27 €
18.526,34 €
3.371,17 €
2.975,07 €
396,10 €
11.739,62 €
11.739,62 €
11.739,62 €
1.000,00 €
1.000,00 €
34.098,14 €
9.100,00 €
8.500,00 €
300,00 €
300,00 €
500,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
12.000,00 €
12.000,00 €
11.298,14 €
11.298,14 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 66
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Promoción cultural
33
334
3340
Promoción cultural
2.580.500,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22706
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A Empresas privadas
Outras subvencións a Empresas privadas
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
22601
22602
22606
22609
22699
227
46
462
47
479
48
489
7
76
762
78
789
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
22
226
4
Totais
Subconcepto
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
797.500,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
797.500,00 €
795.000,00 €
10.000,00
200.000,00
15.000,00
470.000,00
100.000,00
€
€
€
€
€
2.500,00 €
2.500,00 €
1.563.000,00 €
465.000,00 €
465.000,00 €
57.000,00 €
57.000,00 €
1.041.000,00 €
1.041.000,00 €
1.041.000,00 €
220.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
70.000,00 €
70.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 67
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Promoción cultural
33
334
3341
Servizo de Publicacións
105.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
Subconcepto
22
226
22699
227
22799
Totais
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
105.000,00 €
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Artigo
Concepto
Subconcepto
105.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 68
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Promoción cultural
33
334
3342
Mocidade
154.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
55.000,00 €
22609
22699
75.000,00 €
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
24.000,00 €
46
462
48
489
7
76
762
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
22
226
4
Totais
Subconcepto
Artigo
Concepto
Subconcepto
55.000,00 €
55.000,00 €
45.000,00 €
10.000,00 €
40.000,00 €
40.000,00 €
35.000,00 €
35.000,00 €
35.000,00 €
24.000,00 €
24.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 69
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Proteccción e xestión do Patrimonio Histórico-Artístico
33
336
3360
6
62
625
Proteccción e xestión do Patrimonio Histórico-Artístico
656.648,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
656.648,00 €
656.648,00 €
656.648,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 70
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Cultura
Festas populares e festexos
33
338
3380
2
22
226
22609
Festas populares e festexos
125.000,00 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Actividades culturais e deportivas
125.000,00 €
125.000,00 €
125.000,00 €
125.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 71
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Deporte
Administración Xeral de Deportes
34
340
3400
Administración Xeral de Deportes
161.489,88 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
Totais
Subconcepto
21
216
22
220
22000
22001
227
22706
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
156.489,88 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
109.835,70 €
47.852,10 €
61.983,60 €
10.408,40 €
9.185,45 €
1.222,95 €
36.245,78 €
36.245,78 €
36.245,78 €
5.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
4.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 72
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Deporte
Promoción e fomento do deporte
34
341
3410
Promoción e fomento do deporte
3.235.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22601
22602
22609
22699
2.675.000,00 €
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
Outras transferencias
Subvencións
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
170.000,00 €
46
462
48
481
489
7
76
762
78
789
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Primas de seguros
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Actividades culturais e deportivas
Outros gastos diversos
22
224
226
4
Totais
Subconcepto
390.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
390.000,00 €
1.000,00 €
389.000,00 €
3.000,00
180.000,00
200.000,00
6.000,00
€
€
€
€
225.000,00 €
225.000,00 €
2.450.000,00 €
180.000,00 €
2.270.000,00 €
2.270.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 73
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Deporte
Instalacións deportivas
34
342
3420
Pazo dos Deportes
563.483,70 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
20
203
21
212
213
22
221
22100
22101
22102
225
22502
226
22699
227
22700
22701
6
62
625
63
632
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Gas
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
517.483,70 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.000,00 €
1.000,00 €
24.500,00 €
12.000,00 €
12.500,00 €
491.983,70 €
125.400,00 €
70.000,00 €
8.400,00 €
47.000,00 €
34.500,00 €
34.500,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
331.083,70 €
135.286,82 €
195.796,88 €
46.000,00 €
6.000,00 €
6.000,00 €
40.000,00 €
40.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 74
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
3
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
PRODUCCIÓN DE BENS PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Deporte
Instalacións deportivas
34
342
3421
Escola de Piragüismo
80.563,78 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22700
22799
44900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
55.000,00 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
22
221
22100
224
225
22502
227
44
449
6
62
625
63
632
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Mobiliario e aparellos
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
21
212
215
4
Totais
Subconcepto
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
20.563,78 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
18.563,78 €
6.000,00 €
6.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
10.563,78 €
10.563,78 €
0,00 €
5.000,00 €
55.000,00 €
55.000,00 €
55.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
4.000,00 €
4.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 75
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Agricultura, Gandeiría e Pesca
Melloras das estruturas agropecuarias e dos sitemas produtivos
41
412
4120
Granxa Provincial "Gayoso Castro"
1.520.826,11 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
20
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
738.684,85 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
657.141,26 €
203
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
210
212
213
214
215
216
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Elementos de transporte
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
21
22
22002
221
340.817,75 €
43.581,14 €
2.007,60 €
171.971,21 €
171.971,21 €
171.971,21 €
1.000,00 €
1.000,00 €
72.900,00 €
10.000,00
25.000,00
35.000,00
2.000,00
300,00
600,00
1.000,00 €
1.000,00 €
22602
22606
22699
22700
22799
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
227
23
10.000,00 €
15.000,00 €
10.000,00 €
105.068,88 €
10.068,88 €
95.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
23120
Locomoción
Do personal non directivo
622
623
633
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
63
3.000,00 €
1.000,00 €
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
€
€
€
€
€
€
€
€
20.000,00 €
5.000,00 €
3.000,00 €
23020
INVESTIMENTOS REAIS
62
65.000,00
25.000,00
2.500,00
30.000,00
1.000,00
15.000,00
193.672,38
80.000,00
Axudas de custo
Do personal non directivo
231
6
412.172,38 €
35.000,00 €
Indemnizacións por razón do servizo
230
€
€
€
€
€
€
581.241,26 €
Material de oficina
Material informático non inventariable
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
226
180.307,15 €
45.588,74 €
22502
223
224
225
Subconcepto
340.817,75 €
Subministracións
Enerxía eléctrica
Combustibles e carburantes
Vestiario
Produtos farmacéuticos e material sanitario
Produtos de limpeza e aseo
Suministros de repostos de maquinaria, ferramenta e elementos de transporte
Manutención de animais
Outros suministros
Transportes
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
22100
22103
22104
22106
22110
22111
22113
22199
Concepto
77.306,63 €
103.000,52 €
Material, subministracións e outros
220
Artigo
1.000,00 €
1.000,00 €
125.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
25.000,00 €
25.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 76
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Agricultura, Gandeiría e Pesca
Outras actuacións en agricultura, gandeiría e pesca
41
419
4190
Outras actuacións en agricultura, gandería e pesca
456.808,31 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
Artigo
Concepto
2
50.000,00 €
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
12.000,00 €
22706
294.808,31 €
48900
48910
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
Transferencias
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
100.000,00 €
462
48
489
Subconcepto
62.000,00 €
22602
22606
22699
46
789
Concepto
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
227
78
Artigo
62.000,00 €
Material, subministracións e outros
226
7
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
22
4
Totais
Subconcepto
15.000,00 €
20.000,00 €
15.000,00 €
12.000,00 €
63.500,00 €
63.500,00 €
231.308,31 €
231.308,31 €
55.143,00 €
176.165,31 €
100.000,00 €
100.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 77
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Comercio, turismo e pequenas e medianas empresas
Administración Xeral de comer., turismo e peq. e med. empresas
43
430
4300
Administración Xeral de comer., turismo e peq. e med. empresas
188.344,99 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
21
216
22
220
22000
22001
23
230
23020
231
23120
6
62
626
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
180.444,99 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
112.508,10 €
53.137,74 €
59.370,36 €
14.252,38 €
14.252,38 €
11.853,55 €
10.600,85 €
1.252,70 €
41.830,96 €
41.830,96 €
41.830,96 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
5.500,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Equipos procesos información
2.400,00 €
500,00 €
500,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
3.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
2.400,00 €
2.400,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 78
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Comercio, turismo e pequenas e medianas empresas
Comercio
43
431
4311
Feiras
69.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
48
489
48903
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Fundación Feiras e Exposicións
69.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
69.000,00 €
69.000,00 €
69.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 79
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Comercio, turismo e pequenas e medianas empresas
Información e promoción turística
43
432
4320
Información e promoción turística
945.685,32 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22706
22799
48900
48910
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A Consorcios
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
Transferencias
22601
22602
22606
22699
227
46
462
467
48
489
6
60
609
7
76
762
78
789
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
268.000,00 €
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
22
226
4
Totais
Subconcepto
357.685,32 €
Concepto
Subconcepto
268.000,00 €
225.500,00 €
3.000,00
150.000,00
10.000,00
62.500,00
€
€
€
€
42.500,00 €
5.000,00 €
37.500,00 €
225.164,00 €
205.164,00 €
20.000,00 €
132.521,32 €
132.521,32 €
93.500,00 €
39.021,32 €
INVESTIMENTOS REAIS
20.000,00 €
Investimento novo en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Artigo
300.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
170.000,00 €
170.000,00 €
130.000,00 €
130.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 80
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Comercio, turismo e pequenas e medianas empresas
Información e promoción turística
43
432
4321
Rutas Fluviais
619.200,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
Subconcepto
21
213
22
220
22000
221
22100
22103
222
22203
223
224
225
22500
22502
226
22602
227
22799
Totais
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
619.200,00 €
Reparacións, mantemento e conservación
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Subministracións
Enerxía eléctrica
Combustibles e carburantes
Comunicacións
Informáticas
Transportes
Primas de seguros
Tributos
Tributos estatais
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Traballos realizados por outras empresas
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.200,00 €
1.200,00 €
618.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
70.100,00 €
35.100,00 €
35.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
2.000,00 €
15.000,00 €
11.500,00 €
6.000,00 €
5.500,00 €
16.400,00 €
16.400,00 €
500.000,00 €
500.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 81
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Comercio, turismo e pequenas e medianas empresas
Desenvolvemento empresarial
43
433
4330
Desenvolvemento empresarial
298.130,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
22602
22606
22699
100.000,00 €
48900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
125.000,00 €
48
489
7
78
789
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
22
226
4
Totais
Subconcepto
73.130,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
73.130,00 €
73.130,00 €
8.000,00 €
40.000,00 €
25.130,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
125.000,00 €
125.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 82
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Infraestruturas
Administración Xeral de Infraestruturas
45
450
4500
Administración Xeral de Infraestruturas
2.764.096,99 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
164
2
21
212
213
215
216
22
220
22000
22001
221
22102
22104
225
22500
226
22602
22603
22699
227
22700
22706
23
230
23020
231
23120
3
6
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Complemento familiar
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Gas
Vestiario
Tributos
Tributos estatais
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Publicación en Diarios Oficiais
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
352
GASTOS FINANCIEROS
Xuros de demora e outros gastos financeiros
Xuros de demora
633
636
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Equipos procesos información
35
63
2.363.106,66 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.367.304,57 €
605.872,57 €
761.432,00 €
169.366,18 €
169.366,18 €
268.734,24 €
128.510,22 €
140.224,02 €
557.701,67 €
552.348,29 €
552.348,29 €
5.353,38 €
366.490,33 €
15.053,15 €
4.253,15
800,00
5.000,00
5.000,00
€
€
€
€
219.437,18 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
34.000,00 €
31.000,00 €
3.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
34.000,00 €
11.000,00 €
3.000,00 €
20.000,00 €
147.437,18 €
26.437,18 €
121.000,00 €
132.000,00 €
125.000,00 €
125.000,00 €
7.000,00 €
7.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
4.500,00 €
4.500,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 83
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Infraestruturas
Estradas
45
453
4530
Estradas
6.317.313,06 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
21
210
6
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
1.500.000,00 €
619
762
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
61
76
Artigo
Concepto
1.500.000,00 €
1.500.000,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
4.350.623,80 €
Investimento novo en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Investimentos en terreos (Expropiacións)
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Invest. de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Outros investimentos de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
60
600
609
7
Totais
Subconcepto
466.689,26 €
200.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
4.150.623,80 €
4.150.623,80 €
466.689,26 €
466.689,26 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 84
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Infraestruturas
Estradas
45
453
4531
Plan de Obras e Servizos
3.010.365,96 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
Subconcepto
65
650
65000
Totais
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
3.010.365,96 €
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Gastos en investimentos xestionados para outros entes públicos
Plan de Obras e Servizos (P.O.S.)
Artigo
Concepto
Subconcepto
3.010.365,96 €
3.010.365,96 €
3.010.365,96 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 85
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Infraestruturas
Camiños veciñais
45
454
4540
Infraestruturas de interés veciñal
2.200.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
7
Artigo
Concepto
78
789
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A familias e institucións sen fins de lucro
A familias e institucións sen fins de lucro
2.200.000,00 €
Artigo
Concepto
2.200.000,00 €
2.200.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 86
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Investigación, desenvolvemento e innovación
Investigación científica, técnica e aplicada
46
463
4630
Investigación científica, técnica e aplicada
304.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
48
489
48900
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
304.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
304.000,00 €
304.000,00 €
304.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 87
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
4
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER ECONÓMICO
Outras actuacións de carácter económico
Sociedade da información
49
491
4910
Sociedade da información
235.403,64 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
16
160
16000
2
21
216
22
226
22606
227
22706
4
48
481
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Reunións, conferencias e cursos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Premios, becas e pens. estudio e invest.
6.403,64 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
6.403,64 €
6.403,64 €
6.403,64 €
193.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
190.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
40.000,00 €
40.000,00 €
36.000,00 €
36.000,00 €
36.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 88
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Órganos de Goberno
Órganos de Goberno
91
912
9120
Órganos de Goberno
2.661.217,25 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
10
100
11
110
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
GASTOS DE PERSOAL
1.783.717,25 €
Órganos de goberno e persoal directivo
Retribucións básicas e outras rem. dos membros dos órg. de gob.
Persoal eventual
Retribucións básicas e outras remuneracións do persoal eventual
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
280.500,00 €
233
594.000,00 €
482
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
A Grupos Políticos
625
626
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Equipos procesos información
22
220
22000
22001
224
226
22601
22606
22699
227
22706
23
230
23000
23020
231
23100
23120
6
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Primas de seguros
Gastos diversos
Atencións protocolarias e representativas
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Dos membros dos órganos de goberno
Do personal non directivo
Locomoción
Dos membros dos órganos de goberno
Do personal non directivo
Outras indemnizacións
21
215
216
4
Totais
Subconcepto
48
62
Artigo
Concepto
Subconcepto
721.880,88 €
721.880,88 €
670.980,66 €
670.980,66 €
79.535,08 €
33.584,70 €
45.950,38 €
63.650,44 €
62.764,87 €
885,57 €
247.670,19 €
247.670,19 €
247.670,19 €
4.500,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
237.000,00 €
7.000,00 €
1.000,00 €
6.000,00 €
10.000,00 €
205.000,00 €
120.000,00 €
10.000,00 €
75.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
39.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
35.000,00 €
594.000,00 €
594.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 89
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Administración Xeral
92
920
9200
Administración Xeral
10.878.330,43 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
164
2
20
203
21
212
213
215
216
22
220
22000
22001
22002
221
22100
22101
22102
22103
22104
22105
22106
22110
22111
222
22201
22202
22203
223
224
225
22502
226
22602
22603
22604
22606
22607
22699
227
22700
22701
22706
22799
23
230
23020
231
23120
233
4
48
484
489
48910
6
62
625
626
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Complemento familiar
7.929.022,67 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Equipos procesos información
Concepto
Subconcepto
5.127.162,68 €
2.088.070,12 €
3.039.092,56 €
282.328,45 €
282.328,45 €
509.477,77 €
452.390,27 €
57.087,50 €
2.010.053,77 €
1.996.990,39 €
1.996.990,39 €
13.063,38 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
2.757.784,41 €
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Material informático non inventariable
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Gas
Combustibles e carburantes
Vestiario
Produtos alimenticios
Produtos farmacéuticos e material sanitario
Produtos de limpeza e aseo
Suministros de repostos de maquinaria, ferramenta e elementos de transporte
Comunicacións
Postais
Telegráficas
Informáticas
Transportes
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Publicación en Diarios Oficiais
Xurídicos, contenciosos
Reunións, conferencias e cursos
Oposicións e probas selectivas
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Seguridade
Estudos e traballos técnicos
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
Outras indemnizacións
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Transferencias á FEMP e a FGMP
Outras transferencias
Transferencias
Artigo
88.523,35 €
12.000,00 €
12.000,00 €
216.171,00 €
90.000,00
5.000,00
61.000,00
60.171,00
€
€
€
€
2.494.613,41 €
168.559,54 €
55.090,00 €
51.000,00 €
62.469,54 €
256.750,00 €
119.000,00
22.650,00
64.000,00
15.000,00
16.000,00
600,00
6.000,00
6.000,00
7.500,00
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.005.000,00 €
405.000,00 €
245.000,00 €
355.000,00 €
6.000,00 €
34.961,00 €
43.000,00 €
43.000,00 €
305.000,00 €
135.000,00
12.000,00
60.000,00
45.000,00
3.000,00
50.000,00
€
€
€
€
€
€
267.223,78
333.450,61
18.000,00
56.668,48
€
€
€
€
675.342,87 €
35.000,00 €
6.000,00 €
6.000,00 €
11.000,00 €
11.000,00 €
18.000,00 €
88.523,35 €
40.000,00 €
48.523,35 €
48.523,35 €
103.000,00 €
17.000,00 €
5.000,00 €
12.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 90
63
632
635
636
64
640
641
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Mobiliario
Equipos procesos información
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Gastos en aplicacións informáticas
77.000,00 €
40.000,00 €
5.000,00 €
32.000,00 €
9.000,00 €
3.000,00 €
6.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 91
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Administración Xeral
92
920
9201
Parque Móbil
2.873.615,69 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
2
20
203
21
210
212
213
214
22
220
22001
221
22100
22101
22103
22104
22110
224
225
22501
22502
226
22699
227
22700
23
230
23020
231
23120
6
62
623
625
63
632
636
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
1.196.165,69 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Elementos de transporte
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Combustibles e carburantes
Vestiario
Produtos de limpeza e aseo
Primas de seguros
Tributos
Tributos das Comunidades Autónomas
Tributos das Entidades locais
Gastos diversos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
1.400.450,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
693.151,64 €
291.894,00 €
401.257,64 €
95.538,84 €
95.538,84 €
148.675,17 €
65.957,39 €
82.717,78 €
258.800,04 €
258.800,04 €
258.800,04 €
INVESTIMENTOS REAIS
277.000,00 €
Invest. novo asdo. ao funcionamento operat. dos serv.
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Mobiliario
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
Equipos procesos información
5.000,00 €
5.000,00 €
682.000,00 €
500.000,00
2.000,00
80.000,00
100.000,00
€
€
€
€
513.450,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
458.950,00 €
19.300,00
2.150,00
425.000,00
9.000,00
3.500,00
€
€
€
€
€
30.000,00 €
13.000,00 €
2.000,00 €
11.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00 €
5.500,00 €
5.500,00 €
200.000,00 €
180.000,00 €
180.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
273.000,00 €
270.000,00 €
3.000,00 €
4.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 92
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Administración Xeral
92
920
9202
Formación
313.941,62 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
22
226
22606
227
22706
23
233
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
185.941,62 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Reunións, conferencias e cursos
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Outras indemnizacións
128.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
130.507,02 €
55.622,84 €
74.884,18 €
12.367,28 €
10.914,17 €
1.453,11 €
43.067,32 €
43.067,32 €
43.067,32 €
108.000,00 €
105.000,00 €
105.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 93
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Información básica e estadística
92
923
9230
Información básica e estadística
22.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
6
Artigo
Concepto
64
640
Totais
Subconcepto
Capítulo
INVESTIMENTOS REAIS
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
22.000,00 €
Artigo
Concepto
22.000,00 €
22.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 94
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Participación cidadá
92
924
9240
Participación cidadá
135.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
2
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
22
226
22606
22699
Capítulo
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Material, subministracións e outros
Gastos diversos
Reunións, conferencias e cursos
Outros gastos diversos
135.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
135.000,00 €
135.000,00 €
120.000,00 €
15.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 95
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Atención aos cidadáns
92
925
9250
Atención aos cidadáns
263.952,50 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
Artigo
Concepto
48
489
48900
7
78
789
Totais
Subconcepto
Capítulo
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
Subvencións
208.952,50 €
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A familias e institucións sen fins de lucro
Outras transferencias
55.000,00 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
208.952,50 €
208.952,50 €
208.952,50 €
55.000,00 €
55.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 96
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Servizos de carácter xeral
Imprevistos e funcións non clasificadas
92
929
9291
Fondo de continxencia
300.000,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
5
Artigo
Concepto
50
500
Subconcepto
Totais
Capítulo
Fondo de Continxencia e Outros Imprevistos
300.000,00 €
Dotación ao Fondo de Continxencia de Execución Orzamentaria
Fondo de Continxencia de Execución Orzamentaria
Artigo
Concepto
300.000,00 €
300.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 97
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Administración financeira e tributaria
Política económica e fiscal
93
931
9310
Intervención
1.106.028,07 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
21
215
216
22
220
22000
22001
22002
227
22706
23
230
23020
231
23120
6
63
635
636
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Material informático non inventariable
Traballos realizados por outras empresas
Estudos e traballos técnicos
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Equipos procesos información
1.047.528,07 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
735.974,34 €
294.920,72 €
441.053,62 €
69.743,37 €
61.548,79 €
8.194,58 €
241.810,36 €
241.810,36 €
241.810,36 €
55.500,00 €
20.000,00 €
3.000,00 €
17.000,00 €
33.400,00 €
3.400,00 €
1.000,00 €
1.800,00 €
600,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
2.100,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
900,00 €
900,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 98
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Administración financeira e tributaria
Xestión do sistema tributario
93
932
9320
Recadación
1.935.895,60 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
13
130
15
150
151
16
160
16000
164
2
20
202
21
212
213
215
216
22
220
22000
22001
221
22100
22101
22110
226
22602
22603
22604
227
22700
22706
22799
23
230
23020
231
23120
3
31
310
35
352
6
63
635
636
64
641
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Persoal Laboral
Laboral Fixo
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
Complemento familiar
1.674.662,31 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
1.125.281,31 €
484.803,15 €
640.478,16 €
34.508,94 €
34.508,94 €
109.521,34 €
96.992,09 €
12.529,25 €
405.350,72 €
402.975,56 €
402.975,56 €
2.375,16 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
154.983,29 €
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de edificios e outras construcións
Reparacións, mantemento e conservación
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Produtos de limpeza e aseo
Gastos diversos
Publicidade e propaganda
Publicación en Diarios Oficiais
Xurídicos, contenciosos
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
Estudos e traballos técnicos
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
GASTOS FINANCIEROS
De préstamos e outras operacións financeiras en euros
Xuros
Xuros de demora e outros gastos financeiros
Xuros de demora
86.250,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Equipos procesos información
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Gastos en aplicacións informáticas
20.000,00 €
39.832,50 €
39.832,50 €
41.850,79 €
2.500,00
500,00
12.000,00
26.850,79
€
€
€
€
71.300,00 €
17.000,00 €
15.000,00 €
2.000,00 €
15.800,00 €
14.000,00 €
800,00 €
1.000,00 €
7.500,00 €
1.000,00 €
1.500,00 €
5.000,00 €
31.000,00 €
1.000,00 €
5.000,00 €
25.000,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
71.250,00 €
71.250,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 99
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Administración financeira e tributaria
Xestión do patrimonio
93
933
9330
2
22700
44900
TRANSFERENCIAS CORRENTES
150.000,00 €
A entes públicos e sociedades mercantís da Entidade Local
Outras subv. a ent. públicos e soc. mercantís da Entidade Local
Transferencia á Sociedade Urbanística Provincial
21
210
212
213
22
221
22100
22101
225
22502
227
44
449
6
63
632
444.522,09 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Arrendamentos e cánones
Arrendamentos de maquinaria, instalacións e ferramenta
Reparacións, mantemento e conservación
Infraestrutura e bens naturais
Edificios e outras construcións
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Material, subministracións e outros
Subministracións
Enerxía eléctrica
Auga
Tributos
Tributos das Entidades locais
Traballos realizados por outras empresas
Limpeza e aseo
20
203
4
Patrimonio
144.522,09 €
INVESTIMENTOS REAIS
150.000,00 €
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Edificios e outras construcións
1.500,00 €
1.500,00 €
36.557,33 €
3.000,00 €
30.557,33 €
3.000,00 €
106.464,76 €
24.300,00 €
22.300,00 €
2.000,00 €
75.000,00 €
75.000,00 €
7.164,76 €
7.164,76 €
150.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 100
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Administración financeira e tributaria
Xestión da débeda e da tesourería
93
934
9340
Tesourería
341.323,66 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
1
Artigo
Concepto
12
120
121
15
150
151
16
160
16000
2
21
215
216
22
220
22000
22001
226
22699
227
22708
22799
23
230
23020
231
23120
6
63
635
636
Totais
Subconcepto
Capítulo
GASTOS DE PERSOAL
Persoal Funcionario
Retribucións básicas
Retribucións complementarias
Incentivos ao rendemento
Productividade
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Cotas sociais
Seguridade Social
321.723,66 €
Artigo
Concepto
Subconcepto
225.808,49 €
86.127,55 €
139.680,94 €
21.398,37 €
18.884,14 €
2.514,23 €
74.516,80 €
74.516,80 €
74.516,80 €
GASTOS CORRENTES EN BENS E SERVIZOS
Reparacións, mantemento e conservación
Mobiliario e aparellos
Equipos para procesos de información
Material, subministracións e outros
Material de oficina
Ordinario non inventariable
Prensa, revistas, libros e outras publicacións
Gastos diversos
Outros gastos diversos
Traballos realizados por outras empresas
Servizos de recadación a favor da entidade
Outros traballos realizados por outras empresas e profesionais
Indemnizacións por razón do servizo
Axudas de custo
Do personal non directivo
Locomoción
Do personal non directivo
16.600,00 €
INVESTIMENTOS REAIS
Invest. de reposición asda. ao funcionamento operat. dos serv.
Mobiliario
Equipos procesos información
3.000,00 €
3.700,00 €
2.000,00 €
1.700,00 €
10.800,00 €
2.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
600,00 €
600,00 €
8.200,00 €
200,00 €
8.000,00 €
2.100,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
900,00 €
900,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 101
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
9
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
ACTUACIÓNS DE CARÁCTER XERAL
Transferencias a outras Administracións Públicas
Transferencias a outras Entidades Locais
94
943
9430
Transferencias a outras Entidades Locais
324.041,00 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
4
7
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
Capítulo
174.041,00 €
462
467
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A Entidades Locais
A Concellos
A Consorcios
150.000,00 €
762
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
A Entidades Locales
A Concellos
46
76
Artigo
Concepto
174.041,00 €
150.000,00 €
24.041,00 €
150.000,00 €
150.000,00 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 102
Clasificación por programas de gasto
Área de
Gasto
0
Política de
Gasto
Grupo de
Programas
Programas
DÉBEDA PÚBLICA
Débeda Pública
Débeda Pública
01
011
0110
Débeda Pública
6.676.575,69 €
Clasificación económica do gasto
Capítulo
3
9
Artigo
Concepto
Totais
Subconcepto
Capítulo
310
GASTOS FINANCIEROS
De préstamos e outras operacións financeiras en euros
Xuros
911
913
PASIVOS FINANCEIROS
6.558.625,40 €
Amort. de prést. e de operacións en euros
Amort. De prést. A longo prazo de entes do sector público
Amort. de prést. a longo prazo de entes de fora do sector público
31
91
117.950,29 €
Artigo
Concepto
117.950,29 €
117.950,29 €
6.558.625,40 €
113.464,33 €
6.445.161,07 €
Subconcepto
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 103
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 104
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 105
BASES DE EXECUCIÓN
DO ORZAMENTO XERAL
DA DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO
PARA 2015
ÍNDICE
Título I. NORMAS XERAIS ....................................................................................
4
CAPÍTULO ÚNICO. ÁMBITO DE APLICACIÓN .............................................
4
Base 1ª: Ámbito e vixencia ......................................................................
4
Base 2ª: Prórroga do Orzamento .............................................................
4
Título II. O ORZAMENTO XERAL E AS SÚAS MODIFICACIÓNS .................................
5
CAPÍTULO PRIMEIRO. DO ORZAMENTO....................................................
5
Base 3ª: Contía, contido e estrutura do Orzamento Xeral .........................
5
CAPÍTULO SEGUNDO. DOS CRÉDITOS E AS SÚAS MODIFICACIÓNS ............
6
Base 4ª: Réxime xeral dos créditos ..........................................................
6
Base 5ª: Nivel de vinculación xurídica dos créditos ..................................
7
Base 6ª: Modificacións de créditos...........................................................
7
Título III. DA EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO XERAL ........................
8
CAPÍTULO PRIMEIRO. NORMAS XERAIS SOBRE A XESTIÓN E PROCEDEMENTO DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO XERAL .............................................
8
Base 7ª: Fases na xestión do estado de gastos ........................................
8
Base 8ª: Acumulación de fases ................................................................
8
Base 9ª: Autorización e disposición de gastos .........................................
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
9
1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 106
ÍNDICE
Base 10ª: Recoñecemento e liquidación de gastos ...................................
10
Base 11ª: Ordenación de pagamentos .....................................................
14
Base 13ª: Ordes de pagamento “a xustificar” ...........................................
15
Base 12ª: Xustificación das ordes de pagamento .....................................
Base 14ª: Anticipos de caixa fixa .............................................................
CAPÍTULO SEGUNDO. PROCEDEMENTO A SEGUIR PARA DETERMINADOS
GASTOS.................................................................................................
Base 15ª: Nóminas e outros gastos de persoal.........................................
15
16
17
18
Base 16ª: Retribucións e indemnizacións .................................................
18
Base 18ª: Tramitación anticipada de expedientes de gastos .....................
24
Base 17ª: Gastos ou contratos menores ...................................................
Base 19ª: Gastos plurianuais ...................................................................
Base 20ª: Recoñecemento extraxudicial de créditos e validacións ............
Base 21ª: Gastos de representación e protocolo ......................................
20
24
25
26
Base 22ª: Caixa xeral de depósitos ..........................................................
27
Base 24ª: Subvencións.............................................................................
27
Base 23ª: Provisións de fondos ................................................................
CAPÍTULO TERCEIRO. NORMAS REGULADORAS DE DETERMINADOS IN-
27
GRESOS .................................................................................................
32
Base 25ª: Operacións financeiras .............................................................
32
Título IV. FUNCIÓNS DA TESOURARÍA ..................................................................
33
CAPÍTULO ÚNICO. FUNCIÓNS DA TESOURARÍA ........................................
33
Base 26ª: Funcións ..................................................................................
33
Base 28ª: Realización de pagamentos ......................................................
34
Base 27ª: Realización de cobramentos .....................................................
34
Base 29ª: Arqueos ...................................................................................
35
Título V. CONTABILIDADE ...................................................................................
35
CAPÍTULO ÚNICO. CONTABILIDADE ........................................................
35
Base 31ª: Regras xerais ...........................................................................
35
Base 30ª: Aprazamentos e fraccionamentos ............................................
Base 32ª: Regras particulares ..................................................................
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
35
36
2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 107
ÍNDICE
Base 33ª: Remanente de Tesouraría .........................................................
36
Título VI. FISCALIZACIÓN ....................................................................................
38
CAPÍTULO ÚNICO. FISCALIZACIÓN ..........................................................
38
Base 35ª: EXERCICIO DA FUNCIÓN FISCALIZADORA .................................
38
Base 37ª: PROCEDEMENTO DE FISCALIZACIÓN PLENA POSTERIOR ............
59
Base 34ª: Modificación de dereitos e obrigas de exercicios anteriores......
Base 36ª: ALCANCE DA FISCALIZACIÓN DE GASTOS E INGRESOS .............
DISPOSICIÓNS FINAIS ..........................................................................................
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
37
39
59
3
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 108
Título I. NORMAS XERAIS
CAPÍTULO ÚNICO. ÁMBITO DE APLICACIÓN
BASE 1ª: ÁMBITO E VIXENCIA
1. De conformidade co disposto no artigo 165.1 do Real decreto lexislativo
2/2004, do 5 de marzo, polo que se aproba o Texto refundido da Lei reguladora das
facendas locais (TRLRFL), e no artigo 9 do Real decreto 500/1990, do 20 de abril, redác-
tanse as presentes bases de execución do Orzamento xeral da Deputación Provincial de
Lugo para 2015.
2. O disposto nestas Bases, será de aplicación tanto á Deputación Provincial co-
mo ós demais entes dependentes, entendéndose que as competencias asinadas ós órganos da Deputación atribúense ós que correspondan por analoxía daqueles, en función
da súa maior ou menor identidade orgánica ou funcional que proceda.
3. Estas bases terán carácter subsidiario das disposicións ditadas ou que se diten
con carácter xeral destinadas á regulación do réxime local. As dúbidas que poidan xur-
dir na aplicación destas Bases serán resoltas pola Presidencia, logo do informe de Secretaría ou de Intervención, segundo proceda.
4. As presentes bases só rexerán durante o exercicio do 2015 e, se é o caso, no
período de prórroga legal do Orzamento do dito ano durante o exercicio seguinte.
BASE 2ª: PRÓRROGA DO ORZAMENTO
Se ó iniciarse o exercicio económico do 2016 non entrase en vigor o Orzamento
correspondente, considerarase automaticamente prorrogado o do 2015 ata o límite dos
seus créditos iniciais.
A prórroga non afectará ós créditos para gastos correspondentes a servizos ou
proxectos de investimento que deban concluír no exercicio anterior ou estean financia-
dos con operacións crediticias, ou outros ingresos específicos ou afectados que exclusivamente foran percibirse no dito exercicio.
A determinación das correspondentes aplicacións orzamentarias do Orzamento
do 2015, que non son susceptibles de prórroga por estar comprendidas nalgún dos su-
postos do parágrafo anterior, será establecida mediante resolución motivada da Presidencia e tras o informe previo da Interventora. Igualmente, poderanse acumular na correspondente resolución acordos sobre a incorporación de remanentes na forma prevista nos artigos 47 e 48 do Real decreto 500/1990.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
4
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 109
Delégase na Presidencia a declaración de créditos non dispoñibles coa exclusiva
finalidade de axustar os créditos iniciais do Orzamento prorrogado ás previsións contempladas no proxecto de Orzamento pendente de aprobación.
Mentres dure a vixencia desta prórroga poderán aprobarse as modificacións or-
zamentarias previstas pola Lei. Aprobado o Orzamento, deberán efectuarse os axustes
necesarios para dar cobertura ás operacións efectuadas durante a vixencia do Orzamento prorrogado.
Título II. O ORZAMENTO XERAL E AS SÚAS MODIFICACIÓNS
CAPÍTULO PRIMEIRO. DO ORZAMENTO
BASE 3ª: CONTÍA, CONTIDO E ESTRUTURA DO ORZAMENTO XERAL
1. O Orzamento Xeral da Deputación Provincial de Lugo para 2015, ascende a
86.424.097,02 €, e está formado polos seguintes orzamentos:
A) Orzamento da Deputación:
1) Estado de Gastos: 83.899.430,33 €.
2) Estado de Ingresos: 83.899.430,33 €.
B) Estado de previsión de ingresos e gastos da Sociedade Urbanística Provincial:
1) Estado de Gastos: 6.369.666,69 €.
2) Estado de Ingresos: 6.369.666,69 €.
C) Estado consolidado:
1) Estado de Gastos: 86.424.097,02 €.
2) Estado de Ingresos: 86.424.097,02 €
A programación orzamentaria ríxese polos principios de estabilidade orzamentaria, sostibilidade financeira, plurianualidade, transparencia, eficiencia na asignación de
recursos, responsabilidade e lealdade constitucional, conforme ó disposto na Lei Orgá-
nica 2/2012, de 27 de abril, de estabilidade orzamentaria e sostibilidade financeira.
2. O Orzamento xeral contén os créditos necesarios para atender ó cumprimento
das obrigas e os estados de ingresos nos que figuran as estimacións dos distintos recursos económicos que se liquidarán durante o exercicio.
3. Para a confección do Orzamento aplicouse a estrutura por programas e por
categorías económicas aprobada pola Orde EFA/3565/2008, de 3 de decembro, pola
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
5
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 110
que se aproba a estructura dos orzamentos das entidades locais, modificada pola Orde
FAP/419/2014, de 14 de marzo.
CAPÍTULO SEGUNDO. DOS CRÉDITOS E AS SÚAS MODIFICACIÓNS
BASE 4ª: RÉXIME XERAL DOS CRÉDITOS E FONDO DE CONTINXENCIA
Os créditos para gastos destinaranse exclusivamente á finalidade específica para
a cal foran autorizados no Orzamento xeral ou nas súas modificacións debidamente
aprobadas. Os créditos autorizados teñen carácter limitativo e vinculante, e non poderán
adquirirse compromisos de gastos en contía superior ó importe deles, coa consecuencia
da nulidade de pleno dereito dos acordos, resolucións e actos administrativos que infrinxan a expresada limitación, todo isto de conformidade co disposto nos artigos 173.5
do TRLRFL, e 25.2 do Real decreto 500/1990 que o desenvolve.
O cumprimento das limitacións expresadas no parágrafo anterior deberá verifi-
carse ó "nivel de vinculación xurídica" que se sinala na seguinte base.
Con cargo ós créditos do estado de gastos do Orzamento só poderán contraerse
obrigas derivadas de adquisicións, obras, servizos e demais prestacións ou gastos en
xeral que se realicen no ano natural do propio exercicio orzamentario. Non obstante,
aplicaránselles ós créditos do Orzamento vixente, no momento do seu recoñecemento,
as obrigas seguintes:
a) As que resulten da liquidación de atrasos a favor do persoal que perciba as
súas retribucións con cargo ó Orzamento xeral. Para os efectos do artigo
176.2.a) do TRLRFL, se considerarán “atrasos a favor do persoal“ os conceptos que enumera o Capítulo III do Título III, da Lei 7/2007, de 12 de abril do
Estatuto Básico do Empregado Público, as axudas de carácter social de contido económico, e os referidos no artigo 75 de la Lei 7/85 de 2 de abril, de
Bases do réxime local (en adiante LBRL).
b) As derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en exercicios anteriores. No suposto previsto no artigo 47.5 do Real decreto
c)
500/1990, requirirase a previa incorporación dos créditos correspondentes.
As obrigas procedentes de exercicios anteriores a que se refire o artigo 60.2
do Real decreto 500/1990 relativos a recoñecemento extraxudicial de créditos.
Os gastos, créditos e avais autorizados en anos anteriores pola Deputación e polo Consello de Administración da Sociedade ou polos órganos equivalentes dos demais
entes dependentes, destinados a financiar as actuacións dos mesmos, e que non foran
aprobados ou subscritos, entenderanse extinguidos.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
6
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 111
Fondo de Continxencia:
O Orzamento da Deputación, co fin de facer frente a necesidades de carácter non
discreccional e non previstas, en todo ou en parte, no Orzamento inicialmente aprobado, inclúe unha dotación de crédito no programa “Fondo de Continxencia”, por importe
de 300.000,00 €, destinando a financiar, cando proceda, transferencias de crédito.
A aplicación do Fondo de Continxencia se aprobará, a proposta da Delegada de
Economía, mediante resolución da Presidencia conxuntamente coa transferencia de crédito.
BASE 5ª: NIVEL DE VINCULACIÓN XURÍDICA DOS CRÉDITOS
Os niveis de vinculación xurídica que se establecen son os seguintes:
A) No Capítulo Primeiro, os niveis de vinculación xurídica virán determinados
polo CAPÍTULO e o ÁREA DE GASTO.
B) Nos restantes Capítulos, os niveis de vinculación virán determinados polo
CAPÍTULO e o GRUPO DE PROGRAMAS.
Os gastos que se atopen incluídos nun proxecto con cofinanciamento, estarán
vinculados en si mesmos, é dicir, vinculados co nivel de desagregación económica coa
que aparezan no Orzamento.
Para os efectos oportunos, enténdense incluídas nos estados de gastos e ingre-
sos, cunha consignación inicial de “cero” €, tódalas aplicacións orzamentarias que resultan da Orde EHA/3565/2008, de 3 de decembro, pola que se establece a estrutura dos
Orzamentos das Entidades Locais, modificada pola Orde FAP/419/2014, de 14 de marzo.
BASE 6ª: MODIFICACIÓNS DE CRÉDITOS
Ó amparo do establecido nos artigos 172 a 182, ambos inclusive, do TRLRFL e
nos artigos 34 a 51 do Real Decreto 500/1990, que a desenvolve, as modificaciones de
crédito que poderán ser realizadas nos referidos Orzamentos que integran o Xeral da
Deputación, son as seguintes:
a) Créditos extraordinarios.
b) Suplementos de crédito.
c) Ampliacións de crédito.
d) Transferencias de crédito.
e) Xeración de créditos por ingresos.
f)
Incorporación de remanente de crédito.
g) Baixas por anulación.
Cada unha das modificacións indicadas será obxecto de expediente administra-
tivo coa tramitación que se determina no referido Real Decreto, sendo órgano compeBASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
7
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 112
tente para a súa aprobación o Pleno da Deputación nos supostos de “créditos extraordi-
narios”, “suplementos de crédito”, “baixas por anulación” e “transferencias de crédito”,
estas únicamente nos supostos de transferencias entre distintas áreas de gasto (agás as
que afecten a créditos de persoal e fondo de continxencia); nos restantes casos, será
órgano competente para a súa aprobación o Ilmo. Sr. Presidente ou Órgano en que delegue expresamente esta competencia.
Título III. DA EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO XERAL
CAPÍTULO PRIMEIRO. NORMAS XERAIS SOBRE A XESTIÓN E
PROCEDEMENTO DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
BASE 7ª: FASES NA XESTIÓN DO ESTADO DE GASTOS
A xestión dos créditos incluídos no Estado de Gastos do Orzamento Xeral da De-
putación Provincial realizarase nas seguintes fases:
a) Autorización do Gasto.
b) Disposición ou compromiso do Gasto.
c) Recoñecemento e liquidación da Obriga.
d) Ordenación do Pagamento.
As devanditas fases terán o carácter e contido definido nos Artigos 54 a 61 do
R.D. 500/1990.
Con carácter previo procederase á retención do crédito correspondente, con base
nas propostas de gasto ou modificacións de crédito.
BASE 8ª: ACUMULACIÓN DE FASES
1. De conformidade co disposto no Artigo 184.2 do TRLRFL e os artigos 67 e 68
do Real Decreto 500/1990, poderanse acumular varias fases da xestión do gasto nun só
acto administrativo.
Poderanse presentar, polo tanto, as seguintes fases:
- Retención do crédito, que constituirá, en todo caso, un acto independente (RC).
- Autorización - Disposición (AD).
- Autorización - Disposición - Recoñecemento da Obriga (ADO).
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
8
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 113
O acto administrativo que acumule dúas ou máis fases producirá os mesmos
efectos que se as devanditas fases se acordasen en actos administrativos separados. En
calquera caso, o órgano ou autoridade que adopte o acordo deberá ter competencia
orixinaria, delegada ou desconcentrada, para acordar todas e cada unha das fases que
naquel se inclúan.
2. Cando para a realización dun gasto, se coñeza a súa contía exacta e o nome
do perceptor, poderanse acumular as fases de autorización e disposición tramitándose a
través do procedemento abreviado “AD”.
3. Os gastos que polas súas características requiran axilidade na súa tramitación
ou aqueles nos que a esixibilidade da obriga poida ser inmediata e sempre e cando non
estean suxeitos ó proceso de contratación, poderán acumular as fases de autorización,
disposición e recoñecemento da obriga tramitándose o documento contable "ADO". Poderanse tramitar por este procedemento, entre outros, os seguintes tipos de gastos:
- Anticipos de pagas ó Persoal funcionario e laboral.
- Outros gastos de acción social.
- Asistencia a tribunais de oposicións e órganos colexiados e axudas de custo
por comisións de servizo.
- Gastos presupostarios consecuencia de fondos librados co carácter de "a xustificar" ou como "anticipos de caixa fixa".
- Todos aqueles gastos do Capítulo II e do Capítulo VI, se é o caso, da clasificación económica do Orzamento, que teñan o carácter de "contratos menores"
(ver Base 17).
- Todos aqueles gastos financeiros que debido ás súas características, non pode
coñecerse o seu importe previamente ó recoñecemento da obriga (xuros variables, etc.).
- Subvencións prepagables.
BASE 9ª: AUTORIZACIÓN E DISPOSICIÓN DE GASTOS
Con cargo ós créditos do estado de gastos do Orzamento Xeral da Deputación, a
autorización e disposición destes corresponderá ós seguintes órganos:
- O Pleno da Corporación, ou á Xunta de Goberno, nos supostos de delegación:
Nos gastos derivados da súa competencia, segundo a normativa que regula as
competencias do Pleno con carácter xeral, e polo establecido no Acordo Plena-
rio de 7 de xullo de 2011, sobre Delegacións do Pleno na Xunta de Goberno, e
demais acordos que durante o ano se poideran adoptar.
- O Presidente ou Órganos en quen delegue:
Nos gastos derivados da súa competencia, segundo a normativa que regula as
competencias do Presidente con carácter xeral e demais que lle atribúan ex-
presamente as leis e aqueles que a legislación do Estado ou da Comunidade
Autónoma asignen á Deputación e non se atribúan a outros órganos provinciais.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
9
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 114
No Pleno da Deputación de 7 de xullo de 2011, dáse conta das delegacións do
Presidente noutros órganos, sen prexuízo das delegacións que durante o ano
se poideran adoptar.
BASE 10ª: RECOÑECEMENTO E LIQUIDACIÓN DE OBRIGAS
A) Regras xerais:
O recoñecemento das obrigas, unha vez adoptado o compromiso de gasto, co-
rresponderá ó Presidente ou órgano en quen delegue.
O recoñecemento e liquidación de obrigas requirirá, como trámite previo, que en
cada factura de calquera provedor sexa manifestada a conformidade polo Xefe do Servizo ou unidade administrativa mediante a seguinte "Dilixencia": "Prestados os servizos,
realizadas as obras ou verificadas as subministracións detalladas na presente factura,
conforme con cantidades, e prezo, data... – O receptor. Sinatura... ". A factura deberá
cumprir as prescricións previstas no artigo 6º do Real Decreto 1.619/2012, de 30 de
novembro polo que se aproba o Regulamento que regula as obrigas de facturación. A
dita conformidade poderá manifestarse mediante informe do servizo que asume a supervisión correspondente manifestando a comprobación obrigatoria do gasto.
A dilixencia a que se refire o parágrafo anterior, forma parte da comprobación
obrigatoria do investimento para todos os gastos non xustificados documentalmente
con certificación de obras, ou actas de recepción de obras, subministracións ou servizos.
Cando a comprobación do investimento precise de coñecementos técnicos, esta
farase por medio de certificación expedida polo técnico correspondente. Estas certifica-
cións terán o valor atribuído á Dilixencia a que se refire o parágrafo anterior e ademais,
que a obra, servizo ou subministración se verificou conforme ás condicións técnicas que
serviron de base para a adxudicación.
As subvencións ou achegas previstas no Orzamento a favor dos Entes dependen-
tes da Deputación, así como naqueles outros nos que a achega sexa de caracter perió-
dico e demáis de tracto sucesivo, consideraranse compromisos de gastos, orixinando
documento AD ó inicio do exercicio. O recoñecemento e liquidación de obrigas así como
a ordenación dos pagamentos realizarase mensualmente ós ditos Entes.
Autorízase o cargo en contas bancarias da Deputación Provincial e demais entes
dependentes, dos gastos relativos a xuros e amortizacións de préstamos, operacións de
leasing e outros de carácter financeiro, con carácter previo a ordenación do pago, así
como outros que se aproben, a proposta de Intervención, pola Presidencia. Tamén, en
materia de persoal non será preciso resolución da Presidencia para atender ós pagos
dos gastos e retencións derivadas das nóminas realtivos a Seguridade Social, Muface,
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
10
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 115
clases pasivas, Plan de Pensións e IRPF. Para o resto dos gastos, unicamente poderá seguirse o dito procedemento nas contas que corresponden a anticipos de caixa fixa.
Entenderase por práctica administrativa contable que, dentro das consignacións
do Orzamento vixente, podan recoñecerse obrigas polo importe de recibos ou facturas
correspondentes a gastos ou contratos menores ou de tracto sucesivo do ano anterior
ou anteriores e que se presentan no exercicio, sempre que existise crédito dispoñible no
exercicio de procedencia.
Os documentos contables relativos ó recoñecemento e liquidación das obrigas
de competencia do Presidente ou órgano en quen delegue, entenderanse debidamente
acreditados mediante a indicación naqueles da resolución ou acordo aprobatorio do
recoñecemento e liquidación do gasto ou copia adxunta deste.
Por aplicación dos principios de eficacia e celeridade, as sinaturas autorizadas
nas operacións contables poderán realizarse en documentos resuntivos que conterán
uhna referencia suficiente que identifique os documentos contables a que se refiren,
sendo unidos estes, en todo caso, ós citados resumos.
A Delegada de Economía e Facenda ou quen a substitúa poderá asinar os documentos do proceso contable e aqueles nos que se materialice o pagamento.
B) Cesión de créditos:
Nas cesións de créditos que poidan efectuar acredores da corporación, seguiran-
se as normas e trámites establecidos na lexislación vixente sobre contratos do Sector
Público e en todo caso, teranse en conta as seguintes normas:
1.-Requisitos necesarios para a efectividade das cesións.
1.1. Terán efectividade fronte á Deputación Provincial de Lugo ou ós seus entes
dependentes as cesións de créditos efectuadas polos contratistas, que resultaran adxu-
dicatarios de contratos celebrados coa devandita Administración, cando se cumpran os
seguintes requisitos:
a) A cesión haberá de poñerse en coñecemento da Deputación de Lugo ou os
seus entes dependentes, para o que deberá realizar notificación fidedigna da cesión
conforme ó procedemento indicado máis adiante.
b) Que o crédito obxecto de cesión non se atope xa en estado de “ordenación de
pagos” ou en estado de “aboado”.
1.2. Non terán efecto fronte á Deputación de Lugo ou ós seus entes dependen-
tes, polo que non se tomará razón das cesións de crédito relativas a :
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
11
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 116
a) Expropiacións forzosas.
b) Facturas emitidas por persoas físicas ou xurídicas respecto das cales exista
anotación de embargo xudicial ou administrativo, vixente na contabilidade, por importe
superior ó crédito que se pretende ceder.
Se é o caso de que o importe da orde de embargo sexa inferior ó crédito que se
pretende ceder, procederase á “toma de razón” da cesión só na parte do crédito que non
fora obxecto de embargo, unha vez practicados os descontos correspondentes ó mo-
mento do recoñecemento da obriga, segundo o establecido nos pregos de condicións o
na lexislación vixente.
c) Facturas incluidas en expedientes de recoñecemento de obrigas, nos que se
formularan reparos suspensivos polo órgano interventor, conforme ó artigo 216 do
Texto refundido da lei reguladora das facendas locais aprobado por Real decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo.
1.3. A cantidade a aboar ó cesionario poderá ser inferior ó importe certificado ou
facturado cando no momento do recoñecemento da obriga se practiquen os descontos
correspondentes, conforme ó establecido nos pregos de condicións ou na lexislación
vixente. Sobre o dito desconto deixarase constancia na toma de razón segundo o procedemento descrito no apartado relativo ás “actuacións da Administración”.
2.-Obrigas do cedente e cesionario.
Para que a cesión de crédito se considere fidedignamente notificada á Deputa-
ción de Lugo ou ós seus entes dependentes, deberán seguir os seguintes trámites, os
cales variarán segundo se trate de cesións de créditos existentes ou de créditos futuros.
2.1.- Considérase que existe crédito cando o contratista realizara a prestación
obxecto do contrato e emitira a factura correspondente, estando a mesma conformada
polos servizos técnicos da Deputación de Lugo ou dos seus entes dependentes.
O contratista deberá remitir ás oficinas da Intervención xeral ou á Intervención
dos seus entes dependentes:
a) Comunicación da cesión do crédito, indicando o número da certificación ou
factura, importe da mesma, data de emisión e concepto e identificación do cesionario
(nome ou razón social e NIF), así como os datos bancarios do mesmo necesarios para
efectuarlle os pagos. Este trámite non será necesario cando directamente se faga entrega dun exemplar da certificación ou factura na que conste a cesión e aceptación do cré-
dito coas sinaturas correspondentes e identificación dos asinantes, na dirección anteriormente indicada.
b) Cando se lle comunicara a cesión de crédito conforme ó establecido no apar-
tado anterior deberá facerse entrega, con posterioridade, dun exemplar da certificación
ou factura na que conste a cesión e aceptación do crédito, coas sinaturas corresponden-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
12
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 117
tes e identificación dos asinantes. Cando o poder para efectuar a cesión do crédito sexa
mancomunado deberán constar as sinaturas e identificacións de tódolos apoderados.
c) Poderes bastanteados pola Asesoría xurídica que acrediten tanto o asinante
cedente coma o asinante cesionario para ceder créditos e aceptar cesións de créditos,
respectivamente.
d) Fotocopia do DNI dos asinantes.
2.2.- Considéranse créditos futuros aqueles que se deriven de prestacións relati-
vas a contratos celebrados e perfeccionados entre o cedente e a Deputación de Lugo ou
os seus entes dependentes, sempre que no momento da cesión non se realizaran as
prestacións obxecto de contratación, ou que realizándose, non existira factura ou certi-
ficación ou a mesma estivera pendente de conformar polos servizos técnicos correspondentes. O contratista deberá remitir ás oficinas da Intervención xeral ou ás Intervencións
dos entes dependentes:
cando:
a) Comunicación dos contratos que poderán dar lugar á cesión de créditos, indi-Relación de contratos obxecto de cesión: A este respecto acompañarase copia
dos contratos formalizados ou, no seu defecto, deberanse identificar co número de expediente, importe da adxudicación e denominación do mesmo.
-Se a cesión de créditos futuros se realizara mediante contrato de factoring de-
berá aportarse copia do mesmo, no que deberá constar, de maneira expresa, a relación
de contratos celebrados entre a empresa cedente e a Deputación de Lugo ou os seus
entes dependentes que sexan obxecto do contrato de factoring. En todo caso a indentificación dos contratos deberá realizarse conforme o establecido no apartado anterior.
No caso de que as facturas derivadas dos mencionados contratos, que sexan ob-
xecto do factoring, sexan anteriores á data deste, deberase emitir relación conformada
pola empresa de factoring e pola empresa cedente indicando o número, importe, data
de emisión e concepto das facturas factorizadas.
-Identificación do cesionario (nome ou razón social e NIF), así como os seus da-
tos bancarios.
b) Poderes bastanteados pola Asesoría xurídica que acrediten tanto ó asinante
cedente coma ó asinante cesionario para ceder créditos e aceptar cesións de créditos,
respectivamente.
c) Fotocopia do DNI dos asinantes.
A Presentación da documentación referida neste apartado 2.2 non vinculará á
Administración para a toma de razón da cesión de créditos, a cal só se efectuará cando,
unha vez realizadas as prestacións obxecto dos contratos sinalados na comunicación, as
certificacións ou facturas conformadas polos servizos provinciais conteñan indicación da
cesión e aceptación do crédito, coas sinaturas correspondentes e identificación dos asinantes, e o recoñecemento da obriga se encontre aprobado polo órgano competente.
Cando o poder para efectuar a cesión de crédito sexa mancomunado deberán constar as
sinaturas e identificación de tódolos apoderados.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
13
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 118
3.- Actuacións da Administración.
Unha vez aprobado o recoñecemento da obriga polo órgano competente, efec-
tuarase a toma de razón no corpo da factura ou certificación xustificativa do crédito
polos servizos correspondentes da Intervención xeral ou da Intervención dos seus entes
dependentes, e procederase ó abono a nome do cesionario. Para iso verificarase polos
devanditos servizos que o crédito obxecto de cesión cumpre o establecido nos apartados 1 “Requisitos necesarios para a efectividade das cesións” e 2 “Obrigas do cedente e
cesionario na cesión”.
Cando no momento do recoñecemento da obriga se practiquen os descontos es-
tablecidos nos pregos de condicións que rexen a contratación ou os esixidos pola lexislación vixente, o dito extremo poñerase de manifesto na toma de razón.
Cando así sexa requerido polos interesados, facilitarase unha fotocopia da factu-
ra ou certificación na que conste a toma de razón.
Se na data da comunicación fidedigna da cesión do dereito de crédito á Adminis-
tración constara na mesma a incoación dun procedemento de compensación das débedas do cedente coa Deputación e os seus entes dependentes, quedará suspendida a
toma de razón da cesión do crédito.
Se unha vez realizada a cesión e a preceptiva toma de razón, segundo o disposto
nos apartados anteriores, e antes de producirse o pago, se recibise orde de embargo
expedida pola autoridade xudicial ou administrativa, procederase da seguinte maneira:
•Notificarase ó cedente e ó cesionario a mencionada circunstancia para que no
prazo de 10 días manifesten o que no seu dereito conveña.
•Asi mesmo trasladarase á autoridade que ordena o embargo a existencia da ce-
sión para que tamén se pronuncie ó respecto.
•Se transcurrido o devantido prazo non se obtivera resposta ou xurdira calquera
tipo de discrepancia, e a menos que da autoridade que realiza o embargo se recibira
outra instrucción, procederase, previa comunicación ós interesados, a realizar a consignación na Caixa xeral de depósitos provincial.
C) Facturación electrónica:
De acordo co artigo 4 “Uso da factura electrónica no sector público” da Lei
25/2013, de 27 de decembro, de impulso da factura electrónica e creación do rexistro
contable de facturas no sector público, quedan excluidas da obriga de facturación electrónica as facturas de ata 5.000,00 €.
BASE 11ª: ORDENACIÓN DE PAGAMENTOS
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
14
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 119
A ordenación de pagamentos daquelas obrigas previamente recoñecidas corres-
ponderá ó Presidente ou órgano en quen delegue. As ordes de pagamento deberán
acomodarse, se é o caso, ó plan de disposición de fondos que se estableza pola Presidencia, tendo prioridade en todo caso os gastos de xuros e amortización de débeda.
O pagamento material xustificarase pola Tesouraría mediante o "recibín" do per-
ceptor ou orde de transferencia bancaria debidamente dilixenciada pola entidade financeira.
BASE 12ª: XUSTIFICACIÓN DAS ORDES DE PAGAMENTO
Non poderán expedirse ordes de pagamento sen que previamente se acredite
documentalmente ante o órgano competente para recoñecer obrigas, a realización da
prestación ou o dereito do acredor, e todo de conformidade coas resolucións aprobatorias da autorización e compromiso do gasto.
BASE 13ª: ORDES DE PAGAMENTO “A XUSTIFICAR”
As ordes de pagamento “a xustificar” rexeranse polo establecido nos artigos 69,
70 e 71 do RD 500/1990, e deberán axustarse ás seguintes normas:
1. A expedición e execución das ordes de pagamento "a xustificar" deberá efec-
tuarse, tras a aprobación polo órgano competente da autorización do gasto, achegándose informes sobre as circunstancias polas que non se poden acompañar os documentos xustificativos antes da orde de pagamento.
2. Os fondos librados "a xustificar" poderán situarse a disposición da persoa au-
torizada en conta corrente bancaria aberta para o efecto, ou ben entregándose en efec-
tivo ó perceptor.
3. Os conceptos orzamentarios ós que son de aplicación as ordes de pagamento
"a xustificar" limítanse ós diversos conceptos dos capítulos 2º e 6º da clasificación económica do orzamento de gastos.
4. A xustificación das ordes de pagamento deberá efectuarse no prazo de tres
meses, como máximo, ante a Intervención Provincial, acompañando facturas e documentos auténticos que xustifiquen a saída de fondos coa dilixencia do xefe do servizo
ou unidade administrativa correspondente, de que se realizou este, de que se achegou o
material correspondente ou de que se realizou, en xeral, o gasto de plena conformida-
de. Non obstante, a 31 de decembro, os mandados desta natureza deberanse render e
achegar a correspondente xustificación. Cando non se xustifique a totalidade dos fondos recibidos procederase ó reintegro dos percibidos en exceso, acompañando á de-
vandita conta, o xustificante do ingreso efectuado. No suposto de que se xustifique por
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
15
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 120
importe superior ós fondos recibidos procederase ó aboamento da diferenza unha vez
aprobada a conta xustificativa. A conta, cos documentos e o informe de Intervención,
elevarase ó Presidente para a súa aprobación. De non se render nos prazos establecidos
a devandita conta, procederase a instruír de inmediato expediente de alcance de fondos
contra a persoa que recibiu as cantidades "a xustificar", de conformidade co disposto
para o efecto na Lei xeral orzamentaria.
Só se poderán expedir ordes "a xustificar" nos seguintes supostos:
-
-
Que o perceptor non teña pendente de xustificar polo mesmo concepto or-
zamentario fondos librados "a xustificar".
Que o perceptor non incurrise en mora na xustificación de fondos, en ante-
riores ordes de pagamento “a xustificar”.
Que o seu importe non supere a cifra de 6.000 euros, a excepción dos pa-
gamentos "a xustificar" para a realización de congresos e outros espectáculos, cuxo límite será o importe autorizado para a realización destes.
Para atencións de carácter periódico ou repetitivo, terán o carácter de antici-
pos de caixa fixa, regulándose polas súas normas específicas e polo disposto
na Base núm.14.
BASE 14ª: ANTICIPOS DE CAIXA FIXA
1. Concepto: enténdense por anticipos de caixa fixa as provisións de fondos de
carácter extraorzamentario e permanente que se realicen ás habilitacións de caixa fixa
para a atención inmediata e posterior aplicación ó Orzamento do ano no que se realicen,
de gastos periódicos ou repetitivos do capítulo II do estado de gastos do Orzamento.
2. Ámbito: as aplicacións orzamentarias cuxos gastos se poderán atender con
este tipo de fondos serán as que resulten dos conceptos da clasificación económica que
se relacionan de seguido:
CONCEPTO
DESCRICIÓN
212
Reparac., mantem. e conservac. edificios e outras contrucións
213
Reparac., mantem. e conservac. maq.,instalac. e ferra.
214
Reparac., mantem. e conservac. material de transporte.
215
Reparac., mantem. e conservac. mobiliario e aparellos.
220
Material de oficina.
216
221
222
223
224
Reparac., manten. e conservac. eq. proceso de información.
Subministracións.
Comunicacións.
Transportes.
Primas de seguros.
225
Tributos.
226
Gastos diversos.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
16
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 121
3. Contía: A contía global dos anticipos de caixa fixa non poderá exceder a can-
tidade de 3.000.000,00 €. Individualmente, as provisións iniciais de fondos para anticipos de caixa fixa non poderán ser superiores á cifra de 100.000,00 €.
4. Situación dos fondos: os fondos correspondentes a cada un dos anticipos de
caixa fixa constituídos situaránse nunha conta corrente aberta para este efecto coa de-
nominación “Excma. Deputación Provincial.- Caixa Fixa nº……”. Os fondos situados nestas contas terán para todos os efectos carácter de fondos públicos provinciais e os seus
xuros ingresaranse no concepto correspondente do Capítulo V do Orzamento Xeral da
Deputación.
5. Disposición de fondos: as disposicións de fondos das contas a que se refire o
apartado anterior, efectuaranse mediante tarxeta bancaria, cheque nominativo ou trans-
ferencia bancaria autorizados coa sinatura do habilitado responsable da disposición dos
fondos designado para este efecto por Resolución da Presidencia.
Os pagamentos que realice o caixeiro ós acredores finais rexistraranse (coa data
da saída dos fondos) en calquera momento anterior á elaboración da correspondente
conta xustificativa.
6. Xustificación: A medida que as necesidades de tesouraría aconsellen a reposi-
ción dos fondos, os habilitados renderán as contas, dando lugar ás correspondentes
ordes de pagamento polas cantidades a que ascenden cada un dos conceptos, ingresándose o seu importe na conta corrente do Anticipo de Caixa Fixa.
Os perceptores destes fondos estarán obrigados a xustificar os importes investi-
dos ó longo do exercicio económico no que se recibisen, a poder ser mensualmente, e
cando menos durante o mes de decembro, haberán de render as contas a que se refire o
parágrafo 1º do Art. 74 del RD. 500/1990.
7. Control: por resolución da Presidencia determinarase, se é ocaso, o control a
que serán sometidos cada un dos anticipos de caixa fixa. En calquera momento a Intervención poderá solicitar estados de situación das contas correntes e referidos a datos
concretos. Os perceptores de anticipos serán nomeados polo Presidente, ó que tamén
lle compete deixar sen efectos o nomeamento.
8. Contabilidade: os anticipos de caixa fixa serán obxecto de axeitado segui-
mento contable conforme ás normas contidas na Orde EHA 4041/2004, de 23 de novembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de Contabilidade Local.
CAPÍTULO SEGUNDO. PROCEDEMENTO A SEGUIR PARA DETERMINADOS GASTOS
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
17
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 122
BASE 15ª: NÓMINAS E OUTROS GASTOS DE PERSOAL
1. Nóminas:
O pagamento de toda clase de retribucións ós funcionarios e demais persoal
desta Deputación efectuarase mediante nómina mensual que se pechará o día 15 de
cada mes, e as alteracións que se produzan con posterioridade a esta data terán efecto
na nómina do mes seguinte.
Xunto coa nómina achegarase un parte das variacións que tiveran lugar nela en
relación co mes anterior, para a súa debida fiscalización.
A nómina será autorizada polo Deputado/a delegado da Área de Réxime Interior
e levará a conformidade do Xefe do Servizo de Persoal, pola que se acreditará que os
funcionarios e demais persoal comprendidos nela realizaron os servizos que nela se
sinalan e retribúen.
2. Retribucións de persoal eventual:
As retribucións do persoal eventual son as determinadas no acordo do Pleno da
Deputación de data 7 de xullo de 2011.
3. Retribucións do persoal laboral temporal e funcionarios interinos:
As retribucións do persoal laboral temporal e funcionarios interinos serán as que
figuren nos seus respectivos contratos, e non poderán superar en ningún caso as correspondentes ós funcionarios de carreira de similar categoría.
4. Produtividade:
A cantidade global destinada a productividade ascende a 1.252.562,00 €, e co-
rresponde ó Presidente a distribución da dita contía segundo o determinado no Acordo
Marco Único e no Convenio Colectivo e os criterios que se establezan pola Presidencia,
segundo acordo adoptado pola Mesa Xeral de Negociación.
BASE 16ª: RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZACIÓNS
1. Dos membros da Corporación e Grupos Políticos:
1.1. As retribucións ós membros da Corporación, rexeranse polo sinalado no
acordo adoptado polo Pleno desta Corporación en sesión celebrada o día sete de xullo
de 2011, publicado no Boletín Oficial da Provincia número 158, de data doce de xullo de
2011, ou daqueles acordos que poidan adoptarse no seu lugar.
As indemnizacións por axudas de custo, asistencias e locomoción rexeranse po-
lo sinalado no acordo adoptado polo Pleno desta Corporación en sesión celebrada o día
sete de agosto de 2007, publicado no Boletín da Provincia número 182, de data oito de
agosto de 2007.
As asistencias de membros e persoal ós órganos colexiados dos entes depen-
dentes ou sociedades desta Deputación son as determinadas polo Padroado ou Consello
de Administración.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
18
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 123
1.2. As asignacións económicas ós Grupos Políticos da Corporación, son as
aprobadas polo Pleno desta Deputación en sesión celebrada o día sete de xullo de 2011,
coincidentes coas aprobadas polo Pleno en sesión celebrada o día sete de agosto de
2007, que foi publicado no Boletín Oficial da Provincia número 182, de data oito de
agosto de 2007, ou daqueles acordos que poidan adoptarse no seu lugar. Os pagamentos efectuaranse entre o 20 e o 25 de cada mes.
2. Outras Indemnizacións:
2.1. As indemnizacións para o persoal e demais que se relacionen cos entes a
que se refiren estas Bases, rexeranse polo disposto no RD 462/2002, de 24 de maio, e
demais normativa estatal e autonómica que lles sexa de aplicación en cada caso. Pode-
rán ser resarcidos os gastos xustificados de transporte público ou privado que se produzan co obxecto do bo fin da xestión encomendada, así como outros que poideran
supoñer un enriquecemento inxusto en detrimento dos afectados. As facturas das axencias de viaxes e demais intermediarios de natureza análoga, poderán constituír proba
formal dos gastos, sempre que destas e do resto da documentación que se achegue,
resulten claramente os conceptos a indemnizar.
Por razóns operativas e funcionais, en principio, a autorización ou orde de saída
para a realización de cursos, xornadas ou similares corresponde ó Presidente, nos restantes supostos a autorización deberá realizala o Delegado/a correspondente, se ben
por razóns operativas e funcionais no relativo ó Parque Móbil corresponderá ó Xefe do
Parque Móbil, en relación ó persoal adscrito á dita unidade administrativa.
A Dilixencia de cumprimento de servizo encomendado así como a liquidación
das indemnizacións correspondentes serán efectuadas polo interesado de acordo co
disposto no RD 462/2002, de 24 de maio.
A Presidencia poderá establecer, cando o estime axeitado, as instrucións xerais
ou concretas para un mellor desenvolvemento destas actuacións.
2.2. Nos supostos en que por causas excepcionais e xustificadas, non se puidera
achegar a xustificación orixinal acreditativa da prestación do servizo, poderanse substi-
tuír estes documentos polas probas complementarias suficientes ou por declaración
xurada do interesado.
2.3. Nos casos de tribunais, comisións ou outros órganos colexiados para valo-
rar bolsas de estudo, axudas para vivenda, garderías ou similares, as súas funcións e as
contías oportunas asimílanse ás recollidas no Art. 29 e Anexo IV, categoría A do Real
Decreto 462/2002 do 24 de maio.
Este apartado haberá de ser obxecto da publicidade a que se refire o artigo 75.5.
da Lei 7/1985, 2 de abril, de Bases del Réxime Local, en razón de que é de aplicación ós
membros desta Corporación que formen parte do devandito Órgano.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
19
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 124
2.4. Por analoxía co disposto no artigo 8 do Real Decreto 462/2002, o persoal
que forme parte de delegacións oficiais presididas por membros da Corporación, pode-
rán percibir as axudas de custo do grupo correspondente a estes, ou ben serán resarcidos pola contía exacta dos gastos realizados.
2.5. Para estes efectos do Real Decreto 462/2002 de 24 de maio, Anexo 1º, asi-
mílanse ó grupo 1 os funcionarios con habilitación de carácter nacional.
BASE 17ª: GASTOS OU CONTRATOS MENORES
A tramitación de gastos que pola súa contía deban considerarse contratos me-
nores conforme ó disposto no artigo 111 do Real Decreto Lexislativo 3/2011, de 14 de
novembro, polo que se aproba o Texto Refundido da Lei de Contratos do Sector Público
(en adiante TRLCSP) adecuaranse, con carácter xeral, ós seguintes criterios:
1.- NORMAS COMÚNS:
En ningún caso poderán considerarse contratos menores aqueles que correspondan a partes ou fases dun mesmo obxecto.
Corresponderá á unidade administrativa que propoña a formalización dun con-
trato menor, verificar previamente, a existencia de crédito axeitado e suficiente para a
súa tramitación, asumindo, en caso contrario, a responsabilidade á que houbera lugar.
Nos casos que así se determine para cada unha das clases de contratos regula-
dos na presente base, as propostas de formalización deberanse remitir, para a súa tramitación, ó Servizo de Contratación e Fomento.
Os contratos menores terán unha duración inferior ó ano e procurarase a súa
imputación ó exercicio orzamentario no que se realiza a prestación.
Non poderán ser obxecto de prórroga, ampliación, incremento, revisión de pre-
zos nin obxecto de fraccionamento.
Naqueles contratos nos que a unidade administrativa propoñente dependa direc-
tamente de Presidencia, poderá ser substituída a conformidade do Ilmo. Sr. Presidente
pola da Deputada Delegada de Economía e Facenda.
Nos supostos que por motivos xustificados o gasto fora realizado con anteriori-
dade á resolución que determina a selección do contratista, e sempre que existira consignación orzamentaria axeitada e suficiente, a factura poderase recoñecer e ordenar o
seu pago, simultaneamente coa aprobación do gasto.
2. CONTRATOS DE OBRAS:
2.1. Cando a contía das obras a realizar sexa inferior ou igual a 5.000,00 €, será
suficiente a tramitación por parte da unidade administrativa do expediente que deberá
conter:
- Informe técnico.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
20
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 125
- A descrición das obras realizadas.
- A cuantificación do seu importe.
- Acreditación da existencia de crédito axeitado e suficiente.
- A achega da factura coa dilixencia de conformidade da unidade administrativa.
2.2. Cando a contía das obras a realizar sexa superior a 5.000,00 €, o expedien-
te conterá:
- Proposta razoada da unidade administrativa.
- Informe técnico.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- Unha memoria valorada detallada.
- Proxecto técnico, se é o caso.
A unidade administrativa propoñente deberá comprobar a existencia de crédito
axeitado e suficiente para afrontar o gasto que leve consigo a proposta de adxudicación.
Unha vez informado pola Intervención Provincial sobre a existencia de crédito, o
expediente remitirase ó Servizo de Contratación e Fomento que desenvolverá a súa tramitación co obxecto de proceder á selección do contratista, procurando aportar no ex-
pediente a consulta, como mínimo, a tres posibles contratistas e incorporándose as
ofertas realizadas por cada un deles, que servirán de base para a proposta de selección,
que deberá ser motivada.
Con base no expediente e, a proposta do Servizo de Contratación e Fomento, di-
tarase resolución da Presidencia coa indicación dos elementos esenciais da relación
contractual.
3. CONTRATOS DE CONSULTORÍA E ASISTENCIA TÉCNICA:
Aínda que o TRLCSP non contempla de forma nominativa este tipo de contratos e
os engloba nos contratos de servizos, cando o obxecto do contrato consista nunha consultoría ou nunha asistencia técnica, será de aplicación o presente apartado.
Nesta clase de contratos, sexa cal sexa a súa contía e sempre que non exceda do
límite para o contrato menor, o expediente conterá:
- Proposta razoada da unidade administrativa.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- Unha memoria valorada detallada.
A unidade administrativa propoñente deberá comprobar a existencia de crédito
axeitado e suficiente para afrontar o gasto que leve consigo a proposta de adxudicación.
Unha vez informado pola Intervención Provincial sobre a existencia de crédito, o
expediente remitirase ó Servizo de Contratación e Fomento que desenvolverá a súa tramitación co obxecto de proceder á selección do contratista, procurando aportar no expediente a consulta, como mínimo, a tres posibles contratistas e incorporándose as
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
21
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 126
ofertas realizadas por cada un deles, que servirán de base para a proposta de selección,
que deberá ser motivada.
Con base no expediente e, a proposta do Servizo de Contratación e Fomento, di-
tarase resolución da Presidencia coa indicación dos elementos esenciais da relación
contractual.
4. CONTRATOS DE SUBMINISTRACIÓNS:
En todo caso, procurarase a acumulación de subministracións que teñan idéntico
obxecto ou finalidade co fin de tramitar expedientes de contratación conxuntos.
4.1. Cando o prezo do contrato sexa inferior ou igual a 3.000,00 €, e sempre
que se refira a material non inventariable, será suficiente a tramitación por parte da unidade administrativa do expediente que deberá conter:
- Descrición da subministración necesaria.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- A cuantificación do seu importe.
- Acreditación da existencia de crédito axeitado e suficiente.
- A achega da factura coa dilixencia de conformidade da unidade administrativa.
rá:
4.2. Cando o prezo do contrato sexa superior a 3.000,00 € o expediente conte- Proposta razoada da unidade administrativa.
- Descrición da subministración necesaria.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- Cuantificación do importe.
A unidade administrativa propoñente deberá comprobar a existencia de crédito
axeitado e suficiente para afrontar o gasto que leve consigo a proposta de adxudicación.
Unha vez informado pola Intervención Provincial sobre a existencia de crédito, o
expediente remitirase ó Servizo de Contratación e Fomento que desenvolverá a súa tramitación co obxecto de proceder á selección do contratista, procurando aportar no ex-
pediente a consulta, como mínimo, a tres posibles contratistas e incorporándose as
ofertas realizadas por cada un deles, que servirán de base para a proposta de selección,
que deberá ser motivada.
Con base no expediente e, a proposta do Servizo de Contratación e Fomento, di-
tarase resolución da Presidencia coa indicación dos elementos esenciais da relación
contractual.
5) CONTRATOS DE SERVIZOS
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
22
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 127
5.1. Cando o prezo do contrato sexa inferior ou igual a 3.000,00 €, será sufi-
ciente a tramitación por parte da unidade administrativa do expediente que deberá conter:
- Descrición do servizo necesario.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- A cuantificación do seu importe.
- Acreditación da existencia de crédito axeitado e suficiente.
- A achega da factura coa dilixencia de conformidade da unidade administrativa.
5.2. Cando o prezo do contrato sexa superior a 3.000,00 € o expediente conterá:
- Proposta razoada da unidade administrativa.
- Descrición do servizo necesario.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
- Cuantificación do importe.
A unidade administrativa propoñente deberá comprobar a existencia de crédito
axeitado e suficiente para afrontar o gasto que leve consigo a proposta de adxudicación.
Unha vez informado pola Intervención Provincial sobre a existencia de crédito, o
expediente remitirase ó Servizo de Contratación e Fomento que desenvolverá a súa tramitación co obxecto de proceder á selección do contratista, procurando aportar no ex-
pediente a consulta, como mínimo, a tres posibles contratistas e incorporándose as
ofertas realizadas por cada un deles, que servirán de base para a proposta de selección,
que deberá ser motivada.
Con base no expediente e, a proposta do Servizo de Contratación e Fomento, di-
tarase resolución da Presidencia coa indicación dos elementos esenciais da relación
contractual.
6) CONTRATOS ADMINISTRATIVOS ESPECIAIS E CONTRATOS PRIVADOS
Os contratos administrativos especiais e os contratos privados poderanse trami-
tar a través da figura do contrato menor de servizos ou suministros, cun límite de
18.000,00 €.
Nesta clase de contratos o expediente conterá:
- Proposta razoada da unidade administrativa.
- Conformidade do Deputado/a Delegado competente.
-Unha memoria valorada detallada.
A unidade adminsitrativa propoñente deberá comprobar a existencia de crédito
axeitado e suficiente para afrontar o gasto que leve consigo a proposta de adxudicación.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
23
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 128
Unha vez informado pola Intervención Provincial sobre a existencia de crédito, o
expediente remitirase ó Servizo de Contratación e Fomento que desenvolverá a súa tramitación co obxecto de proceder á selección do contratista, procurando aportar no expediente a consulta, como mínimo, a tres posibles contratistas e incorporándose as
ofertas realizadas por cada un deles, que servirán de base para a proposta de selección,
que deberá ser motivada.
Con base no expediente e, a proposta do Servizo de Contratación e Fomento, di-
tarase resolución da Presidencia coa indicación dos elementos esenciais da relación
contractual.
BASE 18ª: TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE EXPEDIENTES DE GASTO
1. De conformidade co establecido no artigo 110.2 do TRLCSP, na tramitación
anticipada de expedientes de contratación poderá chegarse ata a adxudicación do con-
trato e a súa formalización correspondente, ainda que a súa execución, xa se realice
nunha ou varias anualidades, deba iniciarse no exercicio seguinte.
2. Igualmente poderá iniciarse no exercicio orzamentario inmediatamente anterior a aquel no que se teña que materializar a contraprestación, expedientes de gasto
non incluídos no apartado anterior, sempre que:
a) Exista habitualmente crédito axeitado e suficiente no Orzamento.
b) Exista crédito axeitado e suficiente, se é o caso, no Proxecto de Orzamentos
para o exercicio seguinte.
c) Se teña adoptado Acordo polo órgano competente do que se deduza a obriga
de incluír o crédito no Orzamento do exercicio seguinte.
3. En todo caso, axustaranse ós obxectivos de estabilidade orzamentaria e sostenibilidade financeira.
BASE 19ª: GASTOS PLURIANUAIS
De acordarse, axustaranse ó establecido no Art. 174 do TRLRFL e nos artigos 79
a 88, ambos inclusive, do Real Decreto 500/1990, así como ós obxectivos de estabilida-
de orzamentaria e sostenibilidade financeira conforme ó establecido no artigo 15 da Lei
Orgánica 2/2012, de 27 de abril.
Corresponde á Xunta de Goberno a competencia para, en casos excepcionais,
elevar as porcentaxes a que se refire o artigo 174 do TRLRFL.
No suposto de gastos plurianuais que deveñan de convenios de cofinanciamento
a subscribir con entes públicos ou privados, as porcentaxes e contías serán as que neles
se determinen.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
24
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 129
BASE 20ª: RECOÑECEMENTO EXTRAXUDICIAL DE CRÉDITOS E VALIDACIÓNS
1. Recoñecemento extraxudicial de créditos:
1.1. Tramitaráse expediente de recoñecemento extraxudicial de crédito para a
imputación ó Orzamento corrente de obrigas derivadas de gastos feitos en exercicios
anteriores, cando doutro xeito non sexa posible, de acordo co previsto nestas Bases e a
normativa en vigor.
1.2. O recoñecemento extraxudicial de créditos esixe:
a) Recoñecemento da obriga, mediante a explicitación circunstanciada de todos
os condicionamentos que orixinaron a actuación irregular, motivando a necesidade de propoñer unha indemnización substitutiva a favor do terceiro in-
teresado, exclusivamente polo valor dos gastos ocasionados pola realización
da prestación.
b) Existencia de dotación orzamentaria específica, axeitada e suficente para a
imputación do respectivo gasto.
A dotación orzamentaria, de existir no Orzamento, requerirá informe do órgano
de xestión competente acreditando a posible imputación do gasto sen que se produza
prexuízo nin ningunha limitación para a realización de todas as atencións do exercicio
corrente na conseguinte aplicación orzamentaria.
De non existir dotación orzamentaria no Orzamento requeriráse a súa habilitación mediante o oportuno expediente de modificación de créditos, que poderá ser previo ou simultáneo ó acordo sobre o recoñecemento da obriga.
1.3. A competencia para o recoñecemento extraxudicial de créditos corresponde
ó Pleno, Consello Reitor, Padroados ou Consellos de Administración, segundo proceda.
1.4. O expediente para o recoñecemento da obriga deberá conter, como mínimo,
os seguintes documentos:
a) Memoria xustificativa subscrita polo responsable do Servizo sobre os seguin-
tes extremos:
-
Xustificación da necesidade do gasto efectuado e as causas polas que se in-
cumpriu o procedemento xurídico-administrativo correspondente.
Data ou período de realización.
Importe da prestación realizada.
Garantías que procedan ou dispensa motivada destas.
Informe de valoración do que se deduza que as unidades utilizadas son as
estritamente necesarias para a execución da prestación e que os prezos aplicados son correctos e axeitados ó mercado.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
25
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 130
b) Factura detallada ou documento acreditativo do dereito do acredor ou da rea-
lización da prestación debidamente conformados polos responsables do Servizo e, se é
o caso, certificación de obra.
c) Informe do Servizo correspondente, nos casos de imputación ó Orzamento do
exercicio corrente, de que non existe impedimento ou limitación algunha a esta aplicación do gasto en relación coas restantes necesidades e atencións da aplicación orzamentaria durante todo o ano en curso.
d) Informe do Servizo correspondente, cando non exista dotación no Orzamento
inicial, sobre da tramitación da modificación de crédito necesaria.
e) Informe do Servizo de Contratación e Fomento.
f) Informe da Intervención Xeral.
g) Calquera outro documento que se estime necesario para unha mellor xustifi-
cación do gasto.
2. Validacións:
Poderá ser obxecto de validación, cos mesmos requisitos e formación do expe-
diente indicados no apartado anterior, os gastos realizados no exercicio corrente prescindindo do procedemento establecido, tanto en relación coa súa tramitación adminis-
trativa como cos aspectos orzamentarios da execución do gasto. A competencia para a
validación de gastos corresponde á Xunta de Goberno ou órgano de natureza análoga
nos Organismos Autónomos. No caso de Fundacións corresponderá ós Padroados, e no
de Sociedades ó seu Consello de Administración.
BASE 21ª: GASTOS DE REPRESENTACIÓN E PROTOCOLO
1. Considéranse gastos de protocolo e representación imputables á aplicación
orzamentaria de atencións protocolarias e representativas aqueles que, redundando no
beneficio ou utilidade da Administración, as autoridades ou o persoal teñan necesidade
de facer no desempeño das súas funcións.
2. Todos os gastos imputables á devandita aplicación orzamentaria de atencións
protocolarias e representativas deberán cumprir os seguintes requisitos:
a) Que se produzan como consecuencia de actos de protocolo ou representación.
b) Que redunden en beneficio ou utilidade da Administración.
3. Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais, formando a conta xustificativa cunha explicación sucinta, conxunta ou individual,
subscrita polo órgano xestor do gasto, da que se deduza ou conteña expresión de que o
gasto se produce como consecuencia de actos de protocolo ou de representación. Esta
explicación poderá constar no xustificante de pagamento.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
26
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 131
4. Os gastos propostos polos órganos de representación sindical, no exercicio
das súas competencias poderán ser aplicados ó Orzamento, en función da súa natureza
de gasto social ou de funcionamento.
BASE 22ª: CAIXA XERAL DE DEPÓSITOS
Na súa función de Caixa Xeral de Depósitos, poderán constituírse na Tesouraría
Provincial depósitos a disposición de terceiros, mesmo por parte doutras Administracións ou entes participados, como consecuencia de:
a) O procedemento de expropiación forzosa previsto nos artigos 51.3 e 58 do
Decreto de 26 de abril de 1957, que aproba o Regulamento da Lei de Expropiación Forzosa.
b) O procedemento de alleamento de bens embargados, previsto nos artigos 43,
104 e 119, do Real Decreto 939/2005, de 29 de xullo, que aproba o Regulamento Xeral
de Recadación.
c) Calquera outro suposto que por Lei, disposición regulamentaria, acto adminis-
trativo ou resolución xudicial se determinen.
En calquera caso, será de aplicación supletoria o disposto no Real Decreto
161/1997 de 7 de febreiro de 1997, de tal xeito que as referencias que no mesmo se
realizan á Administración Xeral do Estado e demais órganos, enténdense referidas, nos
casos que proceda, á Deputación.
BASE 23ª: PROVISIÓN DE FONDOS
As provisións de fondos realizaranse sobre a base dunha resolución do Presi-
dente, e terán carácter extraorzamentario con cargo ó concepto establecido para este
efecto pola Intervención.
Cando o interesado de que se trate, remita a correspondente factura de honora-
rios, o servizo ou unidade administrativa responsable do gasto realizará a tramitación
para a súa aprobación con cargo ó Orzamento do exercicio no que se reciba polo importe total da factura, debendo indicar expresamente a retención a efectuar á provisión
de fondos, cuxa contía aplicarase á cancelación do devandito anticipo non orzamentario.
BASE 24ª: SUBVENCIÓNS
1. Ámbito de aplicación:
As subvencións que se outorguen pola Deputación, Organismos Públicos e de-
mais entidades de dereito público con personalidade xurídica propia vinculadas ou de-
pendentes daquela, regularanse polo disposto na Lei 38/2003, de 17 de novembro, Xeral de Subvencións (en adiante LXS), no RD 887/2006, de 21 de xullo, polo que se aproBASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
27
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 132
ba o regulamento da LXS (en adiante RLXS), na Lei 9/2007, de 13 de xuño, de subvencións de Galicia (en adiante LSG), e na Ordenanza Xeral de Subvencións da Excma. Deputación Provincial de Lugo publicada no BOP de 13 de xullo de 2006 (en adiante OXS),
aplicándose as presentes disposicións en defecto de regulación específica.
Non obstante o anterior, a presente base será de aplicación preferente en mate-
ria económico-orzamentaria e será o marco para as Bases reguladoras das subvencións,
de acordo co artigo 17.2. da LXS.
2. Plan Estratéxico de Subvencións:
As propostas de establecemento de subvencións, deberan estar incluídas no Plan
Estratéxico de subvencións no que se concretan os seus obxectivos e efectos, prazo
para a súa consecución, custos previsibles e fontes de financiamento, supeditándose en
todo caso ó cumprimento dos obxectivos de estabilidade orzamentaria e ós créditos
aprobados no Orzamento xeral.
3. Principios xerais:
A xestión e concesión de subvencións deberá realizarse de acordo ós principios
de publicidade, transparencia, concorrencia, obxectividade, igualdade e non discriminación, eficacia e eficencia na asignación e utilización dos recursos públicos.
Concesión directa: As subvencións podrán otorgarse directamente, non sendo
preceptiva a concorrencia competitiva nin a publicidade, nos seguintes casos:
- Cando estean consignadas nominativamente no Orzamento inicial ou nas súas
modificacións, sen que iso supoña ningún dereito subxectivo.
- Cando así estea previsto nunha norma con rango legal.
- As subvencións para remediar situacións de emerxencia ou de urxencia cando
estas situacións sexan incompatibles co trámite de publicidade.
- As que se puidesen outorgar co fundamento en convenios ou decisións específicas subscritos entre a Deputación e outras Administracións públicas ou entes
e institucións de todo tipo.
- Con carácter excepcional aquelas nas que se acrediten razóns de interés públi-
co, social, económico ou humanitario, ou outras debidamente xutificadas que
dificulten a súa convocatoria pública.
4. Órganos competentes:
Comunidades veciñais: O órgano competente para aprobar as bases reguladoras
da convocatoria pública, así como os criterios e baremos para a súa adxudicación, é a
Xunta de Goberno. A convocatoria será subscrita polo Ilmo. Sr. Presidente. O órgano
competente para acordar a concesión das devanditas subvencións é a Xunta de Gober-
no. O órgano competente para aprobar a xustificación e propoñer o pagamento é a
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
28
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 133
Xunta de Goberno. O órgano competente para acordar o pagamento é o Ilmo Sr. Presidente.
Nominativas: O órgano competente para a súa concesión é o Ilmo. Sr. Presidente
a proposta do Delegado correspondente. O órgano competente para aprobar a xustificación e o pagamento é o Ilmo. Sr. Presidente a proposta do Delegado correspondente.
En concorrencia: O órgano competente para aprobar as bases reguladoras da
convocatoria pública, así como os criterios e baremos para a súa adxudicación, é a Xunta de Goberno a proposta do Delegado correspondente. A convocatoria será subscrita
polo Ilmo. Sr. Presidente. O órgano competente para acordar a concesión das devanditas
subvencións é a Xunta de Goberno. O órgano competente para aprobar a xustificación e
o pagamento é o Ilmo. Sr. Presidente a proposta do Delegado correspondente.
Concesión directa: O órgano competente para conceder a subvención é o Ilmo.
Sr. Presidente a proposta do Delegado correspondente, ata o importe máximo de
18.000,00 €, e a Xunta de Goberno para importes individuais superiores. O órgano
competente para aprobar a xustificación e o pagamento é o Ilmo. Sr. Presidente a proposta do Delegado correspondente.
A autorización e disposición do gasto entenderase aprobada polo acordo ou re-
solución de concesión. O recoñecemento e liquidación da obriga polo acordo ou resolu-
ción de aprobación da xustificación. A ordenación do pagamento pola resolución ou
acordo do Ilmo. Sr. Presidente.
5. Aprobación da xustificación:
Os documentos que conformen a conta xustificativa e tralo informe do órgano
de xestión correspondente deberán remitirse a Intervención Xeral para a súa fiscalización.
Esta xustificación, unha vez fiscalizada, deberá ser aprobada polo órgano com-
petente arquivándose polo servizo xestor e uníndose á orde de pago a documentación
xustificativa.
Para os efectos do Art. 73.1 do RLXS, salvo disposición en contra nas bases ou
acordos, o órgano de xestión poderá admitir como medio de xustificación as copias
compulsadas conforme a dereito.
Para os efectos do artigo 21 da Ordenanza xeral de subvencións desta Deputa-
ción, as fotocopias dilixenciadas polo servizo responsable da subvención adquiren validez suficiente ós efectos da xustificación da subvención.
6. Control financeiro:
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
29
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 134
O control financiero que se realice rexerase con carácter xeral pola LXS e as súas
normas de desenvolvemento.
De conformidade co disposto na Disposición Adicional Cuarta da LXS, a Corpora-
ción poderá solicitar a colaboración de empresas privadas de auditoría para a realiza-
ción de controis financeiros das subvencións que se teñan concedido, nos termos previstos na Lei Xeral Orzamentaria.
7. Salvo reserva expresa en contra e cando fose posible, a Deputación, a través
do órgano de xestión competente, poderá solicitar no nome dos beneficiarios as xustificacións referidas no artigo 13 da LXS, para o caso daqueles que non as presentasen.
8. Poderán realizarse anticipos a conta de subvencións superiores a un importe
de 3.000,00 €, con dispensa de garantía, naquelas circunstancias debidamente motivadas, para as que se acredite a imposibilidade ou notoria dificultade de realizar a activi-
dade doutro xeito. Os servizos ou centros xestores que tramitasen a concesión dunha
subvención, cuxos fondos fosen anticipados, serán os responsables de esixir a xustifi-
cación destes, e cando o dito requerimento non fose total ou parcialmente atendido
polo beneficiario, deberán tramitar o correspondente expediente de reintegro, de conformidade co previsto no Título II de la LXS.
9. Os Concellos e demais entidades públicas, poderán xustificar as subvencións
que se refiran a estes, por certificados expedidos polos seus órganos competentes,
quedando a disposición da Deputación a documentación que lle sirva de base. No suposto de que os Concellos non puidesen acreditar estar ó corrente das súas obrigas
tributarias ou coa Seguridade Social, a Deputación tramitará un expediente no que valo-
rará o alcance destas circunstancias, garantías e compromisos, co obxecto de determinar cal será a resolución procedente, baixo o criterio preeminente da defensa da administración local.
As peticións dos devanditos levarán implícita, salvo vontade en contra de cal-
quera das partes, a petición da concesión do anticipo da subvención, sen achega de
garantía.
Para os efectos do Art. 31.2 da LXS, e en relación dos devanditos entes, presu-
mirase e considerarase para os efectos da súa xustificación, salvo disposición en contra
nos acordos ou bases reguladoras, que os gastos realizados foron efectivamente pagados dentro do prazo concedido para a súa xustificación.
Para os efectos do Art. 31, apartados 3.a 5. da LXS, e para as entidades suxeitas
á Lei de Contratos, presúmese que os gastos que se subvencionan contrátanse conforme a dereito e que a adquisición, construción, rehabilitación e mellora dos bens inventariables, respeta Tamén a lexislación patrimonial pública. Polo tanto, as obrigas for-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
30
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 135
mais de xustificación esixibles, serán as que se deriven dos acordos e das bases reguladoras ou dos convenios.
10. A concorrencia ós procesos de concesión de subvencións implicará a mani-
festación tácita do consentimento inequívoco ó tratamento de datos de carácter persoal
e a súa publicación, de acordo co previsto na Lei Orgánica 15/1999, de 13 decembro,
de protección de datos de carácter persoal, agás que as bases especifiquen outra cousa.
Salvo que se dispoña o contrario nas bases reguladoras ou nos acordos, enten-
derase que procede como modalidade de xustificación a conta xustificativa do Art. 75
do RLXS, nos supostos de contía inferior a 60.000,00 €.
Para os efectos do Art. 75.3. do RLXS, de non establecerse outros procedemen-
tos nas bases ou acordos, as subvencións en réximen de concorrencia competitiva e as
de concesión directa, poderán ser obxecto de comprobación aplicando técnicas de mos-
traxe conformes coas Normas de Auditoría do Sector Público. Esta comprobación anual,
farase preferentemente con ocasión da realización do Plan a que se refire o Art. 85 do
RLXS.
11. Os órganos de xestión velarán por dar publicidade ás subvencións concedidas nos termos previstos no artigo 18 da LXS. Cando o importe das subvencións conce-
didas individualmente consideradas, sexa de contía inferior a 3.000,00 €, terán que
anunciarse no taboleiro de anuncios.
12. En relación co artigo 30.3. da LXS, o órgano xestor terá que estampar os do-
cumentos que achegue o beneficiario, de tal xeito que quede constancia que a actividade foi subvencionada, salvo que se dispoña o contrario nas bases ou acordos de concesión.
13. As bolsas concedidas a estudantes e licenciados a fin de completar a súa
formación teórico-práctica, rexeranse polo disposto no acordo da súa concesión.
14. Para os efectos do Art. 24.5 do RLXS, a Xunta de Goberno poderá aprobar
singularmente ou con carácter xeral, os supostos nos que procedan as simplificacións a
que alude ese artigo.
15. As simplificacións de procedemento que se contemplan nestas Bases, dita-
das para axilizar a tramitación dos expedientes e de adaptarse ás peculiaridades da
Administración Local, non obstan a que por parte dos interesados se cumpra a normativa en vigor na súa integridade, coas responsabilidades que puidesen resultar cando corresponda. Para este efecto, e de acordo co Artigo 85. RLXS (“Comprobación da realiza-
ción da actividade e do cumprimento da finalidade que determinen a concesión e o de-
reito a percibir a subvención.”) o órgano concedente da subvención podrá elaborar
anualmente un plan anual de actuación para comprobar a realización polos beneficiarios
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
31
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 136
das actividades subvencionadas. No citado plano deberá indicarse se a obriga de com-
probación alcanza á totalidade das subvencións ou ben a unha mostra das concedidas e,
neste último caso, á súa forma de selección. Tamén deberá conter os principais aspectos a comprobar e o momento da súa realización.
16. Para cesións de crédito en materia de subvencións estárase ó disposto, por
analoxía, na Base número 10.
CAPÍTULO TERCEIRO. NORMAS REGULADORAS DE DETERMINADOS INGRESOS
BASE 25ª: OPERACIÓNS FINANCEIRAS
1. Para os efectos previstos no artigo 52 del TRLRFL, entenderánse vinculadas á
xestión do Orzamento as operacións de crédito que se puidesen concertar, unha vez
teñan constancia orzamentaria. Estas operacións están excluidas da Lei de Contratos do
Sector Público, artigo 4.1.l.
Para dar cumprimento ós principios de publicidade e concorrencia, a súa concer-
tación realizarase de acordo co procedemento que a continuación se expresa:
-
-
Solicitude da Presidencia sobre a concertación da operación e establecendo
as condicións desta.
Remisión da devandita solicitude ás entidades financeiras coas que exista
unha maior relación e coincidencia de intereses, en especial ás Caixas de
Aforro.
Análise das ofertas presentadas, adxudicación do contrato por parte do ór-
gano competente e formalización deste, previa as autorizacións legalmente
esixibles.
A Deputación poderá avalar a asociacións sen ánimo de lucro coas que subscriba
convenios para a xestión de iniciativas ou programas con financiamento comunitario ou
outros de interese publico.
2. A Deputación poderá conceder préstamos ou créditos a curto ou longo prazo,
con ou sen xuros, ós Organismos Autónomos, Fundacións ou Sociedades nos que teña
participación. A Deputación poderá conceder anticipos de tesouraría sen xuros ós cita-
dos entes polo prazo máximo dun ano. Os anticipos de tesouraría concedidos terán ca-
rácter non orzamentario e a súa contía non poderá exceder da contemplada inicialmente
nas aplicacións orzamentarias de transferencias anuais a estes.
3. Na súa función de caixa de crédito a curto prazo a Deputación, a través do ór-
gano competente, poderá concertar operacións especiais de tesouraría con entidades
financeiras, co obxecto de anticipar a aqueles Concellos respecto dos que teña asumido
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
32
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 137
a recadación dalgún dos seus ingresos, ata o 75 por cento do importe da súa presumible contía.
Estas operacións deberán quedar canceladas antes de rematar cada exercicio e
deberán suxeitarse ó disposto no artigo 149.2 do TRLRFL.
En relación ó Art. 52-1 do TRLRFL, considerase que fai, pola presente, a oportu-
na adaptación das Bases de Execución en relación á aplicación do previsto no art. 4.1.l)
da LCSP.
Considérase a figura que aquí se regula como unha operación non orzamentaria.
4. A Deputación, na súa función de caixa de crédito a curto prazo, con suxeición
ó disposto no apartado anterior, poderá concertar operacións especiais de tesourería
con entidades financeiras, co fin de conceder con carácter extraordinario anticipos de
tesouraría ós municipios, sempre que se acompañe unha garantía que asegure o reintegro nos prazos previstos.
Título IV. FUNCIÓNS DA TESOURARÍA
CAPÍTULO ÚNICO. FUNCIÓNS DE TESOURARÍA
BASE 26º: FUNCIÓNS
A función de Tesouraría exércea o Tesoureiro, quen a realizará por si, ou a tra-
vés do persoal adscrito á súa dependencia.
A función de Tesouraría comprende:
a) O manexo e custodia de fondos, valores e efectos da Entidade, de conformidade co establecido polas disposicións vixentes.
b) A Xefatura dos Servizos da Recadación.
Para estes efectos, o Tesoureiro será substituído nos casos de ausencia ou en-
fermidade, automaticamente e sen máis trámite, en calquera caso e órgano, pola xefa
de Sección de Tesourería en relación a función a), e polo xefe do Servizo de Recadación
en relación a función b), e no seu defecto, a persoa de maior nivel xerárquico e antigüidade dependente destes.
Corresponde á Delegada de Economía e Facenda marcar as directrices xerais e
particulares para a organización da custodia de fondos, valores e efectos para as consignacións en bancos, caixa xeral de depósitos e establecementos análogos, e para a
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
33
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 138
formación dos plans e programas da Tesouraría que serán aprobados, en todo caso,
pola Presidencia.
BASE 27º: REALIZACIÓN DE COBRAMENTOS
Os ingresos serán realizados mediante cheques conformados ou cheques banca-
rios estendidos en ambos casos a nome da Corporación. Os cheques ingresaranse nas
contas abertas a nome da Corporación e nas entidades financeiras, e deberán ser asina-
dos polo Tesoureiro coa indicación expresa do número de conta e a entidade na que
deberán ser ingresados para a súa compensación.
Na Tesouraría levarase un Libro Auxiliar de Rexistro de Cheques Recibidos onde
se anotarán estes, indicando data de ingreso, número de cheque, entidade financeira
librada, importe e procedencia.
Os ingresos tamén poden ser recibidos por transferencia bancaria ou en diñeiro
en efectivo.
BASE 28º: REALIZACIÓN DE PAGAMENTOS
Realizaranse, preferentemente, por medio de transferencia bancaria.
No caso de pagamentos a persoas físicas ou jurídicas, como pagamento de sub-
vencións concedidas a estas ou por débedas derivadas do procedemento de expropiación forzosa requirirase documentación bancaria acreditativa da devandita titularidade.
En todos os casos verificarase, antes de que se satisfaga a débeda ó acredor da
Entidade Local, que se realiza a favor do perceptor e polo importe establecido na orde
correspondente.
Autorizacións a favor de terceiras persoas:
Os acredores por contía ata 4.000,00 € poderán outorgar autorización a favor de
terceira persoa para que, no seu nome, perciba a cantidade. A autorización conterá:
a) No caso de que o acredor sexa persoa física, o nome, apelidos e domicilio,
tanto do acredor como do autorizado, con reseña dos respectivos DNI e ex-
presión da cantidade e concepto a percibir. Esta autorización estará debidamente asinada polo acredor e achegará fotocopia do seu DNI.
b) No caso de que o acredor sexa persoa xurídica, nome, CIF e domicilio social
do acredor; nome, apelidos e DNI da persoa física que expide a autorización
con indicación do cargo que desempeñe na entidade xurídica, así como no-
me, apelidos, domicilio e número do DNI do autorizado; do mesmo xeito
consignarase a cantidade e o concepto a percibir. Esta autorización estará
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
34
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 139
debidamente asinada e selada pola persoa da entidade xurídica que a expedise e que será competente para isto, e achegará fotocopia do DNI desta.
c) No caso de que o acredor sexa persoa xurídica con administrador único ou
administradores con poder suficiente, poderá ser percibido por estes, acreditando tal circunstancia mediante a exhibición e retirada do correspondente
título público debidamente verificado pola Vicesecretaría da Entidade.
BASE 29º: ARQUEOS
1. Arqueo mensual: Conformado polos claveiros da Entidade efectuarase o ulti-
mo día do mes reflectindo os movementos de fondos, valores e efectos da entidade na
Caixa da Corporación e nas entidades financeiras.
2. Arqueo extraordinario: A efectuar polo cambio de Corporación, dalgún dos
claveiros, a petición de calquera deles ou por calquera outro motivo extraordinario, elaborado coas mesmas formalidades que as levadas a cabo no arqueo mensual.
BASE 30º: APRAZAMENTOS E FRACCIONAMENTOS
A concesión de aprazamentos e fraccionamentos de ingresos públicos Provin-
ciais corresponderalle ó Presidente da Deputación.
Ó citado órgano corresponderalle a dispensa de garantías nos supostos previstos
no artigo 50 do Regulamento Xeral de Recadación, e nos de suspensión do procedemento recadatorio a que se refire o artigo 14 do TRLRFL, todo isto de acordo cos criterios e procedemento que aprobe a Xunta de Goberno, logo do informe da Tesouraría.
Título V. CONTABILIDADE
CAPÍTULO ÚNICO. CONTABILIDADE
BASE 31º: REGRAS XERAIS
1. O modelo contable de aplicación está constituído polas normas da Instrución
do modelo normal de contabilidade local aprobada pola Orde FAP/1781/2013, do 20 de
setembro. A contabilidade axustarase ó Plan Xeral de Contabilidade Pública adaptado á
Administración Local, aplicando os principios contables e normas de valoración recollidas nel.
2. O Presidente da Deputación, por proposta da Intervención, poderá determinar
os estados informativos e os rexistros contables que se consideren necesarios ou con-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
35
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 140
venientes para o axeitado control e verificación das operacións realizadas con transcendencia económica, financeira ou patrimonial.
Daráse conta ó Pleno con periodicidade trimestral da información con transcen-
dencia económica, financeira ou patrimonial.
BASE 32º: REGRAS PARTICULARES
1. Os criterios para a amortización dos elementos do inmobilizado son o método
lineal e vida útil estimada a seguinte:
Construcións
50 anos
Maquinaria
10 anos
Ferramenta
3 anos
Instalacións técnicas
8 anos
Elementos de transporte
6 anos
Equipos para procesos de información
4 anos
Mobiliario
Outro inmobilizado material
Inmobilizado inmaterial
7 anos
5 anos
10 anos
Considérase como momento de inicio do proceso de amortización o exercicio
inmediato seguinte ó de adquisición do activo.
O valor residual considérase non significativo, polo que segundo o principio de
importancia relativa, non se terá en conta para a determinación da base de cálculo sobre
a que se efectúa a amortización.
2. Os criterios para calcular os dereitos de cobro de dubidosa ou imposible reca-
dación serán os determinados polo Presidente da Corporación a proposta da Intervención Xeral, e serán incluídos na resolución da aprobación da Liquidación do Orzamento,
cos límites mínimos establecidos no artigo 193 bis do TRLRFL.
BASE 33º: REMANENTE DE TESOURARÍA
O remamente de Tesouraría da Deputación Provincial estará integrado polos dereitos pendentes de cobramento, as obrigas pendentes de pagamento e os fondos líquidos, todos eles referidos a 31 de decembro do exercicio.
O remanente de Tesouraría dispoñible para financiar gastos xerais será o que
resulte despois de practicar a dedución dos dereitos de cobramento de difícil ou imposible recadación, e o exceso de financiamento finalista producido nos gastos con financiamento afectado.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
36
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 141
O importe do Remanente de Tesouraría dispoñible para o financiamento de gas-
tos xerais destinarase, prioritariamente e pola orde que se indica, ós seguintes fins:
- A financiar a achega provincial necesaria para a obrigatoria incorporación dos
remanentes de crédito de gastos con financiamento afectado.
- A permitir a incorporación dos remanentes de crédito correspondentes a gas-
tos legalmente comprometidos a través do oportuno expediente de incorporación de Remanentes de crédito.
- Incorporación de remanentes correspondentes a gastos autorizados de carácter incorporable.
- Incorporación de remanentes relativos a gastos retidos pendentes de autorización de carácter incorporable.
- Incorporación de remanentes relativos a créditos dispoñibles de carácter incorporable.
- A financiar a execución no exercicio 2015 dos gastos legalmente autorizados
ou comprometidos en exercicios anteriores que non sexan incorporables con-
forme ás normas orzamentarias de xeral aplicación e que requiran de créditos
extraordinarios ou suplementos de crédito.
- A permitir a total imputación orzamentaria de posibles pagamentos pendentes
de aplicación, non orzamentarios e dos importes que excepcionalmente puidesen figurar no Balance a 31 de decembro na conta 413 "Acredores por opera-
cións pendentes de aplicar ó orzamento", se non estivesen previstos ou fosen
insuficientes os considerados no Orzamento do exercicio 2015.
- A financiar expedentes de modificación de crédito extraordinario ou suplemento de crédito.
En todo caso, aplicarase a reducir o endebedamento neto conforme ó artigo 32
da Lei Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de estabilidade orzamentaria e sostenibilidade
financeira.
BASE 34º: MODIFICACIÓN DE DEREITOS E OBRIGAS DE EXERCICIOS ANTERIORES
As baixas que se produzan no exercicio, relativas a dereitos e obrigas de exerci-
cios pechados, tramitaranse de acordo coa súa normativa específica. Ás anulacións de
liquidacións, insolvencias, prescrición e demais motivos de baixa de dereitos recoñecidos seranlles de aplicación os seguintes preceptos:
- Real Decreto Lexislativo 2/2004 do 5 de marzo, polo que se aproba o Texto
refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais.
- Lei 58/2003 do 17 de decembro, Xeral Tributaria.
- Regulamento Xeral de Recadación aprobado por Real Decreto 939/2005 do 29
de xullo.
- Instrucións e Circulares da Presidencia da Deputación.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
37
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 142
Cando sexa preciso modificar os saldos iniciais de dereitos pendentes de cobra-
mento e obrigas pendentes de pagamento, a causa de erros ou omisións na información
contable e orzamentaria, co fin de garantir que a contabilidade reflicta a imaxe fiel da
situación financeira e patrimonial da Deputación e garantir a permanente concordancia
entre a información contable e a derivada doutros Servizos Provinciais, tramitarase o
oportuno expediente no que, logo do informe de Intervención, a aprobación definitiva
da modificación ou modificacións que se propoñan corresponderalle ó Presidente da
Deputación.
Título VI. FISCALIZACIÓN
CAPÍTULO ÚNICO. FISCALIZACIÓN
BASE 35º: EXERCICIO DA FUNCIÓN FISCALIZADORA
1. O control interno da xestión económica desta Entidade, relativo á función in-
terventora, exérceo a Interventora Xeral, quen realizará a súa misión por si, ou a través
do persoal adscrito á súa dependencia.
2. Para estes efectos, a Interventora Xeral pode ser subtituída nos casos de au-
sencia ou enfermidade, sen máis trámite e en calquera caso e órganos, a Xefa do Servizo
de Fiscalización ou o Xefe do Servizo de Contabilidade e Contas, e de non ser estes,
persoal da Intervención ou da Oficina de xestión económica ou órganos de similar competencia no caso dos entes dependentes, co título de licenciado ou diplomado, por esta
orde e en función do seu maior nivel xerárquico.
3. A función de control financeiro desenvolverase baixo a dirección da Interven-
ción, podendo auxiliarse cando sexa preciso con auditores externos. Especialmente,
poderase solicitar a colaboración de empresas privadas de auditoría para o control financeiro das subvencións que conceda a Diputación e os seus entes dependentes.
4. En relación ás Sociedades Mercantís que dependan da entidade local, a ins-
pección a que se refire o Art. 204-2 do TRLRFL e as funcións de control interno a que se
refire o Art. 213 do mesmo texto legal, serán exercidas pola Intervención directamente
ou a través de empresas de auditoría contratadas para este fin. Cando de acordo coa
normativa en vigor, as sociedades participadas e demais entes dependentes que estean
obrigados á auditoria de contas a que se refire a Lei 19/1988, de 12 de xullo, de Auditoría de Contas, ou que potestativamente as realizasen, a Intervención poderá remitirse
a aquelas co obxecto de dar por cumprida a súa función de control e inspección.
Sen prexuízo das funcións que lles correspondan de acordo coa normativa en vi-
gor, os funcionarios da Deputación poderán, se é o caso, desempeñar cargos represenBASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
38
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 143
tativos nos entes e sociedades nos que a Deputación teña intereses ou unha participación total ou parcial.
5. Para os efectos dos artigos 222 e 235 do TRLCSP, a Intervención decidirá po-
testativamente en cada caso a súa asistencia.
6. Para os efectos do artigo 218 do TRLRFL, os informes poderán ser elevados ó
Pleno con ocasión da tramitación e aprobación da Conta xeral, como punto independente na orde do día do Pleno
BASE 36º: ALCANCE DA FISCALIZACIÓN DE GASTOS E INGRESOS
De conformidade co disposto no artigo 219.2 do TRLRFL, establécese o sistema
de fiscalización previa limitada co alcance que máis abaixo se especifica, sendo de apli-
cación supletoria a Resolución de 2 de xuño de 2008 da Intervención Xeral da Administración do Estado, ou normas que a sustitúan:
1. GASTOS:
1.1. Proposta de gastos en xeral. Fiscalizaranse os seguintes aspectos:
a) Existencia de crédito orzamentario e que o proposto é o axeitado á natureza
do gasto e a obriga que se propoña contraer. Nos casos nos que se trate de
contraer compromisos de carácter plurianual, comprobarase ademais, si se
cumpre o preceptuado no artigo 174 do TRLRFL e o disposto nas presentes
bases.
b) Que as obrigas ou gastos as xera ou se propoñen ó órgano competente.
c) Que exista informe-proposta do xefe da dependencia ou órgano xestor.
Estos tres puntos serán obxecto de fiscalización en toda clase de expedientes
sobre propostas de gastos en xeral, sen prexuízo dos que a continuación se detallan en
función da distinta natureza dos expedientes.
1.2. Outras consideracións:
a) Cando dos informes preceptivos ós que se fai referencia nos diferentes apar-
tados desta base se deducise que se omitiron requisitos ou trámites que sexan esenciais, ou que a continuación da xestión administrativa puidera causar quebrantos económicos, procederase ó exame exhaustivo do documento
ou documentos obxecto do informe e se, a xuízo de intervención, danse as
mencioadas circunstancias, haberá de actuar conforme ó preceptuado no artigo 215 do TRLRFL.
b) Nos expedientes de recoñecemento de obrigas deberá comprobarse que res-
ponden a gastos aprobados e comprometidos, e se é o caso fiscalizados ou a
sentenzas xudiciais firmes.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
39
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 144
c) Non obstante o exposto, a Intervención poderá formular as observacións e
accións complementarias, especialmente as contempladas no Art. 222. do
TRLRFL, que estime convenientes sobre daqueles extremos cuxa comproba-
ción non sexa obrigatoria, sen que estas teñan, en ningún caso, efecto suspensorios na tramitación dos expedientes. Respecto a estas observacións
non procederá a formulación de discrepancias. Se no exercicio das facultades
do dito artigo as súas peticións non fosen atendidas, deixarase constancia no
expediente, continuando a súa tramitación, salvo que se refiran a supostos
dos contemplados no apartado a).
1.3. Outros aspectos adicionais obxecto da fiscalización:
1.3.1. NAS NÓMINAS, RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZACIÓNS DO PERSOAL E MEM-
BROS DA DEPUTACIÓN:
a) Que as nóminas estean asinadas polo Xefe do Servizo de Persoal.
b) No caso das de carácter ordinario e as unificadas de período mensual, comprobación aritmética que se realizará efectuando o axuste total da nómina co
que resulte do mes anterior máis a suma alxebraica das variacións documentadas incluídas na nómina do mes do que se trata (parte de variacións).
c) Xustificación documental limitada ós seguientes supostos de alta e variación
na nómina, co alcance que para cada un deles se indica:
- Funcionarios de novo ingreso: Copia do acordo de nomeamento e toma de
posesión ou contrato de traballo e verificación das retribucións.
- Membros da Corporación e persoal eventual: Copia dos oportunos acordos
dos que traian causa.
- Laboral de novo ingreso: Copia do contrato.
- Laboral temporal: Copia do contrato e adecuación ó convenio colectivo.
- Extinción da relación: Acreditación da existencia do acordo.
- Embargos: Acreditación da existencia do acordo e organismo ordenante, na
primeira retención que proceda.
- Expedientes de recoñecemento de servizos previos, trienios, adscricións
temporais e outros: Acreditación da existencia do acordo.
d) Nas indemnizacións ó persoal por razón do servizo, que existe a orde de saí-
da, a dilixencia de cumprimento e desprazamento e Resolución aprobatoria.
Nas correspondentes a membros da Corporación e asimilados, xustificarase
segundo o previsto no Acordo Plenario de 7 de agosto de 2007 e no modelo
habilitado para este efecto. Nas asistencias a órganos colexiados e tribunais,
Certificación do Secretario.
e) As contas da Seguridade Social quedarán xustificadas mediante as liquidaf)
cións correspondentes.
As gratificacións, produtividade e outras retribucións variables e indemniza-
cións de natureza social ou doutro xénero: acreditación da existencia do
acordo.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
40
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 145
1.3.2. GASTOS DO FONDO SOCIAL:
Que conste a petición do interesado, informe do servizo de Prevención de Riscos
Laborais, informe do Servizo de Recursos Humanos e conformidade do Deputado delegado.
1.3.3. PROPOSTA DE CONTRATACIÓN DE PERSOAL LABORAL FIXO:
a) Incorporación do informe do Servizo de Persoal acreditativo de que os postos
que se van cubrir figuran detallados nas respectivas relacións ou catálogos
de postos de traballo e estean vacantes.
b) Cumprir o requisito de publicidade das correspondentes convocatorias no
BOE, nos termos establecidos no artigo 29 do Real Decreto 364/1995, do 10
de marzo.
c) Acreditación dos resultados do proceso selectivo expedida polo Servizo de
Persoal.
d) Adecuación do contrato que se formaliza co disposto na normativa vixente.
e) Que as retribucións que se sinalan no contrato se axusten ó convenio colectivo que sexa de aplicación.
1.3.4. PROPOSTA DE CONTRATACIÓN DE PERSOAL LABORAL TEMPORAL E DE
FUNCIONARIOS INTERINOS:
1.3.4.1. Persoal laboral temporal:
a) Cumprir os criterios de selección establecidos polo Presidente nos termos
previstos no artigo 35 do R.d. 364/1995, do 10 de marzo.
b) Acreditación dos resultados do proceso selectivo expedida polo Servizo de
Persoal.
c) Adecuación do contrato que se formaliza co disposto na normativa vixente.
d) No suposto de contratación de persoal con cargo ós créditos de investimen-
tos, verificarase a existencia do informe do Servizo de Persoal, sobre a modalidade de contratación temporal utilizada e sobre a observancia, nas cláu-
sulas do contrato, dos requisitos e formalidades esixidos pola lexislación laboral.
e) Que as retribucións que se sinalan no contrato se axusten ó convenio colectivo que resulte de aplicación.
1.3.4.2. Funcionarios interinos:
a) Cumprir os criterios de selección establecidos polo Presidente nos termos
previstos no artigo 27 do R.d. 364/1995, do 10 de marzo.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
41
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 146
b) Acreditación dos resultados do proceso selectivo expedida polo Servizo de
Persoal.
c) Adecuación da toma de posesión que se formaliza co disposto na normativa
vixente.
d) No suposto de contratación de persoal con cargo ós créditos de investimen-
tos, verificarase a existencia do informe do Servizo de Persoal, sobre a modalidade de contratación temporal utilizada e sobre a observancia, nas cláu-
sulas do contrato, dos requisitos e formalidades esixidos pola lexislación laboral.
e) Que as retribucións se axustan ó acordo marco único que resulte de aplicación.
1.3.5. PRÓRROGA DOS CONTRATOS LABORAIS:
a) Que a duración do contrato non supere o prazo previsto na lexislación vixente.
1.3.6. SUBVENCIÓNS:
1.3.6.1. Proposta de aprobación do gasto e adxudicación de subvencións de
concesión directa, nominativas:
a) Existencia de previsión nominativa no Orzamento.
b) Se é o caso, existencia de Convenio regulador da concesión.
c) Xustificación ou declaración responsable do beneficiario, segundo proceda,
de non estar incurso nas prohibicións para obter a condición de tal, sinaladas
nos apartados 2 e 3 do artigo 13 da Lei 38/2003, de 17 de novembro, Xeral
de Subvencións (en adiante LXS) e demais normativa de aplicación, nos termos que se establecen nestas bases.
d) Informe ou proposta da unidade administrativa xestora, no que se manifeste
que, segundo os datos que están no seu poder, o beneficiario reúne todos os
requisitos para optar á subvención.
1.3.6.2. Proposta de aprobación do gasto e adxudicación de subvencións de
concesión directa, excepcionais:
a) Informe ou proposta da unidade administrativa xestora que acredite a existencia de motivación suficiente, de concorrencia das razóns que habilitan a
utilización deste procedemento excepcional.
b) Se é o caso, existencia de Convenio regulador da concesión.
c) Xustificación ou declaración responsable do beneficiario, segundo proceda,
de non estar incurso nas prohibicións para obter as condicións de tal, sinaladas nos apartados 2 e 3 do artigo 13 da LXS e demais normativa de aplicación, nos termos que se establecen nestas bases.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
42
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 147
d) Informe ou proposta da unidade administrativa xestora, no que se manifeste
que, segundo os datos que están no seu poder, o beneficiario reúne todos os
requisitos para optar á subvención.
1.3.6.3. Proposta de aprobación do gasto e adxudicación de subvencións en ré-
xime de concorrencia competitiva:
a) Existencia de bases reguladoras de concesión da subvención aprobadas e
publicadas.
b) Que na convocatoria figuran os créditos orzamentarios ós que se imputa a
subvención e a contía total máxima da subvencións convocadas, así como, si
é o caso, o establecemento dunha contía adicional máxima, en aplicación do
artigo 58 do RLXS.
c) Informe da unidade administrativa xestora sobre a adecuación do expediente
ás devanditas bases.
d) Cando se trate de expedientes de aprobación de gasto, pola contía adicional
do artigo 58 do RLXS, unha vez obtido o financiamento adicional, se verificará como extremo adicional que non se supera o importe establecido na convocatoria.
e) Xustificación ou declaración responsable do beneficiario, segundo proceda,
de non estar incurso nas prohibicións para obter as condicións de tal, sinaladas nos apartados 2 e 3 do artigo 13 da LXS e demais normativa de aplicaf)
ción, nos termos que se establecen nestas bases.
Informe ou proposta da unidade administrativa xestora, no que se manifeste
que, segundo os datos que están no seu poder, o beneficiario reúne todos os
requisitos para optar á subvención.
1.3.6.4. Xustificación de obrigas derivadas de subvencións:
En función da modalidade de xustificación:
a) Conta xustificativa: que consta formalmente a documentación que contemplan os Art. 72 e seguintes do RLXS, en función da modalidade prevista en cada caso.
b) Acreditación por módulos: que conste formalmente a documentación que
contemplan os Art. 76 e seguintes do RLXS.
c) Presentación de estados contables: que conste formalmente a documentación que contempla o Art. 80 do RLXS.
d) Nos supostos en que as bases ou acordos establezan outros sistemas:
que conste formalmente a documentación esixida por estes.
En todos os casos: Informe da unidade administrativa xestora corresponden-
te, en relación ó expediente, referente ó grao de cumprimento dos fins para
os que se outorgou a subvención, adecuación dos gastos ós devanditos fins
e a corrección da documentación presentada.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
43
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 148
1.3.6.5. Anticipos de subvencións:
Que existe informe do órgano xestor nos termos establecidos nas bases regula-
doras de concesión da subvención e nas presentes bases de execución.
1.3.7. PROPOSTAS DE INDEMNIZACIÓN DE DANOS E PERDAS POR RESPONSABILI-
DADE DE CARÁCTER EXTRACONTRACTUAL:
a) Informe do órgano de xestión.
b) Valoración pericial.
c) Informe xurídico.
1.3.8. OBRAS EN XERAL:
a) Obra nova:
Aprobación do gasto:
-
Que existe proxecto informado pola oficina ou unidade de supervisión, ou
polos servizos técnicos correspondentes no seu defecto, se procede. Cando
non exista informe da Oficina de Supervisión de Proxectos e non resulte pro-
cedente pola razón da contía, que ó expediente se incorpora pronunciamento
expreso de que as obras do proxecto non afectan á estabilidade, seguridade
-
ou estanqueidade da obra.
Que existe prego de cláusulas administrativas particulares e os informes pre-
ceptivos.
Cando se utilice prego tipo de cláusulas administrativas, verificar que o con-
trato a realizar é de natureza análoga ó informado preceptivamente.
Que existe acta de planeamento previo.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo establece, para a determinación da oferta económicamente máis ventaxosa, criterios directamente vinculados ó obxecto do contrato; e que cando
-
se utilice como único criterio este sexa o do prezo máis baixo.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo prevé, cando proceda, que a documentación relativa ós criterios cuxa
ponderación dependa dun xuízo de valor ha de presentarse en sobre inde-
-
-
pendente do resto da proposición.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o negociado, com-
probar que concorren as circunstancias previstas nos artigos 170 e 171 do
TRLCSP.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o diálogo competiti-
vo, verificar que se cumpre algún suposto de aplicación do artigo 180 do
TRLCSP.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
44
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 149
-
Cando se prevea un prego de cláusulas administrativas particulares a posibilidade de modificar o contrato nos termos do artigo 106 do TRLCSP, verificar
que se expresa a porcentaxe do prezo do contrato ó que como máximo po-
-
dan afectar as modificacións.
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a uti-
lización da subasta electrónica, verificar que os criterios de adxudicación a
que se refire a mesma baséanse en modificacións referidas ó prezo ou requisitos cuantificables e susceptibles de ser expresados en cifras ou porcentaxes.
Compromiso do gasto. Adxudicación:
-
-
Cando non se adxudique o contrato de acordo coa proposta formulada pola
Mesa de contratación, que existe decisión motivada do órgano de contratación.
Cando se declare a existencia de ofertas con valores anormais ou despropor-
cionados, que existe constancia da solicitude de información ós licitadores
supostamente comprendidos nelas, e do informe do servizo técnico corres-
-
pondente.
Cando se utilice o procedemento negociado, que existe constancia no expe-
diente das invitacións cursadas, das ofertas recibidas e das razóns para a súa
aceptación ou rexeitamento aplicadas polo órgano de contratación, de conformidade co disposto no TRLCSP. Tamén verificarase que se publicou o
-
-
anuncio correspondente nos supostos do artigo 177 do TRLCSP.
Conformidade, cando proceda, da clasificación concedida ó contratista que
se propón como adxudicatario coa esixida no prego de cláusulas administrativas particulares.
Que se acredita a constitución da garantía.
Acreditación de que o licitador que se propón como adxudicatario está ó co-
rrente das obrigas tributarias e coa Seguridade Social.
Compromiso do gasto. Formalización:
-
No seu caso, que se acompaña certificado do rexistro correspondente ó órgano de contratación, ou do propio órgano de contratación, que acredite que
non se interpuxo recurso especial en materia de contratación contra a adxudicación ou dos recursos interpostos. Neste segundo suposto, deberá com-
probarse igualmente que recaeu resolución expresa do órgano que ha de re-
solver o recurso, xa sexa desestimando o recurso ou recursos interpostos, ou
acordando o levantamento da suspensión.
b) Modificados que impliquen aumentos de crédito:
-
No caso de modificacións previstas segundo o artigo 106 do TRLCSP, que a
posibilidade de modificar o contrato atópase prevista nos pregos ou no
anuncio da licitación, e que non supera a porcentaxe do prezo do contrato ó
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
45
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 150
que como máximo poden afectar. No caso de modificacións non previstas,
que se acompaña informe técnico xustificativo dos extremos previstos nos
-
apartados 1 e 3 do artigo 107 do TRLCSP.
Que existe proxecto informado pola Oficina de Supervisión de Proxectos, se
procede. Cando non exista informe da Oficina de Supervisión de Proxectos, e
non resulte procedente por razón da contía, que ó expediente incorpórase
pronunciamento expreso de que as obras do proxecto non afectan á estabili-
-
dade, seguridade ou estanqueidade da obra.
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaria.
Que existe acta de planeamento previo, se procede.
c) Obras accesorias ou complementarias:
-
Que exista proxecto, se é o caso.
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Que existe acta de planeamento previo, se procede.
Cando se propoña a adxudicación ó mesmo contratista da obra principal, a veri-
ficación do cumprimento co disposto no artigo 171.b) do TRLCSP limitarase á circuns-
tancia de que non se supera o límite do 50%. Se é diferente contratista verificaranse os
requisitos da obra principal.
d) Revisións de prezos (aprobación do gasto):
-
Que se cumpren os requisitos recollidos no artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que
a posibilidade de revisión non está expresamente excluída no prego de cláusulas administrativas particulares.
e) Certificacións de obra:
-
-
Que existe certificación, autorizada polo facultativo director da obra.
No caso de efectuarse anticipos dos previstos no artigo 232.2 do TRLCSP,
comprobar que tal posibilidade está contemplada no prego de cláusulas administrativas particulares, e que se prestou a garantía esixida.
Cando a certificación de obra inclúa revisión de prezos para o seu aboamen-
to, comprobar que se cumpren os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do
TRLCSP e que non está expresamente excluída a posibilidade de revisión no
-
prego de cláusulas administrativas particulares.
Que se achegue factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que estipula as obrigas de facturación.
f) Certificación final:
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
46
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 151
-
-
Que exista informe do servizo técnico correspondente, si procede.
Que se achega certificación e acta de conformidade da recepción da obra ou,
se é o caso, acta de comprobación á que se refire o artigo 168 do RXLCAP ou
acta de comprobación e medición á que se refire o artigo 239.1 do TRLCSP.
Cando se inclúa revisión de prezos, para o seu aboamento, comprobar que
se cumpren os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que non
está expresamente excluída a posibilidade de revisión no prego de cláusulas
-
administrativas particulares.
Que se achegue factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que estipula as obrigas de facturación.
g) Liquidación:
-
Que exista informe favorable do facultativo director de obra.
Que exista informe do servizo técnico correspondente, si procede.
Que se achegue factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que estipula as obrigas de facturación.
h) Pagamento de xuros de mora:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
i) Indemnización a favor do contratista:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Que existe informe técnico e valoración pericial, si procede.
j) Resolución do contrato de obra:
-
Que, se é o caso, existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da
Secretaría.
1.3.9. CONTRATACIÓN CONXUNTA DE PROXECTO E OBRA:
A fiscalización destes expedientes realizarase segundo o previsto para os de
obras en xeral, coas seguintes especialidades:
a) Aprobación e compromiso do gasto:
Adxudicación: De acordo co artigo 124 do TRLCSP a fiscalización posponse ó
momento inmediato anterior á adxudicación, debendo comprobarse como extremos
adicionais os seguintes:
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
47
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 152
-
-
Que se achega xustificación sobre a súa utilización de conformidade co arti-
go 124.1 do TRLCSP.
Que existe anteproxecto ou, se é o caso, bases técnicas ás que o proxecto
deba axustarse.
Que existe prego de cláusulas administrativas particulares e que consta o in-
forme da Secretaría.
Cando se utilice prego-tipo de cláusulas administrativas, verificar que o con-
trato a realizar é de natureza análoga ó informado pola Secretaría.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo establece, para a determinación da oferta económicamente máis ventaxosa, criterios directamente vinculados ó obxecto do contrato.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo prevé, cando cumpra, que a documentación relativa ós criterios cuxa
ponderación dependa dun xuízo de valor ha de presentarse en sobre inde-
-
-
-
pendente do resto da proposición.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o negociado, com-
probar que concorren as circunstancias previstas nos artigos 170 e 171 do
TRLCSP.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o diálogo competiti-
vo, verificar que se cumpre algún suposto de aplicación do artigo 180 do
TRLCSP.
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a po-
sibilidade de modificar o contrato nos termos do artigo 106 do TRLCSP, veri-
ficar que se expresa a porcentaxe do prezo do contrato ó que como máximo
-
poidan afectar as modificacións.
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a uti-
lización da subasta electrónica, verificar que os criterios de adxudicación a
que se refire a mesma se basen en modificacións referidas ó prezo ou requisitos cuantificables e susceptibles de ser expresados en cifras ou porcenta-
-
xes.
Cando non se adxudique o contrato de acordo coa proposta formulada pola
Mesa de Contratación, que existe decisión motivada do órgano de contratación.
Cando se declare a existencia de ofertas con valores anormais ou despropor-
cionados, que existe constancia da solicitude de información ós licitadores
supostamente comprendidos nelas, e do informe do servizo técnico corres-
-
-
pondente.
Conformidade, cando proceda, da clasificación concedida ó contratista que
se propón como adxudicatario coa esixida no prego de cláusulas administrativas particulares.
Cando se utilice o procedemento negociado, que existe constancia no expe-
diente das invitacións cursadas, das ofertas recibidas e das razóns para a súa
aceptación ou rexeitamento aplicadas polo órgano de contratación, de con-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
48
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 153
formidade co disposto no TRLCSP. Tamén verificarase que se publicou o
-
anuncio correspondente nos supostos do artigo 177 do TRLCSP.
Que, se é o caso, se acredita a constitución da garantía definitiva.
Acreditación de que o licitador que se propón como adxudicatario está ó co-
rrente das obrigas tributarias e coa Seguridade Social.
Formalización: No seu caso, que se acompaña certificado do rexistro correspon-
dente ó órgano de contratación, ou do propio órgano de contratación, que acredite que
non se interpuxo recurso especial en materia de contratación contra a adxudicación ou
dos recursos interpostos. Neste segundo suposto, deberá comprobarse igualmente que
recaeu resolución expresa do órgano que ha de resolver o recurso, xa sexa desestimando o recurso ou recursos interpostos, ou acordando o levantamento da suspensión.
b) Certificacións de obra: Cando se fiscalice a primeira certificación, xunto cos
aspectos previstos no parágrafo de certificación de obras nos contratos de obras en
xeral, deberá comprobarse:
-
Que existe proxecto informado polos servizos técnicos correspondentes e
aprobado polo órgano de contratación.
Que existe acta de planeamento previo.
c) Supostos específicos de liquidación do proxecto: Naqueles supostos nos que,
conforme ó previsto no artigo 124.3 do TRLCSP, o órgano de contratación e o contratis-
ta non chegaran a un acordo sobre os prezos, e conforme ó artigo 124.5 do TRLCSP, a
Administración renunciará á execución da obra, os extremos a comprobar na liquidación
dos traballos de redacción dos correspondentes proxectos serán os relativos á liquidación dos contratos de servizos.
1.3.10. EXECUCIÓN DE OBRAS POLA ADMINISTRACIÓN:
a) Informe acreditativo de que concorre algún dos supostos previstos polo artigo
24.1 do TRLCSP.
b) Que existe proxecto informado ou subscrito polo servizo técnico correspon-
dente, segundo proceda.
c) Que existe acta de planeamento previo.
1.3.11. SUBMINISTRACIÓNS EN XERAL:
a) Expediente inicial (aprobación do gasto):
-
Que existe prego de cláusulas administrativas particulares e os informes pre-
ceptivos e, se é o caso, prego de prescricións técnicas da subministración.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
49
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 154
-
-
Cando se utilice prego-tipo de cláusulas administrativas particulares, verifi-
car que o contrato que se vai celebrar é de natureza análoga ó informado
preceptivamente.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo establece, para a determinación da oferta económicamente máis ventaxosa, criterios directamente vinculados ó obxecto do contrato; e que cando
-
se utilice como único criterio este sexa o do prezo máis baixo.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo prevé, cando cumpra, que a documentación relativa ós criterios cuxa
ponderación dependa dun xuízo de valor ha de presentarse en sobre inde-
-
-
-
pendente do resto da proposición.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o negociado, com-
probar que concorren as circunstancias previstas nos artigos 170 e173 do
TRLCSP.
No seu caso, que a duración do contrato prevista no prego de cláusulas ad-
ministrativas particulares ou o documento descritivo se axusta ó previsto no
TRLCSP.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o diálogo com-
petitivo, verificar que se cumpre algún dos supostos de aplicación do artigo 180 do TRLCSP.
-
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a po-
sibilidade de modificar o contrato nos termos do artigo 106 do TRLCSP, veri-
ficar que se expresa a porcentaxe do prezo do contrato ó que como máximo
-
poidan afectar as modificacións.
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a
utilización da subasta electrónica, verificar que os criterios de adxudicación a que se refire a mesma se basen en modificacións referidas ó prezo
ou requisitos cuantificables e susceptibles de ser expresados en cifras ou
porcentaxes.
b) Compromiso do gasto:
Adxudicación:
-
-
Cando non se adxudique o contrato de acordo coa proposta formulada pola
Mesa de Contratación, que existe decisión motivada do órgano de contratación.
Cando se declare a existencia de ofertas con valores anormais ou despropor-
cionados, que existe constancia da solicitude de información ós licitadores
supostamente comprendidos nelas, e do informe do servizo técnico corres-
-
pondente.
Cando se utilice o procedemento negociado, que existe constancia no expe-
diente das invitacións cursadas, das ofertas recibidas e das razóns para a súa
aceptación ou rexeitamento aplicadas polo órgano de contratación, de con-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
50
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 155
formidade co disposto no TRLCSP. Tamén verificarase que se publicou o
-
anuncio correspondente nos supostos do artigo 177 do TRLCSP.
Que se é o caso, se acredita a constitución da garantía definitiva.
Acreditación de que o licitador que se propón como adxudicatario está ó co-
rrente das obrigas tributarias e coa Seguridade Social.
Formalización: No seu caso, que se acompaña certificado do rexistro correspondente ó órgano de contratación, ou do propio órgano de contratación, que
acredite que non se interpuxo recurso especial en materia de contratación
contra a adxudicación ou dos recursos interpostos. Neste segundo suposto,
deberá comprobarse igualmente que recaeu resolución expresa do órgano
que ha de resolver o recurso, xa sexa desestimando o recurso ou recursos
interpostos, ou acordando o levantamento da suspensión.
c) Revisión de prezos (aprobación do gasto):
-
Que se cumpren os requisitos recollidos no artigo 89.1 e 2 d8 TRLCSP e que
a posibilidade de revisión non está expresamente excluída no prego de cláusulas administrativas particulares.
d) Modificación do contrato:
-
No caso de modificacións previstas segundo o artigo 106 do TRLCSP, que a
posibilidade de modificar o contrato atópase prevista nos pregos ou no
anuncio da licitación, e que non supera a porcentaxe do prezo do contrato ó
que como máximo poden afectar. No caso de modificacións non previstas,
que se acompaña informe técnico xustificativo dos extremos previstos nos
-
apartados 1 e 3 do artigo 107 do TRLCSP.
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
e) Aboamentos “a conta”:
-
-
conta”:
Que existe a conformidade dos servizos competentes.
Que se achega factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, de 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que estipula as obrigas de facturación.
No caso de efectuarse anticipos dos previstos artigo 216.3 do TRLCSP, com-
probar que se prestou a garantía esixida.
f) Aboamento total ou pagamento da liquidación se existiran aboamentos “a
-
Que se acompaña, segundo proceda, certificación, acta, ou dilixencia na fac-
tura, relativa á recepción da subministración.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
51
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 156
-
-
Que se achega factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que regula as obrigas de facturación.
Cando se inclúa revisión de prezos, para o seu aboamento, comprobar que
se cumpren os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que non
está expresamente excluída a posibilidade de revisión de prezos no prego de
cláusulas administrativas particulares.
g) Prórroga dos contratos:
-
Que está prevista no prego de cláusulas administrativas particulares.
Que non se superen os límites de duración previstos no prego de cláusulas
administrativas particulares ou documento descritivo.
Que se acompaña informe de Secretaría.
h) Pagamento de xuros de mora:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
i) Indemnizacións a favor do contratista:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Que existe informe técnico.
j) Resolución do contrato de subministración:
-
Que, se é o caso, existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da
Secretaría.
1.3.12. CONTRATOS DE SERVIZOS:
a) Expediente inicial:
Aprobación do gasto:
-
-
-
Que existe o prego de cláusulas administrativas particulares e estea informa-
do polo Servizo de Contratación e Fomento e doutros posibles que sexan
preceptivos, e se é o caso, prego de prescricións técnicas.
Que o obxecto do contrato estea perfectamente definido, de tal xeito que
permita a comprobación do exacto cumprimento das obrigas por parte do
contratista.
Cando se utilice modelo de prego de cláusulas administrativas, verificar que
o contrato que se vai realizar é de natureza análoga ó informado preceptivamente.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
52
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 157
-
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo establece, para a determinación da oferta económicamente máis ventaxosa, criterios directamente vinculados ó obxecto do contrato; e que cando
-
se utilice como único criterio este sexa o do prezo máis baixo.
Que o prego de cláusulas administrativas particulares ou o documento des-
critivo prevé, cando cumpra, que a documentación relativa ós criterios cuxa
ponderación dependa dun xuízo de valor ha de presentarse en sobre inde-
-
-
-
pendente do resto da proposición.
Que a duración do contrato prevista no prego de cláusulas administrativas
particulares ou o documento descritivo se axusta ó previsto no TRLCSP.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o negociado, com-
probar que concorren as circunstancias previstas nos artigos 170 e 174 do
TRLCSP.
Cando se propoña como procedemento de adxudicación o diálogo com-
petitivo, verificar que se cumpre algún dos supostos de aplicación do artigo 180 do TRLCSP.
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a
posibilidade de modificar o contrato nos termos do artigo 106 do TRLCSP,
verificar que se expresa a porcentaxe do prezo do contrato ó que como
máximo poidan afectar as modificacións.
-
Cando esté previsto no prego de cláusulas administrativas particulares a
utilización da subasta electrónica, verificar que os criterios de adxudicación a que se refire a mesma se basen en modificacións referidas ó prezo
ou requisitos cuantificables e susceptibles de ser expresados en cifras ou
-
porcentaxes.
Comprobar a forma de pagamento proposta e o cumprimento das condicións
requeridas para os pagamentos “a conta”, se é o caso.
Compromiso do gasto. Adxudicación:
-
-
Cando non se adxudique o contrato de acordo coa proposta formulada pola
Mesa de Contratación, que existe decisión motivada do órgano de contratación.
Cando se declare a existencia de ofertas con valores anormais ou despropor-
cionados, que existe constancia da solicitude de información ós licitadores
supostamente comprendidos nelas, e do informe do servizo técnico corres-
-
pondente.
Conformidade, cando proceda, da clasificación concedida ó contratista que
se propón como adxudicatario coa esixida no prego de cláusulas administrativas particulares.
-
Cando se utilice o procedemento negociado, que existe constancia no expe-
diente das invitacións cursadas, das ofertas recibidas e das razóns para a súa
aceptación ou rexeitamento aplicadas polo órgano de contratación de conformidade co disposto no TRLCSP. Tamén verificarase que se publicou o
anuncio correspondente nos supostos do artigo 177 do TRLCSP.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
53
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 158
-
Que se é o caso, se acredita a constitución da garantía definitiva.
Acreditación de que o licitador que se propón como adxudicatario está ó co-
rrente das obrigas tributarias e coa Seguridade Social.
Compromiso do gasto. Formalización: No seu caso, que se acompaña certificado
do rexistro correspondente ó órgano de contratación, ou do propio órgano
de contratación, que acredite que non se interpuxo recurso especial en materia de contratación contra a adxudicación ou dos recursos interpostos.
Neste segundo suposto, deberá comprobarse igualmente que recaeu resolución expresa do órgano que ha de resolver o recurso, xa sexa desestimando
o recurso ou recursos interpostos, ou acordando o levantamento da suspensión.
b) Modificación do contrato:
-
No caso de modificacións previstas segundo o artigo 106 do TRLCSP, que a
posibilidade de modificar o contrato atópase prevista nos pregos ou no
anuncio da licitación, e que non supera a porcentaxe do prezo do contrato ó
que como máximo poden afectar. No caso de modificacións non previstas,
que se acompaña informe técnico xustificativo dos extremos previstos nos
-
apartados 1 e 3 do artigo 107 do TRLCSP.
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
c) Contratos complementarios de servizos:
-
Deberán comprobarse os mesmos extremos previstos para os expedientes
iniciais. Cando se propoña a adxudicación ó contratista principal, a verificación do cumprimento do disposto no artigo 174.b do TRLCSP se limitará á
circunstancia de que non supera o límite do 50 % do prezo primitivo do contrato.
d) Revisión de prezos (aprobación do gasto):
-
Que se cumpran os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que
non está expresamente excluída a posibilidade de revisión do prego de cláusulas administrativas particulares.
e) Aboamentos “a conta”:
-
Que existe informe do órgano correspondente valorando o traballo parcial
executado.
Que se achega factura pola empresa adxudicataria de acordo co previsto no
Real Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento que regula as obrigas de facturación.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
54
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 159
-
Cando no aboamento se inclúa revisión de prezos, comprobar que se cum-
pren os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que non está
expresamente excluída a posibilidade de revisión no prego de cláusulas ad-
ministrativas particulares.
No caso de efectuarse anticipos, dos previstos no artigo 216.3 do TRLCSP,
comprobar que se prestou a garantía esixida.
f) Prórroga dos contratos:
-
Que está prevista no prego de cláusulas administrativas particulares.
-
Que non se superen os límites de duración previstos no prego de cláusulas
-
conta”:
administrativas particulares ou documento descritivo.
Que se acompaña informe de Secretaría.
g) Aboamento total ou pagamento da liquidación se existiran aboamentos “a
-
Que se acompaña, segundo proceda, certificación, acta, ou dilixencia na fac-
tura de conformidade da recepción dos traballos.
Que achega factura a empresa adxudicataria de acordo co previsto no Real
Decreto 1.619/2012, do 30 de novembro polo que se aproba o Regulamento
-
que regula as obrigas de facturación.
Cando se inclúa revisión de prezos, para o seu aboamento, comprobar que
se cumpren os requisitos esixidos polo artigo 89.1 e 2 do TRLCSP e que non
está expresamente excluída a posibilidade de revisión no prego de cláusulas
administrativas particulares.
h) Pagamento de xuros de mora:
-
Que exista informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
i) Indemnizacións a favor do contratista:
-
Que exista informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Que exista informe técnico.
j) Resolución do contrato:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
1.3.13. ACORDOS MARCO
a) Adxudicación do acordo marco:
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
55
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 160
-
-
Con carácter previo á apertura da licitación, comprobaranse os extremos
contemplados no apartado denominado de aprobación do gasto para os distintos tipos de contratos.
Adxudicación e formalización: comprobaranse os extremos contemplados no
apartado correspondente para os distintos tipos de contratos, a excepción do
relativo á acreditación da constitución da garantía definitiva.
b) Adxudicación de contratos baseados nun acordo marco:
-
No seu caso, acreditación da constitución da garantía definitiva.
-
Acreditación de que o licitador que se propón como adxudicatario está ó co-
-
No caso de que o acordo marco concluíse con máis dun empresario e non
rrente das súas abrigas tributarias e coa Seguridade Social.
tódolos termos están establecidos no acordo: que se solicita oferta por escrito a tódolos empresarios ou, no seu caso, a un mínimo de tres.
c) Resto de expedientes:
-
Deberán comprobarse os extremos previstos para cada contrato correspondente.
1.3.14. ENCOMENDAS DE XESTIÓN PREVISTAS NO ARTIGO 24.6 DO TRLCSP
a) Encargo:
-
-
Que se prevé nos estatutos ou norma de creación da entidade encomendada
a condición de medio propio instrumental co contido mínimo previsto no artigo 24.6 do TRLCSP.
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Que, no seu caso, existe proxecto informado pola Oficina de Supervisión de
Proxectos, así como acta de replanteo previo. Cando non exista informe da
Oficina de Supervisión de Proxectos, e non resulte procedente por razón da
contía, que ó expediente se incorpora pronunciamento expreso de que as
obras do proxecto non afectan á estabilidade, seguridade ou estanquidade
-
da obra.
Que se incorporan os documentos técnicos nos que se definan as actuacións
a realizar así como o seu correspondente orzamento.
b) Modificacións da encomenda:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
No seu caso, existe proxecto informado pola Oficina de Supervisión de Pro-
xectos, así como acta de replanteo previo. Cando non exista informe da Oficina de Supervisión de Proxectos, e non resulte procedente por razón da
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
56
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 161
contía, que ó expediente se incorpora pronunciamento expreso de que as
obras do proxecto non afectan á estabilidade, seguridade ou estanquidade
-
da obra.
Que se incorporan os documentos técnicos nos que se definan as actuacións
a realizar así como o seu correspondente orzamento.
c) Aboamentos da execución dos traballos:
-
-
Que se acompaña liquidación económica total ou parcial da encomenda
comprensiva das certificacións ou documentos acreditativos da realización
das obras, servizos ou subministros.
Que existe informe favorable da execución dos traballos emitido pola unidade administrativa xestora correspondente.
No seu caso, que se cumpren os extremos incluídos no acordo de encargo da
encomenda.
1.3.15. CONTRATOS PATRIMONIAIS:
a) Adquisición de bens inmobles:
-
Proposta de adquisición e aprobación do gasto polo servizo interesado.
Nos procedementos de adquisición por concurso, que existe prego de condi-
cións do concurso.
Informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Informe técnico e valoración pericial.
b) Arrendamento de bens inmobles:
-
Proposta de arrendamento e aprobación do gasto polo departamento interesado.
Nos procedementos de arrendamento por concurso, que existe prego de
condicións do concurso.
Informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría.
Valoración pericial comparativa do arrendamento proposto e da alternativa
de adquisición e acondicionamento dun inmoble para o mesmo fin.
1.3.16. EXPROPIACIÓN FORZOSA:
a) Depósitos previos:
-
Que existe acordo acreditativo da redacción das actas previas.
Que existe folla de depósito previo á ocupación.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
57
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 162
b) Nos expedientes de determinación do prezo xusto polos procedementos ordi-
nario e de mutuo acordo:
-
Que existe informe dos servizos técnicos correspondentes en relación co valor do ben obxecto da expropiación.
c) Nos expedientes de gasto nos que o prezo xusto fora fixado polo Xurado Pro-
vincial de Expropiacións ou órgano de análoga natureza:
-
Non se efectuará a comprobación de ningún aspecto adicional.
d) Pagamento de xuros de mora:
-
Proposta do servizo.
1.3.17. CONVENIOS DE COLABORACIÓN.
Nos expedientes que polo seu contido estivesen incluidos no ámbito de aplica-
ción do TRLCSP ou outras normas adminitrativas especiais, a fiscalización e os extremos
adicionais que deban verificarse serán os que se apliquen á categoría do gasto correspondente.
Nos expedientes que polo seu obxecto impliquen unha subvención ou axuda
pública se verificarán os requisitos contemplados nas presentes bases para os expedientes de subvencións.
Nos restantes expedientes:
a) Convenios de colaboración coa Comunidade Autónoma ou outras entidades
públicas a que se refire o artigo 4.1.c) do TRLCSP:
Subscrición, modificacións substanciais e prórroga:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría,
sobre o texto do convenio.
b) Convenios de colaboración con persoas físicas ou xurídicas suxeitas ó Dereito
privado:
Subscrición, modificacións substanciais e prórroga:
-
Que existe informe do Servizo de Contratación e Fomento e da Secretaría,
sobre o texto do convenio.
1.4. De conformidade co establecido no artigo 219.1 do TRLRFL, non estarán
sometidos a intervención previa os gastos de material non inventariable, contratos me-
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
58
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 163
nores, así como os de carácter periódico e demais de tracto sucesivo unha vez intervido
o gasto correspondente ó período inicial do acto ou contrato do que deriven ou as súas
modificacións, así como outros gastos menores de 3.005,06 € que, de acordo coa nor-
mativa vixente, se fagan efectivos a través do sistema de anticipos da caixa fixa. En todo
caso a tramitación destes gastos requirirá a verificación da existencia de crédito orza-
mentario dispoñible, adecuado e suficiente, a través da expedición do documento contable de retención de crédito.
2. INGRESOS:
Tamén, en materia de ingresos públicos, tanto propios da Deputación como os
que se xestionan e/ou recaden doutros entes públicos, substitúese a fiscalización previa
de dereitos pola inherente á toma de razón en contabilidade e por actuacións comprobatorias posteriores mediante a utilización de técnicas de mostraxe ou auditoría.
BASE 37º: PROCEDEMENTO DE FISCALIZACIÓN PLENA POSTERIOR
1. A fiscalización plena posterior deberá realizala a Intervención nos seis primeiros meses do exercicio seguinte a aquel no que se produciron os ingresos e gastos obxecto da fiscalización previa limitada, utilizando para este efecto os procedementos que
xulgue oportunos, en función da carga de traballo existente e dos medios persoais e
materiais dispoñibles procurando, non obstante, adecuarse ós criterios establecidos
pola Intervención Xeral do Estado a través das circulares 3/92, do 3 de marzo, e 2/93,
do 3 de marzo.
2. O informe anual de fiscalización plena posterior que emite a Intervención so-
bre o cumprimento da legalidade na tramitación de dereitos e obrigas someterase ó
seguinte proceso:
-
-
Será comunicado, durante o prazo de dez días naturais, ós órganos xestores
co fin de que elaboren os seus respectivos informes sobre as cuestións formuladas.
Un exemplar do informe anual da intervención xunto cos informes dos órganos xestores unirase á Conta Xeral do Orzamento para a súa tramitación como un estado máis dela.
DISPOSICIÓNS FINAIS
Primeira: Dos estados de Gastos e destas Bases, procurarán ter copia os servi-
zos e unidades administrativas, para o seu coñecemento e cumprimento. A Intervención
facilitará o cumprimento desta obriga polos medios técnicos que estime oportunos.
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
59
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 164
Segunda: Os Orzamentos, unha vez aprobados definitivamente, teñen efectos a
día 1 de xaneiro do 2015 (art. 21-6 do RD 500/90). As presentes Bases de execución
aplicaranse en todos os supostos de execución do orzamento do exercicio corrente e
dos pechados, aínda que se refiran a supostos de feito nados con anterioridade.
Terceira: Os entes dependentes poderán establecer protocolos ou criterios re-
lativos á súa regulación económico-financeira, que complementarán o disposto nestas
Bases.
Lugo, 17 de novembro de 2014,
O Presidente,
José Ramón Gómez Besteiro
BASES DE EXECUCIÓN DO ORZAMENTO
60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 165
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 166
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 167
ORZAMENTOS 2015
SUBVENCIÓNS NOMINATIVAS
Proposta: De acordo co artigo 22.2.a) da Lei 38/2003, de 17 de novembro, xeral de
subvencións, poderán concederse de forma directa as subvencións previstas nominativamente nos
Orzamentos das entidades locais.
Con ese fin, propóñense as subvencións nominativas que, no seu caso, serán desenvolvidas a
través dos oportunos convenios. Na descripcións das mesmas se establece o concepto ao que serán
destinadas:
PERCEPTOR
CONCEPTO
IMPORTE
APLICACIÓN
ORZAMENTARIA
TOTAL
8.000,00 €
2311.48900
8.000,00 €
5.000,00 €
10.000,00 €
5.000,00 €
10.000,00 €
2312.48900
2312.48900
2312.48900
2312.48900
30.000,00 €
6.000,00 €
12.000,00 €
5.000,00 €
13.000,00 €
10.200,00 €
11.000,00 €
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
10.000,00 €
2314.48900
13.000,00 €
2314.48900
6.000,00 €
2314.48900
10.000,00 €
13.000,00 €
2314.48900
2314.48900
Ocioteca de verán para nenos e nenas con discapacidade
Axuda ao transporte de nenos/as
Contratación de interprete
Programa rehabilitación e aula de comunicación
alternativa e aumentativa
Programa de intervención psicolóxica en persoas con
discapacidade intelectual
Promoción da autonomía persoal no domicilio
10.000,00 €
12.000,00 €
18.000,00 €
2314.48900
2314.48900
2314.48900
12.000,00 €
2314.48900
5.000,00 €
8.000,00 €
2314.48900
2314.48900
5.000,00 €
22.000,00 €
2314.48900
2314.48900
7.000,00 €
2314.48900
5.000,00 €
2.500,00 €
16.000,00 €
2314.48900
2314.48900
2314.48900
LEDICIA CATIVA
MENIÑOS
RAIOLAS
SÍNDROME DOWN
SOLID. GALEGA CO POBO SAHARAUI
SPECIAL OLYMPICS
Atención psicosocial e promoción da autonomía persoal
Taller prelaboral para persoas discapacitadas
Rehabilitación física e emocional para persoas con
discapacidade
Contratación traballadora social proxecto dinamización
asociativa
Servizo de orientación laboral
Programa de intermediación laboral
Programa de acollida dirixido a nenos rusos afectados
pola radioactividade
Programa Convivimos
Atención ambulatoria
Programa de promoción da autonomía persoal e social
Programa Vacacións en Paz
Promoción das persoas con discapacidade
2.000,00 €
8.500,00 €
21.000,00 €
12.000,00 €
8.000,00 €
8.000,00 €
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
2314.48900
291.200,00 €
E.U. RELACIONS LABORAIS LUGO
MASTER PAULO FABIO
12.000,00 €
3261.48910
12.000,00 €
CONCELLO DA POBRA DE BROLLÓN
CONCELLO DA POBRA DE BROLLÓN
CONCELLO DE VILALBA
CONCELLO DE MONFORTE
CONCELLO DE VIVEIRO
CELEBRACIÓN DA FESTA DO OSO DE SALCEDO
ESCOLA DE MÚSICA DE SAMOEIRO
APORTACIÓN CONSERVATORIOS
APORTACIÓN CONSERVATORIOS
APORTACIÓN CONSERVATORIOS
4.000,00 €
24.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
3340.462
3340.462
3340.462
3340.462
3340.462
73.000,00 €
IESCHA
ASOC. CORRELINGUA
ASOC. CULTURAL E DEPORTIVA AS FACHAS DE
TABOADA
ASOC. CULTURAL O TEIXEIRO
ASOC. CULT. XERMOLOS
ADEGA
ASOC. AMIGOS DO ANTROIDO RIBEIRAO
Pena do Encanto
Gastos de xestión e actividade
9.000,00 €
30.000,00 €
3340.48900
3340.48900
Celebración da Festa das Fachas
Celebración Encontro de pandeiras
Festival de Pardiñas
Gastos de xestión e actividade
Celebración do Antroido
Gastos de xestión e funcionamento da Tradescola e
actividades
Celebración Festa das Fachas
Gastos de funcionamento e actividades
Gastos de funcionamento e actividades
4.000,00 €
4.000,00 €
4.000,00 €
25.000,00 €
4.000,00 €
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
70.000,00 €
4.000,00 €
30.000,00 €
9.000,00 €
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
ALIAD
Programa Donas
CONCEPCIÓN ARENAL
PROMOCIÓN E INTEGRACIÓN XITANA
PROXECTO HOME
SECRETARIADO XITANO
Xornadas penitenciarias
Rehabilitación vivendas
Programa terapia familiar
Programa Promociona
AGADHEMO
ADACE (dano cerebral)
ALCER LUGO
ALIAD
ALUCEM
ALUME (axuda enf. mentais)
ALZHEIMER CHANTADA
ALZHEIMER LUGO (AFALU)
ALZHEIMER VIVEIRO
ALZHEIMER MONFORTE
APNED
ANPA COLEXIO ED. ESP. SANTA MARÍA
ASOC. DISCAP. PONTE DOS SANTOS
ASORLU
ASPACE
ASPNAIS
AUXILIA LUGO
AUXILIA MONFORTE
COGAMI LUGO
COGAMI MARIÑA
FEDERACIÓN GALEGA "COGAMI"
FADEMGA
FEAFES
ASOC. DE GAITEIR@S GALEG@S
AAVV SAN MARTIÑO DE VILELOS
AELG
AGAL
Atención, información e formación para persoas con
coagulopatías conxénitas
Centro de día par afectados/as de dano cerebral
Transporte de hemodiálise
Programa preparados, listos, xa
Servizo administrativo
Obradoiro de formación prelaboral
Atención asistencial a persoas enfermas e aos seus
familiares
Estimulación cognitiva de enfermos de alzheimer e outras
demencias
Estimulación e mantemento cognitivo para persoas con
alzheimer
Estimulación cognitiva psicomotriz para persoas con
alzheimer
Servizo ambulatorio
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 168
PERCEPTOR
CONCEPTO
IMPORTE
APLICACIÓN
ORZAMENTARIA
MONTEGAL
ASOC. SOUTO DO VAL
AS-PG
ASOC. XUV. E CULTURAL OS TURULECAS DO INCIO
EDUCANDO EN FAMILIA
FUNDACIÓN ANTONIO GANDOY
ESCOBIJAZZ
FILARMÓNICA DE LUGO
FILARMÓNICA DE MONFORTE
FUND. MANUEL MARÍA
FUND. UXÍO NOVONEYRA
GRUPO CINEMATOGRÁFICO FONMIÑÁ
A MESA POLA NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA
MUSEO DO POBO GALEGO
PREMIO OTERO PEDRAYO
REAL ACADEMIA GALEGA
USC
USC
FAPACEL
FEDERACIÓN DE LIBREIROS DE GALICIA
FEDERACIÓN GALEGA DE BANDAS
FUNDACIÓN MONCHO REBOIRAS
SOCIEDADE MUSICAL RABADENSE MUSICO
CRISANTO
NOVA ESCOLA GALEGA
Gastos de funcionamento e actividades
Festa do Meco e a Pampóniga
Gastos de funcionamento e actividades
Danzas da Cervela
Gastos de funcionamento e xestión
Gastos de funcionamento e actividades
Concertos
Concertos
Concertos
Gastos de xestión e funcionamento
Gastos de funcionamento
Semana do Cine
Gastos de funcionamento e actividades
Actividade e gastos de funcionamento
Premio Otero Pedrayo
Gastos de funcionamento
Lugo Cultural
Proxecto Estalmat
Proxecto "Coa educación por diante"
Feiras do libro da provincia de Lugo
Gastos de actividade
Proxecto "70 anos do Consello de Galiza"
20.000,00 €
4.000,00 €
40.000,00 €
4.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
7.500,00 €
9.000,00 €
7.000,00 €
50.000,00 €
28.000,00 €
35.000,00 €
28.000,00 €
15.000,00 €
2.000,00 €
9.000,00 €
20.000,00 €
3.000,00 €
10.000,00 €
4.000,00 €
15.000,00 €
9.000,00 €
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
3340.48900
Gastos de Xestión e actividade
Encontros de debate sobre o medio rural
6.000,00 €
2.500,00 €
3340.48900
3340.48900
CLUB ESTUDIANTES
E.D. LOURENZÁ BALONCESTO FEMENINO
FUNDACIÓN AZKAR
FUNDACIÓN INDECUM
MURALLA RUGBI CLUB
ESCUDERÍA CHANTADA
ESCUDERIA MIÑO
ESCUDERÍA COMARCA DA ULLOA
CLUB BALONCESTO CHANTADA
CLUB TRIATLÓN CIDADE DE LUGO
CLUB BOLOS O CADAVAL
ADRIÁN DÍAZ
ALONSO LISTE
PEDRO BURGO VILANOVA
SERGIO VALLEJO FOLGUEIRA
PABLO SILVA
RIBADEO F.C.
RACING CLUB VILALBÉS
CLUB CICLISTA CIDADE DE LUGO
FEDERACIÓN GALEGA DE LOITA
CLUB ATLETISMO LUCUS
CLUB PIRAGÜISMO CIDADE DE LUGO
CLUB KAYAK FOZ
Subvención gastos tempada
Subvención gastos tempada
Subvención promoción fútbol sala na provincia
Subvención promoción fútbol sala na provincia
Subvención gastos tempada
Subvención organización Subida a Chantada
Subvención organización Rallie San Froilán
Subvención Rallie da Ulloa
Subvención gastos tempada
Subvencion gastos tempada
Organización liga bolos provincial
Gastos de tempada
Gastos de tempada
Gastos de tempada
Gastos de tempada
Gastos de tempada
Gastos 3ª división
Gastos tempada 3ª division máis categorias base
Volta ciclista as Comarcas
Gastos de actividade na provincia de Lugo
Gastos tempada femenino
Travesía do Miño
Travesía da Ría de Foz
Gastos de tempada para as sección deportivas de tenis,
natación, atletismo, deporte de orientación e piragüismo
Gastos de tempada
Cursos de conducción segura
Gastos de tempada
45.000,00 €
10.000,00 €
40.000,00 €
20.000,00 €
5.000,00 €
7.000,00 €
28.000,00 €
24.000,00 €
15.000,00 €
15.000,00 €
5.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
14.000,00 €
18.000,00 €
28.000,00 €
65.000,00 €
7.000,00 €
7.000,00 €
7.000,00 €
7.000,00 €
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
7.000,00 €
8.000,00 €
14.000,00 €
10.000,00 €
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3410.48900
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
4.500,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
4.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
Concello de Becerreá
Concello de Pedrafita
Concello de Abadín
Concello do Íncio
Organización "Subasta de novillas de raza frisona"
Organización "Festa da cantería e callos"
Festa da empanada
Feira gandeira de Samos
Feira de produtos típicos de San Román
Organización "Romería Virxe da Veiga"
Feira do mel
Festa do emigrante
Feira da artesanía e degustación
Organización "Festa da castaña"
Festa do berberecho
Organización "Festa da cereixa"
Organización do mercado renacentista
Festa do Butelo
Feira de artesanía, mobles e antigüidades
Xornada sobre exaltación dos produtos do mar na
montaña
Feira do gando
Expogrelo - Feira anual do grelo
Feira de Artesanía e Etnografía
4.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
4190.462
4190.462
4190.462
4190.462
Asoc. Comerciantes, Empresarios, Profesionais, Gandeiros
e Autónomos de Muimenta
Asoc. P. Desenv. de Paradela "ADESPA"
Asoc. P. Lucense de Apicultura
Universidade Santiago de Compostela
Organización Moexmu
Organización "Feira do ano e festa de San Isidro"
Subvención actividades de funcionamento
Subvención financiamento actividades Ibader
3.000,00 €
1.200,00 €
1.300,00 €
12.643,00 €
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
Agrupación de Mariscadoras de San Cosme de Barreiros
Cofraría de Pescadores de O Vicedo
C.P. Santiago Apóstol de Celeiro
C.P. Santa María del Campo de Ribadeo
C.P. Burela
C.P. Foz
Asociación amigos da feira de Bretoña
Asociación Cultural Recreativa Fervenza de Sargadelos
Actividades xenéricas de funcionamento
Actividades xenéricas de funcionamento
Actividades xenéricas de funcionamento
Actividades xenéricas de funcionamento
Actividades xenéricas de funcionamento
Actividades xenéricas de funcionamento
Feira do gando do país
Romería Popular
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
3.000,00 €
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
4190.48900
CLUB FLUVIAL DE LUGO
CLUB CALASANCIO
CLUB BASANTA MOTORSPORT
C.N. PORTAMIÑA
Concello de Castro de Rei
Concello de Guitiriz
Concello de Chantada
Concello de Samos
Concello de Cervantes
Concello de Negueira de Muñiz
Concello de Lugo
Concello de Pol
Concello de Castroverde
Concello de Folgoso do Caurel
Concello de Foz
Concello de Ribas de Sil
Concello de Viveiro
Concello da Fonsagrada
Concello de A Pontenova
TOTAL
551.000,00 €
462.000,00 €
60.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 169
PERCEPTOR
CONCEPTO
IMPORTE
APLICACIÓN
ORZAMENTARIA
TOTAL
PRODUART 12: feira de productos artesanais e
ecolóxicos
Actividades xenéricas de funcionamento
4.000,00 €
3.000,00 €
4190.48900
4190.48900
Asociación de Amigos do Mosteiro de Ferreira de Pallares
Asociación Cultural Pena de Rodas
Asociación de comerciantes industriais e autónomos de
San Ciprián
Festa Artesanal
Diversas actividades de asociación
2.000,00 €
2.000,00 €
4190.48900
4190.48900
Carnaval de verán
1.000,00 €
4190.48900
52.143,00 €
Real Academia Galega de Ciencias
Universidade Santiago de Compostela
Subvención actividades
Subvención actividades
4.000,00 €
50.000,00 €
4630.48900
4630.48900
54.000,00 €
CONCELLO DE MONDOÑEDO
CONCELLO DE MONDOÑEDO
CONCELLO DE RIOTORTO
CONCELLO DE NAVIA DE SUARNA
CONCELLO DE PEDRAFITA DO CEBREIRO
CONCELLO DE SOBER
CONCELLO DE OUTEIRO DE REI
CONCELLO DE QUIROGA
CONCELLO DE MONFORTE
MERCADO MEDIEVAL
POSTA EN VALOR DAS COVAS DO REI CINTOLO
FEIRA DE ARTESANÍA DO FERRO
FESTA DA ANDROLLA
FEIRA DA DOP CEBREIRO E PRODUCTOS
EDICIÓN VIÑO DE AMANDI
FEIRA ARTESANÍA
MOSTRA DO ACEITE DE QUIROGA
FESTA MEDIEVAL
32.000,00 €
20.000,00 €
35.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
30.000,00 €
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
4320.462
126.000,00 €
CONSORCIO TURÍSTICO DA RIBEIRA SACRA
GASTO CORRENTE DE FUNCIONAMENTO
20.000,00 €
4320.467
20.000,00 €
A. COMERCIANTES E EMPRESARIOS DE MUIMENTA
3.000,00 €
4320.48900
60.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
4.500,00 €
4320.48900
4320.48900
4320.48900
4320.48900
MONASTERIO SAMOS
FESTA DA FILLOA
PROMOCIÓN TURÍSTICA E GASTRONÓMICA DA
PROVINCIA DE LUGO
FESTA DA PISA DA CASTAÑA
FEIRA DO VIÑO DE CHANTADA
FEIRA DA CARNE AO CALDEIRO
CONTRATACIÓN GUÍA VISITAS TURÍSTICAS REAL
ABADÍA DE SAN XIAO
5.000,00 €
4320.48900
REAL AEROCLUB DE LUGO
CRITERIUM AERONAUTICO
10.000,00 €
9250.48900
15.000,00 €
20.000,00 €
9250.48900
9250.48900
10.000,00 €
9250.48900
55.000,00 €
6.000,00 €
9430.462
6.000,00 €
Fundación Expomar
Cofradía de Pescadores de San Cibrao
ASOC. EMPRESARIOS E HOSTALERÍA DE LUGO
ASOC. CULTURAL FONTE DO MILAGRO
ASOC. O QUINTO CHOTE
ASOC. VECIÑOS O BUBAIÑO
FEDERACIÓN AA.VV. LUGO
DIA DO VECIÑO
AVIFAUNA
ACTIVIDADES
COLEXIO OFICIAL SECRETARIOS, INTERVENTORES E
TESOUREIROS DE ADMÓN. LOCAL DA PROVINCIA DE
LUGO
GASTOS MANTEMENTO
CONCELLO DE SARRIA
XORNADAS XURÍDICAS
78.500,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 170
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 171
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 172
GASTOS PERSOAL.
GASTOS EN BENS CORRENTES
GASTOS FINANCEIROS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INVESTIMENTOS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
CAPÍTULOS
a. Operacións correntes
b. Outras operacións non financeiras
1. Total operacións non financeiras (a+b)
2. Activos financeiros
3. Pasivos financeiros
RESULTADO ORZAMENTARIO DO EXERCICIO
AXUSTES:
4. Créd. g. financ. con rem. Tesourería para gtos. xerais
5. Desviacións de financiación negativas do exercicio
6. Desviacións de financiación positivas di exercicio
RESULTADO ORZAMENTARIO AXUSTADO
CONCEPTOS
RESULTADO ORZAMENTARIO
I
II
III
IV
VI
VII
VIII
IX
CAPÍTULOS
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
GASTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
INGRESOS
Liquidación Orzamento 2013
77.880.108,10 €
5.251.888,58 €
83.131.996,68 €
235.106,25 €
0,00 €
83.367.102,93 €
Dereitos Recoñecidos Netos
24.127.038,15 €
13.939.887,90 €
620.208,32 €
15.707.517,14 €
19.404.741,99 €
5.718.468,32 €
300.000,00 €
6.868.979,90 €
86.686.841,72 €
Créditos Iniciais
4.996.547,69 €
3.970.767,20 €
6.584.063,71 €
63.317.780,27 €
880.000,00 €
20.000,00 €
6.617.682,85 €
300.000,00 €
0,00 €
86.686.841,72 €
Previsións Iniciais
49.303.866,80 €
21.990.723,45 €
71.294.590,25 €
1.071.160,30 €
10.404.697,07 €
82.770.447,62 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
-1.269.670,25 €
6.733.861,23 €
46.158,02 €
8.628.956,68 €
25.601.715,11 €
9.043.621,56 €
933.000,00 €
3.538.916,44 €
53.256.558,79 €
Modificacións
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.341.231,45 €
0,00 €
0,00 €
10.936.461,15 €
39.978.866,19 €
0,00 €
53.256.558,79 €
Modificacións
18.000.521,44 €
3.216.534,61 €
1.813.103,79 €
Axustes
22.857.367,90 €
20.673.749,13 €
666.366,34 €
24.336.473,82 €
45.006.457,10 €
14.762.089,88 €
1.233.000,00 €
10.407.896,34 €
139.943.400,51 €
Créditos definitivos
4.996.547,69 €
3.970.767,20 €
6.584.063,71 €
65.659.011,72 €
880.000,00 €
20.000,00 €
17.554.144,00 €
40.278.866,19 €
0,00 €
139.943.400,51 €
Previsións Definitivas
19.403.952,26 €
20.000.607,57 €
28.576.241,30 €
-16.738.834,87 €
11.837.406,43 €
-836.054,05 €
-10.404.697,07 €
596.655,31 €
Resultado Orzamentario
19.796.664,81 €
14.829.372,56 €
330.549,56 €
22.537.227,71 €
25.289.212,73 €
12.614.770,65 €
1.071.160,30 €
10.404.697,07 €
106.873.655,39 €
Gastos comprometidos
4.601.945,79 €
4.470.369,93 €
6.249.661,05 €
65.409.880,42 €
777.490,02 €
399.679,77 €
5.055.212,73 €
235.106,25 €
0,00 €
87.199.345,96 €
Dereitos Recoñecidos
86,61%
71,73%
49,60%
92,61%
56,19%
85,45%
86,87%
99,97%
76,37%
% Gtos. compr. sobor
créd. def.
19.592,79 €
359.822,77 €
63.779,04 €
3.186.044,51 €
0,00 €
191.200,00 €
11.803,92 €
0,00 €
0,00 €
3.832.243,03 €
DR Anulados
19.316.183,97 €
11.863.528,86 €
330.549,56 €
17.793.604,41 €
14.539.145,49 €
7.451.577,96 €
1.071.160,30 €
10.404.697,07 €
82.770.447,62 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
DR Cancelados
84,51%
57,38%
49,60%
73,11%
32,30%
50,48%
86,87%
99,97%
59,15%
% O. Rec. sobor créd.
Def.
4.582.353,00 €
4.110.547,16 €
6.185.882,01 €
62.223.835,91 €
777.490,02 €
208.479,77 €
5.043.408,81 €
235.106,25 €
0,00 €
83.367.102,93 €
DR Netos
18.799.190,09 €
10.794.863,75 €
294.413,83 €
15.663.718,95 €
12.975.074,00 €
6.260.642,17 €
1.071.160,30 €
9.817.275,77 €
75.676.338,86 €
Pagos Realizados
91,71%
103,52%
93,95%
94,77%
88,35%
1042,40%
28,73%
0,58%
0,00%
59,57%
% DR Netos sobor
Prev. Def.
97,32%
90,99%
89,07%
88,03%
89,24%
84,02%
100,00%
94,35%
91,43%
% Pagos real. sobor O.
Rec. N.
4.100.991,47 €
3.763.666,21 €
5.957.570,37 €
56.820.826,71 €
765.851,43 €
-152.448,10 €
884.754,88 €
233.906,25 €
0,00 €
72.375.119,22 €
Recadación Neta
516.993,88 €
1.068.665,11 €
36.135,73 €
2.129.885,46 €
1.564.071,49 €
1.190.935,79 €
0,00 €
587.421,30 €
7.094.108,76 €
Obrigas pendentes de
pago
89,50%
91,56%
96,31%
91,32%
98,50%
-73,12%
17,54%
99,49%
0,00%
86,81%
% Recad, Neta sobor
DR Netos
3.541.183,93 €
8.810.220,27 €
335.816,78 €
6.542.869,41 €
30.467.311,61 €
7.310.511,92 €
161.839,70 €
3.199,27 €
57.172.952,89 €
Remanentes de crédito
481.361,53 €
346.880,95 €
228.311,64 €
5.403.009,20 €
11.638,59 €
360.927,87 €
4.158.653,93 €
1.200,00 €
0,00 €
10.991.983,71 €
Dereitos Pendentes de
cobro
414.194,69 €
-139.779,96 €
398.181,70 €
3.435.175,81 €
102.509,98 €
-188.479,77 €
12.510.735,19 €
40.043.759,94 €
0,00 €
56.576.297,58 €
EXCESO /DEFECTO
PREVISIÓN
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 173
GASTOS PERSOAL
GASTOS EN BENS CORRENTES
GASTOS FINANCEIROS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INVESTIMENTOS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
CAPÍTULOS
a. Operacións correntes
b. Outras operacións non financeiras
1. Total operacións non financeiras (a+b)
2. Activos financeiros
3. Pasivos financeiros
RESULTADO ORZAMENTARIO DO EXERCICIO
AXUSTES:
4. Créd. g. financ. con rem. Tesourería para gtos. xerais
5. Desviacións de financiación negativas do exercicio
6. Desviacións de financiación positivas di exercicio
RESULTADO ORZAMENTARIO AXUSTADO
CONCEPTOS
RESULTADO ORZAMENTARIO
I
II
III
IV
VI
VII
VIII
IX
CAPÍTULOS
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
GASTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
INGRESOS
(seis primeiros meses)
34.698.748,66 €
623.713,84 €
35.322.462,50 €
229.275,88 €
0,00 €
35.551.738,38 €
Dereitos Recoñecidos Netos
23.365.594,70 €
14.042.898,46 €
337.063,22 €
15.499.592,95 €
15.456.949,48 €
5.327.647,00 €
300.000,00 €
7.884.120,54 €
82.213.866,35 €
Créditos Iniciais
5.076.617,72 €
3.761.697,24 €
6.503.226,00 €
64.388.067,26 €
785.000,00 €
20.000,00 €
1.328.382,85 €
350.875,28 €
- €
82.213.866,35 €
Previsións Iniciais
Liquidación Orzamento 2014 a 30 de xuño
22.994.799,56 €
6.714.506,92 €
29.709.306,48 €
38.000,00 €
4.571.181,73 €
34.318.488,21 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
640.175,83 €
6.723.645,88 €
0,00 €
4.854.825,94 €
24.146.263,19 €
5.352.827,53 €
0,00 €
0,00 €
41.717.738,37 €
Modificacións
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.895.137,47 €
0,00 €
0,00 €
11.222.477,45 €
27.600.123,45 €
0,00 €
41.717.738,37 €
Modificacións
Axustes
24.005.770,53 €
20.766.544,34 €
337.063,22 €
20.354.418,89 €
39.603.212,67 €
10.680.474,53 €
300.000,00 €
7.884.120,54 €
123.931.604,72 €
Créditos definitivos
5.076.617,72 €
3.761.697,24 €
6.503.226,00 €
67.283.204,73 €
785.000,00 €
20.000,00 €
12.550.860,30 €
27.950.998,73 €
0,00 €
123.931.604,72 €
Previsións Definitivas
0,00 €
1.233.250,17 €
11.703.949,10 €
-6.090.793,08 €
5.613.156,02 €
191.275,88 €
-4.571.181,73 €
1.233.250,17 €
Resultado Orzamentario
19.706.171,23 €
9.733.490,73 €
166.519,63 €
16.271.406,38 €
19.826.066,02 €
6.472.966,78 €
38.000,00 €
7.884.120,54 €
80.098.741,31 €
Gastos comprometidos
1.761.659,92 €
1.647.154,45 €
5.819.700,80 €
26.452.241,31 €
245.919,31 €
56.350,29 €
567.363,55 €
229.275,88 €
0,00 €
36.779.665,51 €
Dereitos Recoñecidos
82,09%
46,87%
49,40%
79,94%
50,06%
60,61%
12,67%
100,00%
64,63%
% Gtos. compr. sobor
créd. def.
7.411,14 €
99.736,38 €
1.135,28 €
1.119.545,50 €
98,83 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
1.227.927,13 €
DR Anulados
9.360.689,79 €
5.187.992,50 €
45.668,58 €
8.400.448,69 €
4.862.441,77 €
1.852.065,15 €
38.000,00 €
4.571.181,73 €
34.318.488,21 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
DR Cancelados
38,99%
24,98%
13,55%
41,27%
12,28%
17,34%
12,67%
57,98%
27,69%
% O. Rec. sobor créd.
Def.
1.754.248,78 €
1.547.418,07 €
5.818.565,52 €
25.332.695,81 €
245.820,48 €
56.350,29 €
567.363,55 €
229.275,88 €
0,00 €
35.551.738,38 €
DR Netos
9.352.257,29 €
5.040.266,76 €
44.537,60 €
7.959.739,41 €
4.213.256,96 €
1.820.123,27 €
38.000,00 €
4.571.181,73 €
33.039.363,02 €
Pagos Realizados
34,56%
41,14%
89,47%
37,65%
31,31%
281,75%
4,52%
0,82%
0,00%
28,69%
% DR Netos sobor
Prev. Def.
99,91%
97,15%
97,52%
94,75%
86,65%
98,28%
100,00%
100,00%
96,27%
% Pagos real. sobor O.
Rec. N.
1.754.248,78 €
1.547.418,07 €
5.767.053,74 €
25.327.676,07 €
243.790,56 €
56.350,29 €
482.949,27 €
142.856,88 €
0,00 €
35.322.343,66 €
Recadación Neta
8.432,50 €
147.725,74 €
1.130,98 €
440.709,28 €
649.184,81 €
31.941,88 €
0,00 €
0,00 €
1.279.125,19 €
Obrigas pendentes de
pago
100,00%
100,00%
99,11%
99,98%
99,17%
100,00%
85,12%
62,31%
0,00%
99,35%
% Recad, Neta sobor
DR Netos
14.645.080,74 €
15.578.551,84 €
291.394,64 €
11.953.970,20 €
34.740.770,90 €
8.828.409,38 €
262.000,00 €
3.312.938,81 €
89.613.116,51 €
Remanentes de crédito
0,00 €
0,00 €
51.511,78 €
5.019,74 €
2.029,92 €
0,00 €
84.414,28 €
86.419,00 €
0,00 €
229.394,72 €
Dereitos Pendentes de
cobro
3.322.368,94 €
2.214.279,17 €
684.660,48 €
41.950.508,92 €
539.179,52 €
-36.350,29 €
11.983.496,75 €
27.721.722,85 €
0,00 €
88.379.866,34 €
EXCESO /DEFECTO
PREVISIÓN
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 174
I
II
III
IV
VI
VII
VIII
IX
CAPÍTULOS
GASTOS PERSOAL.
GASTOS EN BENS CORRENTES
GASTOS FINANCEIROS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INVESTIMENTOS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
CAPÍTULOS
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
GASTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
INGRESOS
(a 31 de decembro)
23.365.594,70 €
14.042.898,46 €
337.063,22 €
15.499.592,95 €
15.456.949,48 €
5.327.647,00 €
300.000,00 €
7.884.120,54 €
82.213.866,35 €
Créditos Iniciais
5.076.617,72 €
3.761.697,24 €
6.503.226,00 €
64.388.067,26 €
785.000,00 €
20.000,00 €
1.328.382,85 €
350.875,28 €
0,00 €
82.213.866,35 €
Previsións Iniciais
Estimación Liquidación Orzamento 2014
387.873,59 €
8.449.466,76 €
0,00 €
8.273.125,94 €
28.003.888,79 €
10.444.827,53 €
0,00 €
2.378.867,86 €
57.938.050,47 €
Modificacións
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.895.137,47 €
0,00 €
0,00 €
11.222.477,45 €
43.820.435,55 €
0,00 €
57.938.050,47 €
Modificacións
23.753.468,29 €
22.492.365,22 €
337.063,22 €
23.772.718,89 €
43.460.838,27 €
15.772.474,53 €
300.000,00 €
10.262.988,40 €
140.151.916,82 €
Créditos definitivos
5.076.617,72 €
3.761.697,24 €
6.503.226,00 €
67.283.204,73 €
785.000,00 €
20.000,00 €
12.550.860,30 €
44.171.310,83 €
0,00 €
140.151.916,82 €
Previsións Definitivas
20.636.925,10 €
13.672.630,95 €
337.063,22 €
18.273.730,19 €
18.125.559,12 €
8.287.556,37 €
300.000,00 €
10.262.988,40 €
89.896.453,35 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
5.110.847,18 €
4.193.664,16 €
6.431.113,70 €
63.333.419,70 €
384.174,28 €
71.255,10 €
6.135.003,20 €
350.875,28 €
0,00 €
86.010.352,60 €
DR Netos
86,88%
60,79%
100,00%
76,87%
41,71%
52,54%
100,00%
100,00%
64,14%
% O. Rec. sobor créd.
Def.
100,67%
111,48%
98,89%
94,13%
48,94%
356,28%
48,88%
0,79%
61,37%
% DR Netos sobor Prev.
Def.
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 175
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 176
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 177
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 178
H.N. S-I
739 SECRETARIO-INTERVENTOR
SUPERIOR
SUPERIOR
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
A.X. TCN
744 TECNICO ADMON. XERAL
2021 TECNICO ADMON. XERAL
561 TECNICO ADMON. XERAL
648 TECNICO ADMON. XERAL
699 TECNICO ADMON. XERAL
701 TECNICO ADMON. XERAL
752 TECNICO ADMON. XERAL
20 TECNICO ADMON. XERAL
828 TECNICO ADMON. XERAL
I77 TECNICO ADMON. XERAL
I78 TECNICO ADMON. XERAL
15 TECNICO ADMON. XERAL
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
590 TECNICO DE XESTION
606 TECNICO DE XESTION
2039 TECNICO DE XESTION
763 TECNICO DE XESTION
489 TECNICO DE XESTION
755 TECNICO DE XESTION
761 TECNICO DE XESTION
762 TECNICO DE XESTION
605 TECNICO DE XESTION
I222 TECNICO DE XESTION
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.X. XEST
A.X. TCN
15 SUBESCALA TÉCNICA
A.X. TCN
9 TECNICO ADMON. XERAL
Esc Sube Clas Categ
A.X. TCN
842 TECNICO ADMON. XERAL
6 TECNICO ADMON. XERAL
Cód Den. PRAZA
5 FUNCIONARIOS CON HABILITACIÓN DE CARACTER NACIONAL
H.N. S-I
H.N. I-T
3 TESOUREIRO
736 SECRETARIO-INTERVENTOR
H.N. SECR
1 SECRETARIO
SUPERIOR
Esc Sube Clas Categ
H.N. SECR
SUPERIOR
2 INTERVENTOR
Cód Den. PRAZA
O 03/11/2015
O
O
O
O 01/07/2015
O
O
O
O
O
O
O
O
O 13/02/2015
O
O
O
A2 VD
A2
A2
A2
A2
A2
A2
A2
O
Gr Sit Trien2015
A2 VD
A2
9
0
7
0
0
0
A2
A1
1
1
0
1
1
4
2
2
6
9
2
0
7
0
0
0
0
0
1
0
0
0
1
0
2
0
0
0
A2
4 Ocupadas
3
9
10
A1
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
1
1
1
1
4
4
4
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
8
0
0
6
6
1
5
0
0
0
0
0
1
2
0
5
2
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
2 0 0
10 Ocupadas
O 12/08/2015
O 23/09/2015
A1 VD
A1
A1
O 01/07/2015
A1 VD 01/11/2015
A1 VD
A1
A1
A1
A1
A1
A1
A1
A1 VD
A1
Gr Sit Trien2015
A1 O
A1
A1
A1
A1 VD
Gr Sit Trien2015
A1 O
ANEXO DEPUTACION PERSOAL FUNCIONARIO
992 XEFE SERV. COOP. ASES. CONC. (S. I.)
207 TESOUREIRO
164 SECRETARIO XERAL
posto Den. Posto
89 INTERVENTOR
2.407,87
2.853,67
3.187,16
933 TECNICO A.X.
517,13
1.063,14
1.512,87
1.063,14
1.063,14
1.294,58
1.294,58
1.294,58
1.512,87
922 XEFE SECCIÓN TESOURARÍA
936 XEFE SECCIÓN ACTAS E ASUNTOS XERAIS
posto Den. Posto
I222 TECNICO XESTION
0 1.128 TECNICO DE XESTION
735 TECNICO DE XESTION
0
0 1.319 XEFE SECCION PATRIMONIO
0 1.127 TECNICO DE XESTION
770 X. SECCION
0
0 1.162 XEFE/A UNIDADE
966 TECNICO DE XESTION
0
0
0
0
5 Vacantes
0 1.211 TECNICO A.X.
0 1.184 TECNICO A.X. NIVEL I
9200
9320
9320
9320
9200
9200
21 VD 9200
23 O
23 O
23 VD 9200
23 VD 2300
27 TA 9200
23 O
23 O
25 O
26 O
27 CS 9200
9200
20 VD 1500
27 O
997,91
997,91
997,91
1.294,58
997,91
1.144,13
1.294,58
1.294,58
1.294,58
9200
9200
9200
9320
9340
9320
9310
23 VD 9200
23 O
23 O
25 CS 1500
23 O
24 O
25 O
25 O
25 O
Esp
NCD Sit Func
997,91 23 VD 9200
692,82
1.063,14
0 1.255 AXENTE EMPREGO E DESENVOLVEMENTO LO 1.063,14
1.063,14
0 1.210 TECNICO A.X.
0 1.118 TECNICO A.X.
0 1.156 TECNICO A.X.
0
0 1.056 X.SEC.XESTION E RECADACION VOLUNTARIA
901 TECNICO A.X.
0
0 1.072 TECNICO LETRADO
0 1.171 XEFE/A GABINETE FORMACION
0 1.322 TECNICO A.X. ENTRADA
0 1.036 TC.ASESOR EN RRHH
Esp
NCD Sit Func
posto Den. Posto
517,13 20 VD 9200
0 1.293 TECNICO A.X. ENTRADA
0 1.163 XEFE/A SERVIZO CONTRATACION E FOMENTO 1.731,17 28 O 9200
1 Vacantes
9200
9340
28 VC 9200
28 O
30 O
30 CS 9200
Esp
NCD Sit Func
2.853,67 30 O 9310
0 1.104 SECRETARIO-INTERVENTOR ADX.A SECRET.X 2.636,95
0
0
0
0
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 179
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
A.X. XEST
822 TECNICO DE XESTION
I11 TECNICO DE XESTION
I79 TECNICO DE XESTION
I80 TECNICO DE XESTION
I162 TECNICO DE XESTION
I161 TECNICO DE XESTION
I165 TECNICO DE XESTION
859 TECNICO DE XESTION
I81 TECNICO DE XESTION
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
492 ADMINISTRATIVO A. X.
I2 ADMINISTRATIVO A. X.
43 ADMINISTRATIVO A. X.
495 ADMINISTRATIVO A. X.
567 ADMINISTRATIVO A. X.
2043 ADMINISTRATIVO A. X.
2049 ADMINISTRATIVO A. X.
33 ADMINISTRATIVO A. X.
566 ADMINISTRATIVO A. X.
612 ADMINISTRATIVO A. X.
26 ADMINISTRATIVO A. X.
570 ADMINISTRATIVO A. X.
2053 ADMINISTRATIVO A. X.
2056 ADMINISTRATIVO A. X.
2061 ADMINISTRATIVO A. X.
2066 ADMINISTRATIVO A. X.
595 ADMINISTRATIVO A. X.
39 ADMINISTRATIVO A. X.
42 ADMINISTRATIVO A. X.
443 ADMINISTRATIVO A. X.
491 ADMINISTRATIVO A. X.
496 ADMINISTRATIVO A. X.
543 ADMINISTRATIVO A. X.
552 ADMINISTRATIVO A. X.
568 ADMINISTRATIVO A. X.
569 ADMINISTRATIVO A. X.
571 ADMINISTRATIVO A. X.
25 ADMINISTRATIVO A. X.
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.X. ADM
A.X. XEST
22 SUBESCALA DE XESTIÓN
A.X. XEST
821 TECNICO DE XESTION
Esc Sube Clas Categ
A.X. XEST
820 TECNICO DE XESTION
819 TECNICO DE XESTION
Cód Den. PRAZA
O 01/07/2015
O
O
O
O 01/08/2015
O
O
O
O 01/03/2015
O
O 01/06/2015
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
O 01/07/2015
O
O 19/09/2015
O 07/03/2015
O
O 01/05/2015
O
O
C1 VD
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
3
6
5
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
5
4
9
5
6
2
10
0
3
1
8
5
9
7
5
3
4
4
10
5
8
4
6
11
9
6
5
8
5
6
0
6
3
8
0
0
6
0
0
3
0
1
4
6
9
6
3
3
0
8
3
3
3
6
7
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0 0 0
12 Ocupadas
Gr Sit Trien2015
C1 O
A2 VD
A2 VD
A2 VD 01/03/2015
A2 VD
A2
A2
A2
A2
A2 VD
A2 VD
A2 VD
Gr Sit Trien2015
A2 VD
I76 TECNICO DE XESTION
I171 COORD.TALLER E ACC.FORMATIV.
I161 TECNICO DE XESTION
I162 TECNICO DE XESTION
538 X.UNIDADE OBRAS E PLANS
I46 ADMINISTRATIVO XEFE OFICINA APOIO
982 RESPONS.ADMTVA.ASESORIA MUNICIPIOS
2 XEFE NEGOCIADO II
465 XEFE NEGOCIADO II
504 XEFE NEGOCIADO II
512 XEFE NEGOCIADO II
447 XEFE NEGOCIADO II
0 1.183 XEFE NEGOCIADO I
0 1.176 XEFE NEGOCIADO I
548 XEFE NEGOCIADO I
0
0 1.172 XEFE NEGOCIADO I
0 1.175 XEFE NEGOCIADO I
263 XEFE NEGOCIADO I
0
0 1.059 XEFE NEGOCIADO I
937 ADMINISTRATIVO ADSCRITO
0
0 1.161 XEFE NEGOCIADO I
0 1.319 ADMINISTRATIVO ENTRADA
0
0
0
0
0 1.058 XEFE NEGOCIADO II
698 XEFE NEGOCIADO II
0
0
0 1.257 ADXUNTO XEFE SERVIZO
699 XEFE NEGOCIADO II
0
0
0 1.063 X.UD.NOMINAS E SS
1 1.086 ADX.XEFE SC.ATENCION CIDADAN
0 1.064 X.UD.PROMOC.SELEC.E CARREIRA
987 X.UD.XESTION DE FORMACION
0
0
0
posto Den. Posto
0 1.069 ADX, XEFE SERVIZO RRHH
0 1.085 XEFE/A SECCION PATRIMONIO
10 Vacantes
0 1.347 TECNICO DE XESTION ENTRADA
0 1.208 TECNICO DE XESTION ENTRADA
0
0
0
0 1.267 TECNICO DE XESTION
0 I125 TECNICO DE XESTION
0
0 1.235 TECNICO DE XESTION
0 1.236 TECNICO DE XESTION
posto Den. Posto
0 1.233 TECNICO DE XESTION
0 1.234 TECNICO DE XESTION
2410
9320
2413
17 VD 9200
17 VD 9200
21 VD 2413
23 O 9200
23 VD 9200
23 O
23 O
23 O
23 VD 9200
23 VD 9200
23 VD 9200
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
375,00
784,34
892,71
892,71
892,71
892,71
892,71
892,71
892,71
997,91
997,91
1.063,14
1.063,14
1.144,13
1.144,13
1.294,58
1.294,58
1144,13
1.294,58
9200
9320
9200
9202
9200
9200
9200
1500
9320
9320
9320
9320
4500
4500
9200
9200
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
9310
9200
9310
1500
9310
9200
9340
9200
14 VD 9320
21 O
21 CS 9320
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
23 CS 3300
23 O
24 O
24 O
24 O
24 O
24 O
25 O
25 O
Esp
NCD Sit Func
1.294,58 25 O 9200
466,63
466,63
784,34
997,91
997,91
997,91
997,91
997,91
997,91
997,91
997,91
Esp
NCD Sit Func
997,91 23 VD 9200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 180
C1
C1
C1
C1
C1
C1
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
726 ADMINISTRATIVO A. X.
731 ADMINISTRATIVO A. X.
730 ADMINISTRATIVO A. X.
2044 ADMINISTRATIVO A. X.
2045 ADMINISTRATIVO A. X.
I2004 ADMINISTRATIVO A. X.
408 ADMINISTRATIVO A. X.
572 ADMINISTRATIVO A. X.
611 ADMINISTRATIVO A. X.
613 ADMINISTRATIVO A. X.
614 ADMINISTRATIVO A. X.
615 ADMINISTRATIVO A. X.
724 ADMINISTRATIVO A. X.
767 ADMINISTRATIVO A. X.
2047 ADMINISTRATIVO A. X.
2059 ADMINISTRATIVO A. X.
2064 ADMINISTRATIVO A. X.
2055 ADMINISTRATIVO A. X.
2058 ADMINISTRATIVO A. X.
2060 ADMINISTRATIVO A. X.
494 ADMINISTRATIVO A. X.
544 ADMINISTRATIVO A. X.
594 ADMINISTRATIVO A. X.
609 ADMINISTRATIVO A. X.
610 ADMINISTRATIVO A. X.
706 ADMINISTRATIVO A. X.
721 ADMINISTRATIVO A. X.
723 ADMINISTRATIVO A. X.
725 ADMINISTRATIVO A. X.
727 ADMINISTRATIVO A. X.
728 ADMINISTRATIVO A. X.
729 ADMINISTRATIVO A. X.
732 ADMINISTRATIVO A. X.
764 ADMINISTRATIVO A. X.
765 ADMINISTRATIVO A. X.
766 ADMINISTRATIVO A. X.
768 ADMINISTRATIVO A. X.
805 ADMINISTRATIVO A. X.
806 ADMINISTRATIVO A. X.
807 ADMINISTRATIVO A. X.
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
A.X. ADM
O 21/05/2015
O 01/08/2015
O
O
O
O 01/02/2015
O
O
O 15/03/2015
O
O
O
O
O
O
O 01/12/2015
O
O
O
O
O 01/03/2015
O
O
O 16/05/2015
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O 13/07/2015
O
O
O
O
O
O
Gr Sit Trien2015
C1 O 07/03/2015
C1 O
722 ADMINISTRATIVO A. X.
Esc Sube Clas Categ
A.X. ADM
593 ADMINISTRATIVO A. X.
573 ADMINISTRATIVO A. X.
Cód Den. PRAZA
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
6
1
4
2
6
0
2
0
3
5
5
0
4
4
5
8
7
5
9
4
5
8
3
0
2
3
6
7
7
6
9
1
0
1
0
1
4
1
1
2
2
7
1
1
2
1
7
1
6
2
2 10
2
2
1
2
2
3
3
3
3
3
2
3
8
4
4
3
1
2
3
3
3
3
4
10
8
5
5
2
2
3
2
4
4
B C1 C2 E
posto Den. Posto
911 COORDINADOR DE CALIDADE
I967 XEFE NEG I INTERV
593 ADMINISTRATIVO
I6 ADMINISTRATIVO X.NEG.
965 ADMINISTRATIVO
962 ADMINISTRATIVO
961 ADMINISTRATIVO
960 ADMINISTRATIVO
958 ADMINISTRATIVO
956 ADMINISTRATIVO
954 ADMINISTRATIVO
934 ADMINISTRATIVO
745 ADMINISTRATIVO
739 ADMINISTRATIVO
705 ADMINISTRATIVO
604 ADMINISTRATIVO
0 1.197 ADMINISTRATIVO
0 1.195 ADMINISTRATIVO
2 1.196 ADMINISTRATIVO
0 1.132 ADMINISTRATIVO
0 1.134 ADMINISTRATIVO
0 1.130 ADMINISTRATIVO
0 1.131 ADMINISTRATIVO
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
6
0
0 1.170 ADMINISTRATIVO EXPERTO
726 ADMINISTRATIVO
7
0 1.246 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.245 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.164 ADMINISTRATIVO EXPERTO
265 XEFE NEGOCIADO I
0
0 1.287 XEFE UNIDADE COORD. E APOIO
0 1.181 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.070 ADMINISTRATIVO RRHH
0 1.244 ADMINISTRATIVO EXPERTO
2 1.159 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.182 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.169 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0 1.177 ADMINISTRATIVO EXPERTO
0
0
0 1.055 ADMTVO. ADX.X.SERVIZO
0 1.160 XEFE NEGOCIADO I
0
0 1.179 XEFE NEGOCIADO I
226 XEFE NEGOCIADO I
0
0 1.065 COORDINADOR PUBLIC. INSTITUCIONAL
0 1.180 XEFE NEGOCIADO I
3
577,10
577,10
577,10
577,10
1.063,14
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
1.294,58
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
577,10
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
997,91
3300
3400
9120
1500
9200
9200
9310
9320
9200
9200
3330
4500
9340
9340
3330
2410
9200
9320
2413
9310
9200
9340
9200
9200
19 O
19 O
19 O
19 O
4500
9120
9200
9320
23 TA 3300
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
20 CS 9200
20 CS 9200
20 CS 9200
21 CS 9320
20 CS 9320
20 CS 3300
24 CS 4500
20 CS 9200
20 O
20 CS 2300
20 CS 9200
20 CS 9310
20 CS 9200
21 O
21 O
21 O
21 O
21 O
21 CS 9310
21 O
21 O
21 O
Esp
NCD Sit Func
784,34 21 O 9200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 181
C1 VD
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
A.X. ADM
2046 ADMINISTRATIVO A. X.
2048 ADMINISTRATIVO A. X.
2050 ADMINISTRATIVO A. X.
2051 ADMINISTRATIVO A. X.
2052 ADMINISTRATIVO A. X.
2054 ADMINISTRATIVO A. X.
2057 ADMINISTRATIVO A. X.
2063 ADMINISTRATIVO A. X.
2065 ADMINISTRATIVO A. X.
I12 ADMINISTRATIVO A. X.
I14 ADMINISTRATIVO A. X.
I15 ADMINISTRATIVO A. X.
I2003 ADMINISTRATIVO A. X.
I83 ADMINISTRATIVO A. X.
I84 ADMINISTRATIVO A. X.
865 ADMINISTRATIVO A. X.
I146 ADMINISTRATIVO A. X.
I147 ADMINISTRATIVO A. X.
831 ADMINISTRATIVO A. X.
493 ADMINISTRATIVO A. X.
409 ADMINISTRATIVO A. X.
386 ADMINISTRATIVO A. X.
830 ADMINISTRATIVO A. X.
832 ADMINISTRATIVO A. X.
833 ADMINISTRATIVO A. X.
2062 ADMINISTRATIVO A. X.
I228 ADMINISTRATIVO A. X.
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
I2009 AUXILIAR A. X.
2087 AUXILIAR A. X.
I2010 AUXILIAR A. X.
I2011 AUXILIAR A. X.
I2013 AUXILIAR A. X.
2094 AUXILIAR A. X.
2086 AUXILIAR A. X.
2096 AUXILIAR A. X.
500 AUXILIAR A. X.
2082 AUXILIAR A. X.
Cód Den. PRAZA
101 SUBESCALA ADMINISTRATIVA
Esc Sube Clas Categ
A.X. AUX
C1 VD
A.X. ADM
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
O
O
O
O
O
O
O 06/05/2015
O
O
Gr Sit Trien2015
C2 O
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
C1 VD
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
0
0
0
4
1
4
3
0
0
3
2
0
4
7
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
6
8
8
9
9
9
6
9
8
B C1 C2 E
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
3
5
2
5
4
8
4
3
8
8
3
9
8
3
1
1
B C1 C2 E
1 0 0
87 Ocupadas
O 01/09/2015
O 01/02/2015
O
O
O
O
O 01/03/2015
O
O
O 01/03/2015
O
O
O 01/08/2015
O
C1 VD
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
C1
O
O
C1
A.X. ADM
818 ADMINISTRATIVO A. X.
2042 ADMINISTRATIVO A. X.
C1
Gr Sit Trien2015
C1 O
Esc Sube Clas Categ
A.X. ADM
808 ADMINISTRATIVO A. X.
Cód Den. PRAZA
710 ADMINISTRATIVO
340 ADMINISTRATIVO
676 ADMINISTRATIVO
935 ADMINISTRATIVO
334 ADMINISTRATIVO
484 ADMINISTRATIVO
751 ADMINISTRATIVO
497 ADMINISTRATIVO
556 XEFE NEGOCIADO I
I224 ADMINISTRATIVO
1080 ADMINISTRATIVO
I129 ADMINISTRATIVO
I68 ADMINISTRATIVO
I77 ADMINISTRATIVO
I147 ADMINISTRATIVO
673 ADMINISTRATIVO
7
1
0
0
0
0
222 AUXILIAR DE SECRETARIA
609 AUXILIAR DE SECRETARIA
697 X. GRUPO
769 X. GRUPO
I971 AUXILIAR EXPERTO
I973 AUXILIAR EXPERTO
0 1.158 AUXILIAR EXPERTO
0 I972 AUXILIAR EXPERTO
posto Den. Posto
0 1.238 AUXILIAR EXPERTO
0 I970 AUXILIAR EXPERTO
14 Vacantes
0 1.274 ADMINISTRATIVO
0 I223 ADMINISTRATIVO NIVEL II
0 1.083 ADMINISTRATIVO
0 1.084 ADMINISTRATIVO
0
0 1.276 ADMINISTRATIVO
0 1.275 ADMINISTRATIVO
0 1.278 ADMINISTRATIVO
0 1.262 ADMINISTRATIVO
0
0 1.323 ADMINISTRATIVO
0 I146 ADMINISTRATIVO
0
0
0
0
0 1.204 ADMINISTRATIVO
2 ADMINISTRATIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
posto Den. Posto
0 1.198 ADMINISTRATIVO
0 1.228 ADMINISTRATIVO
9202
9200
9200
9200
2413
9200
9320
9310
4300
9202
9320
9200
9200
9310
18 VD 2410
14 VD 9320
14 VD 9200
14 VD 9200
14 VD 9200
14 VD 4500
14 VD 9200
14 VD 4500
19 VD 3330
19 VD 9200
19 VD 9200
14 VD 9200
19 VD 2413
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
19 O
9320
21 CS 9320
19 O
19 O
577,10
577,10
577,10
466,63
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
9200
16 O
16 O
9320
9200
19 TA 3300
18 O
18 CS 9200
18 CS 9200
18 CS 9200
18 CS 9201
18 CS 9200
Esp
NCD Sit Func
577,10 18 CS 9200
577,10
375,00
375,00
375,00
375,00
375,00
375,00
375,00
577,10
577,10
577,10
375,00
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
784,34
577,10
577,10
Esp
NCD Sit Func
577,10 19 O 4500
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 182
C2
C2
C2
C2
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
I85 AUXILIAR A. X.
2100 AUXILIAR A. X.
582 AUXILIAR A. X.
2098 AUXILIAR A. X.
2095 AUXILIAR A. X.
I17 AUXILIAR A. X.
2088 AUXILIAR A. X.
2091 AUXILIAR A. X.
451 AUXILIAR A. X.
661 AUXILIAR A. X.
2084 AUXILIAR A. X.
708 AUXILIAR A. X.
2097 AUXILIAR A. X.
629 AUXILIAR A. X.
29 AUXILIAR A. X.
2092 AUXILIAR A. X.
2099 AUXILIAR A. X.
2083 AUXILIAR A. X.
331 AUXILIAR A. X.
I2014 AUXILIAR A. X.
I86 AUXILIAR A. X.
663 AUXILIAR A. X.
2090 AUXILIAR A. X.
I2012 AUXILIAR A. X.
453 AUXILIAR A. X.
I87 AUXILIAR A. X.
I16 AUXILIAR A. X.
2093 AUXILIAR A. X.
2089 AUXILIAR A. X.
777 AUXILIAR A. X.
I88 AUXILIAR A. X.
788 AUXILIAR A. X.
789 AUXILIAR A. X.
824 AUXILIAR A. X.
825 AUXILIAR A. X.
826 AUXILIAR A. X.
827 AUXILIAR A. X.
364 AUXILIAR A. X.
527 AUXILIAR A. X.
I4 AUXILIAR A. X.
O
O
O 18/01/2015
O 03/08/2015
O
O 19/04/2015
O
O 24/01/2015
O
O
O 01/03/2015
O
O 05/12/2015
O 20/03/2015
O
O
O 09/07/2015
O 25/02/2015
O 10/10/2015
O 26/09/2015
O 21/07/2015
O 27/01/2015
O
O
O
O
O 08/05/2015
O 20/06/2015
O
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD 01/08/2015
C2 VD 01/06/2015
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
O
O
C2
A.X. AUX
41 AUXILIAR A. X.
664 AUXILIAR A. X.
C2
Gr Sit Trien2015
C2 O
Esc Sube Clas Categ
A.X. AUX
498 AUXILIAR A. X.
Cód Den. PRAZA
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
8
1
6
3
5
8
8
3
2
7
4
2
1
2
8
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
7
8
1
4
2
7
7
2
4
8
4
5
5
4
0 12
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
256 AUXILIAR
438 AUXILIAR
437 AUXILIAR
312 AUXILIAR
177 AUXILIAR
480 AUXILIAR
427 AUXILIAR
941 AUXILIAR
526 AUXILIAR
814 AUXILIAR
363 AUXILIAR
404 AUXILIAR
401 AUXILIAR
I79 AUXILIAR
411 AUXILIAR
382 AUXILIAR
663 AUXILIAR
324 AUXILIAR
I130 AUXILIAR
328 AUXILIAR
26 AUXILIAR
posto Den. Posto
238 AUXILIAR DE SECRETARIA
I132 AUXILIAR
56 AUXILIAR
I7 AUXILIAR
458 AUXILIAR
0
I55 AUXILIAR
0 1.325 AUXILIAR ENTRADA
0 1.326 AUXILIAR ENTRADA
0 1.253 AUXILIAR
0 1.254 AUXILIAR
0 1.251 AUXILIAR
0 1.252 AUXILIAR
0 1.153 AUXILIAR
0 1.154 AUXILIAR
390 AUXILIAR
0
0 1.142 AUXILIAR
0 I133 AUXILIAR
0 1.209 AUXILIAR
502 AUXILIAR
0
0
6
0
0
I26 AUXILIAR
0
0 1.203 AUXILIAR
322 AUXILIAR
0
0
3
2
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
9
3
0
0
0
5
343,21
343,21
343,21
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
577,10
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
577,10
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
1500
3400
9320
9310
9320
4500
9320
9320
9310
9120
9202
9200
9320
9200
2413
9200
9320
9200
9200
1720
9200
9200
9320
9310
9310
9200
9200
9200
3300
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 3300
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 9200
16 VD 3400
19 TA 9200
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
19 TA 3330
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
16 O
Esp
NCD Sit Func
577,10 16 O 4500
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 183
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
A.X. AUX
779 AUXILIAR A. X.
343 AUXILIAR A. X.
628 AUXILIAR A. X.
I43 AUXILIAR A. X.
I49 AUXILIAR A. X.
E
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. SUB PORTEIRO
438 PORTEIRO
555 PORTEIRO
556 PORTEIRO
2153 PORTEIRO
2156 PORTEIRO
2157 PORTEIRO
2158 PORTEIRO
2159 PORTEIRO
2160 PORTEIRO
554 PORTEIRO
868 PORTEIRO
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
737 ARQUITECTO
I91 BIOLOGO/A
VD
VD
VD
O
O
O
A1 VD
A1
326 ENXENEIRO CAMIÑOS,C.ANLES E PORTOS A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
754 LCDO.XORNALISMO
742 LDO. FILOLOXIA GALEGA
604 LETRADO
A1
A1
A1
740 ENXENEIRO CAMIÑOS,C.ANLES E PORTOS A.E. TCN SUPERIOR
O
O
O
O 06/11/2015
A1
O 04/08/2015
O
A1
44 ENXENEIRO CAMIÑOS,C.ANLES E PORTOS A.E. TCN SUPERIOR
A1 VD
A1
A1 VD
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
4
4
0
5
2
4
1
1
2
3
2
11
A1
0
0
0
0
0
6
0
0
0
0
0
0
A2
12 Ocupadas
O 08/05/2015
O
O
O
O
O
O
Gr Sit Trien2015
A1 O
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
O 31/05/2015
O 01/10/2015
785 ENXENEIRO CAMIÑOS,C.ANLES E PORTOS A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
702 ARQUITECTO
I9 ECONOMISTA
Esc Sube Clas Categ
A.E. TCN SUPERIOR
703 ARQUEOLOGO
Cód Den. PRAZA
15 CLASE PORTEIRO
I3 PORTEIRO
E
A.X. SUB PORTEIRO
E
A.X. SUB PORTEIRO
110 PORTEIRO
Gr Sit Trien2015
E O 21/11/2015
E O 01/08/2015
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
2155 PORTEIRO
2154 PORTEIRO
Cód Den. PRAZA
61 SUBESCALA AUXILIAR
Esc Sube Clas Categ
A.X. SUB PORTEIRO
A.X. AUX
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
I9 AUXILIAR
19 Vacantes
I25 AUXILIAR
1
I48 PORTEIRA
623 PORTEIRO/A
630 PORTEIRO/A
388 SUBALTERNO
808 PORTEIRO/A
237 PORTEIRO/A
314 PORTEIRO/A
520 PORTEIRO/A
619 PORTEIRO/A
620 PORTEIRO/A
993 ARQUITECTO
0 1.068 ASESOR/A TECNICO
0 1.226 XEFE SERVIZO COMUNICACIÓN
0 1.227 XEFE SERVIZO BENESTAR
0 1.029 ENX. CAMIÑOS, CANLES E PORTOS
939 ENX. CAMIÑOS, CANLES E PORTOS
0
0 1.091 XEFE SERVIZO VIAS E OBRAS
0 1.031 XEFE SERVIZO EXPROPIACIONS
0 1.264 BIOLOGO
0 1.261 ECONOMISTA
0
posto Den. Posto
0 1.230 RESPONSABLE ARQUEOLOXIA
913 XEFE DE SERVIZO ARQUITECTURA
0
3 Vacantes
0 1.090 PORTEIRO/A
0
1
8
7
5
6
9
6
9
290 PORTEIRO/A
109 PORTEIRO/A
posto Den. Posto
8 1.054 AUXILIAR ATENCION AO CIDADAN
4 1.067 AUXILIAR RECEPCION
0
0
0 1.263 AUXILIAR
16 AUXILIAR
0
0 10
0
52 AUXILIAR
posto Den. Posto
62 AUXILIAR
0 1.143 AUXILIAR
0 1.144 AUXILIAR
0
0
0 10
0
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0 0 0
42 Ocupadas
C2 VD
A.X. AUX
30 AUXILIAR A. X.
778 AUXILIAR A. X.
C2 VD
Gr Sit Trien2015
C2 VD
Esc Sube Clas Categ
A.X. AUX
342 AUXILIAR A. X.
Cód Den. PRAZA
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 9200
12 VD 9320
4500
3400
9200
9200
4500
9200
9200
9200
11 VD 9200
11 VD 9200
14 VD 9200
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 TA 9200
9200
14 CS 9200
14 O
1.731,17
1.731,17
1.731,17
1.294,58
1.063,14
1.731,17
1.731,19
1063,14
1063,14
1.063,14
1.731,17
1500
4300
4500
4500
28 O
9200
28 CS 2300
28 CS 9200
26 VD 4500
23 O
28 CS 4500
28 O
23 VD 1720
23 O
23 VD 9200
28 O
Esp
NCD Sit Func
1.294,58 23 CS 3330
324,21
324,21
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
466,63
Esp
NCD Sit Func
601,40 14 O 9320
343,21
343,21
343,21
343,21
343,21
343,21
343,21
Esp
NCD Sit Func
343,21 12 VD 9200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 184
A1 VD
853 TECNICO SUPERIOR EDIFICACIONS E OBRA A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
848 ENXEÑEIRO/A INDUSTRIAL SUPERIOR
863 SICOLOGO
862 SOCIOLOGO
687 LICENCIADO EN CIENCIAS DO TRABALLO
781 LICENCIADO EN CIENCIAS DO TRABALLO
A1
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
823 ENXEÑEIRO TECNICO AGRICOLA
843 ENXEÑEIRO/A TC. TELECOMUNICACIONS
860 ENXEÑEIRO/A TC. INDUSTRIAL
849 ENXEÑEIRO/A TC. INDUSTRIAL
854 ENXEÑEIRO/A TC. OBRAS PUBLICAS
I92 ENX. TECN.FORESTAL
A.E. TCN MEDIOS
835 DIPLOMADO TRAB.SOCIAL
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
756 DIPLOMADO TRAB.SOCIAL
11 ENXEÑEIRO TECNICO AGRICOLA
A.E. TCN MEDIOS
757 DIPLOMADO RESTAURACION
38 ENXEÑEIRO TECNICO AGRICOLA
A.E. TCN MEDIOS
700 DIPLOMADO C.EMPRES.
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
592 ATS
2037 DIPLOMADO ADMON. FINANCEIRA
A.E. TCN MEDIOS
423 ATS
341 ARQUITECTO TECNICO
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.E. TCN MEDIOS
A1
A.E. TCN SUPERIOR
I1 VETERINARIO
I90 VETERINARIO
36 CLASE TÉCNICOS SUPERIORES
A1
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
O 30/11/2015
O
O
O
A2
O 01/02/2015
A2 VD
A2 VD
A2 VD
A2 VD
A2 VD
A2 VD
A2
O 08/02/2015
A2 VD
A2
A2 VD
A2
A2
A2
8
8
2
5
7
1
8
1
3
0
0
0
0
0
0
0
2
3
11
0
10
11
A1
0
0
0
0
0
0
3
3
0
8
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
4
1
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
0
1
0
1
1
2
6
8
0 10
0 12
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
1
B C1 C2 E
O 15/03/2015
11 0 0
O
5 0 0
25 Ocupadas
O
O
O
O
O
O
O
O
O 15/01/2015
O
O
Gr Sit Trien2015
A2 O 20/04/2015
A2 O 25/04/2015
A1
A1
A1
A1
A1
738 TECNICO SUPERIOR INFORMATICO
488 TECNICO ADMON. FINANC.E REC.
I229 VETERINARIO
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
2020 TECNICO ADMON. FINANC.E CONT.
A1
A1
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
743 TECNICO ADMON. FINANC.E CONT.
8 TECNICO SUP. MECANIZ.. ADMTVA.
A.E. TCN SUPERIOR
528 TECNICO ADMON. FINANC.E CONT.
A1
A1
A1
A.E. TCN SUPERIOR
A.E. TCN SUPERIOR
464 TECNICO ADMON. FINANC.E CONT.
O
A1 VD
A1
A1 VD
A1 VD
A1 VD
51 TECNICO INFORMACION E COMUNIC.
A.E. TCN SUPERIOR
741 TC.SUP.INFORMATICA E PROGRAMACION
A.E. TCN SUPERIOR
A1 VD
A.E. TCN SUPERIOR
857 LETRADO/A
2012 MEDICO ESP. MEDICINA DO TRABALLO
A1 VD
A.E. TCN SUPERIOR
856 LETRADO/A
O
A1 VD
A.E. TCN SUPERIOR
A1
A.E. TCN SUPERIOR
Gr Sit Trien2015
A1 O
841 LETRADO
Esc Sube Clas Categ
A.E. TCN SUPERIOR
2718 LETRADO
717 LETRADO
Cód Den. PRAZA
953 LETRADO ASESOR
posto Den. Posto
949 LETRADO ASESOR
641 XEFA SERVIZO FISCALIZACION
642 X.SERVIZO CONTABILIDADE E CONTAS
108 X. SECCION INFORMATICA
0
I135 VETERINARIO
11 Vacantes
I44 VETERINARIO XEFE SECCION E.I.A.
I92 DIRECTOR GRANXA
994 TECNICO SUPERIOR INFORMATICO
1063,14
1294,58
1731,17
1.063,14
1.294,58
1.731,17
9200
9200
23 O
25 O
28 O
23 O
25 O
28 O
28 O
25 O
25 O
28 O
28 O
25 O
25 O
1720
4120
4120
9200
9200
9200
9320
9310
9310
9310
9310
9320
9200
27 TA 9200
28 O
20 VD 9200
20 VD 9200
20 VD 1720
20 VD 4500
20 VD 9200
20 VD 9200
27 VD 9200
27 O
562 DIPLOMADO CIENCIAS EMPRESARIAIS
728 ADX. X. SC.GTOS.PERS.E SUBV.
845 D.U.E. SUPERV.UDAD.REHAB.
561 ENX. TC. AGRICOLA
0
0
0
0
1338 ENXEÑEIRO/A TC. OBRAS PUBLICAS
I137 ENX.TECN.FORESTAL
1348 ENXEÑEIRO/A TC. INDUSTRIAL
1333 ENXEÑEIRO/A TC. INDUSTRIAL
1324 ENX. TC. AGRICOLA ENTRADA
0 1.250 AXENTE DESENVOLVEMENTO LOCAL
0 1327 ENXEÑEIRO/A TENC. TELECOMUNICACIONS
0
0
0 1.123 DIPLOMADO RESTAURACION
0 1.122 DIPLOMADO TRAB.SOCIAL
0 1.280 DIPLOMADO TRAB.SOCIAL
0
0
0
997,91
466,63
466,63
466,63
466,63
997,91
466,63
997,91
466,63
577,10
466,63
997,91
1.063,14
892,71
9310
9310
2300
9200
17 VD 4500
23 O 1720
17 VD 9200
17 VD 1500
17 VD 1720
17 VD 1720
23 VD 9200
23 O
17 VD 2300
21 O
17 VD 3330
23 O
24 O
24 TA 9200
Esp
NCD Sit Func
posto Den. Posto
0 1.087 XEFE SERVIZO URBANISMO E COORDINACION 2.587,52 30 O 1500
186 COORD. SAU. SEG. Y PREV.
733,85 24 O 9200
0
0
0
0
1.294,58
1.294,58
1.731,17
1.731,17
1.294,58
1.294,58
1.512,87
1.731,17
517,13
517,13
517,13
517,13
517,13
517,13
1.512,87
1.512,87
Esp
NCD Sit Func
1.512,87 27 O 9200
84 X.SERVIZO XESTION TRIBUTARIA E RECADAC 1.731,17
0 1.082 XEFE SERVIZO PROTOCOLO
245 X. GAB.
0
0
0 1.078 XEFE SECC.CONTABILIDAD E CONTAS
329 TC. ADMON. FIN. E CONT.
0
0
0
0
0 1.146 LIC.CC.TRABALLO
626 X. SECCION
0
0 1.345 SICOLOGO
984 XEFE SERVIZO RECURSOS HUMANOS
0
0 1.332 ENXEÑEIRO/A INDUSTRIAL SUPERIOR
0 1.344 SICOLOGO
0 1.342 LETRADO/A
0 1.337 TECNICO SUPERIOR EDIFICACIONS E OBRAS
0 1.290 LETRADO ASESOR
0 1.341 LETRADO/A
0
0
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 185
A.E. TCN MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
I93 ARQUITECTO TECNICO
861 DELINEANTE PROXECTISTA
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
320 DELINEANTE
367 DELINEANTE
709 DELINEANTE
108 DELINEANTE
337 DELINEANTE
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
2017 TECNICO ACT. SOCIOCULT.
2018 TECNICO ACT. SOCIOCULT.
2019 TECNICO ACT. SOCIOCULT.
I2001 TECNICO SUP.ACT.FORM.
VD
O
VD
VD
O
O
O 02/02/2015
O
O
O
O 01/06/2015
O
A2 VD
A2
858 TCN. SUP. CC. ECONOMICAS E EMPRESAR A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
855 TECN. XESTION MEDIOAMBIENTAL
2036 COORD. PEDAGOXICO
I2002 TECNICO MEDIO ACT.FORM.
O 01/12/2015
O
A1 VD
A.E. S. ESC. ESP
A2
A1 VD
A.E. S. ESC. ESP
I89 TECNICO TURISMO
O 14/04/2015
A1 VD
A1
A1
A1
A1
A1
A1
A1
Gr Sit Trien2015
A1 O
C2
C1
C1 VD
C1 VD
O 10/02/2015
C1 VD 01/08/2015
C1
C1
B
B
C1 VD
VD
VD
VD
864 TCN SUP. ARQUIVISTICA
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
817 TECNICO SUPERIOR BIBILIOTECARIO
A.E. S. ESC. ESP
649 TECNICO ACT. SOCIOCULT.
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESC. ESP
A.E. TCN AUXILIAR
603 TECNICO ACT. SOCIOCULT.
677 TC.RELACIONES INTERADMINISTRATIVAS
Cód Den. PRAZA
15 CLASE TÉCNICOS AUXILIARES
599 AUXILIAR INFORMÁTICO
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
852 TC.SUP. FP INFORMATICA
2169 TECNICO ESP.INFORMATICA
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
851 TC.SUP. FP INFORMATICA
B
A.E. TCN AUXILIAR
847 TC. DESEV. APLICACIONS INFORMATICAS
846 TC. MEDIO MICROINFORMATICA E REDES
B
845 TC.SUP. ADMON SISTEMAS INFORMATICOS A.E. TCN AUXILIAR
B
B
A.E. TCN AUXILIAR
A.E. TCN AUXILIAR
790 TC.SUP. FP INFORMATICA
A1
2
A2
0
0
5
2
0 11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
A1
0
0
0
0
0
0
0
8
7
7
6
2
4
4
8
7
0
0
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
A2
4 Ocupadas
A1
10 Ocupadas
O 21/07/2015
Gr Sit Trien2015
B VD
Esc Sube Clas Categ
A.E. TCN AUXILIAR
A2
A2 VD
Gr Sit Trien2015
A2 VD 19/05/2015
A2 O
836 TC.SUP. FP INFORMATICA
Cód Den. PRAZA
20 CLASE TÉCNICOS MEDIOS
A.E. TCN MEDIOS
88 ENXEÑEIRO TECNICO TOPOGRAFO
Esc Sube Clas Categ
A.E. TCN MEDIOS
776 ENXEÑEIRO TECNICO TOPOGRAFO
378 ENXEÑEIRO TECNICO O.P.
Cód Den. PRAZA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
0
1
10
12
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
1
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
B C1 C2 E
0
0
0
0
B C1 C2 E
942 DELINEANTE
535 X.NGDO. (I) OF.TC.DELINEACION
534 XEFE NGDO. (I) ASUNTOS XERAIS
11 Vacantes
189 AUXILIAR INFORMÁTICO
516 TECNICO ESPEC.INFORMATICA
4500
24 CS 9200
415,02
466,63
577,10
375,00
375,00
577,10
784,34
784,34
415,02
415,02
375,00
415,02
415,02
415,02
15 VD 9320
1500
1500
17 O
19 O
9200
9200
14 VD 4500
14 VD 4500
19 VD 4500
21 O
21 O
15 VD 9320
15 VD 9320
14 VD 9200
15 VD 9200
15 VD 9200
15 VD 15000
I62 XEFA GAB.EDUCAC.
325 TECNICO MUSEOS
1339 TECN. XESTION MEDIOAMBIENTAL
3 1.232 RESPONSABLE DIFUSION
I42 XEFE/A SECCION
0
0
1038 TECNICO TURISMO
0 1.346 SICOLOGO
0 1343 TCN. SUP. CC. ECONOMICAS E EMPRESARIAIS
0
0 1.231 RESPONSABLE BIBLIOTECA
0
0
0 1.229 RESPONSABLE ETNOGRAFIA E ARTES
452 TECNICO MUSEOS
0
posto Den. Posto
I225 TECNICO RELAC. INTERADMINISTRATIVAS
1144,13
1.294,58
466,63
517,13
517,13
517,13
1.294,58
1063,14
1.063,14
1.063,14
1.294,58
1720
3330
3330
25 O
9200
20 VD 9200
17 VD 1720
23 CS 3330
20 VD 4300
20 VD 9200
23 CS 3330
24 O
23 O
23 O
23 CS 3330
Esp
NCD Sit Func
1.063,14 23 O 9200
0 1.178 X.SERV.CULT.TUR.ENSINO,NORM.LING.E PHA 1.731,17 28 O 3300
1.731,17 28 O 3330
0 1.076 DIRECTOR/A MUSEO PROVINCIAL
0
0
0
0 1.270 DELINEANTE
0 1.271 DELINEANTE
0
0
0
0 1.335 TC.SUP. FP INFORMATICA
0 1.336 TC.SUP. FP INFORMATICA
0 1.331 TC. DESEV. APLICACIONS INFORMATICAS
0 1.330 TC MEDIO MICROINFORMATICA E REDES
25 O
23 VD 4500
Esp
NCD Sit Func
692,82 19 VD 9200
1144,13
997,91
1.294,58
Esp
NCD Sit Func
997,91 23 VD 4500
0 1.349 DELINEANTE PROXECTISTA
0 1.329 TC.SUP. ADMON SISTEMAS INFORMATICOS EN
posto Den. Posto
0 1.281 TC.SUP. FP INFORMATICA
0 1.185 TC.SUP. FP INFORMATICA
10 Vacantes
0 1.141 ENX. TECNICO TOPOGRAFO
0 1.167 XEFE UNIDADE MANTEMENTO
posto Den. Posto
0 1.030 ENX.TC.OBRAS PUBLICAS
908 XEFE SECC.TOPOG.CART.E DELIN.
0
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 186
O 10/12/2015
O
O
O
C1
C1
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
816 ESPECIALISTA PROTOCOLO
575 GUIA
576 GUIA
577 GUIA
2076 GUIA
2077 GUIA
O 17/10/2015
O 15/04/2015
O
O
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
712 ANIMADOR SOCIOCULTURAL
713 ANIMADOR SOCIOCULTURAL
829 AUXILIAR ATENCION CIDADAN
523 AUXILIAR DE RECEPCION
522 AUXILIAR DE RECEPCION
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
793 AUXILIAR RELAC.INSTITUCIONAIS
794 AUXILIAR RELAC.INSTITUCIONAIS
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
662 VIXILANTE-GUIA MUSEO
A.E. S. ESC. ESP
660 VIXILANTE-GUIA MUSEO
I2007 PATRONISTA-DESEÑADORA
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
I2008 DESEÑADORA INFOGRAFISTA
658 MONITOR DEPORTIVO
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
I2018 COORDINADOR PECUARIO
I22 COORDINADOR EXPOSICIONS
I2005 COORDINADORA DESEÑO
659 COORDINADOR ACT. FORM. Y S.
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
759 AUXILIAR RELAC.INSTITUCIONAIS
I2017 CONTROLADOR PECUARIO
A.E. S. ESC. ESP
758 AUXILIAR RELAC.INSTITUCIONAIS
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
795 ANIMADOR RUTAS TURISTICAS
2720 AUXILIAR PROTOCOLO
A.E. S. ESC. ESP
503 ADXUNTO ENCARG.REX. INT. E CUST.
O
O
O
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2
O 01/09/2015
O
O
O
O 18/07/2015
O
O
O
O
C2 VD 16/04/2015
C2 O
C2 VD
C2 VD 15/11/2015
C2 VD
C2 VD 12/08/2015
C2 VD
C2
C2 VD
C2
C2
C2 VD
O
C1 VD
A.E. S. ESC. ESP
850 TCN. MANTEMENTO INDUSTRIAL
C2
C1 VD
O 05/03/2015
O 11/02/2015
O
O 01/05/2015
O
844 AUXILIAR COLAB. TECNOLOXIAS DA INFOR A.E. S. ESC. ESP
C1
C1
C1
C1 VD
C1
A.E. S. ESC. ESP
751 ESP.TC.INFORMAC.E COMUNIC.
C1
A.E. S. ESC. ESP
C1
C1
C1 VD
C1 VD
C1
C1
C1 VD
C1
C1
Gr Sit Trien2015
C1 O 06/09/2015
C1 O
787 ENC.VIX.INT.
A.E. S. ESC. ESP
2075 COORD.VIGILANTES-GUIA
A.E. S. ESC. ESP
792 AXUDANTE MUSEO
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
791 AXUDANTE MUSEO
I7 COORD. GRANXA PROV.
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
812 AUXILIAR BIBLIOTECA
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
714 AUXILIAR BIBLIOTECA
769 AUXILIAR TEC. INFORMATICO
A.E. S. ESC. ESP
2150 AUXILIAR TEC. INFORMATICO
A.E. S. ESC. ESP
692 AUXILIAR BIBLIOTECA
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESC. ESP
579 AUXILIAR BIBLIOTECA
574 ADMINISTRATIVO-TRADUTOR
Cód Den. PRAZA
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
0
1
2
0
0
3
3
2
3
0
0
3
3
2
2
2
0
9
5
1
9
0
0
1
2
2
1
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
3
7
1
7
4
4
6
3
0 10
0
0
0
0
0
0
0 10
0
0
0
0
0
0
0
3
3
4
4
4
0
1
1
5
5
0
0
1 11
5
1
3
3
5
6
B C1 C2 E
posto Den. Posto
985 COORD.NORMALIZACION LING.
199 ENC.PORTERIA E VIXILANCIA
700 XERENTE RED M.P.
712 GUIA
711 GUIA
657 GUIA
46 ADX.ENCARG.PORTERIA E VIX
946 ANIMADOR SOCIOCULTURAL
I38 COOR. UNI. VACUN. LEITE
I80 COORDINADOR EXPOSICIONS
I81 COORDINADOR/A DESEÑO
828 COORD/A.ACTUACIONES FORMAT.E SOC.
I34 CONTROLADOR PECUARIO
0
0
0
757 VIXILANTE GUIA
813 VIXILANTE GUIA
I15 PATRONISTA DESEÑADORA
0 1.212 TECN. ESPECIALISTA DESEÑO E COM
815 MONITOR DEPORTIVO
0
4
0
0
0
0
0 1.299 AUX.RELAC. INST. NIVEL I
0 1.301 AUX.RELAC. INST. NIVEL I
0 1.302 AUX.RELAC. INST. NIVEL I
0 1.300 AUX.RELAC. INST. NIVEL I
0 1.296 AUXILIAR DE RECEP. NIVEL II
531 AUXILIAR PROTOCOLO
0
0 1.256 AUXILIAR ATENCION AO CIDADAN
127 AUXILIAR DE RECEPCION
0
0
0 1.298 ANIMADOR RUTAS T. NIVEL I
945 ANIMADOR SOCIOCULTURAL
0
7
0 1.328 AUXILIAR COLAB. TECNOLOXIAS DA INFORMA
0 1.334 AUXILIAR COLAB. TECNOLOXIAS DA INFORMA
1
1
5
4 1.075 RESPONS.COMUNICACION E XESTION
658 GUIA
5
0 1.066 COORD.TEC.DE INFORMAC.E COMUNICACION
0 1.220 ESPECIALISTA PROTOCOLO
6
2
0 1.187 AXUDANTE MUSEO
I60 COORDINADOR GRANXA
0
0 1.135 AUXILIAR TEC.INFORMATICO
0 1.186 AXUDANTE MUSEO
0 1.295 AUXILIAR BIBLIOTECA NIVEL I
0 1.071 COORD.SERVIZOS INFORMATICOS
3 1.074 XEFE SECCION PUBLICACIONS
6 1.291 AUXILIAR BIBLIOTECA EXPERTO
0 1.292 AUXILIAR BIBLIOTECA EXPERTO
0
466,63
466,63
466,63
466,63
892,71
466,63
466,63
692,82
466,63
466,63
375,00
375,00
375,00
375,00
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
375,00
784,34
375,00
375,00
577,10
577,10
577,10
577,10
1.294,58
577,10
784,34
997,91
1.731,17
784,34
577,10
577,10
577,10
784,34
415,02
784,34
784,34
1.294,58
3330
3300
3300
9200
9200
9200
9200
3330
4120
3330
3330
3330
3331
3330
9200
9200
3300
3330
16 O
16 O
17 O
16 O
20 O
17 O
16 O
20 O
16 O
16 O
3330
3330
2413
9200
3400
4120
1720
2413
9202
4120
14 VD 1720
14 VD 1720
14 VD 1720
14 VD 1720
16 VD 9200
16 VD 3330
16 O
16 VD 9200
16 O
16 O
14 VD 4300
18 O
14 VD 1720
14 VD 9200
18 O
18 O
18 O
18 O
23 O
19 VD 9200
20 O
20 O
24 O
20 O
18 VD 3330
18 VD 3330
19 O
21 O
16 VD 3332
20 O
20 O
25 O
Esp
NCD Sit Func
997,91 21 O 9200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 187
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
206 VIXILANTE
666 VIXILANTE
667 VIXILANTE
668 VIXILANTE
669 VIXILANTE
670 VIXILANTE
671 VIXILANTE
760 VIXILANTE
770 VIXILANTE
504 VIXILANTE
715 VIXILANTE PAZO TOR
I94 VIXILANTE MEDIO-AMB.
I95 VIXILANTE MEDIO-AMB.
I96 VIXILANTE MEDIO-AMB.
I97 VIXILANTE-GUIA
I98 VIXILANTE-GUIA
I2006 VIXILANTE-GUIA
I223 VIXILANTE-GUIA
I224 VIXILANTE-GUIA
I225 VIXILANTE-GUIA
C2 VD
C2 VD
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
133 CAPATAZ DE CAMIÑOS
125 CAPATAZ DE CAMIÑOS
126 CAPATAZ DE CAMIÑOS
402 CAPATAZ DE CAMIÑOS
467 CAPATAZ DE CAMIÑOS
815 MECANICO ESP. P. MOBIL
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESP. OFMESTRE
O
O
C2
C2
C2
C2
C2
O
O
O
O
O
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
A2
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
1
5
4
2
2
3
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
9
5
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0 10
0 12
0 12
0 11
0
B C1 C2 E
10
2
5
B C1 C2 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0 0 0
3 Ocupadas
A1
51 Ocupadas
01/09/2015
25/08/2015
Gr Sit Trien2015
C1 VD
A.E. S. ESP. OFENCARGADO C1
A.E. S. ESP. OFENCARGADO C1
424 ENCARGADO CONSERVACION CENTROS
3 CATEGORÍA ENCARGADO
O
O
C2 VD
C2
C2
O
C2 VD
786 ENCAR.PERS.OF.
539 COORDINADOR OBRAS COOPERACION
Cód Den. PRAZA
VD
VD
VD
O 20/12/2015
VD
O 07/12/2015
O 20/12/2015
O
O 19/01/2015
O
C2 VD
C2
28/08/2015
O 08/12/2015
O 16/07/2015
VD
O
C2 VD
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
C2 VD
Gr Sit Trien2015
C2 VD
Esc Sube Clas Categ
Gr Sit Trien2015
A.E. S. ESP. OFENCARGADO C1 O
A.E. S. ESC. ESP
190 VIXILANTE
82 CLASE PLAZAS COMETIDOS ESPECIAIS
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
A.E. S. ESC. ESP
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESC. ESP
138 SERENO
2719 GARDABOSQUE
814 VIXILANTE-GUIA MUSEO
813 VIXILANTE-GUIA MUSEO
Cód Den. PRAZA
759 VIXILANTE
758 VIXILANTE
721 VIXILANTE
720 VIXILANTE
719 VIXILANTE
718 VIXILANTE
79 VIXILANTE
106 VIXILANTE
96 PORTEIRO/A
638 GARDABOSQUE
I139 VIXILANTE MEDIO-AMB.
948 VIXILANTE PAZO TOR
60 VIXILANTE
I22 VIXILANTE GUIA
I143 VIXILANTE GUIA
I142 VIXILANTE GUIA
169 ENCARGADO CONSERV CENTROS
0 Vacantes
42 X. PARQUE MOBIL
posto Den. Posto
594 COORD. OBRAS COOP.
0
0
0
0
117 CAPATAZ
113 CAPATAZ
188 CAPATAZ
118 CAPATAZ
posto Den. Posto
0 1.219 MECANICO ESPC.
0 1.173 COORDINADOR/A CAPATACES
0
0
0
31 Vacantes
0 1.303 VIXILANTE GUIA NIVEL I
0 1.309 VIXILANTE GUIA NIVEL I
0 I975 VIXILANTE GUIA
2
0
0
1 1.266 VIXILANTE MEDIO-AMB.
0 I141 VIXILANTE MEDIO-AMB.
0
0
0
2 1.126 VIXILANTE
500 VIXILANTE
2
4
4
3
5
5
3
1
3
2
5
posto Den. Posto
0 1.217 VIXILANTE GUIA
0 1.218 VIXILANTE GUIA
1500
3330
3330
3330
3330
3330
3333
3330
3330
2413
1720
1720
14 VD 2413
12 VD 2413
14 VD 2413
16 O
16 O
16 O
16 VD 1720
16 VD 1720
16 VD 1720
11 VD 3332
11 VD 3330
14 VD 3331
14 VD 3330
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
14 VD 9320
14 O
12 VD 3330
24 O
20 O
9201
9200
517,13
517,13
517,13
517,13
784,34
18 O
18 O
18 O
18 O
20 O
4500
4500
4500
4500
4500
Esp
NCD Sit Func
577,10 19 VD 9201
892,71
1.512,87
Esp
NCD Sit Func
577,10 19 TA 9200
375,00
343,21
375,00
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
324,21
324,21
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
343,21
Esp
NCD Sit Func
343,21 12 VD 3333
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 188
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
A.E. S. ESP. OFMESTRE
710 CAPATAZ DE CAMIÑOS
2134 CAPATAZ DE CAMIÑOS
128 CAPATAZ DE CAMIÑOS
130 CAPATAZ DE CAMIÑOS
866 CAPATAZ DE CAMIÑOS
711 CAPATAZ DE CAMIÑOS
802 CAPATAZ DE CAMIÑOS
803 CAPATAZ DE CAMIÑOS
804 CAPATAZ DE CAMIÑOS
2131 CAPATAZ DE CAMIÑOS
2133 CAPATAZ DE CAMIÑOS
837 CAPATAZ DE CAMIÑOS
838 CAPATAZ DE CAMIÑOS
346 MECANICO ESP. P. MOBIL
I5 MESTRE
23 CATEGORÍA MAESTRO
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
260 MAQUINISTA P. MOBIL
263 MAQUINISTA P. MOBIL
265 MAQUINISTA P. MOBIL
745 MAQUINISTA-CONDUTOR
748 MAQUINISTA-CONDUTOR
749 MAQUINISTA-CONDUTOR
773 MAQUINISTA-CONDUTOR
797 MAQUINISTA-CONDUTOR
771 MAQUINISTA-CONDUTOR
810 MAQUINISTA-CONDUTOR
746 MAQUINISTA-CONDUTOR
747 MAQUINISTA-CONDUTOR
772 MAQUINISTA-CONDUTOR
775 MAQUINISTA-CONDUTOR
782 MAQUINISTA-CONDUTOR
783 MAQUINISTA-CONDUTOR
784 MAQUINISTA-CONDUTOR
840 MAQUINISTA-CONDUTOR
867 MAQUINISTA-CONDUTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
268 MAQUINISTA P. MOBIL
99 CONDUTOR PARQUE MOBIL
869 OFICIAL / PATRÓN PORTUARIO
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFMESTRE
132 CAPATAZ DE CAMIÑOS
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESP. OFMESTRE
Cód Den. PRAZA
2132 CAPATAZ DE CAMIÑOS
O
O
O
O
O 23/07/2015
O
O
O 04/07/2015
O
O
O 27/07/2015
O
O
O
C2 VD
C2 VD
C2
C2
C2 VD
C2 VD
C2
C2
C2
C2 VD
C2
C2
C2
C2
C2
C2
C2 VD
C2 VD
03/12/2015
O 16/10/2015
O
C2 VD
C2
C2
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
2
0
0
0
0
1
1
1
1
0
0
0
3
2
1
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
2
1
0
1
5
1
2
2
2
3
0
0
9
9
0
B C1 C2 E
0 10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B C1 C2 E
0 0 0
11 Ocupadas
Gr Sit Trien2015
C1 VD
C2
C2
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD 01/04/2015
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
02/01/2015
O 20/12/2015
O 29/10/2015
C2 VD
C2
C2
C2
Gr Sit Trien2015
C2 O
944 CAPATAZ ENTRADA
565 CAPATAZ ENTRADA
229 CAPATAZ ENTRADA
91 CAPATAZ ENTRADA
680 CAPATAZ
943 CAPATAZ
61 CAPATAZ
posto Den. Posto
431 CAPATAZ
564 CAPATAZ ENTRADA
225 MAQUINISTA
12 MAQUINISTA
261 MAQUINISTA
53 MAQUINISTA
392 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.350 MAQUINISTA-CONDUTOR
0
0 1.148 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.149 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.140 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.147 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.112 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.137 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.222 MAQUINISTA CONDUTOR TRANSPORTISTA
0 1.111 MAQUINISTA-CONDUTOR
4 1.098 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
0 1.223 MAQUINISTA CONDUTOR TRANSPORTISTA
0 1.100 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
0 1.157 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
0 1.225 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
1 1.101 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
0
0
0
0
posto Den. Posto
0 1.352 OFICIAL / PATRÓN PORTUARIO
0 1.096 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
0 1.219 MECANICO ESPC.
0 I980 MESTRE ARTESAN
12 Vacantes
0 1.282 CAPATAZ
0 1.283 CAPATAZ
0
0 1.202 CAPATAZ NIVEL I
679 CAPATAZ ENTRADA
0
0 1.200 CAPATAZ ENTRADA
0 1.201 CAPATAZ ENTRADA
0
0
0
0
2
0
2
4
17 O
4500
4500
4500
20 O
2413
19 CS 9201
17 VD 4500
17 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
14 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
12 VD 4500
17 O
17 O
343,21
343,21
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
466,63
692,82
692,82
784,34
784,34
784,34
784,34
784,34
343,21
343,21
343,21
466,63
784,34
9201
9201
9201
9201
2413
9201
12 VD 9201
12 VD 9201
16 O
16 O
16 VD 9201
16 VD 9201
16 O
16 O
16 O
16 CS 9201
16 CS 9201
16 CS 9201
16 CS 9201
16 CS 9201
16 CS 9201
16 CS 9201
12 VD 9201
12 VD 9201
12 VD 9201
16 O
16 CS 9201
Esp
NCD Sit Func
577,10 18 VD 1500
784,34
577,10
517,13
517,13
343,21
343,21
375,00
343,21
343,21
343,21
343,21
343,21
343,21
517,13
517,13
517,13
Esp
NCD Sit Func
517,13 18 O 4500
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 189
A.E. S. ESP. OFAXUDANTE
O
O
O
O
O
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
1
5
2
0
0
5
5
5
5
0
1
1
1
1
1
B C1 C2 E
584 OFICIAL PINTOR
614 OFICIAL OF.MULTIPLES-CONDUTOR
68 OFICIAL OF MULTIPLES ENTRADA
31 OFICIAL OF. MULTIPLES ENTRADA
600 OFICIAL OF.MULTIPLES
983 OFICIAL REPROGRAFIA
0 1.297 OFICIAL EBANISTA NIVEL I
19 Vacantes
8 1.190 OFICIAL OF.MULTIPLES
0 1.284 OFICIAL TALLER LIBRO
4
0
0
0
4
4
9 1.224 MAQUINISTA CONDUTOR TRANSPORTISTA
615 OFICIAL OF.MULTIPLES
4
0 1.215 MAQUINISTA-CONDUTOR
129 MAQUINISTA-CONDUTOR
0
0 1.191 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.277 OPERADOR MAQUINA VARREDORA
posto Den. Posto
0 1.139 MAQUINISTA-CONDUTOR
0 1.194 MAQUINISTA-CONDUTOR
1.731,17
784,34
205 XEFE NEGOCIADO I
784,34
577,10
997 CELADOR SERV. VIAS E OBRAS
1258 ADMINISTRATIVO PUBLICACIONS
577,10
1.294,58
594,09
996 CELADOR SERV. VIAS E OBRAS
1092 ADX.XEFE SERV.EXPLOT.MANT.E CONS.
82 COORDINADOR DE XESTION
784,34
784,34
1099 CONDUTOR ORG.GOBERNO
153 XEFE NEGOCIADO I
577,10
1077 SECRETARIO/A AUXILIAR SECRET.PARTICULA
1.063,14
1.731,17
324,21
1286 XEFE SERVIZO PREVENCION
202 RESPONSABLE GABINETE PRESIDENCIA
9200
9200
9200
9200
1500
3330
14 VD 2413
16 VD 2413
16 O
16 O
16 O
12 VD 9200
12 VD 9200
16 O
16 O
16 O
16 CS 9201
12 VD 9201
12 VD 9201
16 VD 9201
12 VD 9201
12 VD 9201
20
21
18
18
26
19
20
16
19
23
28
28
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 L
1 F
1 F
1 F
1 F
11 VD 9201
Esp
NCD Sit Func
415,02 14 O 9200
375,00
466,63
466,63
466,63
466,63
343,21
343,21
466,63
466,63
466,63
692,82
343,21
343,21
692,82
343,21
343,21
Esp
NCD Sit Func
343,21 12 VD 9201
1268 ASESOR TECNICO
Gr Sit Trien2015 A1 A2 B C1 C2 E posto Den. Posto
E O 01/11/2015
266 PORTEIRO/A
0 0 0
0 0 12
E VD 09/12/2015
0 0 0
0 0 1 1.279 AXUDANTE MECANICO
1 Ocupadas
1 Vacantes
C2 VD
A1
0 0 0
20 Ocupadas
O 22/01/2015
O
C2 VD
C2
C2
C2
C2 VD
C2 VD
C2
C2
C2
C2
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
C2 VD
Gr Sit Trien2015
C2 VD
A) POSTOS A PROVISTAR POR PERSOAL DO CADRO DE PERSOAL FUNCIONARIO
2 CATEGORÍA AXUDANTE
834 AXUDANTE MECANICO
124 TELEFONISTA
Cód Den. PRAZA
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESP. OFAXUDANTE
A.E. S. ESP. OFIC
39 CATEGORÍA OFICIAL
I226 OFICIAL EBANISTA
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
164 OFICIAL OF. MULTIPLES
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
547 OFICIAL OF. MULTIPLES
839 OFICIAL TALLER LIBRO
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
537 OFICIAL OF. MULTIPLES
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
507 OFICIAL OF. MULTIPLES
796 OFICIAL UNIDADE MANTEM
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
551 MECANICO-CONDUTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
106 MAQUINISTA-CONDUTOR
505 OFICIAL PINTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
811 MAQUINISTA-CONDUTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
809 MAQUINISTA-CONDUTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
801 MAQUINISTA-CONDUTOR
550 OFICIAL OF-MULTIPLES-CONDUTOR
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
800 MAQUINISTA-CONDUTOR
471 OFICIAL OF. MULTIPLES
Esc Sube Clas Categ
A.E. S. ESP. OFOFICIAL
774 MAQUINISTA-CONDUTOR
Cód Den. PRAZA
S C
S C
N C
N C
S C
S C
S C
S L
S L
S L
S C
S
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 190
Esc Sube Clas Categ
Gr Sit Trien2015
c) POSTOS OCUPADOS POR PERSOAL DOUTRAS ADMINISTRACIONS
B) POSTOS A PROVISTAR POR PERSOAL DOUTRAS ADMINISTRACIONS
Cód Den. PRAZA
A1
A2
B C1 C2 E
577,10
577,10
577,10
577,10
577,10
784,34
577,10
784,34
1239 AUXILIAR EXPERTO
1240 AUXILIAR EXPERTO
1241 AUXILIAR EXPERTO
1242 AUXILIAR EXPERTO
1243 AUXILIAR EXPERTO
I170 ADMINISTRATIVO EXPERTO
I169 AUXILIAR EXPERTO
918 RESP. PUBLICACIONS E REDAC
1259 DIRECTOR ASESORIA XURIDICA
1260 SUBDIRECTOR ASESORIA XURIDICA
2.853,67
1.731,17
1.731,17
577,10
1237 AUXILIAR EXPERTO
1.731,17
784,34
1249 ADMINISTRATIVO EXPERTO
I90 ASESOR TECNICO
784,34
1248 ADMINISTRATIVO EXPERTO
I221 ASESOR TECNICO
784,34
30
28
28
28
21
18
20
18
18
18
18
18
18
20
20
20
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
1 F
Esp
NCD Sit Func
1.063,14 23
1 F
1247 ADMINISTRATIVO EXPERTO
posto Den. Posto
277 RESPONSABLE DEPORTES
S L
S L
S
S
S C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
N C
S C
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 191
C2 VD
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 VD
C2 O
C2 O
C2 VD
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
C2 VD
C2 O
3159 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3160 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3161 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3162 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3310 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3311 MAQUINISTA-COND. P. MOBIL
3103 MESTRE UNIDADE MANTEM.
3284 OFICIAL OFICIOS MULTIPLES
3170 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3172 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3173 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3174 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3175 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3177 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3178 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3314 OFICIAL UNIDADE MANTEM
3171 OFICIAL UNIDADE MANTEM
I33 ADX.MESTRE T.TRAXE R.
02/05/2015
Sub ClaGr Sit Trien2015
C2 O 26/07/2015
C2 O 15/02/2015
C1 VD
1 Ocupadas
Gr Sit Trien2015
C1 O
3093 ENCARGADO INST.DEPORT.
3130 AUXILIAR DE ENFERMARIA
Cód Den. PRAZA
3092 AUXILIAR DE ENFERMARIA
C2
3316 OFICIAL / PATRÓN PORTUARIO
2 C1
Cód Den. PRAZA
3052 ADMINISTRATIVO A. X.
C1
A1 SE 01/09/2015
2 Ocupadas
A1 O
3011 XEFE DEPART.BELAS ARTES
I23 BIOLOGO/A
3 A1
Gr Sit Trien2015
A1 O
Cód Den. PRAZA
3003 ARQUIVEIRO BIBLIOTECARIO
GRUPO A1
0
0
A2 C1
0
0
0
A2 C1
9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2 C1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 Vacantes
0
A1
9
0
0
1 Vacantes
7
9
A1
ANEXO DEPUTACION PERSOAL LABORAL FIXO
0
7
7
0
3
0
0
0
8
0
1
7
6
5
0
2
7
0
3
7
1
1
11
11
11
11
C2
C2
C2
E
E
E
0
0
2
3
3
4
0
0
0
0
0
0
8
8
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
I981 MESTRE ARTESAN
583 OFICIAL OF. MULTIPLES ENTRADA
1.199 OFICIAL OF.MULTIPLES
366 OFICIAL ALBANEL
588 OFICIAL OF.MULTIPLES
599 OFICIAL XARDIÑEIRO
586 OFICIAL OF. MULTIPLES ENTRADA
585 OFICIAL ELECTRICISTA
395 OFICIAL ELECTRICISTA
416 OFICIAL ALBANEL
880 OFICIAL OFICIOS MULTIPLES
1.168 ADX.ENCARG.UNIDADE MANTEMENTO
1.193 MAQUINISTA-CONDUTOR
1.102 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
377 MAQUINISTA-CONDUTOR
1.097 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
1.095 CONDUTOR ORGANOS GOBERNO
381 MAQUINISTA-CONDUTOR
352 ENCARGADO INST DEPORTIVAS
374 AUXILIAR ENFERMARIA
Posto Den. POSTO
I164 COORD. SUBMINISTRACIONS Y CC.
1.353 OFICIAL / PATRÓN PORTUARIO
Posto Den. POSTO
436 XEFE NEGOCIADO I
I69 DIRECTOR DE SERVIZO
990 XEFE DEP.BELAS ARTES
Posto Den. POSTO
321 ARQUIVEIRA BIBLIOTECARIA
3330
27 SE 1720
28 O
18 VD 1500
577,10
343,21
466,63
466,63
466,63
466,63
343,21
466,63
466,63
343,21
466,63
784,34
466,63
784,34
466,63
784,34
784,34
466,63
692,82
9201
9201
4300
9200
9201
9200
1500
9200
9200
9200
9200
18 O
2413
12 VD 9200
16 O
16 O
16 O
16 O
11 VD 9200
16 O
16 O
12 VD 9200
16 O
18 O
16 O
16 CS 9201
16 O
16 CS 9201
16 CS 9201
16 O
19 VD 3300
Esp
NCD Sit Fun
692,82 19 O 2413
466,63 16 O 9200
577,10
Esp
NCD Sit Fun
784,34 21 O 9320
1.731,17
1.294,58
Esp
NCD Sit Fun
1.294,58 25 O 9200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 192
C2 O
I57 MAQUINISTA GRANXA
C2 O
C2 O 01/12/2015
C2 O
C2 O
C2 O
C2 O
33 Ocupadas
I39 OFICIAL 1º
I41 OFICIAL EBANISTA
I99 OFICIAL ELECTRICISTA
I34 OFICIAL MODISTA
I42 OFICIAL OFICIOS VARIOS
I227 OFICIAL OFICIOS VARIOS
38 C2
E
E
E VD
E
E VD
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
3240 OBREIRO
3238 OBREIRO
3239 OBREIRO
3205 ORDENANZA SUBALTERNO
3262 PEON SERVIZO VIAS E OBRAS
3259 PEON SERVIZO VIAS E OBRAS
3260 PEON SERVIZO VIAS E OBRAS
3214 VIXILANTE REDE MUSEISTICA
3215 VIXILANTE REDE MUSEISTICA
3217 VIXILANTE ARQUITECTURA E OBRAS
3218 VIXILANTE SERENO
3222 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
3223 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
3225 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
3226 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
O
3185 ENCARGADO/A PAZO TOR
28/05/2015
O
O
O 19/11/2015
O 17/11/2015
O
O
O
O
O
O
O 01/06/2015
O
O
O
E
E
3230 EMPREGADA LIMPEZA RECAD.
Cód Den. PRAZA
3186 AXUDANTE UNIDADE MANTEM.
Sub ClaGr Sit Trien2015
E O
C2 O
I38 MESTRE TALLER TAPIZARIA
E
C2 O
I58 MAQUINISTA GRANXA
I53 MAQUINISTA GRANXA
I8 MAQUINISTA GRANXA
C2 O 15/06/2015
C2 O 15/06/2015
C2 O
I56 MAQUINISTA GRANXA
I55 MAQUINISTA GRANXA
C2 O 02/09/2015
C2 O 02/09/2015
C2 VD
Gr Sit Trien2015
C2 O 16/06/2015
C2 O
I54 MAQUINISTA GRANXA
3315 MAQUINISTA GRANXA
I31 MAESTRO TALLER INST.MUSIC.
Cód Den. PRAZA
I30 CONDUTOR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2 C1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2 C1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 Vacantes
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
4
C2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
5
9
3
3
8
8
1
1
1
3
3
4
5
0
11
C2
E
E
9
2
2
10
6
6
10
6
0
0
0
11
0
5
5
5
10
6
7
1
0
1
0
0
0
7
3
3
0
0
5
4
0
0
2
349 VIXILANTE VIAS E OBRAS
448 VIXILANTE VIAS E OBRAS
415 VIXILANTE VIAS E OBRAS
430 VIXILANTE VIAS E OBRAS
521 PORTEIRO/A
389 VIXILANTE ARQU. E OBRAS
622 VIXILANTE
318 VIXILANTE
460 PEON VIAS E OBRAS
454 PEON VIAS E OBRAS
346 PEON VIAS E OBRAS
384 PORTEIRO/A
694 OBREIRO ENTRADA
693 OPERARIO
1.089 PORTEIRO/A
683 ENCARGADO/A PAZO DE TOR
428 LIMPIADORA
Posto Den. POSTO
393 AXUDANTE
I965 OFICIAL OFICIOS VARIOS
I93 OFICIAL OFICIOS VARIOS
I982 MESTRE ARTESAN
I144 OFICIAL ELECTRICISTA
I979 MESTRE ARTESAN
I978 MESTRE ARTESAN
I11 MESTRE ARTESAN
I30 MAQUINISTA
I31 MAQUINISTA
I61 MAQUINISTA
I72 MAQUINISTA
I71 MAQUINISTA
I35 MAQUINISTA
I37 MAQUINISTA
1.285 MAQUINISTA
I977 RESP.TEC.COLECCIONS
Posto Den. POSTO
I983 ENC.TALLER CESTERIA
2413
16 O
16 O
18 O
16 O
18 O
18 O
18 O
17 O
17 O
17 O
17 O
17 O
17 O
17 O
9200
9200
2413
2413
2413
2413
2413
4120
4120
4120
4120
4120
4120
4120
17 VD 4120
20 O
415,02
517,13
517,13
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
324,21
415,02
324,21
415,02
415,02
486,28
335,00
9200
9200
3332
9320
9200
4500
9200
3332
3330
3330
14 O
4500
17 TA 4500
17 TA 4500
14 O
14 O
14 O
14 O
14 O
VC 4500
VC 4500
11 VD 4500
14 O
11 VD 4500
13 O
14 O
16 O
13 O
Esp
NCD Sit Fun
486,28 14 O 9200
466,36
466,36
577,10
466,36
577,10
577,10
577,10
466,36
466,36
466,36
466,36
466,36
466,36
466,36
466,36
784,34
Esp
NCD Sit Fun
692,82 16 O 2413
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 193
E VD 11/01/2015
E VD
19/09/2015
E
3300 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
I112 OBREIRO
E
E VD
E
E
I66 PEON GRANXA
I69 PEON GRANXA
I70 PEON GRANXA
I71 PEON GRANXA
E CS
E CS
E CS 15/06/2015
E CS 15/06/2015
E VD
E VD
E CS
E CS
E VD
I150 PEON ESP.AGROPECUARIO
I151 PEON ESP.AGROPECUARIO
I152 PEON ESP.AGROPECUARIO
I154 PEON ESP.AGROPECUARIO
I155 PEON ESP.AGROPECUARIO
I157 PEON ESP.AGROPECUARIO
I158 PEON ESP.AGROPECUARIO
I159 PEON ESP.AGROPECUARIO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A2 C1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17 Vacantes
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A1
C2
TOTAL 1.742.877,20 €
Art.13 1.368.676,42 €
Totais imputación laboral:
Incentivos ao rendemento, art.15
265.585,55 €
Gtp. Social
5.655,31 €
102.959,92 €
Total masa salarial persoal laboral:
A) POSTOS A PROVISTAR POR PERSOAL DO CADRO DE PERSOAL LABORAL
I73 PEON-VIXIANTE
42 E
E O
25 Ocupadas
E VD
I164 PEON GRANXA
I153 PEON ESP.AGROPECUARIO
E VD
I163 PEON GRANXA
O
O
O
O
E
I64 PEON GRANXA
O
E
I63 PEON GRANXA
O
01/04/2015
E VD
3296 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
3303 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
E
3283 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
O
Gr Sit Trien2015
E O
Cód Den. PRAZA
3227 VIXILANTE SERVIZO VIAS E OBRAS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
4
0
0
9
0
0
4
4
0
11
0
0
11
0
0
0
0
0
4
2
14
14
6
5
I964 ENCARG. MANT E VIXILANCIA
I173 PEON-VIXIANTE
I159 PEON ESP.AGROPECUARIO
I158 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I157 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I155 PEON ESP.AGROPECUARIO
I154 PEON ESP.AGROPECUARIO
I153 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I152 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I151 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I150 PEON ESPECIALISTA AGROPECUARIO
I168 PEON
I167 PEON
I41 PEON GRANXA
I40 PEON GRANXA
I65 PEON GRANXA
I66 PEON GRANXA
I66 PEON GRANXA
I29 PEON GRANXA
I145 OBREIRO
975 VIXILANTE VIAS E OBRAS
968 VIXILANTE VIAS E OBRAS
972 VIXILANTE VIAS E OBRAS
879 VIXILANTE VIAS E OBRAS
Posto Den. POSTO
364 VIXILANTE VIAS E OBRAS
784,34
496,00
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
415,02
324,21
324,21
466,36
324,21
486,28
517,13
415,02
415,02
415,02
4500
4120
18 VD 9200
14 O
14 VD 4120
14 VD 4120
14 CS 4120
14 VD 4120
14 VD 4120
14 CS 4120
14 CS 4120
14 VD 4120
14 CS 4120
11 VD 4120
11 VD 4120
17 TA 4120
VC 4120
11 VD 4120
VC 4120
VC 4120
VC 4120
16 TA 2413
17 VD 4500
14 CS 4500
14 CS 4500
14 O
Esp
NCD Sit Fun
415,02 14 O 4500
C2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 194
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 195
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 196
Código
15-1500-001
15-1531-002
15-1532-003
15-1600-004
15-1610-005
15-1720-006
15-1720-007
15-1720-008
15-1725-009
15-1729-010
15-1729-011
15-2410-012
15-2415-013
15-2415-014
15-2415-015
15-2415-016
15-2415-017
15-2415-018
15-3300-019
15-3330-020
15-3330-021
15-3331-022
15-3331-023
15-3332-024
15-3333-025
15-3360-026
15-3420-027
15-3420-028
15-3421-029
15-3421-030
15-4120-031
15-4120-032
15-4120-033
15-4300-034
15-4320-035
15-4500-036
15-4500-037
15-4530-038
15-4530-039
15-4530-040
15-4531-041
15-9120-042
15-9120-043
15-9200-044
15-9200-045
15-9200-046
15-9200-047
15-9200-048
15-9200-049
15-9200-050
15-9201-051
15-9201-052
15-9201-053
15-9201-054
15-9230-055
15-9310-056
15-9310-057
15-9320-058
15-9320-059
15-9320-060
15-9330-061
15-9340-062
15-9340-063
Aplicación
1500.633
1531.65009
1532.65009
1600.65009
1610.65009
1720.609
1720.619
1720.622
1725.625
1729.622
1729.622
2410.65009
2413.623
2413.625
2413.632
2413.633
2413.635
2413.636
3300.626
3330.625
3330.632
3331.625
3331.632
3332.632
3333.632
3360.625
3420.625
3420.632
3421.625
3421.632
4120.622
4120.623
4120.633
4300.626
4320.609
4500.633
4500.636
4530.600
4530.609
4530.619
4531.65000
9120.625
9120.626
9200.625
9200.626
9200.632
9200.635
9200.636
9200.640
9200.641
9201.623
9201.625
9201.632
9201.636
9230.640
9310.635
9310.636
9320.635
9320.636
9320.641
9330.632
9340.635
9340.636
Descripción
Servizo de Urbanismo e Arquitectura
Investimento de reposición en Equipos procesos información
Acceso aos núcleos de poboación
Outros
Pavimentación de vías públicas
Outros
Redes de sumidoiros
Outros
Abastecemento domiciliario de auga potable
Outros
Protección e mellora do medio ambiente
Sinalización ruta da artesanía nas Reservas da Biosfera
Protección e mellora do medio ambiente
Sinalización rutas
Protección e mellora do medio ambiente
Sala despezamento da Fonsagrada
Reservas da Biosfera, Terra de Ancares
Mobiliario
Centros de Interpretación
Edificios e outras construcións 'Inst. sistema medición telem. caudal da concesión'
Centros de Interpretación
Edificios e outras construcións 'Proxecto de musealización do Mazo de Santa Comba'
Fomento do Emprego
Fomento do Emprego
Centro de Artesanía e Deseño
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Centro de Artesanía e Deseño
Mobiliario
Centro de Artesanía e Deseño
Edificios e outras construcións
Centro de Artesanía e Deseño
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Centro de Artesanía e Deseño
Mobiliario
Centro de Artesanía e Deseño
Equipos procesos información
Administración Xeral de Cultura
Investimento novo Equipos procesos información
Museo Provincial
Investimento novo Mobiliario
Museo Provincial
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Museo San Paio de Narla
Investimento novo Mobiliario
Museo San Paio de Narla
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Museo Etnográfico Pazo de Tor
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Museo do Mar
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Proteccción e xestión do Patrimonio Histórico-Artístico
Legado Álvaro Gil
Pazo dos Deportes
Investimento novo Mobiliario
Pazo dos Deportes
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Escola de Piragüismo
Mobiliario
Escola de Piragüismo
Edificios e outras construcións
Granxa Provincial "Gayoso Castro"
Edificios e outras construcións
Granxa Provincial "Gayoso Castro"
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Granxa Provincial "Gayoso Castro"
Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Administración Xeral de comer., turismo e peq. e med. empreInvestimento novo Equipos procesos información
Información e promoción turística
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Administración Xeral de Infraestruturas
Investimento de reposición Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Administración Xeral de Infraestruturas
Investimento de reposición Equipos procesos información
Estradas
Investimentos en terreos (Expropiacións)
Estradas
Outros investimentos novos en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Estradas
Outros investimentos de rep. en infraest. e bens destinados ao uso xeral
Plan de Obras e Servizos
POS
Órganos de Goberno
Investimento novo Mobiliario
Órganos de Goberno
Investimento novo Equipos procesos información
Administración Xeral
Investimento novo Mobiliario
Administración Xeral
Investimento novo Equipos procesos información
Administración Xeral
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Administración Xeral
Investimento de reposición Mobiliario
Administración Xeral
Investimento de reposición Equipos procesos información
Administración Xeral
Gastos en Investimentos de carácter inmaterial
Administración Xeral
Gastos en aplicacións informáticas
Parque Móbil
Investimento novo Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta
Parque Móbil
Investimento novo Mobiliario
Parque Móbil
Investimento de reposición en Edificios e outras construcións
Parque Móbil
Investimento de reposición en Equipos procesos información
Información básica e estadística
Enquisa
Intervención
Investimento de reposición Mobiliario
Intervención
Investimento de reposición Equipos procesos información
Recadación
Investimento de reposición Mobiliario
Recadación
Investimento de reposición Equipos procesos información
Recadación
Gastos en aplicacións informáticas
Patrimonio
Investimento de reposición Edificios e outras construcións
Tesourería
Investimento de reposición Mobiliario
Tesourería
Investimento de reposición Equipos procesos información
ORZAMENTOS 2015
Anexo de Investimentos
3.000,00 €
100.000,00 €
90.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
18.000,00 €
50.000,00 €
370.888,94 €
8.000,00 €
36.000,00 €
25.000,00 €
6.000.000,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
100.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
3.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
2.400,00 €
6.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
656.648,00 €
6.000,00 €
40.000,00 €
1.000,00 €
4.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
25.000,00 €
2.400,00 €
20.000,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
4.150.623,80 €
3.010.365,96 €
1.500,00 €
1.500,00 €
5.000,00 €
12.000,00 €
40.000,00 €
5.000,00 €
32.000,00 €
3.000,00 €
6.000,00 €
270.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
22.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
5.000,00 €
150.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
15.848.826,70 €
Importe
Fondos
Propios/Préstamo
3.000,00 €
100.000,00 €
90.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
18.000,00 €
50.000,00 €
370.888,94 €
8.000,00 €
36.000,00 €
25.000,00 €
6.000.000,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
100.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
3.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
2.400,00 €
6.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
656.648,00 €
6.000,00 €
40.000,00 €
1.000,00 €
4.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
25.000,00 €
2.400,00 €
20.000,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
4.150.623,80 €
1.781.983,11 €
1.500,00 €
1.500,00 €
5.000,00 €
12.000,00 €
40.000,00 €
5.000,00 €
32.000,00 €
3.000,00 €
6.000,00 €
270.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
22.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
5.000,00 €
150.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
14.620.443,85 €
€
€
-
-
Estado
-
€
-
€
Com.
Aut.
Financiamento
UE
1.228.382,85 €
1.228.382,85 €
Concellos
-
€
Ou-tros
3.000,00 €
100.000,00 €
90.000,00 €
100.000,00 €
50.000,00 €
18.000,00 €
50.000,00 €
370.888,94 €
8.000,00 €
36.000,00 €
25.000,00 €
6.000.000,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
100.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
3.000,00 €
30.000,00 €
30.000,00 €
2.400,00 €
6.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
656.648,00 €
6.000,00 €
40.000,00 €
1.000,00 €
4.000,00 €
50.000,00 €
50.000,00 €
25.000,00 €
2.400,00 €
20.000,00 €
3.000,00 €
1.500,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
4.150.623,80 €
3.010.365,96 €
1.500,00 €
1.500,00 €
5.000,00 €
12.000,00 €
40.000,00 €
5.000,00 €
32.000,00 €
3.000,00 €
6.000,00 €
270.000,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
22.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
3.000,00 €
12.000,00 €
5.000,00 €
150.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
15.848.826,70 €
TOTAL
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 197
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 198
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 199
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 200
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 201
PLAN FINANCEIRO
De conformidade co art. 166 do R.d. legislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se
aproba o texto refundido da Lei reguladora das facendas locais, e art. 12 do R.d.
500/90, do 20 de abril, confecciónase o presente Plan Financeiro para o ano 2015,
que completa ó Plan de Investimentos 2015, do Orzamento da propia Entidade.
ANO 2015
O capítulo de investimentos e de transferencias de capital ascende a 22.473.315,67 €;
o financiamento previsto é o seguinte:
- Transferencias de capital:
- Alleamento de investimentos
reais:
- Recursos ordinarios:
- Operaciones de crédito a l/p:
1.369.829,76 €
15.000,00 €
18.088.485,91 €
3.000.000,00 €
Preséntase a carga financeira calculada por anualidades correntes de amortización e
por anualidades teóricas de amortización, acudindo a operación de crédito a longo
prazo de 3.000.000,00 €.
A carga financeira por anualidades correntes de amortización ascende a 6.676.575,69
€, segundo figura no estado de previsión de movementos e situación da débeda, que
inclúe amortización anticipada de 4.943.245,39 €, e representa sobre os dereitos li-
quidados por recursos correntes da última liquidación (2013), que ascenden a
77.880.108,10 €, á porcentaje do 8,57 %.
Calcúlase a anualidade teórica de amortización das operacións a medio e longo prazo
pendentes de reembolso e a proxectada, calculados en términos constantes, calquera
que sexa a modalidade e condicións de cada operación, de acordo co disposto no art.
53, apartado 1 do R.d. lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se aproba o texto
refundido da Lei reguladora das facendas locais.
ANUALIDADE TEÓRICA DE AMORTIZACIÓN PARA 2015. XUROS:
- Proxectada
67.500,00 €
- ABANCA
17.389,10 €
- ABANCA
- Mº Industria, turismo e comercio
TOTAL
PLAN FINANCEIRO
33.061,19 €
0,00 €
117.950,29 €
1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 202
AMORTIZACIÓNS TEÓRICAS CONSTANTES:
- Proxectada (12 anos)
250.000,00 €
- ABANCA
691.368,75 €
- Mº Industria, turismo e comercio
113.464,33 €
- ABANCA
TOTAL
ANUALIDADE TOTAL
640.797,65 €
1.695.630,73 €
1.813.581,02 €
A carga financeira por anualidades teóricas de amortización, ascende a 1.813.581,02
€ que representa sobre os dereitos liquidados por recursos correntes da última liquidación (2013), que ascenden a 77.880.108,10 €, a porcentaxe do 2,33%.
Lugo, 17 de novembro de 2014,
A Interventora,
Rosa Abelleira Fernández
PLAN FINANCEIRO
2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 203
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 204
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 205
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 206
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 207
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 208
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 209
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 210
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 211
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 212
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 213
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 214
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 215
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 216
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 217
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 218
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 219
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 220
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 221
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 222
5. INGRESOS PATRIMONIAIS
13.111.088,22 €
TOTAL
83.899.430,33 €
300.000,00 €
6.558.625,40 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
6.858.625,40 €
6.624.488,97 €
15.848.826,70 €
300.000,00 €
17.575.159,66 €
9. PASIVOS FINANCEIROS
Op. financeiras (8-9)
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
6. INVESTIMENTOS REAIS
5. FONDO DE CONT. E OUT. IMPREV.
4. TRANSFERENCIAS CORRENTES
234.200,29 €
23.347.041,09 €
2. GASTOS CORR. EN BENS E SERV.
3. GASTOS FINANCEIROS
€
€
6.369.666,69 €
-
-
616.666,69 €
€
€
€
6.369.666,69 €
3.193.996,91 €
3.193.996,91 €
-
835.940,30 €
-
-
224.729,48 €
935.000,00 €
1.180.000,00 €
3.175.669,78 €
G A S T O S
77.040.804,93 €
1. GASTOS DE PERSOAL
Op. non financeiras (1-7)
3.000.000,00 €
9. PASIVOS FINANCEIROS
83.899.430,33 €
350.875,28 €
8. ACTIVOS FINANCEIROS
TOTAL
3.350.875,28 €
1.369.829,76 €
1.583.000,00 €
200.000,00 €
15.000,00 €
Op. financeiras (8-9)
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
6. ALLEAMENTO DE INVEST. REAIS
125.000,00 €
€
535.000,00 €
6.660.159,00 €
3. TAX., PREC. PÚB. E OUTROS INGR.
-
€
3.845.000,00 €
4.680.704,20 €
2. IMPOSTOS INDIRECTOS
-
6.369.666,69 €
61.947.456,09 €
5.340.406,00 €
4. TRANSFERENCIAS CORRENTES
SUPLUSA
€
€
3.845.000,00 €
-
3.845.000,00 €
3.845.000,00 €
3.845.000,00 €
-
3.845.000,00 €
3.845.000,00 €
TRANSFERENCIAS
OP. INTERNAS
I N G R E S O S
80.548.555,05 €
1. IMPOSTOS DIRECTOS
Op. non financeiras (1-7)
ORZAMENTO
DEPUTACIÓN
Resumo económico por capítulos
Orzamento Xeral Consolidado
86.424.097,02 €
9.752.622,31 €
300.000,00 €
10.052.622,31 €
6.624.488,97 €
16.684.767,00 €
300.000,00 €
13.730.159,66 €
458.929,77 €
14.046.088,22 €
24.527.041,09 €
76.371.474,71 €
86.424.097,02 €
3.000.000,00 €
350.875,28 €
3.350.875,28 €
1.986.496,45 €
1.598.000,00 €
735.000,00 €
61.947.456,09 €
6.785.159,00 €
4.680.704,20 €
5.340.406,00 €
83.073.221,74 €
TOTAL
CONSOLIDADO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 223
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 224
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 225
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 226
Deputación Provincial de Lugo
ABANCA
0163-17.080-5
ABANCA
500-0163-17374/0
Ministerio de Industria, Turismo y Comercio
Amortización anticipada
Operación ORZAMENTO 2015
Número
1
2
3
4
5
Dec. 2008
18/03/2010
Data
formalización
EUR.trimestral + 0,30
EUR.trimestral + 0,70
12 cotas, 0% intereses
Condicións
ABANCA
BBVA
BBVA
ABANCA
BBVA
ENTIDADE
550-0101-7959-5
0100271509
0101500388
0520550144426
010-150110.1
Número
02/12/2003
12/12/2003
03/12/2007
20/05/2010
09/04/2010
Data
formalización
EUR.trimestral + 0,25
EUR.trimestral + 0,09
EUR.trimestral + 0,10
EUR.trimestral+1,25
EUR.trimestral+1,15
Condicións
Sociedade Urbanística Provincial. Créditos Avalados pola Deputación.
OPERACIÓNS A LONGO PRAZO
Sociedade Urbanística Provincial
1
2
3
4
5
ENTIDADE
Excma. Deputación Provincial de Lugo. Identificación Préstamo
OPERACIÓNS A LONGO PRAZO
Data
derradeira
cuota
Xaneiro 2021
Marzo 2021
Novembro 2024
Data
derradeira
cuota
Decembro 2006 Decembro 2015
Decembro 2007 Decembro 2018
Decembro 2011 Decembro 2020
26/05/2011
26/05/2020
09/04/2011
09/04/2020
Data
primeira
cuota
abr-11
Marzo 2011
30/11/2013
Data
primeira
cuota
870.617,70 €
566.666,64 €
2.290.275,20 €
1.230.091,43 €
7.200.000,00 €
12.157.650,97 €
Totais
IMPORTE
pendente a
1/1/2015
8.706.177,00 €
1.700.000,00 €
3.817.125,36 €
6.000.000,00 €
12.000.000,00 €
Capital Inicial
9.325.164,79 €
3.193.996,91 €
870.617,70 €
141.666,67 €
381.712,54 €
600.000,00 €
1.200.000,00 €
Ptmo. a
Amortizar
durante 2015
-
€
Importe
disposto a
31/12/15
3.000.000,00 €
Importe
disposto a
31/12/15
6.558.625,40 € 3.000.000,00 €
10.459.808,13 €
798.897,15 €
703.018,53 €
113.464,33 €
4.943.245,39 €
Ptmo. a
Amortizar
durante 2015
Totais
4.839.581,26 €
4.485.583,53 €
1.134.643,34 €
IMPORTE
pendente a
1/1/2015
3.000.000,00 €
8.000.000,00 €
17.000.000,00 €
1.361.572,00 €
Capital Inicial
6.901.182,73 €
4.040.684,11 €
3.782.565,00 €
1.021.179,01 €
-4.943.245,39 €
3.000.000,00 €
224.729,48 €
10.882,72 € 6.176,67 €
25.193,03 €
27.677,06 €
154.800,00 €
15.864.836,79 €
8.963.654,06 €
0,00 €
424.999,97 €
1.908.562,66 €
630.091,43 €
6.000.000,00 €
Xuros a
Previsión de
satisfacer
Capital Pendente a
durante 2015
31/12/2015
117.950,29 €
67.500,00 €
17.389,10 €
33.061,19 €
0,00 €
Xuros a
Previsión de
satisfacer
Capital Pendente a
durante 2015
31/12/2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 227
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 228
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 229
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 230
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 231
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 232
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 233
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 234
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 235
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 236
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 237
HAP
INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
Deputación elaborouse o plan orzamentario 2015-2017 sendo aprobado por resolución da presidencia de 28 de marzo de 2014.
Páxina1
Provincial de Lugo para a prestación do servizo contra incendios e salvamento (Consorcio de bombeiros) e as previsións do orzamento da
de Lugo, S.A. (Suplusa), Fundación para o desenvolvemento das tecnoloxías da información e da comunicación (Fundación TIC) e Consorcio
En base á documentación solicitada e recibida dos distintos entes que conforman o ámbito de consolidación, Sociedade Urbanística Provincial
planes orzamentarios a medio prazo.
2105/2012, de 1 de outubro que desenvolve as obrigas de subministro de información previstas na LOE, no seu artigo 6 fai referencia ós
o plan orzamentario da Deputación Provincial de Lugo a nivel consolidado para un prazo mínimo de 3 anos (artigo 29). A orde
A Lei orgánica 2/2012, de 27 de abril , de estabilidade orzamentaria e sostibilidade financeira (en adiante LOE) establece a obriga de elaborar
1. ANTECEDENTES
MARZO DE 2014
ASUNTO: VARIACIÓNS NO PLAN ORZAMENTARIO 2015-2016-2017 APROBADO POR RESOLUCIÓN DA PRESIDENCIA DE 28 DE
INFORME DE INTERVENCIÓN
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 238
reais inicialmente previstos no plan orzamentario a medio prazo.
Páxina2
No caso da Fundación TIC prodúcese una diminución de 120.700,82 € por variacións nas previsións de execución de investimentos
proxectos por 199.070,00 €.
€, unha diminución das achegas dos Concellos para os CAM de 133.333,31 € e polo incremento da achega da Deputación para outros
300.000,00 € de maior acheda da Deputación para a posta en marcha dos mesmos), un incremento da cifra de ventas por 362.056,38
Atención a Maiores por un importe de 425.000,00 € (125.000,00 € de prezos públicos pola prestación de servizos aos usuarios e
No caso de SUPLUSA prodúcese un incremento de 852.793,07 € motivado polos ingresos derivados da posta en marcha dos Centros de
parques esixidas pola normativa vixente.
consorciados por 223.785,83 para financiar na súa maior parte, un maior investimento no capítulo 6 de gastos por adecuacións nos
contribución especial polo establecemento de servizos contra incendios por importe de 8.000,00 € e polas maiores achegas dos entes
No caso do Consorcio de Bombeiros prodúcese un incremento de 231.785,83 motivado polo incremento de recadación previsible da
INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
‐
‐
‐
plan orzamentario aprobado é de 1.603.113,92 €, motivado polos seguintes aspectos:
O incremento total, a nivel consolidado, do proxecto de orzamento de ingresos para o exercicio 2015 respecto das previsións incluídas no
2. ANÁLISE DAS VARIACIÓNS AO PLAN ORZAMENTARIO ORZAMENTARIO 2015-2017
Administracións Públicas habilitou ao efecto.
O dito plan orzamentario foi remitido o 31 de marzo de 2014 por medios telemáticos a través do sistema que o Ministerio de Facenda e
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 239
‐
‐
‐
‐
para o
respectivamente.
obxectivos de regra de gasto para os anos 2015 , 2016 e 2017 que pasaron do 1,7 %, 1,9 % e 1,9 % a 1,3%, 1,5 % e 1;7 %
conceptos orzamentarios dende a data de elaboración do marco e pola modificación por parte do goberno da nación dos
O resto de variacións está motivada por axustes nas previsión por modificacións nos niveis de execución dos diferentes
estaba prevista no plan a medio plazo aprobado.
No proxecto de orzamento prevese acudir a unha operación de crédito a l/p por un importe de 3.000.000,00 € que non
de accións por 300.000,00 € e no proxecto de orzamento a previsión é de 50.875,28 €.
Prodúcese unha diminución no capítulo de activos financeiros de 249.124,72 € porque no plan estaba prevista o alleamento
diminución de 1.647.670,09 €.
reintegro das liquidacións negativas 2008 e 2009 co incremento en 120 mensualidades. Estas diferenzas ocasionan unha
cifras reais comunicadas polo Ministerio e as devolucións relativas a entregas a conta 2015, liquidación negativa 2013 e o
comunicación do Ministerio de Facenda e Administracións Públicas sobre os importes reais. No orzamento 2015 inclúense as
exercicio 2015 na participación de ingresos do Estado posto que na data de elaboración do marco no se recibira
Nas previsións feitas para o plan orzamentario partíase da hipótese dun incremento en termos globais do 1,7%
Na Deputación de Lugo o incremento é de 1.125.297,93 €, derivado das seguintes circunstancias:
INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
operacións de crédito formalizadas como consecuencia das exixencias da normativa de regra de gasto.
Páxina3
distribución por capítulos motivado por axustes na natureza dos gastos e pola inclusión no orzamento dunha amortización anticipada das
O incremento no orzamento de ingresos nivélase cun incremento en igual contía no orzamento de gastos. Prodúcense variacións na
‐
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 240
2016 INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificaciones politicas) Ingresos totales ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificaciones politicas) Ingresos financieros ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificaciones politicas) Ingresos no financieros ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificaciones politicas) Ingresos de capital Medida 4: Otras medidas por el lado de los ingresos ‐ 89.479.622,82 89.479.622,82 ‐ 3.350.875,28 3.350.875,28 ‐ 86.128.747,54 86.128.747,54 ‐ 3.794.496,45 3.794.496,45 ‐ ‐ 0,00% ‐ ‐3,55% 86.303.962,22 ‐3,55% 86.303.962,22 0,00% ‐ ‐82,09% 600.000,00 ‐82,09% 600.000,00 0,00% ‐ ‐0,49% 85.703.962,22 ‐0,49% 85.703.962,22 0,00% ‐ ‐37,68% 2.364.546,42 ‐37,68% 2.364.546,42 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ Medida 3: Correcta financiación de tasas y precios públicos 0,00% ‐ 0,00% ‐ 1,22% 83.339.415,80 1,22% 83.339.415,80 Tasa variación 2016/2015 ‐ ‐ 82.334.251,09 82.334.251,09 2015 Medida 2: Potenciar la inspecc. Tribut. para descubrir hechos imponibles no gravados. ‐ Medida1: Subidas tributarias, supresión de exenciones y bonif. voluntarias. ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificaciones politicas) Ingresos corrientes INGRESOS. Estimación Derechos reconocidos netos INGRESOS. F.2.1.1 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.). Datos Económicos consolidados. Ingresos 2017 0,00% ‐ ‐3,22% 83.523.560,09 ‐3,22% 83.523.560,09 0,00% ‐ ‐50,00% 300.000,00 ‐50,00% 300.000,00 0,00% ‐ ‐2,89% 83.223.560,09 ‐2,89% 83.223.560,09 0,00% ‐ ‐0,24% 2.358.859,94 ‐0,24% 2.358.859,94 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ ‐2,97% 80.864.700,15 ‐2,97% 80.864.700,15 Tasa variación 2017/2016 Tendo en conta as anteriores consideracións o plan orzamentario 2015-2017 quedaría do seguinte xeito:
Páxina4
Supuestos en los que se basan las proyecciones/ Adopción de la medida DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 241
‐ ‐ ‐ 7.020.140,88 3.000.969,32 7.533.859,00 64.024.181,89 61.354.393,64 2.669.788,25 755.100,00 82.334.251,09 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana Impuesto sobre Construcciones Instalaciones y Obras Cesión de impuestos del Estado Ingresos del capítulo 1 y 2 no incluidos Capítulo 3: Tasas, Precios publicos y otros ingresos Capítulo 4: Transferencias corrientes Participación en tributos del Estado Resto de Transferencias corrientes (resto Cap.4) Capítulo 5: Ingresos Patrimoniales Total de Ingresos corrientes 2.196.496,45 Capítulo 7: Transferencias de capital INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
1.598.000,00 Capítulo 6. Enajenación de inversiones INGRESOS DE CAPITAL Estimación Derechos reconocidos netos 2015 ‐ Impuesto sobre Actividades Económicas B) DETALLE DE INGRESOS DE CAPITAL ‐ Impuesto sobre Bienes Inmuebles 2015 10.021.110,20 Capítulo 1 y 2: Impuestos directos e indirectos INGRESOS CORRIENTES Estimación Derechos reconocidos netos A) DETALLE DE INGRESOS CORRIENTES (*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación (+ ó ‐) respecto al año anterior. 2016 2016 ‐36,68% 1.390.882,85 ‐39,07% 973.663,57 Tasa variación 2016/2015 1,22% 83.339.415,80 ‐6,55% 705.625,00 ‐2,30% 2.608.372,93 1,50% 62.274.709,54 1,34% 64.883.082,47 0,60% 7.579.281,48 1,50% 3.045.983,86 1,50% 7.125.442,99 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 1,50% 10.171.426,85 Tasa variación 2016/2015 2017 2017 0,18% 1.393.382,85 ‐0,84% 965.477,09 Tasa variación 2017/2016 ‐2,97% 80.864.700,15 ‐7,00% 656.228,93 1,83% 2.656.212,01 1,70% 63.333.379,60 1,71% 65.989.591,61 ‐48,88% 3.874.538,50 1,70% 3.097.765,59 1,70% 7.246.575,52 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 1,70% 10.344.341,11 Tasa variación 2017/2016 Páxina5
Supuestos en los que se basan las proyecciones Supuestos en los que se basan las proyecciones DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 242
3.350.875,28 Total de Ingresos Financieros
2016 ‐82,09%
600.000,00 ‐100,00% ‐ 71,00% 600.000,00 Tasa variación 2016/2015 ‐37,68% 2.364.546,42 INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Gastos corrientes GASTOS Estimación Obligaciones reconocidas netas 55.807.744,54 55.807.744,54 2015 En euros
2016 0,78% 56.242.471,19 0,78% 56.242.471,19 Tasa variación 2016/2015 F.2.1.2 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.). Datos Económicos consolidados. Gastos
3.000.000,00 Capítulo 9. Ingresos por pasivos financieros 2015 3.794.496,45 350.875,28 Capítulo 8. Ingresos por activos financieros INGRESOS FINANCIEROS Estimación Derechos reconocidos netos C) DETALLE DE INGRESOS FINANCIEROS Total de Ingresos de Capital 2017 2017 Supuestos en los que se basan las proyecciones Páxina6
Supuestos en los que se basan las proyecciones/Adopción de la medida 1,44% 57.050.349,68 1,44% 57.050.349,68 Tasa variación 2017/2016 0,00% ‐ ‐50,00% 300.000,00 ‐50,00% 300.000,00 Tasa variación 2017/2016 ‐0,24% 2.358.859,94 DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 243
0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ Medida 13: Reducción de la estructura organizativa de la EELL Medida 14: Reducción de en la prestación de servicios de tipo no obligatorio. Medida 15: Otras medidas por el lado de los gastos corrientes INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) ‐ 79.427.000,51 79.427.000,51 ‐ Gastos no financieros ‐ Medida 17: Otras medidas por el lado de los gastos de capital ‐ 23.619.255,97 Medida 16: No ejecución de inversión prevista inicialmente ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) 23.619.255,97 ‐ Medida 12: Modificación de la organización de la corporación local Gastos de capital ‐ Medida 11: Reducción de cargas administrativas a los ciudadanos y empresas 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 1,51% 80.625.837,23 1,51% 80.625.837,23 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 3,24% 24.383.366,04 3,24% 24.383.366,04 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,47% 81.008.140,76 0,47% 81.008.140,76 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ ‐1,75% 23.957.791,08 ‐1,75% 23.957.791,08 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ 0,00% ‐ ‐ ‐ ‐ Medida 8: Disolución de aquellas empresas que presenten pérdidas > ½ capital social según artículo 103.2 del TRDLVRL, no admitiéndose una ampliación de capital con cargo a la Entidad local. ‐ Medida 9: Realizar estudio de viabilidad y análisis coste/beneficio en todos los contratos de inversión que vaya a realizar la entidad durante la vigencia del plan antes de su adjudicación, siendo dicha viabilidad requisito preceptivo para la celebración ‐ Medida 10: Reducción de celebración de contratos menores (se primará el requisito del menor precio de licitación) ‐ Medida 2: Regulación del régimen laboral y retributivo de las empresas públicas tomando en consideración aspectos tales como el sector de actividad, el volumen de negocio, la percepción de fondos públicos Medida 3: Limitación de salarios en los contratos mercantiles o de alta dirección, con identificación del límite de las retribuciones básicas y de los criterios para la fijación de las retribuciones variables y complementarias que en cualquier caso se v Medida 4: Reducción del número de consejeros de los Consejos de Administración de las empresas del sector público. Medida 5: Regulación de las clausulas indemnizatorias de acuerdo a la reforma laboral en proceso. Medida 6: Reducción del número de personal de confianza y su adecuación al tamaño de la Entidad local. Medida 7: Contratos externalizados que considerando su objeto pueden ser prestados por el personal municipal actual. Medida 1: Reducción de costes de personal (reducción de sueldos o efectivos) ‐ Derivados de modificaciones de políticas: (*) Páxina7
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 244
10.141.697,86 300.000,00 55.807.744,54 Capítulo 4: Transferencias corrientes Capítulo 5: Fondo de contingencia Total de Gastos Corrientes 6.414.488,97 23.619.255,97 Capítulo 7. Transferencias de capital Total de Gastos Capital INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
17.204.767,00 Capítulo 6. Inversiones reales GASTOS DE CAPITAL Estimación Obligaciones reconocidas netas 2015 461.046,14 Capítulo 3: Gastos financieros B) DETALLE DE GASTOS DE CAPITAL 19.273.965,12 Capítulo 2: Gastos corrientes en bienes y servicios 2015 25.631.035,42 ‐ 89.479.622,82 89.479.622,82 ‐ 10.052.622,31 10.052.622,31 Capítulo 1: Gastos de personal GASTOS CORRIENTES Estimación Obligaciones reconocidas netas A) DETALLE DE GASTOS CORRIENTES (*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación (+ ó ‐) respecto al año anterior. ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Gastos totales ‐ Derivados de modificaciones de políticas (*) ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Gastos financieros 2016 2016 3,24% 24.383.366,04 ‐6,60% 5.991.106,30 6,90% 18.392.259,74 Tasa variación 2016/2015 0,78% 56.242.471,19 0,00% 300.000,00 1,42% 10.285.900,69 ‐61,07% 179.494,96 0,97% 19.461.574,59 1,50% 26.015.500,95 Tasa variación 2016/2015 0,00% ‐ ‐3,66% 86.203.395,97 ‐3,66% 86.203.395,97 0,00% ‐ ‐44,52% 5.577.558,74 ‐44,52% 5.577.558,74 2017 Supuestos en los que se basan las proyecciones 2017 ‐1,75% 23.957.791,08 ‐10,21% 5.379.617,61 Páxina8
Supuestos en los que se basan las proyecciones 1,01% 18.578.173,47 Tasa variación 2017/2016 1,44% 57.050.349,68 0,00% 300.000,00 1,63% 10.454.063,86 ‐74,32% 46.100,00 1,70% 19.792.421,36 1,70% 26.457.764,46 Tasa variación 2017/2016 0,00% ‐ ‐5,55% 81.421.605,09 ‐5,55% 81.421.605,09 0,00% ‐ ‐92,59% 413.464,33 ‐92,59% 413.464,33 DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 245
300.000,00 ‐ 300.000,00 9.752.622,31 10.052.622,31 C. 8. Activos financieros Aportaciones patrimoniales Otros gastos en activos financieros C.9. Pasivos financieros Total de Gastos Financieros 2015 26.526.506,55 26.526.506,55 INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Saldo operaciones corrientes SALDOS Y OTRAS MAGNITUDES En euros 2016 2,15% 27.096.944,61 2,15% 27.096.944,61 2016 2017 ‐12,11% 23.814.350,47 ‐12,11% 23.814.350,47 2017 ‐92,59% 413.464,33 ‐97,85% 113.464,33 0,00% 300.000,00 0,00% ‐ Páxina9
Supuestos en los que se basan las proyecciones Supuestos en los que se basan las proyecciones 0,00% 300.000,00 Tasa variación 2017/2016 Tasa variación 2017/2016 ‐44,52% 5.577.558,74 ‐45,89% 5.277.558,74 0,00% 300.000,00 0,00% ‐ 0,00% 300.000,00 Tasa variación 2016/2015 Tasa variación 2016/2015 F.2.1.3 Consolidado de todas las Entidades que integran la Corporación (AA.PP.).Saldos y otras magnitudes 2015 GASTOS FINANCIEROS Estimación Obligaciones reconocidas netas C) DETALLE DE GASTOS FINANCIEROS DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 246
4.584.688,73 11.286.435,76 (+/‐) Ajustes para el cálculo de cap. o neces. Financ. SEC95 Capacidad o necesidad de financiación INFORMESOBREVARIACIÓNSAOPLANORZAMENTARIO2015‐2017
A interventora xeral, Lugo, 17 de novembro de 2014 Do presente informe se dará conta ao Pleno da Deputación de Lugo. 6.701.747,03 ‐ ‐ 6.701.747,03 ‐ 6.701.747,03 ‐ 6.701.747,03 6.701.747,03 ‐ ‐ 19.824.759,52 ‐ 19.824.759,52 ‐ Saldo operaciones no financieras ‐ Derivados de modificaciones de políticas ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Saldo operaciones financieras ‐ Derivados de modificaciones de políticas ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Saldo operaciones no financieras ‐ Derivados de modificaciones de políticas ‐ Derivados de evolucion tendencial (no afectados por modificacion politicas) Saldo operaciones de capital ‐ Derivados de modificaciones de políticas ‐14,89% 9.606.239,63 0,96% 4.628.680,89 ‐25,73% 4.977.558,74 0,00% ‐ ‐25,73% ‐ 4.977.558,74 ‐25,73% ‐ 4.977.558,74 0,00% ‐ ‐25,73% 4.977.558,74 ‐25,73% 4.977.558,74 0,00% ‐ 11,57% ‐ 22.119.385,87 11,57% ‐ 22.119.385,87 0,00% ‐ ‐50,44% 4.760.530,05 0,40% 4.647.065,72 ‐97,72% 113.464,33 0,00% ‐ ‐97,72% ‐ 113.464,33 ‐97,72% ‐ 113.464,33 0,00% ‐ ‐97,72% 113.464,33 ‐97,72% 113.464,33 0,00% ‐ 7,15% ‐ 23.700.886,14 7,15% ‐ 23.700.886,14 0,00% ‐ Páxina10
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 247
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 248
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 249
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 250
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 251
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA
INTERVENTORA
A Lexislación a aplicar está constituída pola lei 7/85, de 2 de abril, de bases de réxime
local (LBRL), modificada recentemente pola lei 27/2013, do 27 de decembro, de racio-
nalización e sostibilidade da Administración local (LRSAL) e fundamentalmente en materia de facendas locais polo R.D. Lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se
aproba o texto refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais (TRLRFL), título VI
“Orzamento e Gasto Público”, e R.d. 500/90, do 20 de abril, que regula a materia de
Orzamentos, así como a O.m. 3565/2008 do 3 de decembro, que establece a estrutura orzamentaria, modificada pola O.m. 419/2014, do 14 de marzo.
En materia de estabilidade orzamentaria, polo artigo 135 da Constitución Española,
pola Lei orgánica 2/2012, de 27 de abril (en adiante LOE) de estabilidade orzamentaria
e sostenibilidade financeira, modificada entre outras pola lei orgánica 9/2013, do 20
de decembro, de control de deuda comercial no sector público, sendo de aplicación o
R.d. 1463/2007, de 2 de novembro (en adiante REO), polo que se aproba o regula-
mento de desenvolvemento da Lei 15/2001, de 12 de decembro, de estabilidade orzamenaria, na súa aplicación ás Entidade Locais, en todo o que non se opoña ó previsto na LOE.
A LOE establece en materia de xestión orzamentaria as obrigas seguintes:
- No artigo 14, a prioridade absoluta do pago da débeda pública, é dicir, xuros e
amortizacións de débeda.
- No artigo 29, elaboración dun plan orzamentario a medio prazo (mínimo 3 anos)
que forma parte do programa orzamentario coherente ca regra de gasto e cos obxec-
tivos de estabilidade orzamentaria e débeda pública, debendo explicar toda modificación ou desviación do mesmo.
- No artigo 30, a determinación do límite de gasto non financeiro, coherente co obxectivo de estabilidade orzamentaria e a regra de gasto, ésta ven regulada no artigo
12 da propia LOE, que utiliza a taxa de referencia de crecemento do P.I.B. a medio
prazo da economía española, aprobada polo Consello de Ministros do 27 de xuño de
2014: 1,3% para 2015, 1,5% en 2016 e 1,7% para 2017.
- No artigo 31, a obriga de creación dun fondo de continxencia nas entidades locais
do ambito subxetivo dos artigos 111 e 135 do TRLRFL, para atender necesidades de
carácter non discrecional e non previstas inicialmente no orzamento; a contía e condi-
cións da aplicación se determinarán por cada Administración Pública no ámbito das
súas competencias respectivas.
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 252
Por outra parte, o artigo 103.bis da LBRL modificada pola LRSAL, dispón a obriga de
aprobar anualmente a masa salarial do persoal laboral do sector público local respetando os límites e as condicions que se establezcan con carácter básico na lei de or-
zamentos xerais do Estado, polo que cumpre incluir o persoal laboral da Deputación,
Suplusa, Fundación Tic, e Consorcio de Extinción de Incendios.
Entre os documentos que deben acompañar ó proxecto do Orzamento figura o Informe de Intervención, como sinala o apartado 4) do art. 168 do T.R.L.R.F.L. e art. 18.4
do R.d. 500/90, do 20 de abril, así mesmo, o apartado 1) e) do citado art. 168, sinala
“informe económico-financeiro”, ámbolos dous se refunden no presente informe. Por
outra parte incorpórase ó expediente o informe de avaliación ó que se refire o artigo16 do R.d. 1463/2007 e a normativa da LOE, sobre o cumprimento do obxectivo de
estabilidade orzamentaria, regra de gasto, límite de gasto non financeiro e débeda
pública.
A funcionaria que subscribe indica, como aspectos relevantes no proxecto de Orzamento Xeral para o exercicio actual, os seguintes:
1º.- O Orzamento Xeral ascende a 86.424.097,02 €, aumenta en 1.561.508,46 € respecto a 2014, o que representa un 1,84%. Está integrado polo da propia Entidade, e o
da empresa SUPLUSA. Os orzamentos que integran o Orzamento Xeral aparecen equilibrados en gastos e ingresos e cumpren co principio de estabilidade orzamentaria.
2º.- O Orzamento consolidado dos 4 entes que conforman o perímetro de consolidación a efectos de avaliar o cumprimento dos obxectivos de estabilidade, débeda pública e regra de gasto, así como o límite de gasto non financeiro e o marco orzamentario
a medio prazo, está formado por:
- A propia entidade:
- SUPLUSA:
- Fundación TIC:
- Consorcio Provincial de extinción de incendios:
- Consolidación dos 4 entes (LOE)
83.899.430,33 €
6.369.666,69 €
1.608.936,00 €
5.315.051,60 €
89.479.622,82 €
Cúmprese cos obxectivos de estabilidade orzamentaria, regra de gasto e débeda pública, segundo o informe de avaliación dos obxectivos (LOE) que se acompaña no expediente e determinase o límite de gasto non financeiro en 79.479.922,13 €, coherente cos citados obxectivos de estabilidade e regra de gasto.
Asi mesmo, cuantifícase a masa salarial do persoal laboral da Deputación en
1.742.877,20 €, en Suplusa é 837.800,00 €, na Fundación Tic 788.691,34 €,e no
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 253
Consorcio de extinción de Incendios 36.474,12 €, polo que o total de masa salarial do
persoal laboral é de 3.405.842,66 €, formado por todas as retribucións salariais e
extrasalariais e os gastos de acción social no seu caso, sin incrementarse para 2015
en termos de homoxeneidade, de acordo co proxecto de lei de orzamentos xeraís do
Estado para 2015.
3º.- Forma parte da documentación, como anexo, o Plan orzamentario a medio prazo
(2015-2017, aprobado por resolución de 28 de marzo de 2014, con explicación das
modificacións efectuadas no orzamento 2015), o Plan de Investimentos e Plan financeiro para o 2015 da propia Entidade, e o Programa anual de actuación, investimento
e financiamento da empresa SUPLUSA; o estado de consolidación do Orzamento da
propia Entidade e dos estados de previsión de SUPLUSA; e o estado da débeda finan-
ceira, conforme establece o art. 166.1. do T.R.L.R.F.L. e art. 12. do R.d. 500/90, do 20
de abril. Como documentación complementaria se achegan os Plans de Actuación da
Fundación TIC, e o Orzamento do Consorcio Provincial de Lugo para prestación do
Servizo contra Incendios e Salvamento para 2015.
4º.- O Orzamento da propia Entidade é de 83.899.430,33 €. O dito Orzamento aumenta respecto do 2014 en 1.685.563,98 € o que representa un 2,05 %.
As bases utilizadas para a avaliación dos ingresos por operacións non financeiras, e
polo que respecta ás operacións correntes, parten das cantidades liquidadas no exercicio 2014, a previsión na participación dos ingresos do Estado para 2015, a liquida-
ción provisional do ano 2013, a aportación dos Concellos polo Servizo de Teleasisten-
cia, e a aportación do Fondo Social europeo para o proxecto Pacto polo Emprego, na
anualidade 2015.
Nos ingresos de capital orzaméntanse as previsións de alleamento de investimentos
reais (15.000,00 €), e as transferencias de capital, derivadas da aportación dos Concellos para o POS 2015.
Nas operacións financeiras recóllense os activos financeiros (anticipos persoal e alle-
amento de accións), e se prevé unha operación de crédito a longo prazo para financiar
investimentos por 3 millóns de euros.
Os gastos por operacións non financeiras, no que respecta ás operacións correntes,
aumentan en 1.322.339,92 €, un 2,48 % respecto ó ano 2014, e estímanse suficientes
os créditos para atender ó cumprimento das obrigas esixibles e ós gastos de funcionamento dos servizos.
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
3
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 254
Nos gastos por operacións de capital, os investimentos reais e as transferencias de
capital, aumentan en 1.688.719,19 €, o que representa un 8,12 % respecto do ano
anterior.
Nas operacións financeiras recóllense os activos financeiros (anticipos persoal) e as
amortizacións das operacións de crédito a longo prazo, incluíndo unha amortización
anticipada de 4.943.245,39 €.
Desagregado por capítulos as variacións máis significativas comparando co Orzamento 2014 son as seguintes:
- Capítulo I “Gastos de Persoal” diminúe en 18.553,62 €, un 0,08 % respecto ó ano
anterior; dita variación engloba:
1) As retribucións do persoal nas contías establecidas no proxecto de Lei de orzamentos do Estado para 2015, que propón unha conxelación salarial mantendo a reducción practicada dende xuño de 2010.
2) As retribucións e asistencias dos órganos de goberno, cos importes das dedicacións dos Deputados, e as retribucións do persoal eventual segundo acordo do Pleno
de 7 de xullo de 2011.
3) Os créditos necesarios para cubrir a Seguridade Social e outros gastos do Fondo
Social, así como outras variacións segundo proposta unida ó expediente do cadro de
persoal, con creación de novas prazas e amortización doutras .
4) Inclúe as aportacións ós Plans de Pensións, dado que non aumenta a masa salarial
respecto o ano 2014.
- Capítulo II “Gastos en bens correntes e servizos” diminúe en 931.810,24 €, o que
representa un 6,64% respecto do ano anterior, o que supón o mantemento do control do gasto en tódalas áreas. Inclúese aqui o proxecto cofinanciado co FSE, Pacto
Polo Emprego II, polo importe de 138.002,45 €, diminuíndo 897.092,12 € respecto
da anualidade 2014 de 1.035.094,57 €.
- Capítulo III “Gastos financeiros” recolle os xuros que se van aboar por operacións de
crédito a longo prazo, así como outros gastos financeiros, cunha diminución cifrada
en 102.862,93 €, que supón un 30,52 %.
- Capítulo IV “Transferencias correntes”, aumenta en 2.075.566,71 € e representa un
13,39 % respecto do ano anterior. As variacións máis significativas son:
A disminución en 93.000,00 € en Protección e mellora do medio ambiente; en Servizos sociais (Acción social) agora denominada Asistencia Social Primaria, aumenta en
235.000,00 €; en fomento de emprego aumenta en 478.384,44 €; a aportación á
fundación TIC mantense aumentando 19.281,00 €; na Área de Cultura o aumento é
de 360 mil euros, en Deportes 200 mil euros e en Turismo descende en 94.000,00 €;
tamén aumenta a aportación a Investigación científica, técnica e aplicada en
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
4
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 255
150.000,00 € e 100.000,00 € en desenvolvemento empresarial; a aportación a Suplusa aumenta en 550.000,00 €.
- Capítulo VI “Investimentos reais”, aumenta en 391.877,22 € (2,54%). As variacións
máis significativas son as seguintes:
O aumento en 1.000.000,00 € para fomento do emprego, a inclusión da adquisición
do lote II do legado de D. Álvaro Gíl de 656.648 €, as destinadas a estradas provinciais que incluíndo expropiacións ascende a 4.350.623,80 € aumentando en 150.000
€, e mantendo para o Plan de Obras e Servizos as cantidades definitivamente aprobadas no ano 2011 pola Deputación e os Concellos, un total de 3.010.365,96 €. Diminúen as destinadas da Granxa Gaioso Castro por 1.708.000,00 € e 180.000,00 €
en Patrimonio, como consecuencia do remate de financiamento das obras do Centro
de Recría e do edificio para a Uned.
- Capítulo VII “Transferencias de capital”, aumenta en 1.296.841,97 € (24,34%). As
variacións máis significativas son:
A aumento na aportación para investimentos no Consorcio Provincial de Lugo para
prestación do Servizo contra Incendios e Salvamento en 73.200,00 €; o aumento en
56.677 € na aportación do Convenio subscrito coa Xunta de Galicia e o Concello de
Barreiros en materia urbanística; aumenta en 387.275,00 € a dotación para protec-
ción e mellora do medio ambiente, inclúese a aportación de 526.220 € para o pro-
xecto “Lugo+biodinámico, planificación dun barrio multiecolóxico”; aumenta en
218.000,00 € en Servizos Sociais (Acción social) agora denominada Asistencia Social
Primaria relativo ás aportacións en investimentos; aumentan as transferencias de capital na Área de Cultura en 55 mil euros, 20.000,00 € na Área de Deportes, e 40 mil
euros na da Área de Turismo; o importe destinado a infraestruturas de interés veciñal mantense en 2.200.000,00 €, asi como a aportación en agricultura, gandería e
pesca en 100.000,00 € e reaxustase o desenvolvemento empresarial con 125.000,00
€.
- Capítulo VIII “Activos financeiros” 300.000,00 €, mantense igual.
- Capítulo IX “Pasivos financeiros”, recolle os importes de amortización das operacións
de crédito a longo prazo que deben de aboarse no 2015, e ademáis unha amortiza-
ción anticipada de 4.943.245,39 € aplicando os excedente de Ingresos non financeiros, que traen causa da limitación de gastos non financeiros pola regra de gasto.
5º.- O Proxecto de Orzamento redactado polo Presidente, coa colaboración dos mem-
bros corporativos e dos funcionarios dos distintos Servizos coa asistencia dos funcio-
narios de Intervención, e máis o da empresa SUPLUSA, reúnen a documentación esixida polo artigo 168 do TRLRFL e art. 18 do R.d. 500/90, de 20 de abril, así como ane-
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
5
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 256
xos do art. 166 do TRLRFL e art. 12 do R.d. 500/90, do 20 de abril, e as novedades da
LOE xa indicadas anteriormente.
O Orzamento Xeral está equilibrado en gastos e ingresos; así mesmo, o art. 16.2 do
R.d. 500/90, do 20 de abril, dispón que ningún orzamento poderá presentar déficit ó
longo do exercicio; en consecuencia, todo incremento nos créditos orzamentarios ou
diminución nas previsións de ingresos deberá ser compensado no mesmo acto en que
se acorde.
As Bases de Execución a que se refire o art. 166 do TRLRFL e art. 9 do R.d. 500/90 do
20 de abril, foron confeccionadas de acordo coa normativa vixente, así como a estrutura orzamentaria, segundo a O.m. 3565/2008 do 3 de decembro, modificada pola
O.m. 419/2014, de 14 de marzo, e regulan a fiscalización previa limitada.
O Plan de Investimentos para 2015 detállase en proxectos codificados para a súa
identificación e coa especificación mínima que establece o artigo 13 do Real decreto
500/90, do 20 de abril, completándose co Plan Financeiro para 2015.
6º.- A tenor do art. 166.1.d) do TRLRFL, o volume de endebedamento previsto a 31 de
decembro de 2015 é de 15.864.836,79 €, que podera reducirse a 12.864.836,79 € o
sustituir a operación de crédito proxectada polo superávit orzamentario en termos
SEC, previsto a 31 de decembro de 2014.
O volume total de capital vivo das operacións de crédito existentes non excede do 75%
dos ingresos correntes liquidados, segundo os estados consolidados da última liquidación (2013 de 81.899.574,07 €) representa o 19,37%
para 15.864.836,79 € ou
15,70% para 12.864.836,79 €, ós efectos establecidos no artigo 51 e 53 do citado
TRLRFL, e DF 31 da Lei de orzamento xeral do Estado para 2013.
7º.- O proxecto de Orzamento Xeral elévase ó Pleno da Excma. Deputación para a
aprobación inicial segundo o artigo 33.2.c) da Lei 7/1985 e o artigo 168.4 do TRLRFL.
Para a tramitación do orzamento haberá que aterse o disposto no art.169 do
T.R.L.R.F.L., art. 20 do R. d. 500/90, do 20 de abril, artigos concordantes e demais
disposicións legais que lle afecten.
En Lugo, a 17 de novembro de 2014,
A Interventora,
Rosa Abelleira Fernández
INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO E DA INTERVENTORA
6
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 257
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 258
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 259
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 260
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
Este documento recolle o Plan de Actuación da Fundación para o Desenvolvemento das
Tecnoloxías da Información e da Comunicación (TIC) para 2015.
A súa finalidade é, por unha banda, fomentar, promover e levar a cabo actividades dirixidas ó
fomento da educación, a investigación e o desenvolvemento das tecnoloxías da información e
da comunicación e, por outro, impulsar e consolidar a denominada sociedade do
coñecemento.
Unha parte destacada das accións da Fundación TIC para o vindeiro ano centraranse en
impartir unha formación de calidade para atender a demanda de profesionais cada vez máis
especializados por parte do sector multimedia. Neste senso, reforzaranse as prácticas en
escenarios reais e acometeranse novos retos, como a Animación 3D, un dos sectores
punteiros na industria cultural vinculada ás novas tecnoloxías. Ademais, a entidade
dependente da Deputación tamén incidirá no turismo cinematográfico ou movie tourism
como ferramenta de promoción da provincia.
Outro piar fundamental da TIC en 2015 basearase nas actuacións encamiñadas á mellora da
calidade de vida dos maiores da provincia a través das novas tecnoloxías. Continuará o
programa “Promoción da Autonomía dos Maiores da Provincia”, que acadou un grande éxito
en edicións anteriores, grazas a unha nova encomenda para que a Fundación TIC xestione esta
iniciativa.
O presente Plan de Actuación para o exercicio comprendido entre o 1 de xaneiro e o 31 de
decembro de 2015 conta coa información indicativa das actividades propias da Fundación e
das actividades mercantís, dos gastos estimados para cada unha delas e dos ingresos e outros
recursos previstos.
O Plan de Actuación da Fundación TIC ten os seguintes obxectivos para 2015:
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 261
P á g i n a |1
Obxectivo 1.1
Adaptar e dar unha nova orientación a oferta formativa para fortalecer as pontes entre o
sistema educativo e o tecido empresarial e adaptar a formación ás exixencias da innovación e
que vincula directamente á formación dos alumnos ás necesidades e esixencias das industrias
audiovisuais.
 Organización de talleres de 3D e animación
 Organización de Talleres de alumnos con profesionais das industrias audiovisuais.
 Organización de eventos.
Obxectivo 1.2
Incluír competencias emprendedoras na formación como un estímulo para posteriormente
desenvolver este tipo de aptitudes y comportamentos para o emprendemento, con accións
que busquen a formación en competencias básicas, competencias laborais, cidadás e
competencias empresariais dentro do sistema educativo formal e non formal e a súa
articulación co sector produtivo. Xornadas de encontro coas empresas.
 Auto-emprego; sensibilizar e animar ás empresas a involucrarse na educación
empresarial dos alumnos da Escola de Imaxe e Son.
 Xornada da Empresa: fomentando o intercambio de ideas innovadoras entre os
empresarios e os alumnos da EIS.
Obxectivo 1.3
Estimular a relación do centro co sector empresarial e incrementar a formación en escenarios
reais para estimular a oferta formativa mediante:
 Convenios: asinar convenios de colaboración con empresas de produción de
audiovisuais e creativas.
 Bolsas: potenciar o programa de bolsas de formación en empresas da industria
audiovisual.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 262
P á g i n a |2
 Proxectos: colaborar en proxectos audiovisuais que teñan como escenario de
rodaxe ou gravación o territorio da nosa provincia.
 Relación coa industria audiovisual: aumentar a relación coa industria audiovisual
mediante convenios, colaboracións, etc. que permitan desenvolver actividades
prácticas.
Obxectivo 1.4
Fomentar o intercambio de experiencias con os “Campos Mixtos”: Intensificar as relacións
coa universidade e con outros centros nacionais implicados na formación dentro do campo da
comunicación e multimedia.





Organizar xornadas de portas abertas.
Promover reunións informativas, cursos de especialización.
Promover a formación permanente.
Promover e favorecer estancias académicas.
Promover o intercambio de experiencias formativas con outras escolas e
institucións de ámbito nacional e internacional.
Obxectivo 1.5
Ampliar a formación dos alumnos e ex alumnos da Escola mediante o desenvolvemento dun
programa formativo complementario máis en sintonía co novo modelo de industrias
audiovisuais.
 Desenvolvemento de cursos e talleres.
 Desenvolvemento de complementos formativos (operador de cámara, edición,
fotografía, iluminación, caracterización...).
 Desenvolvemento de actividades complementarias e extraescolares. Participación
en programas de televisión e radio, na gravación de películas, de videoclips, de
videoxogos, de películas de animación, etc.
Obxectivo 1.6
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 263
P á g i n a |3
Facilitar o acceso a bolsas de formación: Atender ás necesidades do ensino e aprendizaxe de
todos os participantes na educación e Formación Profesional.
 Incentivar a contratación laboral dos bolseiros da Fundación mediante
bonificacións no importe das bolsas de empresa.
Obxectivo 1.7
Avivar a colaboración con ONGs, asociacións culturais, entidades deportivas e empresas TIC
para difundir o seu labor mediante a realización de proxectos audiovisuais. Esta liña de
colaboración permite que os alumnos e titulados da Escola de Imaxe e Son leven a cabo
traballos profesionais, a través dun programa de bolsas que lles facilitan a súa posterior
incorporación ó mercado laboral.
 Convenios de colaboración con institucións e organismos de representación das
persoas discapacitadas.
 Convenios de colaboración con asociacións de deporte base para fomentar os
hábitos saudables entre a poboación e facer visibles este tipo de agrupacións.
 Convenios de colaboración con empresas TIC para fomentar o uso das novas
tecnoloxías no tecido industrial e publicitar o seu labor.
Obxectivo 1.8
Promoción do uso das novas tecnoloxías entre o colectivo formado polos maiores da
provincia de Lugo motivando aos mesmos para o uso das Novas tecnoloxías como
ferramentas de información, formación, comunicación e comercio electrónico, para contribuir
a reducir a chamada “fenda dixital”
 Deseño e impartición de formación continua para aprender a empregar
dispositivos electrónicos como ordenadores, tablets, teléfonos móbiles, cámaras
dixitais ou videoconsolas.
 Deseño e impartición de cursos sobre os programas informáticos e redes sociais
máis útiles e xeneralizadas, como Google Chrome, Internet Explorer, Mozilla
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 264
P á g i n a |4
Firefox, Skype, Facebook, Twitter, Instagram, YouTube, programas ofimáticos
como Libre Office, xestores de correo electrónico, …
 Deseño e impartición de Talleres de Fotografía, de Vídeo e de Son (gravación e
edición).
 Elaboración de titoriais audiovisuais de manexo de Novas Tecnoloxías (dos
diferentes dispositivos e dos programas e utilidades de uso máis común).
 Asesoramento tecnolóxico personalizado sobre o uso das Novas Tecnoloxías ás
persoas maiores que o demanden.
Obxectivo 1.9
Promover o uso das Novas Tecnoloxías como ferramentas para previr o deterioro cognitivo e
funcional, potenciando o uso de dispositivos electrónicos como ordenadores, tablets,
teléfonos móbiles ou videconsolas como instrumentos útiles para adestrar e manter as
capacidades cognitivas e funcionais, previndo ou retardando o deterioro cognitivo propio da
idade.
 Deseño e impartición de talleres para fomentar o uso dos diferentes dispositivos
electrónicos como ferramentas para o mantemento das capacidades cognitivas e
funcionais da persoa.
 Asesoramento tecnolóxico, psicolóxico e documental personalizado neste área ás
persoas maiores que o demanden.
Obxectivo 1.10
Promover a autoestima das persoas maiores e contribuír a crear unha imaxe pública
positiva das persoas maiores e o concepto de envellecemento activo, difundindo unha imaxe
da vellez como unha etapa vital positiva e alonxada dos prexuízos existentes e ofrecendo aos
maiores unha plataforma de apoio e información variada e doada de atopar.
 Creación e mantemento dunha web dirixida aos maiores da provincia de Lugo.
 Deseño e elaboración de contidos audiovisuais dirixidos a crear unha imaxe
positiva das persoas maiores.
 Recompilar e difundir información de interese para os maiores da provincia de
Lugo.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 265
P á g i n a |5
 Elaboración de reportaxes audiovisuais que abordarían múltiples aspectos da vida
diaria10 dirixidos aos maiores da provincia de Lugo.
 Organización de eventos dirixidos aos propios maiores, como a entrega de
diplomas aos participantes nos diferentes cursos e talleres. Aínda que estes
diplomas carecen de valor académico, considérase que se trata dunha acción
importante para os maiores pola súa connotación de valoración e satisfacción
persoal.
 Organización de charlas ou conferencias dirixidas aos maiores da provincia de
Lugo sobre temas do seu interese.
Obxectivo 1.11
Promover accións dirixidas a desenvolver proxectos para o uso das novas tecnoloxías entre
escolares para facer posible unha utilización racional e crítica dos recursos relacionados con
estas tecnoloxías. Elaborar instrumentos de formación e participar directamente coas
institucións implicadas na formación para desenvolver accións que permitan tratar de xeito
transversal nos currículos formativos aspectos como as novas linguaxes ou os novos
instrumentos de acceso e transmisión da información.
 Continuación e ampliación da liña de traballo xa iniciada en programas de
formación en linguaxes audiovisuais a escolares e colectivos con dificultades de
integración, facilitando información e instrumentos para una utilización racional e
crítica dos recursos relacionados con estas tecnoloxías.
 Colaboración co Centro de Formación do Profesorado da consellería de Educación
e con outras entidades e institucións do ámbito educativo no desenvolvemento de
actividades previstas no Plan de Formación Anual.
Obxectivo 1.12
Estimular o “Equipo da comunicación audiovisual e multimedia”, coas funcións de fomentar
a educación en comunicación audiovisual nos centros educativos da provincia de Lugo e de
optimizar os procesos do ensino-aprendizaxe mediante a incorporación da comunicación
audiovisual e multimedia e de comunicar dunha forma axeitada as accións da Fundación TIC.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 266
P á g i n a |6
 Visitas a colexios, institutos.
 Visitas á Fundación TIC. “Ticodiario”
 Comunicación das accións da Fundación TIC a través dos medios convencionais e
non convencionais
Obxectivo 1.13
Elaborar producións propias xerando materiais innovadores de uso educativo ou divulgativo e
reforzar o valor da comunicación local e autonómic.
 Apoiar á televisións e emisoras de radio, xornais dixitais locais e territoriais, coa
finalidade de dar viabilidade ó sector e consolidalo.
 Convenios de colaboración co sector audiovisual, realizaranse contidos destinados
a facilitar producións propias.
 Complementar a grella dos medios de comunicación audiovisual con programas
para poñelos ó alcance dos cidadáns.
 Xerar materiais de realidade aumentada (mapping), animación ou 3D.
Obxectivo 1.14
Aconsellar e complementar ós Concellos na formación, promoción, explotación e innovación
das TIC así como na difusión da cultura dos Concellos establecendo convenios que lles
permitan ofrecer espazos de produción propia que, por si sos e de forma illada, non poden
asumir.
 Posta en marcha de equipos de reporteiros formados por técnicos e titulados da
EIS, que contribúan á promoción económica e cultural da provincia así como á
inserción laboral dos alumnos da Fundación TIC.
Obxectivo 1.15
Difusión das actividades e actuacións da Deputación de Lugo: Difundir e distribuír contidos
audiovisuais e multimedia que faciliten o coñecemento dos programas de actuación.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 267
P á g i n a |7
 Difusión dos plenos en directo a través de internet: streaming. A Fundación TIC
ofrece ós cidadáns un servizo público que lles permite seguir en tempo real e de
forma íntegra as sesións plenarias desde as súas casas ou a través de dispositivos
móbiles.
 Difusión de actividades da Deputación con proxección galega, nacional e
internacional a través de internet: streaming. O obxectivo é facilitar a todos os
interesados ó acceso en directo a estas actividades e promover a provincia.
 Gravación e elaboración de produtos audiovisuais sobre actuacións de intereses
para os cidadáns coa finalidade de difundilas a través de diversos medios.
Obxectivo 1.16
Incentivar Lugo FilmCommission, instrumento para favorecer o desenvolvemento local e a
produción audiovisual. Colaboración cos Concellos da provincia na realización de actividades
de promoción, a través da súa oficina de promoción de rodaxe.
 Captación de producións audiovisuais a favor da industria audiovisual desta
provincia tanto nacionais como internacionais. Para iso, encargarase de promover
acordos e accións encamiñadas a consolidar e facilitar a rodaxe.
 Organización de encontros con directores e ciclos de proxección de cine rodado en
Lugo.
 Colaboración en proxectos audiovisuais que teñan como escenario de rodaxe ou
pre-produción e rodaxe.
 Posta en marcha do Movie Tourism ou turismo cinematográfico, como ferramenta
de promoción da provincia.
Obxectivo 1.17
Complementar a formación profesional dos docentes, técnicos e PAS da Fundación TIC
mediante un programa formativo que permita manter unha constante actualización dos
coñecementos teóricos e prácticos.
 Desenvolvemento dun plan de formación propio para o persoal da Fundación TIC.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 268
P á g i n a |8
Obxectivo 1.18
Mellorar instalacións e recursos da EIS e do CPP da Fundación TIC, materiais que redunden na
mellora da cualificación profesional dos alumnos e titulados.
 Adquisición de equipamento técnico e mobiliario para uso didáctico.
 Habilitación de novos espazos na EIS para uso didáctico.
Obxectivo 1.19
Desenvolvemento de todas as tecnoloxías dispoñibles que permitan unha maior e mais
rápida difusión de contidos e servizos.
 Recuperación, catalogación, custodia e difusión das producións e obras
do patrimonio audiovisual da Fundación TIC.
 Dixitalización do arquivo de vídeo da Fundación.
 Plataforma de distribución de vídeo baixo demanda que permita a difusión de
contidos da provincia.
 Creación dun fondo documental de arquivo audiovisual provincial.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 269
P á g i n a |9
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A1
XESTION DA FUNDACIÓN TIC
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.1-1.2-1.3-1.4-1.5-1.6-1.7-1.8-1.9-1.10-1.111.12-1.13-1.14-1.15-1.16-1.17
Xestión do centro de formación profesional
regrada autorizado para impartir ensinanzas de
formación profesional específica:
Familia profesional: comunicación, imaxe e son.
1 ciclo formativo de grao superior de produción
de audiovisuais, radio e espectáculos (2 unidades
para 22/alumnos/unidade).
1 ciclo formativo de grao superior de de
realización de audiovisuais e espectáculos (2
unidades para 22 alumnos/unidade).
Tipo de actividade
Xestión do centro de produción de programas
autorizado para impartir prácticas de formación
profesional a os alumnos do CPR TIC
PROPIA
Clasificación sectorial
ENSINANZAS DE GRAO SUPEIOR DE FP
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Docentes/ alumnos e titulados do CPR TIC/ Técnicos/PAS/Organismos/ Empresas
de produción audiovisual
COSTE ESTIMADO
1.251.436,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 270
P á g i n a | 10
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A2
ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS E
EXTRAESCOLARES
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.1-1.3-1.4-1.5-1.11-1.13-1.15
Tipo de actividade
Organización de talleres, cursos, seminarios,
obradoiros.
Asistencia a seminarios, xornadas, talleres
Visitas a festivais a empresas do sector
audiovisual
Colaboración en proxectos audiovisuais.
PROPIA
Clasificación sectorial
PROGRAMA FORMATIVOS
Lugar de desenvolvemento da actividade
NACIONAL
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Alumnos, ex alumnos, docentes, técnicos, estudantes FP, Universidade, empresas,
profesonais do sector
COSTE ESTIMADO
40.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 271
P á g i n a | 11
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A3
PROGRAMA DE BOLSAS DE FORMACIÓN EN
EMPRESAS
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.3-1.6-1.7-1.8-1.10-1.13-1.14-1.15-1.16
Tipo de actividade
Xestión dun programa propio de bolsas de
formación para titulados da Escola de Imaxe e
Son mediante convenios de colaboración con
empresas representativas do sector audiovisual,
TIC e organismos.
PROPIA
Clasificación sectorial
PROGRAMA FORMATIVOS
Lugar de desenvolvemento da actividade
Europeo
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS/ área de formación e orientación laboral
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Titulados do CPR Tic/ Empresas do sector audiovisual e
cultural/Organismos/Entidades sen ánimo de lucro/Empresas Tic.
COSTE ESTIMADO
65.000,00 €
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 272
P á g i n a | 12
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A4
PROGRAMA DE BOLSAS DE COLABORACIÓN
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.3-1.6-1.71.8-1.11-1.13-1.14-1.15-1.16
Tipo de actividade
Programa de bolsas de colaboración para o
desenvolvemento de actividades afíns ás áreas
de traballo vinculadas á produción audiovisual:
FP e Universidade.
PROPIA
Clasificación sectorial
PROGRAMA FORMATIVO
Lugar de desenvolvemento da actividade
INTERNACIONAL
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Titulados e estudantes universitarios e de Formación Profesional
COSTE ESTIMADO
10.500,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 273
P á g i n a | 13
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A5
PROMOCIÓN DA AUTONOMÍA PERSOAL DOS
MAIORES DA PROVINCIA
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.8
Tipo de actividade
Por un lado fomentar a estimulación cognitiva
mediante o uso de dispositivos táctiles tipo iPad
ou similares que permitan realizar exercicios
mediante unha interacción do alumno co
dispositivo a través de aplicativos desenvolvidos
para o efecto (tocar formas, cores, ampliar
imaxes, etc) por outro lado e como segunda liña
de traballo fomentar a estimulación funcional
mediante o uso de dispositivos tecnolóxicos que
permiten interactuar co alumno tipo kinect ou
Wiifit a través dos movementos que este fai en
fronte dunha pantalla ou a través dun dispositivo
de control (exercicios virtuais, pasos de baile,
videoxogos interactivos, etc)
Encomenda de Xestión
Clasificación sectorial
Formación tecnolóxica
Lugar de desenvolvemento da actividade
Lugo e provincia
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Persoas da terceira idade
COSTE ESTIMADO
Con cargo a remanentes do ano 2014
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 274
P á g i n a | 14
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A6
PROMOCIÓN DA AUTONOMÍA PERSOAL DOS
MAIORES DA PROVINCIA
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.8-1.9-1.10
Promover accións dirixidas a desenvolver
proxectos e formación para o uso das novas
tecnoloxías no ámbito das persoas maiores
Tipo de actividade
Encomenda de Xestión
Clasificación sectorial
Formación tecnolóxica
Lugar de desenvolvemento da actividade
Lugo e provincia
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Persoas da terceira idade
COSTE ESTIMADO
O custo estimado será o importe da encomenda que corresponda
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 275
P á g i n a | 15
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A7
PRODUCIÓN, DISTRIBUCIÓN E DIFUSIÓN DE
CONTIDOS AUDIOVISUAIS
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.1-1.2-1.7-1.10-1.13-1.14-1.15
Elaboración de contidos audiovisuais e
multimedia. Distribución e difusión
Tipo de actividade
PROPIA
Clasificación sectorial
FORMACIÓN E PRODUCIÓN AUDIOVISUAL
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS/Alumnos/Titulados de FP/Titulados universitarios
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Alumnos, Persoas da terceira idade. Medios de comunicación audiovisual.
COSTE ESTIMADO
90.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 276
P á g i n a | 16
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A8
LUGO FILM COMMISSION
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.3-1.13-1.16
Tipo de actividade
Accións de promoción e difusión dos espazos e
os recursos provinciais co obxectivo de atraer e
apoiar producións audiovisuais e difundir a
cultura e o patrimonio da nosa provincia.Apoio
as producións audiovisuais desenvoltas na
provincia.
PROPIA
Clasificación sectorial
FORMACION E PRODUCIÓN AUDIOVIUAL
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS/ Titulados da EIS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Concellos, Empresas de Servizos, Sector turístico, Sector audiovisual
COSTE ESTIMADO
10.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 277
P á g i n a | 17
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A9
ACCIÓNS DE PROMOCIÓN E DIFUSIÓN
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.1-1.2-1.3-1.4-1.5-1.7-1.10-1.12-1.13-1.15-1.16
Tipo de actividade
Deseñar accións de difusión e divulgación, en
diferentes soportes, que permitan o
coñecemento das diferentes actividades e áreas
de traballo da Fundación TIC
PROPIA
Clasificación sectorial
COMUNICACIÓN E DIFUSIÓN
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
Docentes/ Técnicos/PAS/Alumnos/Titulados de FP e Universidade
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
DIVERSOS
COSTE ESTIMADO
50.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 278
P á g i n a | 18
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
A10
PLAN DE FORMACIÓN CONTINUA
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.1-1.4-1.17
Tipo de actividade
Accións formativas para persoal técnico, docente
e PAS.
Accións formativas encamiñadas a mellorar a
cualificación profesional e actualización
tecnolóxica de traballadores do sector
audiovisual.
PROPIA
Clasificación sectorial
EDUCACIÓN
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
EXTERNOS/DOCENTES/TÉCNICOS/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
PERSOAL TÉCNICO, DOCENTE E PAS DA FUNDACIÓN
TITULADO DA EIS.
TRABALLADORE EN ACTIVO E DESEMPREGADOS
COSTE ESTIMADO
12.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 279
P á g i n a | 19
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
B1
Denominación
MELLORA DAS INSTALACIÓNS
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
1.18
Adecuación das instalacións da Fundación Tic
para uso educativo e docente
Tipo de actividade
PROPIA
Clasificación sectorial
EDUCACIÓN E PRODUCIÓN AUDIOVISUAL
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
Externos/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
DIVERSOS
COSTE ESTIMADO
10.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 280
P á g i n a | 20
DATOS IDENTIFICATIVOS DA ACTIVIDADE
Denominación
B2
ADQUISICIÓN E RENOVACIÓN DE EQUIPOS
TÉCNICOS
Obxectivos de realización da actividadePlan de Actuación
Descrición
Tipo de actividade
Renovación y actualización do equipamento
técnico. Adaptación dos recursos técnicos as
necesidades do sector. Desenrolo das
tecnoloxías dispoñibles que permitan unha maior
e mais rápida difusión de contidos e servizos
PROPIA
Clasificación sectorial
EDUCACIÓN E PRODUCIÓN
Lugar de desenvolvemento da actividade
LUGO E PROVINCIA
RECURSOS HUMANOS
EXTERNOS/TÉCNICOS/PAS
BENEFICIARIOS OU USUARIOS
Alumnos/Titulados da EIS/ Docentes/Técnicos/PAS/ Empresas do sector audiovisual
COSTE ESTIMADO
70.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 281
P á g i n a | 21
ORZAMENTO 2015
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 282
P á g i n a | 22
MEMORIA EXPLICATIVA
O presente presuposto para o exercicio económico comprendido entre o 1 de xaneiro de 2015 e o 31
de decembro de 2015 elaborouse axustándose ás normas de adaptación do Plan General de
Contabilidade dás entidades sen fins lucrativos e o modelo de Plan de Actuación destas entidades
aprobadas no Real Decreto 1491/2011, de 24 de outubro.
Tanto no estado de Gastos como no de Ingresos, as partidas clasificáronse segundo a natureza que dá
orixe ás mesmas e que se relacionan cos modelos de contas anuais. Así podemos distinguir:
 Operacións de funcionamento, que se corresponden coas recollidas na conta de
resultados.
 Operacións de fondos, aquelas relacionadas coas magnitudes de fondo para o que se
empregan as partidas de balance.
O modelo de presuposto empregado é o abreviado, debido a que a Fundación para o desenvolvemento
das tecnoloxías da información e comunicación (TIC), reúne os requisitos para formular o balance e a
memoria abreviados, polo que se prescinde de elaborar una información orzamentaria por programas.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 283
P á g i n a | 23
ESTADO DE GASTOS
O montante total de gastos orzamentarios ascende a 1.608.936,00€, dos que 1.508.936,00€
corresponden a operación de funcionamento e 100.000 € a operación de fondos.
a) Operacións de funcionamento.
Gastos de Persoal.No epígrafe Gastos de Persoal, cun importe de 1.023.542,99 € recóllese o importe das retribucións ó
persoal incluídas as cotas da Seguridade Social a cargo da Entidade, segundo o seguinte desagregación:
DOCENTES.
Laboral fixo
8 Xornada completa
212.022,08 €
TÉCNICOS
Laboral fixo
20 Xornada completa
424.855,16 €
PAS
Laboral fixo
6 Xornada completa
½ xornada
135.072,06 €
13.742.04 €
Incentivos
3.000,00 €
Seguridade Social a cargo da entidade
234.851,65 €
Gastos en bens correntes e servizos.O apartado Amortizacións, provisións e outros gastos, cun importe de 383.376,64 €, comprende
gastos de natureza diversa derivados do funcionamento dos centros dependentes de esta Fundación
(arrendamentos, reparacións, mantemento e conservación, material de oficina, asistencias técnicas,
transporte, axudas de custo, asistencias a órganos colexiados,…)
O apartado Consumos de explotación, por un importe de 30.000,00 €, son as adquisicións de bens
destinados á actividade propia dos centros dependentes desta Fundación.
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 284
P á g i n a | 24
Gastos financeiros.O apartado Gastos financeiros, por un importe de 2.016,37 € que inclúe os contratos de leasing
subscritos pola entidade no período por importe de 16,37 € e outros gastos financeiros (comisión,…)
por importe de 2.000,00 €.
Transferencias correntes.O apartado Premios, bolsas e pensión de estudo e investigación, por un importe total de 70.000,00 €,
destínase á concesión de bolsas de formación para alumnos e titulados, previstas para o presente
exercicio.
b) Operacións de fondos.
Os gastos por operación de fondos, cun importe que ascende a 100.000,00 € recollen as adquisicións
no exercicio de inmobilizacións materiais necesarias para o desenvolvemento de actividades da
Fundación.
Está previsto completar a adquisición do vehículo, equipos e a reforma das instalación do Centro de
Produción de Programas e da Escola de Imaxe e Son.
ESTADO DE INGRESOS
a) Operacións de funcionamento.
Os ingresos por operación de funcionamento, cun importe de 1.608.936,00€, corresponden a:
SUBVENCIONS OFICIAIS Á EXPLOTACIÓN.
DOAZÓNS
MATRÍCULA (REPETIDORES)
INGRESOS FINACIEIROS (intereses contas bancarias).
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
1.584.736,00€
3.000,00€
1.200,00€
20.000,00€
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 285
P á g i n a | 25
ORZAMENTO
ENTIDADE: FUNDACION PARA O DESENVOLVEMENTO DAS TECNOLOXÍAS DA INFORMACIÓN E DA COMUNICACIÓN.
EXERCICIO: 01/01/2015 – 31/12/2015
ORZAMENTO DE GASTOS
ORZAMENTO DE INGRESOS
Operacións de funcionamento
Orzamento
Operacións de funcionamento
1.- Axudas monetarias
2.- Gastos por colaboración e do órgano de goberno
3.- Consumos de explotación
4.- Gastos de persoal
5.- Amortizacións, provisións e outros gastos
6.- Gastos financeiros e asimilados.
7.-Gastos extraordinarios.
70.000,00
0,00
30.000,00
1.023.542,99
383.376,64
2.016,37
0,00
1.- Resultado de explotación da actividade mercantil
2.- Cotas de usuarios e afiliados
3.- Ingresos por matrículas, promocións, patrocinadores e
colaboracións.
4.- Subvenciones, doazóns e legados imputados ó
resultado
5.- Outros ingresos
6.- Ingresos financeiros
7.-Ingresos extraordinarios
Total gastos operacións de funcionamento
1.508.936,00€
Saldo operacións de funcionamento (ingresos-gastos):
0,00
0,00
1.200,00
1.587.736,00
0,00
20.000,00
0,00
1.608.936,00€
100.000,00€
DESCRICIÓN
OPERACIÓNS DE FONDOS
Achegas de fundadores e asociados.
Aumentos (diminucións) de subvencións, doazóns e legados de
capital e outros.
Diminucións (aumentos) de bens reais: bens de Patrimonio
Histórico, outro inmobilizado e existencias.
Diminucións (aumentos) de inversión financeiras, tesourería e
capital de funcionamento.
Aumentos (diminucións) de provisións para riscos e gastos de
débedas.
A.- Achegas de fundadores e asociados.
B.- Variación neta de subvencións, doazóns e legados de capital e
outros.
C.- Variación neta de inversións reais.
D.- Variación neta de activos financeiros e do capital de
funcionamento.
E.- Variación neta de provisión para riscos, gastos e de débedas.
Saldo operacións de fondos (A+B+C+D+E):
Orzamento
-100.000,00€
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
Ingresos e
gastos
orzamentari
os
0,00
-100.000,00
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 286
P á g i n a | 26
ENTIDADE: FUNDACIÓN PARA O DESENVOLVEMENTO DAS TECNOLOXÍAS DA INFORMACIÓN E DA COMUNICACIÓN (TIC)
EXERCICIO: 01-01-2015/31-12-2015
ESTADO DE INGRESOS
Art.
CAP.
Art.
Art.
CAP.
Art.
CAP.
342
34
III
461
46
470
47
IV
520
52
V
Conceptos/Subconceptos
Prezos públicos por servizos educativos - Matrículas
Prezos públicos
TASAS, PREZOS PÚBLICOS E OUTROS INGRESOS
Transferencias correntes de deputacións
De Entidades Locais
Doazóns
De empresas privadas
TRANSFERENCIAS CORRENTES
Ingresos financeiros
Xuros de depósitos
INGRESOS PATRIMONIAIS
TOTAL ORZAMENTO DE INGRESOS
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
Artigos
Capítulos
1.200,00 €
1.200,00 €
1.200,00 €
1.584.736,00 €
1.584.736,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.587.736,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
20.000,00 €
1.608.936,00 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 287
P á g i n a | 27
ENTIDADE: FUNDACIÓN PARA O DESENVOLVEMENTO DAS TECNOLOXÍAS DA INFORMACIÓN E DA COMUNICACIÓN
EXERCICIO:
01-01-2015 / 31-12-2015
ESTADO DE GASTOS
CAP. I
Art.13
130
130
130
Art.15
151
Art.16
160
CAP. II
Art.20
203
204
206
Art.21
212
213
216
Art.22
220
221
222
223
224
226
227
Art.23
230
231
233
CAP.III
Art.35
358
359
CAP.IV
Art.48
481
CAP.VI
Art.62
62
Conceptos TIC
GASTOS DE PERSOAL
Persoal laboral
Laboral fixo (técnicos)
Laboral fixo (docentes)
Laboral fixo (PAS)
Incentivos ó rendemento
Gratificacións
Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador
Seguridade Social
GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS
Arrendamentos
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Material de transporte
Equipos para procesos de información (lector /informático)
Reparacións,mantemento e conservación
Edificios u outras construción
Maquinaria, instalacións e ferramenta
Equipos para procesos de información (lector /informático)
Material, subministros e outros
Material de oficina
Subministros
Comunicacións
Transportes
Primas de seguros
Gastos Diversos
Traballos realizados por outras empresas
Indemnizacións por razón de servizo
Dietas
Locomoción
Outras indemnizacións
GASTOS FINANCIERIOS
De xuros de demora e outros gastos financeiros
Xuros por operac. de arrend. financeiro
Outros gastos financeiros
TRANSFERENCIAS CORRENTES
A familias e institucións sen fins de lucro.
Premios, bolsas e pensións de estudo e investigación.
INVERSIONS REAIS
Inver. nova asda. ó funcionamento operat. dos serv.
Inver. Asoc. ó funcionamento operativo dos servicios
TOTAL ORZAMENTO DE GASTOS
Artigos TIC
Capítulos TIC
1.023.542,99 €
785.691,34 €
424.855,16 €
212.022,08 €
148.814,10 €
3.000,00 €
3.000,00 €
234.851,65 €
234.851,65 €
413.376,64 €
13.000,00 €
10.000,00 €
1.500,00 €
1.500,00 €
21.000,00 €
5.000,00 €
10.000,00 €
6.000,00 €
373.876,64 €
3.000,00 €
30.000,00 €
7.000,00 €
1.000,00 €
9.912,00 €
237.964,64 €
85.000,00 €
5.500,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
3.500,00 €
2.016,37 €
2.016,37 €
16,37 €
2.000,00 €
70.000,00 €
70.000,00 €
70.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
100.000,00 €
1.608.936,00 €
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 288
P á g i n a | 28
2.- PREVISIÓN DE RECURSOS ECONÓMICOS A EMPLEAR POR LA FUNDACIÓN
Gastos/Investimentos
A1
A2
A3
A4
A5
A6
A7
A8
A9
A10
B1
Total
activid
ades
B2
No
imput.
ás
activ.
TOTAL
Gastos por axudas e outros
a) Axudas monetarias
60.000,00
10.000,00
5.000,00
500,00
b) Axudas non monetarias
c) Gastos por colaboracións e
órganos de goberno
Variación de existencias de
produtos rematados e en curso de
fabricación
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotación
30.000,00
1.023.542,99
175.876,64
40.000,00
90.000,00
10.000,00
50.000,00
12.000,00
Amortización do Inmobilizado
Deterioración e resultado por
alienación de inmobilizado
Gastos financeiros
Variacións de valor razoable en
instrumentos financeiros
2.016,37
Diferenzas de cambio
Deterioración e resultado por
alienacións de instrumentos
financeiros
-
Impostos sobre beneficios
Subtotal gastos
Adquisicións de Inmobilizado
(agás Bens Patrimonio Histórico)
Adquisicións Bens Patrimonio
Histórico
Cancelación débeda non
comercial
Subtotal investimentos
TOTAL RECURSOS
EMPREGADOS
1.231.436,00
40.000,00
65.000,00
10.500,00 -
-
90.000,00
10.000,00
50.000,00
12.000,00
10.000,00
20.000,00
20.000,00
1.251.436,00
-
40.000,00
65.000,00
- 10.500,00
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
-
-
90.000,00
-
10.000,00
50.000,00
12.000,00
10.000,00
10.000,00
-
-
-
1.508.936,00
70.000,00
70.000,00
70.000,00
-
100.000,00
-
1.608.936,00
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 289
PREVISIÓN DE RECURSOS ECONÓMICOS A OBTER POLA FUNDACIÓN
Previsión de ingresos a obter pola Fundación
INGRESOS
Importe total
Rendas e outros ingresos derivados do patrimonio
Vendas e prestacións de servizos das actividades propiasMatrículas
1.200,00 €
Ingresos ordinarios das actividades mercantís
0,00€
1.584.736,00€
Subvencións do sector público
Achegas privadas- Doazóns
3.000,00€
Outros tipos de ingresos
20.000,00€
TOTAL INGRESOS PREVISTOS
1.608.936,00€
Previsión doutros recursos económicos a obter pola Fundación
OTROS RECURSOS
Importe total
Débedas contraídas
- €
Outras obrigas financeiras asumidas
- €
TOTAL OUTROS RECURSOS PREVISTOS
- €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 290
P á g i n a |1
INFORME DA INTERVENTORA XERAL
Formado o proxecto do orzamento da Fundación TIC para o exercicio 2015, para a súa elevación o
padroado da Fundación, órgano competente para a súa aprobación, a que subscribe informa o
seguinte:
O orzamento ascende, nivelado en gastos e ingresos, a 1.608.936,00 €, sendo a achega da
Deputación de 1.584.736,00 € para o financiamento das operacións de funcionamento da Fundación.
En relación á avaliación do obxectivo de estabilidade orzamentaria non se considera necesario a
realización de axustes por considerar que as condicións que implicarían a realización dos mesmos
non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra banda as diferenzas a axustar
poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente significativas.
CAPACIDADE/NECESIDADE FINANCIACIÓN NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONFORME A NORMAS SEC
FUNDACIÓN TIC
OR Z A M EN T O 2015
Ingreso s a efecto s de C o ntabilidade N acio nal
Importe neto de cifra negocios
Traballos previsto realizar pola empresa para o seu activo
Ingresos accesorios e outros ingresos da xestión corrente
Subvencións e transferencias correntes
Ingresos financeiros por xuros
Ingresos de participacións en instrumentos de patrimonio (dividendos)
Ingresos excepcionais
Aportacións patrimoniais
Subvencións de capital previsto recibir
1.608.936,00
1.200,00
0,00
0,00
1.587.736,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gasto s a efecto s de C o ntabilidade N acio nal
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotacion
Gastos financeiros e asimilados
Imposto de sociedades
Outros impostos
Gastos excepcionais
Variacións do Inmov. material e intanxible; de inv. inmobiliarias; de existencias
Variac. existencias de ptos terminados e en curso de fabricación
Aplicación de provisións
Aplicación de provisións
Axudas, transferencias e subvencións concedidas
1.608.936,00
30.000,00
1.023.542,99
383.376,64
2.016,37
0,00
0,00
0,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
70.000,00
(+) C A P A C ID A D E / (-) N EC ESID A D E D E F IN A N C IA M EN T O
Lugo, a 3 de novembro de 2014
A interventora,
Rosa Abelleira Fernández
PLAN DE ACTUACIÓN 2015
0,00
Observació ns
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 291
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 292
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 293
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ORZAMENTO 2015 DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 294
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
PROPOSTA DO PRESIDENTE DO CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO PARA A APROBACIÓN DO ORZAMENTO PARA O EXERCICIO 2015 Santiago Villanueva Álvarez, en calidade de Presidente do Consorcio Provincial de Lugo para a Prestación do Servizo contra Incendios e Salvamento, formula a presente proposta co fin de elevar ao Pleno do Consorcio e, previos os trámites oportunos, proceda á aprobación do Orzamento do exercicio de 2015, para o cal achega ao Pleno a documentación seguinte: 










Estado de ingresos Estado de gastos Liquidacións orzamentos Anexo de investimentos Anexo do estado da débeda Anexo de persoal Bases de execución do orzamento Informe económico financeiro Informe de Secretaría Intervención Informe de avaliación da estabilidade orzamentaria, regra de gasto, límite de gasto non financeiro e débeda pública. Fichas PAIF En consonancia coa documentación que precede proponse ao Pleno do Consorcio, a adopción do seguinte acordo: 1. Aprobar o Orzamento para o exercicio 2015 que ascende a 5.315.051,60 €, cumpre co principio de estabilidade orzamentaria e sustentabilidade financeira, cos estados de gastos e ingresos, segundo o resumo seguinte, e coa documentación anexa e complementaria á cal se fai referencia e que se une ao expediente. 2. De conformidade co disposto polo artigo 168.5 do dito Texto refundido, declarar expresamente que o Orzamento aprobado se compón unicamente polo da propia Entidade, respondendo o resume por capítulos do mesmo aos seguintes extremos: INGRESOS CAPÍTULO IMPORTE EUROS GASTOS CAPÍTULO IMPORTE EUROS I IMPOSTOS DIRECTOS 0,00 I GASTOS DE PERSOAL II IMPOSTOS INDIRECTOS 0,00 II GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS III TAXAS, P. PÚBLICOS E OUTROS INGRESOS IV TRANSFERENCIAS CORRENTES V INGRESOS PATRIMONIAIS VI ENAXENACIÓN DE INVESTIMENTOS REAIS VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 747.500,00 4.147.451,60 100,00 0,00 420.000,00 80.451,34
4.814.500,26
III GASTOS FINANCEIROS 100,00
IV TRANSFERENCIAS CORRENTES ‐ VI INVESTIMENTOS REAIS VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00
‐ 420.000,00
0,00
VIII ACTIVOS FINANCEIROS 0,00 VIII ACTIVOS FINANCEIROS 0,00
IX PASIVOS FINANCEIROS 0,00 IX PASIVOS FINANCEIROS 0,00
TOTAL ESTADO DE INGRESOS 5.315.051,60 TOTAL ESTADO DE GASTOS 5.315.051,60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 295
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
3. De conformidade co disposto nos apartados anteriores, o presente acordo de aprobación comprende a todos os documentos e anexos que compoñen o referido orzamento entre os que figuran: - As bases para a execución do orzamento, consonte ao disposto no art. 165.1 do citado Texto refundido sendo de aplicación as da Deputación Provincial de Lugo. - Anexo comprensivo do cadro de persoal e relación de postos de traballo deste consorcio, de conformidade co disposto no art. 90 da Lei 7/1985 de 2 de abril reguladora das bases do réxime local e art. 168 do texto refundido e demais disposicións concordantes. - Anexo de investimentos, consonte ao artigo 168 do RDL 2/2004. - Proposta do orzamento remitida á Dirección Xeral de Orzamentos a través da aplicación informática especialmente habilitada (PAIF). 4. De acordo co disposto no art. 19 dos Estatutos do Consorcio determinar que as funcións reservadas a funcionarios de Administración Local con habilitación de carácter estatal, prestaranse de acordo co disposto no seu apartado b), e dicir a través do servizo de asistencia da Deputación de acordo co previsto no Real Decreto 1732/1994, de 29 de xullo, e en concreto polo desenvolvemento de devanditas funcións polo Secretario Xeral da Deputación de Lugo, polo cal percibirá as gratificacións, en aplicación analóxica, do disposto no art. 31 do citado Real Decreto. 5. Tal e como preceptúa o art. 169 do repetido Texto Refundido, publicar o edicto correspondente no BOP de Lugo, a fin de que os interesados aos que fai mención o apartado 1 do art. 171 dese texto legal, poidan examinar o expediente e presentar reclamacións contra o Orzamento inicialmente aprobado consonte os motivos que a tales efectos enumera o apartado 2 do propio artigo 171 citado e durante o prazo de quince días hábiles. En concordancia co disposto polo art. 169.1 do propio Texto Refundido si transcorrido o prazo de 15 días hábiles non se presentara reclamación ningunha, o presente acordo quedará automaticamente elevado a definitivo así como o propio Orzamento deste Consorcio para 2015, debendo procederse, para a entrada en vigor, á publicación requirida polo apartado 3 do propio art. 169, e ás remisións que recolle o apartado 4 do mesmo en relación co previsto polo art. 70.2 e concordantes da xa citada Lei reguladora das Bases do Réxime Local. Aprobado definitivamente o Orzamento, deberá cumprimentarse, en tempo e forma, a remisión que en materia de persoal recolle o art. 127 do Texto Refundido aprobado polo Real Decreto Lexislativo 781/1986, do 18 de abril. No caso de se producir reclamacións, serán elevadas a este Pleno previos os informes que se estimen oportunos, para a súa revisión, resolución e adopción do acordo de aprobación DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 296
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
definitiva expreso para que, unha vez adoptado, se proceda consonte queda dito para a efectiva entrada en vigor do Orzamento. 6. Outorgar á Presidencia as pertinentes autorizacións para a efectividade e execución do presente acordo do que deberá emitirse certificación para unir ao expediente que compón o documento orzamentario inicialmente aprobado. Lugo, 30 de setembro de 2014 O Presidente, Santiago Villanueva Álvarez DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 297
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
PROPOSTA DA PRESIDENTA DA COMISIÓN EXECUTIVA DO CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO PARA A APROBACIÓN DO ORZAMENTO PARA 2015 Lara Méndez López, en calidade de Presidenta da Comisión Executiva do Consorcio Provincial de Lugo para a Prestación do Servizo contra Incendios e Salvamento, formula a presente proposta co fin de, en cumprimento do art. 13º dos Estatutos do Consorcio, a Comisión Executiva aprobe o proxecto de orzamento para o exercicio 2015, que se presentará para a súa aprobación no Pleno para o cal se achega a documentación seguinte:  Estado de ingresos  Estado de gastos  Liquidacións orzamentos  Anexo de investimentos  Anexo do estado da débeda  Anexo de persoal  Bases de execución do orzamento  Informe económico financeiro  Informe de Secretaría Intervención  Informe de avaliación da estabilidade orzamentaria, regra de gasto, límite de gasto non financeiro e débeda pública.  Fichas PAIF En consonancia coa documentación que precede proponse á Comisión Executiva adopción dos seguintes acordos: 1. A aprobación do proxecto de orzamento que se presentará para a súa aprobación no Pleno. 2. A aprobación do anexo de persoal para a súa aprobación definitiva no Pleno. Lugo, 30 de setembro de 2014 A PRESIDENTA DA COMISIÓN EXECUTIVA Lara Méndez López DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 298
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ESTADO DE INGRESOS DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 299
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ESTADO DE INGRESOS 2015 TOTAL CAPÍTULO 1 TOTAL CAPITULO 2 TOTAL CAPÍTULO 3 art. 30 30900 IMPOSTOS DIRECTOS IMPOSTOS INDIRECTOS TAXAS, PREZOS PÚBLICOS E OUTROS INGRESOS Taxas pola prestación de servizos públicos básicos Outras taxas pola prestación de servizos básicos 0,00
0,00
747.500,00
745.500,00 745.500,00 art. 32 Taxas pola realización de actividades de competencia local TRANSFERENCIAS CORRENTES De Comunidades Autónomas Da administración xeral da Comunidade Autónoma Galega De entidades locais Da Deputación Provincial de Lugo 2.073.725,80 2.073.725,80 2.073.725,80 2.073.725,80 4.147.451,60
TOTAL CAPÍTULO 5 INGRESOS PATRIMONIAIS art. 52 Intereses de depósitos 52000 Intereses de depósitos 2.000,00 2.000,00 32500 Taxas pola expedición de documentos TOTAL CAPÍTULO 4 art. 45 45001 art. 46 46100 100,00
100,00 100,00 TOTAL CAPITULO 6 ENAXENACIÓN DE INVESTIMENTOS REAIS TOTAL CAPÍTULO 7 art. 75 75080 art. 76 76100 0,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL De Comunidades Autónomas Da administración xeral da Comunidade Autónoma Galega De entidades locais Da Deputación Provincial de Lugo 420.000,00
210.000,00 210.000,00 210.000,00 210.000,00 TOTAL CAPITULO 8 ACTIVOS FINANCEIROS TOTAL CAPÍTULO 9 PASIVOS FINANCEIROS TOTAL ORZAMENTO INGRESOS 0,00
0,00
5.315.051,60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 300
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
RESUMO POR CAPÍTULOS. Estado de ingresos A) TOTAL INGRESOS CORRENTES 4.895.051,60 CAPÍTULO 1 IMPOSTOS DIRECTOS 0,00 CAPÍTULO 2 IMPOSTOS INDIRECTOS 0,00 CAPÍTULO 3 TAXAS, PREZOS PÚBLICOS E OUTROS INGRESOS 747.500,00 CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES 4.147.451,60 CAPÍTULO 5 INGRESOS PATRIMONIAIS 100,00 B) TOTAL INGRESOS DE CAPITAL 420.000,00 CAPÍTULO 6 ENAXENACIÓN DE INVESTIMENTOS REAIS 0,00 CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 420.000,00 CAPÍTULO 8 ACTIVOS FINANCEIROS 0,00 CAPÍTULO 9 PASIVOS FINANCEIROS 0,00 TOTAL ESTADO DE INGRESOS 5.315.051,60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 301
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ESTADO DE GASTOS
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 302
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ESTADO DE GASTOS ÁREA DE GASTO 1 SERVIZOS PÚBLICOS BÁSICOS 13. SEGURIDADE E MOBILIDADE CIDADÁ 135. SERVIZO DE PREVENCIÓN E EXTINCIÓN DE INCENDIOS CAPÍTULOS TOTAL CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSOAL 80.451,34
Art. 10 Órganos de goberno y persoal directivo 5.000,00 Retribucións básicas e outras remuneracións dos membros dos órganos 135.100 de goberno 5.000,00 art. 12 Persoal funcionario 27.000,00 135.121 Retribucións complementarias 27.000,00 art. 13 Persoal laboral 36.474,12 135.130 Laboral fixo 36.474,12 art. 16. Cotas, prestacións e gastos sociais a cargo do empregador 11.977,22 135.16000 Seguridade Social 11.977,22 TOTAL CAPÍTULO 2 GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 0 art. 20. Alugeres e cánones 135.204 Aluguer de material de transporte 4.814.500,26
10.000,00 10.000,00 art. 21 Reparacións, mantemento e conservación 135.214 Elementos de transporte 2.750,00 1.250,00 135.219 Outro inmobilizado material art. 22 Material, subministros e outros 135.223 Transportes 1.500,00 4.796.750,26 500,00 135.22699 Outros gastos diversos 135.22799 Outros traballos realizados por outras empresas 2.500,00 4.793.750,26 art. 23 Indemnizacións por razóns de servizo 3.500,00 135.23000 Axudas de custo dos membros dos órganos de goberno 750,00 135.23020 Axudas de custo do persoal non directivo 750,00 135.23100 Locomoción dos membros dos órganos de goberno 500,00 135.231200 Locomoción do persoal non directivo 500,00 135.233 Outras indemnizacións 1.000,00 art. 27 Gastos imprevistos e funcións non clasificadas 1.500,00 135.270 Gastos imprevistos e funcións non clasificadas TOTAL CAPÍTULO 3 GASTOS FINANCEIROS 1.500,00 100,00
art. 35 Intereses de demora e outros gastos financeiros 100,00 135.358 Intereses por operacións de aluguer financeiro TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES 100,00 0,00
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 303
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
TOTAL CAPÍTULO 6 INVESTIMENTOS REAIS Investimento novo asociado ao funcionamento operativo dos art. 62 servizos 420.000,00
420.000,00 135.622 Edificios e outras construcións 150.000,00 135.623 Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 270.000,00 0,00
TOTAL CAPÍTULO 8 ACTIVOS FINANCEIROS TOTAL CAPÍTULO 9 PASIVOS FINANCEIROS 0,00
0,00
TOTAL ORZAMENTO GASTOS 5.315.051,60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 304
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
RESUMO POR CAPÍTULOS.
Estado de gastos A) CAPÍTULO 1 CAPÍTULO 2 CAPÍTULO 3 CAPÍTULO 4 B) CAPÍTULO 6 CAPÍTULO 7 CAPÍTULO 8 CAPÍTULO 9 OPERACIÓNS CORRENTES GASTOS DE PERSOAL GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS GASTOS FINANCEIROS TRANSFERENCIAS CORRENTES OPERACIÓNS DE CAPITAL INVESTIMENTOS REAIS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ACTIVOS FINANCEIROS PASIVOS FINANCEIROS TOTAL ESTADO DE GASTOS 4.895.051,60 80.451,34 4.814.500,26 100,00 0,00 420.000,00 0,00 0,00 0,00 420.000,00 5.315.051,60
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 305
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
Liquidación Orzamento 2013
INGRESOS
CAPÍTULOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Previsións Iniciais
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
152.500,00
4.608.418,40
100,00
7.200,00
4.768.218,40
Modificacións
-
Previsións Definitivas
587.820,93
587.820,93
510.108,17
510.108,17
740.320,93
4.020.597,47
100,00
7.200,00
510.108,17
5.278.326,57
Dereitos Recoñecidos
DR Netos
% DR Netos sobor
Prev. Def.
Recadación Neta
737.820,93
4.020.597,47
3.035,89
351.761,32
5.113.215,61
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
99,66%
100,00%
3035,89%
#¡DIV/ 0!
4885,57%
0,00%
0,00%
#¡REF!
737.820,93
3.945.169,49
3.035,89
164.467,67
4.850.493,98
DR Anulados
737.820,93
4.020.597,47
3.035,89
351.761,32
5.113.215,61
-
% Recad, Neta
sobor DR Netos
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
100,00%
98,12%
100,00%
#¡DIV/ 0!
46,76%
#¡DIV/ 0!
0,00%
#¡REF!
Dereitos Pendentes
de cobro
0,00
0,00
0,00
75.427,98
0,00
0,00
187.293,65
0,00
0,00
262.721,63
EXCESO / DEFECTO
PREVISIÓN
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
0,00
0,00
2.500,00
0,00
-2.935,89
0,00
-344.561,32
510.108,17
0,00
165.110,96
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
GASTOS
CAPÍTULOS
Créditos Iniciais
I GASTOS PERSOAL.
II GASTOS EN BENS CORRENTES
III GASTOS FINANCEIROS
IV TRANSFERENCIAS CORRENTES
VI INVESTIMENTOS REAIS
VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VIII VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
IX VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
82.251,33
4.678.567,07
100,00
100,00
7.100,00
100,00
4.768.218,40
Modificacións
Créditos definitivos
510.108,17
510.108,17
82.251,33
4.678.567,07
100,00
100,00
517.208,17
100,00
5.278.326,57
Gastos comprometidos
% Gtos. compr. sobor Obrigas Recoñecidas % O. Rec. sobor créd.
créd. def.
Netas
Def.
24.155,28
4.669.752,05
410.628,90
5.104.536,23
29,37%
99,81%
0,00%
0,00%
79,39%
0,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
96,71%
24.155,28
4.660.450,87
329.811,38
5.014.417,53
29,37%
99,61%
0,00%
0,00%
63,77%
0,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
95,00%
Pagos Realizados
% Pagos real.
sobor O. Rec. N.
21.275,28
4.660.450,87
329.811,38
5.011.537,53
88,08%
100,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
100,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
99,94%
Obrigas pendentes
de pago
Remanentes de
crédito
2.880,00
2.880,00
58.096,05
18.116,20
100,00
100,00
187.396,79
100,00
0,00
0,00
263.909,04
€
€
€
€
€
€
€
€
€
RESULTADO ORZAMENTARIO
Dereitos Recoñecidos
Netos
CONCEPTOS
a. Operacións correntes
b. Outras operacións non financeiras
1. Total operacións non financeiras (a+b)
2. Activos financeiros
3. Pasivos financeiros
RESULTADO ORZAMENTARIO DO EXERCICIO
AXUSTES:
4. Créd. g. financ. con rem. Tesourería para gtos. xerais
5. Desviacións de financiación negativas do exercicio
6. Desviacións de financiación positivas di exercicio
RESULTADO ORZAMENTARIO AXUSTADO
4.761.454,29
351.761,32
5.113.215,61
5.113.215,61
Obrigas Recoñecidas
Netas
Resultado
Orzamentario
Axustes
4.684.606,15
329.811,38
5.014.417,53
5.014.417,53
76.848,14
21.949,94
98.798,08
98.798,08
-
98.798,08
Liquidación Orzamento 2014 a 30 de xuño
INGRESOS
CAPÍTULOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Previsións Iniciais
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
739.500,00
4.155.551,60
100,00
275.600,00
5.170.751,60
Modificacións
-
Previsións Definitivas
739.500,00
4.155.551,60
100,00
275.600,00
5.170.751,60
Dereitos Recoñecidos
1.904.627,79
1.055,45
1.905.683,24
DR Anulados
-
DR Netos
% DR Netos sobor Prev. Def.
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
1.904.627,79
1.055,45
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
45,83%
1055,45%
#¡DIV/ 0!
0,00%
#¡REF!
0,00%
#¡REF!
Recadación Neta
1.904.627,79
1.055,45
1.905.683,24
% Recad, Neta sobor DR
Netos
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
100,00%
100,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
#¡REF!
0,00%
#¡REF!
Dereitos Pendentes
de cobro
-
EXCESO / DEFECTO
PREVISIÓN
-
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
2.250.923,81
955,45
275.600,00
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
GASTOS
CAPÍTULOS
Créditos Iniciais
I GASTOS PERSOAL
II GASTOS EN BENS CORRENTES
III GASTOS FINANCEIROS
IV TRANSFERENCIAS CORRENTES
VI INVESTIMENTOS REAIS
VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VIII VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
IX VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
Modificacións
80.451,34 €
4.814.500,26 €
100,00 €
100,00 €
275.500,00 €
100,00 €
- €
- €
5.170.751,60 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
Dereitos Recoñecidos Netos
Obrigas
Recoñecidas Netas
Créditos definitivos
80.451,34 €
4.814.500,26 €
100,00 €
100,00 €
275.500,00 €
100,00 €
0,00 €
0,00 €
5.170.751,60 €
Gastos comprometidos
21.195,28 €
2.721.790,70 €
0,00 €
0,00 €
35.090,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.778.075,98 €
RESULTADO ORZAMENTARIO
CONCEPTOS
a. Operacións correntes
b. Outras operacións non financeiras
1. Total operacións non financeiras (a+b)
2. Activos financeiros
3. Pasivos financeiros
RESULTADO ORZAMENTARIO DO EXERCICIO
AXUSTES:
4. Créd. g. financ. con rem. Tesourería para gtos. xerais
5. Desviacións de financiación negativas do exercicio
6. Desviacións de financiación positivas di exercicio
RESULTADO ORZAMENTARIO AXUSTADO
#¡REF!
0,00 €
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
2.736.397,16 €
35.090,00 €
2.771.487,16 €
0,00 €
0,00 €
2.771.487,16 €
Axustes
Resultado
Orzamentario
#¡REF!
-35.090,00 €
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
0,00 €
#¡REF!
% Gtos. compr. sobor Obrigas Recoñecidas
créd. def.
Netas
26,35%
56,53%
0,00%
0,00%
12,74%
0,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
53,73%
14.606,46 €
2.721.790,70 €
0,00 €
0,00 €
35.090,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.771.487,16 €
% O. Rec. sobor créd. Def.
18,16%
56,53%
0,00%
0,00%
12,74%
0,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
53,60%
Pagos Realizados
14.606,46 €
2.721.790,70 €
0,00 €
0,00 €
35.090,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2.771.487,16 €
% Pagos real. sobor O. Rec.
N.
100,00%
100,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
100,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
100,00%
Obrigas pendentes
de pago
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
Remanentes de crédito
65.844,88 €
2.092.709,56 €
100,00 €
100,00 €
240.410,00 €
100,00 €
0,00 €
0,00 €
2.399.264,44 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 306
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
Estimación Liquidación Orzamento 2014
(a 31 de decembro)
INGRESOS
CAPÍTULOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
IMPOSTOS DIRECTOS
IMPOSTOS INDIRECTOS
TAXAS E OUTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRENTES
INGRESOS PATRIMONIAIS
ALLEAMENTO DE INVERSIÓNS REAIS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VARIACION DE ACTIVOS FINANCEIROS
VARIACION DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
Previsións Iniciais
0,00 €
0,00 €
739.500,00 €
4.155.551,60 €
100,00 €
0,00 €
275.600,00 €
0,00 €
0,00 €
5.170.751,60 €
Modificacións
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
194.362,11 €
0,00 €
194.362,11 €
Previsións Definitivas
0,00 €
0,00 €
739.500,00 €
4.155.551,60 €
100,00 €
0,00 €
275.600,00 €
194.362,11 €
0,00 €
5.365.113,71 €
DR Netos
0,00 €
0,00 €
745.725,60 €
3.116.663,65 €
1.708,08 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
3.864.097,33 €
% DR Netos sobor
Prev. Def.
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
100,84%
75,00%
1708,08%
#¡DIV/ 0!
0,00%
0,00%
72,02%
GASTOS
CAPÍTULOS
I GASTOS PERSOAL.
II GASTOS EN BENS CORRENTES
III GASTOS FINANCEIROS
IV TRANSFERENCIAS CORRENTES
VI INVESTIMENTOS REAIS
VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VIII VARIACIÓNS DE ACTIVOS FINANCEIROS
IX VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCEIROS
TOTAIS
Créditos Iniciais
80.451,34 €
4.814.500,26 €
100,00 €
100,00 €
275.500,00 €
100,00 €
0,00 €
0,00 €
5.170.751,60 €
Modificacións
0,00 €
194.362,11 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
194.362,11 €
Créditos definitivos
80.451,34 €
5.008.862,37 €
100,00 €
100,00 €
275.500,00 €
100,00 €
0,00 €
0,00 €
5.365.113,71 €
Obrigas Recoñecidas
Netas
21.195,28 €
4.871.641,96 €
0,00 €
0,00 €
275.500,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
5.168.337,24 €
% O. Rec. sobor créd.
Def.
26,35%
97,26%
0,00%
0,00%
100,00%
0,00%
#¡DIV/ 0!
#¡DIV/ 0!
96,33%
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 307
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ANEXO DE INVESTIMENTOS En cumprimento do disposto polo artigo 168.1.d) do Texto Refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, a continuación, figuran os distintos investimentos dos que se prevé a súa execución no exercicio orzamentario de 2015. A suma dos investimentos ascende a 420.000,00.€ e fináncianse coas achegas das administracións consorciadas. Están dirixidos ao equipamento dos parques , de acordo co seguinte: TOTAL CAPÍTULO 6 INVESTIMENTOS REAIS art. 62 Investimento novo asociado ao func. operativo dos servizos 136.622 Edificios e outras construción 136.625 Maquinaria, instalacións técnicas e ferramenta 420.000,00
420.000,00
150.000,00
270.000,00
En cumprimento do disposto polo artigo 168.1.d) do Texto Refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, en cumprimento do sinalado no artigo 4.4 da Orde do 5 de xuño, pola que se ditan instrucións para a elaboración dos orzamentos xerais da Comunidade Autónoma de Galicia para o ano 2015, e de acordo ca proposta de orzamento remitida á Dirección Xeral de Orzamentos a través da aplicación informática especialmente habilitada (PAIF), figuran os seguintes proxectos de investimento previstos para o exercicio orzamentario 2015: INVESTIMENTO CODIGO 2015‐001 2015‐002 2015‐003 2015‐004 PROXECTO Adquisición 4 equipos de excarceración Adquisición material de rescate en altura Obras de acondicionamento onde se atopan os compresores para a cargas das bombonas, para axustarse á normativa de Industria Adquisición 66 equipos de telecomunicacións (fixos, móbiles e portátiles) axustados ao estándar TETRA TOTAL COSTE TOTAL 100.000,00 50.000,00
150.000,00
120.000,00
420.000,00
A suma dos investimentos financiarase coas achegas das Administracións consorciadas. Os órganos xestores dos investimentos serán o Pleno e a Presidencia do Consorcio nun prazo inferior ao ano. Non se contemplan obrigas por transferencia de capital. Xúntase ao expediente do Orzamento do Consorcio de 2015, a 30 de setembro de 2014. O Presidente, O Secretario Interventor, Santiago Villanueva Álvarez José Antonio Mourelle Cillero DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 308
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ANEXO DE ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVEMENTOS E SITUACIÓN DA DÉBEDA JOSÉ ANTONIO MOURELLE CILLERO, SECRETARIO‐INTERVENTOR DO CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO C E R T I F I C A : Que segundo se desprende dos documentos arquivados nesta Secretaría – Intervención ó meu cargo, e en relación coa existencia nesta Entidade de débeda viva a longo ou curto prazo ás que fai referencia o artigo 48 e seguintes do Texto refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, aprobado polo Real Decreto Lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, resulta que: 1. Esta Entidade non ten contraída, ó día da data, crédito ningún dos que citan os artigos sinalados, non existindo, consecuentemente, débeda viva a longo ou curto prazo. 2. Que no proxecto do Orzamento da entidade para o exercicio de 2015, non figura previsión ningunha no Capítulo IX do estado de ingresos, procedente de contracción de débeda a longo prazo. E para que así conste e na unión co expediente comprensivo do Orzamento de 2015 desta Entidade, ós efectos sinalados polo artigo 166.1.d) do citado Texto legal, emito a presente certificación, en cumprimento, así mesmo, do disposto polo art. 2.e) e concordantes do Regulamento aprobado polo Real Decreto 1174/1987, do 18 de setembro, de orde e co visto e prace do Iltmo. Sr. Presidente, en Lugo a trinta de setembro de dous mil catorce. V.º e pr. O PRESIDENTE DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 309
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ANEXO DE PERSOAL En cumprimento do disposto polos artigos 126.1 do Texto refundido das disposicións legais vixentes en materia de Réxime Local, aprobado polo Real decreto lexislativo 781/1986, de 18 de abril e, art. 168.1.c) da Lei reguladora das Facendas Locais, Texto Refundido aprobado polo Real decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, o presente Anexo, é o comprensivo da Plantilla de Persoal deste Consorcio e réxime retributivo do mesmo para o vindeiro ano 2015 de acordo coas normas de aplicación e os documentos que se relacionan a continuación. I. Cadro de persoal, relación de postos de traballo e réxime retributivo A. Cadro de persoal: aos efectos de publicación determinados no artigo 127 do Texto refundido das disposicións legais vixentes en materia de Réxime local e o artigo 169.3 do Texto refundido da lei reguladora das facendas locais e demais concordantes, o cadro de persoal contemplado por este orzamento en congruencia coa plantilla ‐ catálogo de postos de traballo e a Lei de Orzamentos Xerais do Estado para 2015 é o seguinte: 1. Funcionarios de carreira DENOMINACIÓN Secretaría‐ Intervención Técnico de xestión económica Técnico de xestión administrativa 2. Persoal laboral fixo DENOMINACIÓN PRAZA SUBESCALA GRUPO CATEGORÍA Secretaría‐ A Habilitación Intervención 1 estatal A1 Terceira Acumula 1 DPL A1 Acumula 1 DPL A2 XORNADA DOTACIÓN
GRUPO SITUACIÓN SEMANAL DOTACIÓN
Xerente 1 TOTAL 1 ESCALA 1 VD NÍVEL 26 FORMA DE PROVISIÓN 40 horas Nomeamento
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 310
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
B.
Relación de postos de traballo. Responde ao seguinte: 1. Persoal funcionario DESCRICIÓNS DENOMINACIÓN PRAZAS Secretaría ‐ Intervención Técnico de xestión económica Técnico de xestión administrativa 1 1 1 GRUPO SUBGRUPO
A1 A1 A2 2. Persoal laboral fixo DESCRICIÓNS DENOMINACIÓN Xerencia RETRIBUCIÓNS INDEMNIZACIÓN DESEMPEÑO POR PERSOAL DA DEPUTACIÓN DE LUGO 19.800,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € DOTACIÓN
1 GRUPO 1 RETRIBUCIÓN MENSUAL (12 PAGAS) P. EXTRA C/U 2.241,30 €
2.665,96 € C.
Réxime retributivo. CADRO DE PERSOAL 20151 1. Persoal funcionario RETRIBUCIÓNS mensual período 1.650,00 € 19.800,00 € 300,00 € 3.600,00 € 300,00 € 3.600,00 € EFECTIVO Secretaría ‐ Intervención Técnico de xestión económica Técnico de xestión administrativa 2. Persoal laboral fixo EFECTIVO Xerencia CUSTO CADRO DE PERSOAL 2015 DENOMINACIÓN Secretaría‐Intervención Xerencia Técnico de xestión económica Técnico de xestión administrativa 1
RETRIBUCIÓNS mensual período 3.039,51 € 36.474,12 € PRAZAS 1 1 1 1 4 CUSTO TOTAL 19.800,00 €
3.600,00 €
3.600,00 €
SEGURIDADE SOCIAL 11.977,22 € SALARIAIS 19.800,00 €
36.474,12 €
3.600,00 €
3.600,00 €
63.474,12 €
CUSTO TOTAL 48.451,34 € SEG. SOCIAL 0,00 € 11.977,22 € 0,00 € 0,00 € 11.977,22 € En todos os casos no concepto anual e mensual se inclúe a prorrata das pagas extraordinarias.
TOTAIS 19.800,00 €
48.451,34 €
3.600,00 €
3.600,00 €
75.451,34 €
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 311
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
INFORME ECONÓMICO FINANCEIRO DA SECRETARÍA‐INTERVENCIÓN Á vista do Proxecto do Orzamento desta Entidade para 2015 que remite a Ilma. Presidencia, esta Secretaría ‐ Intervención, emite o informe económico ‐ financeiro e que deberá formar parte dos documentos que integran o expediente de dito Orzamento, con sometemento ó Pleno do Consorcio, como require o art. 168.1.e) do Texto Refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, aprobado polo Real Decreto Lexislativo 2/2004, de 5 de marzo (en adiante, LRFL) e o art. 18.1.e) do Regulamento aprobado polo Real Decreto 500/1990 do 20 de abril (en adiante RD 500/90) que desenvolve parcialmente o indicado texto legal. Atendido o anterior, o presente informe analizará os elementos seguintes: I. Bases Utilizadas para a avaliación dos ingresos. II. Suficiencia dos créditos para atender ás obrigas esixibles e dos gastos de funcionamento dos servizos. III. Análise económico ‐ financeiro: I. Bases utilizadas para a avaliación dos ingresos I.1. Ingresos correntes Capítulos I e II Dado que o Consorcio carece das imposicións directa e indirecta á que fan referencia estes capítulos, non se prevé recadación ningunha polos mesmos . Capítulo III Toda vez que con data 11 de xuño de 2013, o Presidente do Consorcio aproba o texto do Concerto de colaboración subscrito coa “Gestora de Conciertos para a Contribución a los servicios de Extinción de incendios A.I.E.” (UNESPA) para a liquidación e recadación da Contribución Especial para o Establecemento, Mellora e Ampliación dos Servizos de Prevención e Extinción de Incendios, prevese nestes orzamentos o ingreso do importe global da Contribución Especial correspondente ao exercicio 2015 por importe de 745.000,00.‐ €. No caso de que ao longo do exercicio do exercicio 2015 se produciran maiores ingresos sobre os inicialmente orzamentados e existiran necesidades novas, imprevistas ou fora insuficiente o gasto establecido, o Pleno poderá acordar a conseguinte modificación de créditos acudindo ao autofinanciamento e, polo tanto, sen necesidade de que as dúas Administracións que forman o Consorcio teñan que realizar máis achegas das inicialmente previstas. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 312
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
Capítulo IV Neste capítulo se inclúen os ingresos previstos procedentes das dúas Administracións que forman o Consorcio para acometer os distintos gastos correntes: gastos de funcionamento. Capítulo V Prevense uns ingresos mínimos procedentes de intereses bancarios por importe de 100,00€. Trátase dunha previsión moi prudente probablemente superada na liquidación final do orzamento. I.2. Ingresos de capital Capítulo VI Non prevíndose alleación ou venda do patrimonio, tampouco pode preverse ingreso ningún procedente daquelas. Capítulo VII Neste capítulo se inclúen os ingresos previstos procedentes das dúas Administracións que forman o Consorcio para acometer investimento previsto para o exercicio 2015. De acordo co establecido no artigo 25 dos estatutos deste consorcio as achegas dos entes consorciados para sufragar os gastos da fase de construción e equipamento dos parques se efectuarán ao 50% do total do orzamento. I.3. Ingresos por operacións financeiras Capítulos VIII e IX Non se prevén ingresos por activos financeiros nin por operacións de préstamo a longo prazo de pasivos financeiros, polo que os Capítulos VIII e IX, quedan cunha previsión inicial de 0,00 €. I.4. Conclusión Atendido o que precede, despréndese que as bases utilizadas para a avaliación dos ingresos son as derivadas das previsións das cantidades liquidadas no exercicio 2014 e veñen condicionados polas necesidades que figuran no orzamento de gastos sendo aquelas necesidades, especialmente, no que toca aos gastos provocados polo equipamento dos parques, pola xestión indirecta dos mesmos así como os gastos de persoal directamente asociados ao funcionamento do servizo administrativo do Consorcio. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 313
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
II. Suficiencia dos créditos para atender ás obrigas esixibles e ós gastos de funcionamento dos servizos II.1. Operacións correntes Capítulo I Recóllese unha previsión de gastos en materia de persoal (nóminas e seguros sociais) de acordo co establecido para os efectivos delimitados no anexo de persoal. Os salarios calcúlanse en función do tempo estimado en que se incorporarán ao Consorcio (12 meses no caso do xerente e dos dous técnicos de xestión administrativa e económica). Consígnanse tamén as cantidades para facer fronte ás indemnizacións do secretario interventor para doce mensualidades. Capítulo II Recolle os créditos en función das novas obrigas que se prevé contraer que se estiman necesarios e suficientes para a súa atención. Estímase que no ano 2015 se producirán gastos tanto nos órganos de goberno do Consorcio como os relativos á administración xeral do consorcio. Así mesmo, o gasto máis importante previsto neste capítulo é o que atinxe aos gastos de funcionamento de parques. Capítulo III e IV Non existen operacións de préstamo –a longo prazo ou tesourería– vixentes nin se prevén para esta anualidade obrigas por transferencia con Concellos. II.2. Operacións de capital Capítulo VI Contémplanse para esta anualidade investimentos novos asociados ao funcionamento operativo dos servizos por importe de a 420.000,00 euros segundo as necesidades de mellorar o equipamento e flota dos parques. A suma dos investimentos financiarase coas achegas das Administracións consorciadas. Capítulo VII Non se contemplan obrigas por transferencia de capital. II.3. Operacións financeiras Capítulos VIII e IX No que respecta a obrigas por activos financeiros do Capítulo VIII e, finalmente, ás xeradas polos pasivos financeiros do Capítulo IX, carecendo esta Entidade de todas elas estes capítulos carecen de consignacións. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 314
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
II.4. Conclusión Á vista do anterior, os créditos que figuran no Proxecto do Orzamento de 2015, aparecen esencialmente recollidos nos Capítulos I e II e VI do Estado de Gastos, estimándose que pola súa contía e natureza deben ser suficientes para a atención das obrigas esixibles nese exercicio. III. Análise económico ‐ financeiro: Este é o informe económico – financeiro que emito, salvo erro ou omisión involuntarios na interpretación dos antecedentes e Ordenamento xurídico vixente, para a súa unión ó expediente do Orzamento do exercicio de 2015, a fin de que o Pleno deste Consorcio, á vista de dito expediente, e en exercicio das súas atribucións, adopte o acordo que, axustado a dereito, estime máis favorable para os intereses e fins da Entidade. Lugo, 30 de setembro de 2014 O Secretario – Interventor José Antonio Mourelle Cillero DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 315
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
INFORME DA SECRETARÍA ‐ INTERVENCIÓN En cumprimento do disposto polo art. 168.4 do Texto Refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, aprobado polo Real Decreto Lexislativo 2/2004, do 5 de marzo (en adiante, LRFL), art. 18.4 do Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, que o desenvolve parcialmente, ós efectos previstos polo art. 22.2.e) da Lei 7/1985, do 2 de abril, reguladora das Bases do Réxime Local (en adiante, LRBRL) en relación co previsto polo art. 27 do Decreto 19/2009, do 5 de febreiro polo que se aproban os Estatutos do Consorcio Provincial de Lugo para a Prestación do Servizo contra Incendios e Salvamento, a súa modificación establecida no Decreto 136/2010, do 5 de agosto, polo que se aproba a modificación dos estatutos do Consorcio Provincial de Lugo para a Prestación do Servizo contra Incendios e Salvamento e demais disposicións concordantes de aplicación, á vista do Proxecto do Orzamento deste Consorcio para o exercicio de 2015 que a Ilma. Presidencia me remite e, sen prexuízo do indicado no informe económico ‐ financeiro que, está engadido xunto co resto dos documentos dese proxecto, esta Secretaría ‐ Intervención, na súa función interventora, emite o presente informe, sobre a base do exame realizado a dito Proxecto: I. Contía O proxecto do Orzamento do Consorcio para o exercicio de 2015, ascende, tanto no Estado de Ingresos coma no de Gastos, á cantidade de 5.315.051,60 € (CINCO MILLÓNS TRESCENTOS QUINCE MIL CINCUENTA E UN EUROS CON SESENTA CÉNTIMOS). En consecuencia, se presenta para a súa aprobación, sen déficit inicial, tal e como require o art. 165.4 LRFL. II. Bases de Execución A execución do orzamento realizarase de acordo coas Bases de Execución da Excma. Deputación Provincial de Lugo en tanto lle sexan de aplicación. III. Obrigas e previsións de ingresos: Tendo en conta a especial idiosincrasia desta Entidade, se estima que se seguen as disposicións precisas a fin de se conter as previsións para atender ás obrigas da mesma e os dereitos que se calcula liquidar ó longo do exercicio, de conformidade co previsto na LRFL así como no art. 23 dos Estatutos. V. Persoal Á vista do Anexo de Persoal, consta acomodada á Plantilla e Relación dos Postos de Traballo comprensiva da totalidade dos postos e as diferentes funcións e tarefas ós mesmos asignadas. Recolléndose as retribucións con acomodo no prevido respecto dos incrementos retributivos no Proxecto de Lei de Orzamentos Xerais do Estado para 2015. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 316
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
V. Documentación que debe incluírse no Orzamento: De conformidade co vixente texto da LRFL a documentación que debe integrar o expediente comprensivo do orzamento é a seguinte: Documentación do art. 165 LRFL: DOCUMENTOS ART. 165 LRFL Estados de Gastos, que incluirán, coa debida especificación, os créditos necesarios para atender ó cumprimento das obrigas. Estados de Ingresos, onde figurarán as estimacións dos distintos recursos económicos a liquidar ó longo do exercicio. Bases de execución. PROXECTO ORZAMENTO 2015 Figuran elaborados Figuran elaborados Figuran elaboradas 1. Anexos que deben unirse ó expediente, esixidos polo art. 166 LRFL: DOCUMENTOS ART. 166 LRFL De forma potestativa: plans e programas de inversión e financiamento que se formulen, polo prazo de catro anos. Programas anuais de actuación, inversión e financiamento das sociedades mercantís nas que o capital social teña como titular único ou maioritario a Entidade. Estado consolidado do orzamento da entidade e de tódolos OO.AA. e sociedades mercantís. Estado de previsión e movemento da débeda comprensiva ó detalle de operacións de crédito ou endebedamento pendente de reembolso ó principio do exercicio, das novas operacións previstas a realizar ó longo do exercicio – c/p e l/p‐, así como a amortización que se prevé no exercicio. PROXECTO ORZAMENTO 2015 Non figuran. Non existen esas sociedades no Consorcio Non se da o suposto no Consorcio Existe certificación negativa (inexistencia de débeda viva e prevista no proxecto de Orzamento para 2015) 2. Documentos esixidos polo art. 168 LRFL: DOCUMENTOS ART. 168 LRFL PROXECTO ORZAMENTO 2015 Memoria da Presidencia explicativa do seu contido e das principais Áchase formulada. modificacións que presente en relación co vixente. Anexo de persoal da Entidade. Áchase engadido. Anexo das inversións a realizar no exercicio. Áchase engadido. Informe económico ‐ financeiro. Áchase emitido e engadido. Informe de Intervención, realizado sobre a base dos estados de O presente informe. gastos e ingresos e documentación que precede. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 317
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
VI. Aprobación inicial e actos posteriores: Completada a documentación que forma o Orzamento, o expediente se someterá á aprobación da Comisión Executiva para o seu posterior sometemento a aprobación do Pleno. En calquera caso, o acordo plenario –de ser de aprobación‐ é un acordo único (xa que si fora o caso detallaría os orzamentos que integran o xeral, non podendo aprobarse ningún separadamente). A adopción do acordo correspóndelle ó Pleno do Consorcio en virtude do disposto polo art. 11 dos Estatutos, en relación co prevido polo art. 22.2.e) LRFL. Lémbrase que a adopción deste acordo non require de maioría cualificada ningunha, nin por esixencia legal nin estatutaria, polo que basta, para a súa adopción, a maioría ordinaria simple. Aprobado inicialmente o Orzamento, exporase o público mediante a inserción do edicto correspondente no BOP durante o prazo de quince días hábiles, a fin de que durante o mesmo, poda ser examinado e, no seu caso, presentarse –ante o Pleno‐ polos interesados que a tales efectos cita o art. 170.1 LRFL, as reclamacións que estimen por conveniente, aínda que, unicamente polos motivos taxados que a estes efectos establece o art. 170.2 LRFL. Caso de non se presentar reclamacións, o acordo inicial se eleva automaticamente a definitivo, sen necesidade de adopción expresa doutro, debendo procederse, de seguido, á publicación preceptiva ordenada polo art. 169.3 LRFL. De presentarse reclamacións, o Pleno conta co prazo dun mes para, e previos os informes que proceda, resolver as mesmas no acordo de aprobación definitiva, procedéndose de seguido na forma indicada no apartado que precede. VII. Reclamacións na vía administrativa e recurso na xurisdicional: Existen dous momentos procesuais diferenciados que, por ilo, reflicten distintos ámbitos (administrativo e xurisdicional), en canto a posibles impugnacións: a) Aprobación inicial: Contra a aprobación inicial do Orzamento, unha vez publicado o edicto correspondente no "Boletín Oficial" da provincia, poderán presentarse reclamacións polos interesados ós que cita o art. 171.1 LRFL, no prazo de 15 días hábiles (contados a partires do seguinte, tamén hábil, ó da aparición do indicado anuncio) e polos motivos taxados que sinala o apartado 2 do propio art. 171 citado. b) Aprobación definitiva: Aprobado definitivamente o Orzamento, ben por acordo expreso, ben por elevación automaticamente a definitivo do inicialmente adoptado, e unha vez realizada a correspondente DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 318
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
publicación (art. 169.3 LRFL), poderá interpoñerse directamente o recurso contencioso – administrativo, de conformidade co prevido polo art. 171 LRFL, aínda que este mesmo artigo indica que dita interposición, por si mesma, non suspende a aplicación do orzamento recorrido. VIII. Remisións, entrada en vigor e actuacións conexas: O orzamento entrará en vigor unha vez producida a publicación dos resumos que citan os artigos 169.3 LRFL, tendo en conta que o art. 70.2 LRBRL (respecto do prazo no intre das remisións dos acordos en relación co art. 65.2 da propia LRBRL) non é de aplicación para o caso dos orzamentos nin das ordenanzas fiscais. Deberá remitirse (ao tempo que se fai o envío da publicación ó BOP –do art. 169.3 LRFL‐ do anuncio da aprobación definitiva) copia do orzamento ás Administracións da Comunidade Autónoma e á do Estado, tal e como require o art. 169.4 da propia LRFL. Así mesmo, deberá remitirse copia suficiente á Dirección Xeral de Coordinación Financeira coas Entidades Locais aos efectos do cumprimento da estabilidade orzamentaria, dentro do prazo máximo dos tres meses a partires da data da aprobación definitiva do Orzamento (art. 29.2 do regulamento de desenvolvemento da Lei xeral de estabilidade orzamentaria aprobado polo Real decreto 1463/2007, do 2 de novembro). Así mesmo, ás citadas Administracións públicas (Estado e Comunidade Autónoma), deberá tamén remitirse o cadro de persoal e relación dos postos de traballo (RPT) aprobadas con ocasión do orzamento, no prazo non superior aos trinta días desde producida a aprobación definitiva do orzamento e sen prexuízo da publicación íntegra daquela no BOP, tal e como require o art. 127 do Texto refundido das disposicións legais vixentes en materia de réxime local, aprobado polo Real Decreto Lexislativo 781/1986, do 18 de abril. Este é o informe que emito salvo erro ou omisión involuntarios na interpretación e/ou aplicación da documentación que se me presenta e do Ordenamento Xurídico vixente, nembargante, o Pleno do Consorcio co seu superior criterio, adoptará o acordo que, axustado a Dereito, estime máis oportuno para os intereses e fins da Entidade. Lugo, 30 de setembro de 2014 O Secretario Interventor José Antonio Mourelle Cillero DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 319
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
INFORME DE SECRETARÍA ‐ INTERVENCIÓN Asunto: Avaliación do cumprimento do obxectivo de estabilidade orzamentaria, da regra de gasto, límite de gasto non financeiro e do límite de débeda na aprobación dos orzamentos do exercicio 2015. En cumprimento do disposto no artigo 16 do RD 1463/2007, de 2 de novembro polo que se aproba o regulamento de estabilidade orzamentaria, na súa aplicación ás entidades locais (en adiante REO), emítese o presente informe que se incorporará ao previsto no artigo 168.4 do texto refundido da Lei reguladora das facendas locais referido á aprobación do orzamento xeral de 2014, así como no disposto na Lei orgánica 2/2012, do 27 de abril, de estabilidade orzamentaria e sustentabilidade financeira (en adiante LOE), coa finalidade de avaliar o obxectivo de estabilidade orzamentaria xerado polo mesmo, o cumprimento da regra do gasto e o límite da débeda. 1. ÁMBITO SUBXECTIVO DE APLICACIÓN O presente informe refírese ao Consorcio Provincial de Lugo para a prestación do servizo contra incendios e salvamento (en adiante Consorcio de Bombeiros) e deberá ser remitido á deputación de Lugo aos efectos de consolidación. 2. AVALIACION DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE ORZAMENTARIA E REGRA DE GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015 O artigo 11.4 da LOE establece que as Corporacións Locais deberán manter unha posición de equilibrio ou superávit orzamentario. E así, o Consello de Ministros o 27 de xuño de 2014, DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 320
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
establece como obxectivo de estabilidade orzamentaria para as Corporacións locais no trienio 2015‐2017 o equilibrio. A estabilidade orzamentaria implica que os recursos correntes e de capital non financeiros deben ser suficientes para facer fronte aos gastos correntes e de capital non financeiro. O cálculo da capacidade/necesidade de financiamento nos entes sometidos ao réxime de orzamento obtense, segundo o manual da IGAE e como o interpreta a Subdirección Xeral de Relacións Financeiras coas Entidades locais, por diferenza entre os importes presupuestados nos capítulos 1 a 7 dos estados de ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes relativos á valoración, imputación temporal, exclusión ou inclusión dos ingresos e gastos non financeiros, de acordo aos criterios de contabilidade nacional contidos no sistema europeo de contas nacionais e rexionais (SEC 95). Por outra banda, o artigo 12 de LOE esixe tamén ás Entidades Locais que a variación de gasto non supere a taxa de referencia de crecemento do PIB, correspondendo ao Ministerio a súa determinación. Para as Corporacións locais cúmprese a Regra do Gasto, se a variación, en termos SEC, do gasto computable de cada Corporación, entre dous exercicios económicos, non supera a taxa de referencia de crecemento do Produto Interior Bruto de medio prazo da economía española, modificado, no seu caso, no importe dos incrementos permanentes e minoracións de recadación derivados de cambios normativos. En concreto, o 27 de xuño de 2014, por acordo do Consello de Ministros aprobouse, xunto aos obxectivos de déficit público (0 %) e de débeda pública (3,9 % del PIB) para o período 2015‐2017, a regra de gasto para os orzamentos do 2015, 2016 y 2017, isto é, 1,3%, 1,5% e 1,7% respectivamente. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 321
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ORZAMENTO INICIAL 2015
CONSORCIO
COMBEROS
CAP. 1
I
N
G
R
E
S
O
S
0,00
CAP. 2
0,00
CAP. 3
747.500,00
CAP. 4
4.147.451,60
CAP. 5
100,00
CAP. 6
0,00
CAP. 7
420.000,00
CAP. 8
0,00
CAP. 9
0,00
TOTAL
5.315.051,60
CONSORCIO
BOMBEROS
G
A
S
T
O
S
CAP. 1
80.451,34
CAP. 2
4.814.500,26
CAP. 3
100,00
CAP. 4
0,00
CAP. 6
420.000,00
CAP. 7
0,00
CAP. 8
0,00
CAP. 9
0,00
TOTAL
5.315.051,60
SALDO ORZAMENTARIO NON FINANCEIRO:
TOTAL INGRESOS NON FINANCEIROS (capít ulos 1 a 7)
5.315.051,60
TOTAL GASTOS NON FINANCEIROS (capít ulos 1 a 7)
5.315.051,60
CAPACIDADE/ NECESIDADE DE FINANCIAMENTO
0,00
1.
Axuste por grao de execución do gasto: A "Guía para a Determinación da Regra do Gasto (2ª edición)" establece que "a porcentaxe estimada do grao de execución do orzamento do ano n terá, como límite, superior ou inferior, a media aritmética das porcentaxes do grao de execución dos créditos por operacións non financeiras do orzamento de gastos dos tres exercicios anteriores, unha vez eliminados valores atípicos". DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 322
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
Da media dos tres derradeiros exercicios, pola comparación dos créditos iniciais coas obrigas recoñecidas netas, descontando os gastos financeiros non agregables e os considerados valores atípicos resulta a porcentaxe de execución de gastos non financeiros co detalle que se especifica a continuación, que aplicado ás previsións do orzamento de 2015 arroxa o importe de 508.109,37 € a diminuír nos empregos non financeiros: CONSORCIO DE BOMBEIROS
MEDIA
2012-2014
2012
2013
2014
(+) Céditos iniciais capítulos 1 a 7 en términos SEC
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(-) Pagos por transf. a otras entid. que integran a c. Local
Total créditos iniciales ajustados
5.097.024,66
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.096.924,66
4.768.218,40
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.768.118,40
5.170.751,60
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.170.651,60
(+) Obrigas recoñecidas netas capítulos 1 a 7
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(-) Outros valores atípicos: obrigas de facturas ex. anteriores
(-) Outros valores atípicos: exceso IR sobre a media
(-) Pagos por transf. a outras entida. que integran a C. Local
Total obligaciones reconocidas netas ajustados
3.374.814,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.374.814,95
5.014.417,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.014.417,53
5.168.337,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.168.337,24
% GRADO DE EXECUCION CTOS POR OP. NO FINANCEIRAS
CONSORCIO DE BOMBEIROS
(+) Cédit os iniciais capít ulos 1 a 7 exercicio 2015 en t ermos SEC
(-) Axust e gast os financeiros
-33,79%
-9,56%
5.315.051,60
-100,00
0,00
(-) Gt s. financ. subv. finalist as de AAPP
0,00
(-) Gt s. financ. alleament o t erreos e inv. reais
0,00
(-) Gt s. financ. mecanismo pago a proveedores
0,00
% grao de execución
-0,04%
2015
(-) Gt s. nt za. ext raord. (cat ast rofes, emerxencia, sent enzas,…)
(-) Pagos por t ransf. A out ras ent id. Que int egran a Corp. Local
5,17%
0,00
-9,56%
(+/ -) Axust e por grao de execución
-508.109,37
Total créditos iniciales axustados
4.806.842,23
2.
Non se considera necesario a realización de outros axustes por considerar que as condicións que implicarían a realización dos mesmos non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra banda as diferenzas a axustar poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente significativas. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 323
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
ESTABILIDADE ORZAMENTARIA NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONTABILIDADE NACIONAL
S/
CONSORCIO BOM BEIROS
SALDO ORZAM ENTARIO NON FINANCEIRO:
TOTAL INGRESOS NON FINANCEIROS (capít ulos 1 a 7)
5.315 .0 51,60
TOTAL GASTOS NON FINANCEIROS (capít ulos 1 a 7 )
5.315 .0 51,60
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAMENTO
0,00
GR000
Ax ust e por recadación ingresos capít ulo 1
0,00
GR000 b
Ax ust e por recadación ingresos capít ulo 2
0,00
GR000 c
Ax ust e por recadación ingresos capít ulo 3
0,00
GR001
(+) Axust e por liquidación PTE - 2 008
0,00
GR002
(+) Axust e por liquidación PTE - 2 008
0,00
GR006
Xuros
0,00
GR006 b
Dif erenzas de cambio
GR015
(+/ -) Ax ust e por grao de ex ecución do gast o
GR009
0,00
508 .1 09,37
Invers. realizadas por conta da Corp.
0,00
GR004
Ingresos por alleament os de accións (privat izacións)
0,00
GR003
Dividendos e part icipación en benef icios
0,00
GR016
Ingresos obt idos do orzament o da Union Europea
0,00
GR017
Operacións de permut a f inanceira (SWAPS)
0,00
GR018
Operacións de reint egro e ex ecución de avais
0,00
GR012
Aport acións de capit al
0,00
GR013
Asunción e cancelación de débedas
0,00
GR014
Gast os realizados no ex ercicio pendent es de aplicar ao orzament o
0,00
GR008
Adquisicións con pago aprazado
0,00
GR008 a
Arrendament o f inanceiro
0,00
GR008 b
Cont rat os de asociación publico privada (APP's)
0,00
GR010
Inversións realizadas pola corporación local por cont a dout ra Administración Publica
GR019
Prést amos
GR099
Out ros
0,00
0,00
0,00
Total de axustes ao orz am ent o da Ent idade
50 8.10 9,37
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAM ENTO AXUSTADO
50 8.10 9,37
APLICACIÓN DA REGRA DO GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAM ENTO 2015
S/ CONTABILIDADE NACIONAL
(importes en €)
Concept o
Suma dos capítulos 1 a 7 de gastos (excluídos gts. Financeiros)
AXUSTES Cálculo empregos non financeiros según o SEC
(-) Alleament o de t errenos e demais inversións reais.
Prev. Liquidación
Exercicio 2014
5.168.337,24
0,00
Orzament o 2015
5.315.051,60
-508.109,37
0,00
0,00
(+/ -) Inversións realizadas por cont a da Corporación Local.
0,00
0,00
(+/ -) Execución de avais.
0,00
0,00
(+) Aport acións de capit al.
0,00
0,00
(+/ -) Asunción e cancelación de débedas.
0,00
0,00
(+/ -) Gast os realizados no exercicio pendent es de aplicar ao orzament o
0,00
0,00
(+/ -) Pagos a socios privados realizados no marco das asociacións público privadas.
0,00
0,00
(+/ -) Adquisicións con pago aprazado.
0,00
0,00
(+/ -) Arrendament o financeiro.
0,00
0,00
(+) Prést amos.
0,00
0,00
(-) Mecanismo ext raordinario de pago provedores 2012
0,00
0,00
(-) Inversións realizadas pola Corporación local por cont a dout ra Administ ración Pública
0,00
0,00
(+/ -) Axust e por grao de execución do gast o
0,00
-508.109,37
Out ros (Especificar)
0,00
Empregos non financeiros términos SEC excepto xuros da débeda
5.168.337,24
0,00
4.806.942,23
(-) Pagos por t ransf. a out ras ent idades que int egran a Corp. Local
0,00
0,00
(-) Gast o financiado con fondos finalist as procedent es da Unión Europea ou dout ras AAPP
0,00
0,00
0,00
Unión Europea
0,00
Est ado
0,00
0,00
Comunidade Aut ónoma
0,00
0,00
Deput acións
0,00
0,00
Out ras Administ racións Públicas
0,00
0,00
(-) Transferencias por fondos dos sist emas de financiament o
Total de gasto computable do exercicio
0,00
0,00
5.168.337,24
4.806.942,23
(+/ -) Incrementos/ disminucións de recadación por cambios normativos
0,00
Observacións
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 324
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
En conclusión, a entidade cumpre co obxectivo de estabilidade orzamentaria e de regra de gasto na aprobación dos orzamentos de 2015. 3. COMPROBACIÓN CUMPRIMENTO LÍMITE DE GASTO NON FINANCEIRO O artigo 30 da LOE esixe tamén ás Entidades Locais a mesma obriga que a Unión Europea ven esixindo ao Estado, isto é, aprobar todos os anos un teito de gasto non financeiro, e verificar que cumpre co obxectivo de estabilidade orzamentaria e coa regra do gasto. Neste sentido establece que as Entidades Locais deberán aprobar un límite máximo de gasto non financeiro, coherente cos obxectivos de estabilidade orzamentaria e a regra de, que marcará o teito de asignación de recursos dos seus orzamentos. Determinación: A) Gasto non financeiro coherente co obxectivo de estabilidade orzamentaria: Partindo das previsións de ingresos e gastos non financeiros para o Orzamento de 2015, obtemos os seguintes datos: Capítulos 1 a 7 de Gastos Axustes SEC gastos Gastos non financeiros axustados Capítulos 1 a 7 de Ingresos Axustes SEC ingresos Ingresos non financeiros axustados Verificación cumprimento obxectivo estabilidade 5.315.051,60 ‐508.109,37 4.806.942,23 5.315.051,60 0,00 5.315.051,60 508.109,37 Para o cálculo do límite de gasto non financeiro, que se expresa en termos orzamentarios, engadimos o superávit así calculado aos gastos considerados: Teito de gasto non financeiro en equilibrio: 5.823.160,97 DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 325
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
B ) Gasto non financeiro coherente co obxectivo de regra de gasto: Pártese da estimación de liquidación do exercicio 2014: Límite de la Regra do Gasto 2015 4.973.975,13 Para o cálculo do límite de gastos non financeiros, que se expresa en termos orzamentarios, engádese: Gasto do capítulo 3º non agregado en 2015 Gasto financiado con fondos finalistas en 2015 Axustes SEC gastos en 2015 Límite de gasto non financeiro coherente coa regra de gasto 0,00 0,00 508.109,37 5.482.084,50 C ) Límite do gasto non financeiro: Considerase o menor dos calculados anteriormente: Coherente co obxectivo de estabilidade orzamentaria Coherente co obxectivo de regra do gasto LIMITE DE GASTO NON FINANCEIRO 5.823.160,97 5.482.084,50 5.482.084,50 Á vista das previsións de gasto non financeiro do orzamento 2015 si se respecta o límite de gasto non financeiro. 4. AVALIACION DO NIVEL DE DÉBEDA Esta Entidade non ten contraída, ó día da data, crédito ningún dos que citan os artigos 48 e seguintes do sinalados no Texto refundido da Lei reguladora das Facendas Locais, aprobado polo Real Decreto Lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, non existindo, consecuentemente, débeda viva a longo ou curto prazo. DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 326
CONSORCIO PROVINCIAL DE LUGO PARA A PRESTACIÓN DO SERVIZO CONTRA INCENDIOS E SALVAMENTO
No proxecto do Orzamento da entidade para o exercicio de 2015, non figura previsión ningunha no Capítulo IX do estado de ingresos, procedente de contracción de débeda a longo prazo. Lugo, a 30 de setembro de 2014 O Secretario – Interventor José Antonio Mourelle Cillero DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 327
DEPUTACIÓN DE LUGO
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 328
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 329
INFORME DE INTERVENCIÓN
Asunto: Avaliación do cumprimento do obxectivo de estabilidade orzamentaria, da regra de
gasto, límite de gasto non financeiro e do límite de débeda na aprobación dos orzamentos do
exercicio 2015.
En cumprimento do disposto no artigo 16 do RD 1463/2007, de 2 de novembro polo que se aproba o
regulamento de estabilidade orzamentaria, na súa aplicación ás entidades locais (en adiante REO), emítese o
presente informe que se incorporará ao previsto no artigo 168.4 do texto refundido da Lei reguladora das
facendas locais referido á aprobación do orzamento xeral de 2015, así como no disposto na Lei orgánica
2/2012, do 27 de abril, de estabilidade orzamentaria e sostibilidade financeira (en adiante LOE), coa
finalidade de avaliar o obxectivo de estabilidade orzamentaria xerado polo mesmo, o cumprimento da regra
do gasto e o límite da débeda.
1. ÁMBITO SUBXECTIVO DE APLICACIÓN
Os entes públicos dependentes da Deputación, a saber, a Sociedade Urbanística Provincial de Lugo, S.A. (en
adiante SUPLUSA), a Fundación para o desenvolvemento das tecnoloxías da información e da comunicación
(en adiante Fundación TIC) e o Consorcio Provincial de Lugo para a prestación do servizo contra incendios e
salvamento (en adiante Consorcio de Bombeiros) serán consideradas entidades comprendidas no ámbito do
artigo 2.1 da LOE, ó prestar servizos ou producir bens non financiados maioritariamente con ingresos
comerciais,
estando clasificadas pola Intervención Xeral de Administración Local como “administración
pública”.
2. AVALIACION DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE ORZAMENTARIA E REGRA DE GASTO NA
APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
O artigo 11.4 da LOE establece que as Corporacións Locais deberán manter unha posición de equilibrio ou
superávit orzamentario. E así, o Consello de Ministros o 27 de xuño de 2014, establece como obxectivo de
estabilidade orzamentaria para as Corporacións locais no trienio 2015-2017 o equilibrio.
A estabilidade
orzamentaria implica que os recursos correntes e de capital non financeiros deben ser
suficientes para facer fronte aos gastos correntes e de capital non financeiro.
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 1
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 330
O cálculo da capacidade/necesidade de financiamento nos entes sometidos ao
réxime de orzamento
obtense, segundo o manual da IGAE e como o interpreta a Subdirección Xeral de Relacións Financeiras coas
Entidades locais,
por diferenza entre os importes presupuestados nos capítulos 1 a 7 dos estados de
ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes relativos á valoración,
imputación temporal, exclusión ou inclusión dos ingresos e gastos non financeiros, de acordo aos criterios
de contabilidade nacional contidos no sistema europeo de contas nacionais e rexionais (SEC 95).
Para os entes non sometidos a réxime orzamentario considerase equilibrio cando, de acordo cos criterios do
plan de contabilidade que lles resulte aplicable, dos seus estados previsionais se deduza que non incorren
en perdas cuxo saneamento requira a dotación de recursos non previstos no escenario de estabilidade da
entidade principal que lle toque aportalos.
Por outra banda, o artigo 12 de LOE esixe tamén ás Entidades Locais que a variación de gasto non supere a
taxa de referencia de crecemento do PIB, correspondendo ao Ministerio a súa determinación.
Para as Corporacións locais cúmprese a Regra do Gasto, se a variación, en termos SEC, do gasto computable
de cada Corporación, entre dous exercicios económicos, non supera a taxa de referencia de crecemento do
Produto Interior Bruto de medio prazo da economía española, modificado, no seu caso, no importe dos
incrementos permanentes e minoracións de recadación derivados de cambios normativos.
En concreto, o 27 de xuño de 2014, por acordo do Consello de Ministros aprobouse, xunto aos obxectivos de
déficit público (0 %) e de débeda pública (3,9 % del PIB) para o período 2015-2017, a regra de gasto para os
orzamentos do 2015, 2016 y 2017, isto é, 1,3%, 1,5% e 1,7% respectivamente.
Realízase a consolidación dos datos contidos nas previsións iniciais dos orzamentos do exercicio 2015 da
propia Deputación Provincial de Lugo, da Fundación TIC, de SUPLUSA e do Consorcio de Bombeiros.
Os axustes que proceden por eliminación das operacións internas serían:
a)
Dedución por transferencias correntes da Deputación de Lugo en 2015 a:
1.
SUPLUSA .............................. 3.845.000,00 €
2.
Fundación TIC ..................... 1.584.736,00 €
3.
Consorcio Bombeiros ......... 2.073.725,80 €
TOTAL ........................ 7.503.461,80 €
b)
Dedución por transferencias de capital da Deputación de Lugo en 2015 a:
1.
Consorcio Bombeiros ............ 210.000,00 €
TOTAL ........................... 210.000,00 €
c)
TOTAL ............................................................7.713.461,80 €
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 2
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 331
ORZAMENTO INICIAL 2015
DEPUTACIÓN
I
N
G
R
E
S
O
S
SUPLUSA
FUNDACION TIC
CONSORCIO
COMBEROS
AXUSTES POR
TRANSFER. INTERNAS
TOTAL
CAP. 1
5.340.406,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.340.406,00
CAP. 2
4.680.704,20
0,00
0,00
0,00
0,00
4.680.704,20
CAP. 3
6.660.159,00
125.000,00
1.200,00
747.500,00
0,00
7.533.859,00
CAP. 4
61.947.456,09
3.845.000,00
1.587.736,00
4.147.451,60
-7.503.461,80
64.024.181,89
CAP. 5
535.000,00
200.000,00
20.000,00
100,00
0,00
755.100,00
CAP. 6
15.000,00
1.583.000,00
0,00
0,00
0,00
1.598.000,00
CAP. 7
1.369.829,76
616.666,69
0,00
420.000,00
-210.000,00
2.196.496,45
CAP. 8
350.875,28
0,00
0,00
0,00
0,00
350.875,28
CAP. 9
3.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.000.000,00
TOTAL
83.899.430,33
6.369.666,69
1.608.936,00
5.315.051,60
-7.713.461,80
89.479.622,82
DEPUTACIÓN
SUPLUSA
FUNDACION TIC
CONSORCIO
BOMBEROS
AXUSTES POR
TRANSFER. INTERNAS
TOTAL
CAP. 1
23.347.041,09
1.180.000,00
1.023.542,99
80.451,34
0,00
25.631.035,42
CAP. 2
13.111.088,22
935.000,00
413.376,64
4.814.500,26
0,00
19.273.965,12
CAP. 3
234.200,29
224.729,48
2.016,37
100,00
0,00
461.046,14
17.575.159,66
0,00
70.000,00
0,00
-7.503.461,80
10.141.697,86
G
A CAP. 4
S
T CAP. 5
O
S CAP. 6
300.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300.000,00
15.848.826,70
835.940,30
100.000,00
420.000,00
0,00
17.204.767,00
CAP. 7
6.624.488,97
0,00
0,00
0,00
-210.000,00
6.414.488,97
CAP. 8
300.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300.000,00
CAP. 9
6.558.625,40
3.193.996,91
0,00
0,00
0,00
9.752.622,31
TOTAL
83.899.430,33
6.369.666,69
1.608.936,00
5.315.051,60
-7.713.461,80
89.479.622,82
TOTAL INGRESOS NON FINANCEIROS
(capítulos 1 a 7)
80.548.555,05
6.369.666,69
1.608.936,00
5.315.051,60
-7.713.461,80
86.128.747,54
TOTAL GASTOS NON FINANCEIROS
(capítulos 1 a 7)
77.040.804,93
3.175.669,78
1.608.936,00
5.315.051,60
-7.713.461,80
79.427.000,51
3.507.750,12
3.193.996,91
0,00
0,00
0,00
6.701.747,03
SALDO ORZAMENTARIO NON FINANCEIRO:
CAPACIDADE/NECESIDADE DE
FINANCIAMENTO
Deputación Provincial de Lugo:
A partir dos criterios contidos no “Manual de cálculo do déficit en contabilidade nacional adaptado ás
Corporacións Locais (1ª edición)” elaborado pola Intervención Xeral de Administración do Estado cómpre a
realización dunha serie de axustes nas magnitudes orzamentarias anteriores para adaptar a información
contable aos criterios SEC-95. Tivéronse en conta as seguintes consideracións:
1.
Rexistro en contabilidade nacional dos impostos, cotizacións sociais, taxas e outros ingresos: para
os ingresos contabilizados nos capítulos I, II e III (agás os impostos cedidos parcialmente) do orzamento de
ingresos, utilízase o criterio de caixa de cada exercicio, sexa do exercicio corrente ou de exercicios
pechados.
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 3
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 332
Debido a que o importe orzamentado nos devanditos capítulos calcúlase como unha estimación dos dereitos
recoñecidos netos que se esperan obter no exercicio 2015 (principio de devengo), para aplicar o principio de
caixa, deberíanse axustar ditos importes, de xeito que o importe que tomemos en consideración sexa a
recadación neta esperada e non os dereitos recoñecidos agardados. Por elo, aplicaremos ó importe dos
capítulos 1, 2 e 3 do orzamento (con exclusión dos conceptos relativos a cesión de tributos estatais) a
porcentaxe estimada da recadación neta. Tómase como estimación a porcentaxe que na liquidación do
orzamento de 2013 (último exercicio pechado e liquidado) obtívose dos dereitos recadados netos, fronte os
dereitos previstos do capítulos 1 ao 3 (con exclusión dos conceptos relativos a cesión de tributos)
DEREITOS RECOÑECIDOS
RECADACION NETA
NETOS 2013
2013
%
CAPÍTULO I (*)
2.132.274,54
1.843.443,73
86,45%
CAPÍTULO II (*)
0,00
0,00
-
CAPITULO III
6.185.882,01
5.957.570,37
96,31%
TOTAL (*)
8.318.156,55
7.801.014,10
93,78%
(*) Agás conceptos relativos a cesión de tributos
Por outra banda consideraranse os ingresos recadados de exercicios pechados dos capítulos 1, 2 e 3 (con
exclusión dos conceptos relativos a cesión de tributos estatais), continuando co criterio de caixa, á vista dos
datos de recadación do ano 2013 (último pechado e liquidado) obtense a seguinte desagregación:
PENDENTE A 1-1-2013
RECADACION 2013
1989
%
6.010,12
0,00
0,00%
1993
231,69
0,00
0,00%
1994
250,89
0,00
0,00%
1995
435,61
0,00
0,00%
1996
614,19
0,00
0,00%
1997
2.436,44
0,00
0,00%
1998
3.747,10
221,13
5,90%
1999
5.649,87
219,06
3,88%
2000
21.299,45
89,51
0,42%
2001
14.148,16
262,93
1,86%
2002
113.078,80
762,45
0,67%
2003
4.106,17
352,88
8,59%
2004
5.126,95
190,39
3,71%
2005
5.258,49
357,76
6,80%
2006
93.755,34
57,78
0,06%
2007
14.308,51
26,64
2008
14.481,99
1.672,27
2009
27.233,53
2.465,86
2010
76.336,12
12.732,70
16,68%
2011
803.210,88
18.483,63
2,30%
372.107,30
83.663,68
22,48%
1.583.827,60
121.558,67
2012
TOTAL
0,19%
11,55%
9,05%
7,67 %
En conclusión, segundo as contas de recadación do ano 2013 (o derradeiro pechado e liquidado) dos
ingresos de exercicios pechados, cobrouse o 7,67 % do saldo pendente a 1 de xaneiro de 2013. O citado
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 4
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 333
porcentaxe aplicarase, ao non estar liquidado o exercicio de 2014, aos dereitos de cobro pendentes de
recadar existentes a fecha do presente informe que integrarán a agrupación de orzamentos pechados a 1 de
xaneiro de 2014 con algunha variación de escasa significación.
De este xeito obtemos os seguintes importes:
CAP 1
- Dereitos recoñecidos netos (previsión)
3.000.969,32
- Recad. líquida (ex. corrente) (previsión)
2.814.309,03
CAP 2
0,00
CAP 3
6.660.159,00
6.479.582,15
- Recad. líquida (ex. pechados) (previsión)
166.310,19
0,00
98.882,82
Axuste (maior déficit en cont. nacional)
20.350,10
0,00
81.694,03
0,00
0,00
0,00
Axuste (menor déficit en cont. nacional)
1.
Tratamento das entregas a conta de impostos cedidos e do fondo complementario de
financiamento: en contabilidade nacional estes pagos rexístranse no período no que se pagan, e a
liquidación definitiva resultante, no momento en que se determina a súa contía e se ingresa. Os importes
orzamentados nestes conceptos correspóndense coas entregas a conta mensuais (xaneiro a decembro de
2015), os cales serán ingresados previsiblemente no exercicio 2015, descontando as liquidacións definitivas
negativas da participación das entidades locais en tributos do Estado correspondentes aos anos 2008 e
2009 (unha vez solicitado
ampliación do prazo de reintegro dos citados saldos debedores segundo o
establecido na disposición adicional única do Real decreto lei 12/2014). Tal e como se indica no acordo da
Subcomisión de Réxime Económico, Financeiro e Fiscal, da Comisión Nacional de Administración Local
(CNAL) e na plataforma da oficina virtual da entidades locais do Ministerio de Facenda e Administracións
Públicas en relación á información a comunicar para o cumprimento das obrigas contempladas na Orden
HAP/2015/2012, de 1 de outubro é preciso a realización do seguinte axuste para non incluír no cálculo o
efectos das devolucións das PIE 2008 e 2009:
- Axuste por liq. PTE 2008 (menor déficit en contabilidade nacional) .. ………..195.214,68 €
- Axuste por liq. PTE 2009 (menor déficit en contabilidade nacional) ...... ……..814.870,80 €
2.
Axuste por grao de execución do gasto: A "Guía para a Determinación da Regra do Gasto (2ª
edición)" establece que "a porcentaxe estimada do grao de execución do orzamento do ano n terá, como
límite, superior ou inferior, a media aritmética das porcentaxes do grao de execución dos créditos por
operacións non financeiras do orzamento de gastos dos tres exercicios anteriores, unha vez eliminados
valores atípicos".
Consultada a IGAE, na súa resposta afirma ao respecto do cálculo dos denominados valores atípicos, que
"enténdese por un valor atípico, un valor moi distinto do resto, que fai que a media aritmética non sexa
representativa do grupo de valores considerado. Aos efectos deste axuste, consideraranse valores atípicos
aqueles gastos cuxa inclusión desvirtúe a media aritmética, que opera como límite da porcentaxe estimada
do grao de execución do orzamento.
Entre outros, consideraranse valores atípicos, sempre que cumpran co disposto no parágrafo anterior:
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 5
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 334
- Os gastos de natureza extraordinaria, derivados de situacións de emerxencia, acontecementos
catastróficos, indemnizacións aboadas en virtude de sentenzas xudiciais e similares.
- Os gastos financiados con subvencións finalistas, procedentes da Unión Europea o doutras
Administracións Públicas, dado que estes gastos non se inclúen, no cálculo do gasto computable, para
a determinación da regra do gasto.
- Os gastos financiados con dereitos procedentes do alleamento de terreos e inversións reais,
recoñecidos no mesmo exercicio, dado que, no cálculo do gasto computable, considérase a inversión
neta.
- Os gastos financiados a través do mecanismo extraordinario de pago a provedores.”
Conforme aos criterios interpretativos da IGAE trátase de comparar os créditos iniciais dos tres exercicios
anteriores (2012, 2013, 2014) coas respectivas obrigas recoñecidas netas unha vez eliminados os valores
atípicos.
O límite da porcentaxe de execución de gastos non financeiros resultante é de -2,94 %, segundo se amosa
no cadro seguinte, e polo tanto, o axuste máximo polo grao de execución é de 1.983.965,96 € a diminuír
nos empregos non financeiros.
DEPUTACION DE LUGO
2012
2013
MEDIA
2012-2014
2014
(+) Céditos iniciais capítulos 1 a 7 en términos SEC
93.636.799,43
79.517.861,82
74.029.745,81
(-) Axuste gastos financeiros
-1.184.776,46
-620.208,32
-337.063,22
0,00
0,00
0,00
-14.382.196,97
-7.257.682,85
-2.487.979,79
-615.000,00
-19.000,00
-19.000,00
0,00
0,00
0,00
(-) Pagos por transf. a otras entid. que integran a c. Local
-14.835.263,77
-8.083.264,20
-7.071.030,80
Total créditos iniciales ajustados
62.619.562,23
63.537.706,45
64.114.672,00
91.844.180,01
71.294.590,25
79.333.464,95
-720.219,35
-330.549,56
-337.063,22
0,00
0,00
0,00
-8.163.376,72
-5.023.624,53
-6.882.329,82
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(+) Obrigas recoñecidas netas capítulos 1 a 7
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
0,00
0,00
0,00
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
0,00
0,00
0,00
(-) Outros valores atípicos: obrigas de facturas ex. anteriores
-423.578,56
-291.177,73
-441.163,26
(-) Pagos por transf. a outras entida. que integran a C. Local
-18.186.295,81
-8.309.329,90
-8.730.279,47
Total obligaciones reconocidas netas ajustados
64.350.709,57
57.339.908,53
62.942.629,18
% GRADO DE EXECUCION CTOS POR OP. NO FINANCEIRAS
DEPUTACION DE LUGO
(+) Céditos iniciais capítulos 1 a 7 exercicio 2015, en termos SEC
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(-) Pagos por transf. a outras entid. que integran a Corp. Local
% grao de execución
2,76%
-9,75%
-1,83%
-2,94%
2015
77.040.804,93
-234.200,29
0,00
-1.597.307,45
-14.000,00
0,00
-7.713.461,80
-2,94%
(+/-) Axuste por grao de execución
-1.983.965,96
Total créditos iniciais axustados
65.497.869,43
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 6
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 335
3.
Non se considera necesario a realización de mais axustes por considerar que as condicións que
implicarían a realización dos mesmos non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra
banda
as diferenzas a axustar poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente
significativas.
Unha vez realizados os axustes anteriores os importes do orzamento de gastos e ingresos da Deputación de
Lugo en termos de contabilidade nacional quedaría como sigue:
ESTABILIDADE ORZAMENTARIA NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
S/ CONTABILIDADE NACIONAL
DEPUTACIÓN
SALDO ORZAMENTARIO NON FINANCEIRO:
TOTAL INGRESOS NON FINANCEIROS (capítulos 1 a 7)
80.548.555,05
TOTAL GASTOS NON FINANCEIROS (capítulos 1 a 7)
77.040.804,93
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAMENTO
3.507.750,12
GR000
Axuste por recadación ingresos capítulo 1
GR000b
Axuste por recadación ingresos capítulo 2
0,00
GR000c
Axuste por recadación ingresos capítulo 3
-81.694,03
GR001
(+) Axuste por liquidación PTE - 2008
195.214,68
GR002
(+) Axuste por liquidación PTE - 2009
814.870,80
GR006
Xuros
GR006b
Diferenzas de cambio
GR015
(+/-) Axuste por grao de execución do gasto
GR009
-20.350,10
0,00
0,00
Invers. realizadas por conta da Corporación
1.983.965,96
0,00
GR004
Ingresos por alleamentos de accións (privatizacións)
0,00
GR003
Dividendos e participacións en beneficios
0,00
GR016
Ingresos obtidos do pto. da Union Europea
0,00
GR017
Operacións de permuta financeira (SWAPS)
0,00
GR018
Operacións de reintegro e execución de avais
0,00
GR012
Aportacións de capital
0,00
GR013
Asunción e cancelación de débedas
0,00
GR014
Gastos realizados no exercicio pendentes de aplicar ao orzamento
0,00
GR008
Adquisicións con pago aprazado
0,00
GR008a
Arrendamento financeiro
0,00
GR008b
Contratos de asociación publico privada (APP's)
0,00
GR010
Inversións realizadas pola corporación local por conta doutra Administración Publica
GR019
Préstamos
GR099
Outros
0,00
0,00
0,00
Total de axustes ao orzamento da Entidade
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAMENTO AXUSTADO
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
2.892.007,31
6.399.757,43
Páxina | 7
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 336
APLICACIÓN DA REGRA DO GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
S/ CONTABILIDADE NACIONAL
(importes en €)
Concepto
Suma dos capítulos 1 a 7 de gastos (excluídos gts. Financeiros)
AXUSTES Cálculo empregos non financeiros según o SEC
(-) Alleamento de terreos e demais inversións reais.
Prev. Liquidación
Exercicio 2014
78.996.401,73
-293.495,32
ORZAMENTO 2015
76.806.604,64
-1.997.965,96
0,00
-14.000,00
(+/-) Inversións realizadas por conta da Corporación Local
0,00
0,00
(+/-) Execución de avais.
0,00
0,00
(+) Aportacións de capital.
0,00
0,00
(+/-) Asunción e cancelación de débedas.
0,00
0,00
-213.946,28
0,00
(+/-) Pagos a socios privados realizados no marco das asociacións público privadas.
0,00
0,00
(+/-) Adquisicións con pago aprazado.
0,00
0,00
-79.549,04
0,00
(+) Préstamos.
0,00
0,00
(-) Mecanismo extraordinario de pago provedores 2012
0,00
0,00
(-) Inversións realizadas pola Corporación local por conta doutra Administración Pública
0,00
0,00
(+/-) Axuste por grao de execución do gasto
0,00
-1.983.965,96
(+/-) Outros (Obrigas de facturas de exercicios anteriores)
0,00
(+/-) Gastos realizados no exercicio pendentes de aplicar ao orzamento.
(+/-) Arrendamento financeiro.
0,00
Empregos non financeiros terminos SEC excepto xuros da débeda
78.702.906,41
74.808.638,68
(-) Pagos por transf. a outras entidades que integran a Corp. Local
-8.730.279,47
-7.713.461,80
(-) Gasto financiado con fondos finalistas procedentes da UE ou doutras AAPP
-6.882.329,82
-1.597.307,45
-4.983.692,67
-100.002,45
Estado
-258.639,15
-100.902,15
Comunidade Autónoma
-100.470,01
-10,00
Union Europea
0,00
0,00
-1.539.527,99
-1.396.392,85
63.090.297,12
65.497.869,43
(+/-) Incrementos/disminucións de recadacion por cambios normativos
0,00
Diputacións
Outras Administracións Públicas
Total do gasto computable do exercicio
Observacións
Consorcio de bombeiros:
1.
Axuste por grao de execución do gasto: A "Guía para a Determinación da Regra do Gasto (2ª
edición)" establece que "a porcentaxe estimada do grao de execución do orzamento do ano n terá, como
límite, superior ou inferior, a media aritmética das porcentaxes do grao de execución dos créditos por
operacións non financeiras do orzamento de gastos dos tres exercicios anteriores, unha vez eliminados
valores atípicos".
Da media dos tres derradeiros exercicios, pola comparación dos créditos iniciais coas obrigas recoñecidas
netas, descontando os gastos financeiros non agregables e os considerados valores atípicos resulta a
porcentaxe de execución de gastos non financeiros co detalle que se especifica a continuación, que aplicado
ás previsións do orzamento de 2015 arroxa o importe de 508.109,37 € a diminuír nos empregos non
financeiros:
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 8
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 337
CONSORCIO DE BOMBEIROS
MEDIA
2012-2014
2012
2013
2014
(+) Céditos iniciais capítulos 1 a 7 en términos SEC
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(-) Pagos por transf. a otras entid. que integran a c. Local
Total créditos iniciales ajustados
5.097.024,66
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.096.924,66
4.768.218,40
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.768.118,40
5.170.751,60
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.170.651,60
(+) Obrigas recoñecidas netas capítulos 1 a 7
(-) Axuste gastos financeiros
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
(-) Outros valores atípicos: obrigas de facturas ex. anteriores
(-) Outros valores atípicos: exceso IR sobre a media
(-) Pagos por transf. a outras entida. que integran a C. Local
Total obligaciones reconocidas netas ajustados
3.374.814,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.374.814,95
5.014.417,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.014.417,53
5.168.337,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.168.337,24
-33,79%
5,17%
-0,04%
% GRADO DE EXECUCION CTOS POR OP. NO FINANCEIRAS
CONSORCIO DE BOMBEIROS
(+) Céditos iniciais capítulos 1 a 7 exercicio 2015 en termos SEC
(-) Axuste gastos financeiros
2015
5.315.051,60
-100,00
(-) Gts. ntza. extraord. (catastrofes, emerxencia, sentenzas,…)
0,00
(-) Gts. financ. subv. finalistas de AAPP
0,00
(-) Gts. financ. alleamento terreos e inv. reais
0,00
(-) Gts. financ. mecanismo pago a proveedores
0,00
(-) Pagos por transf. A outras entid. Que integran a Corp. Local
0,00
% grao de execución
-9,56%
(+/-) Axuste por grao de execución
-508.109,37
Total créditos iniciales axustados
4.806.842,23
2.
Non se considera necesario a realización de
-9,56%
axustes por considerar que as condicións que
implicarían a realización dos mesmos non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra
banda
as diferenzas a axustar poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente
significativas.
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 9
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 338
ESTABILIDADE ORZAMENTARIA NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONTABILIDADE NACIONAL
S/
CONSORCIO BOMBEIROS
SALDO ORZAMENTARIO NON FINANCEIRO:
TOTAL INGRESOS NON FINANCEIROS (capítulos 1 a 7)
5.315.051,60
TOTAL GASTOS NON FINANCEIROS (capítulos 1 a 7)
5.315.051,60
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAMENTO
0,00
GR000
Axuste por recadación ingresos capítulo 1
0,00
GR000b
Axuste por recadación ingresos capítulo 2
0,00
GR000c
Axuste por recadación ingresos capítulo 3
0,00
GR001
(+) Axuste por liquidación PTE - 2008
0,00
GR002
(+) Axuste por liquidación PTE - 2008
0,00
GR006
Xuros
0,00
GR006b
Diferenzas de cambio
GR015
(+/-) Axuste por grao de execución do gasto
0,00
508.109,37
GR009
Invers. realizadas por conta da Corp.
0,00
GR004
Ingresos por alleamentos de accións (privatizacións)
0,00
GR003
Dividendos e participación en beneficios
0,00
GR016
Ingresos obtidos do orzamento da Union Europea
0,00
GR017
Operacións de permuta financeira (SWAPS)
0,00
GR018
Operacións de reintegro e execución de avais
0,00
GR012
Aportacións de capital
0,00
GR013
Asunción e cancelación de débedas
0,00
GR014
Gastos realizados no exercicio pendentes de aplicar ao orzamento
0,00
GR008
Adquisicións con pago aprazado
0,00
GR008a
Arrendamento financeiro
0,00
GR008b
Contratos de asociación publico privada (APP's)
0,00
GR010
Inversións realizadas pola corporación local por conta doutra Administración Publica
0,00
GR019
Préstamos
0,00
GR099
Outros
0,00
Total de axustes ao orzamento da Entidade
508.109,37
(-) NECESIDADE / (+) CAPACIDADE DE FINANCIAMENTO AXUSTADO
508.109,37
APLICACIÓN DA REGRA DO GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
S/ CONTABILIDADE NACIONAL
(importes en €)
Concepto
Suma dos capítulos 1 a 7 de gastos (excluídos gts. Financeiros)
AXUSTES Cálculo empregos non financeiros según o SEC
Prev. Liquidación
Exercicio 2014
5.168.337,24
-194.362,11
Orzamento 2015
5.314.951,60
-508.109,37
(-) Alleamento de terrenos e demais inversións reais.
0,00
0,00
(+/-) Inversións realizadas por conta da Corporación Local.
0,00
0,00
(+/-) Execución de avais.
0,00
0,00
(+) Aportacións de capital.
0,00
0,00
(+/-) Asunción e cancelación de débedas.
0,00
0,00
-194.362,11
0,00
(+/-) Pagos a socios privados realizados no marco das asociacións público privadas.
0,00
0,00
(+/-) Adquisicións con pago aprazado.
0,00
0,00
(+/-) Arrendamento financeiro.
0,00
0,00
(+) Préstamos.
0,00
0,00
(-) Mecanismo extraordinario de pago provedores 2012
0,00
0,00
(-) Inversións realizadas pola Corporación local por conta doutra Administración Pública
0,00
0,00
(+/-) Axuste por grao de execución do gasto
0,00
-508.109,37
Outros (Especificar)
0,00
(+/-) Gastos realizados no exercicio pendentes de aplicar ao orzamento
0,00
4.973.975,13
4.806.842,23
(-) Pagos por transf. a outras entidades que integran a Corp. Local
0,00
0,00
(-) Gasto financiado con fondos finalistas procedentes da Unión Europea ou doutras AAPP
0,00
0,00
Unión Europea
0,00
0,00
Estado
0,00
0,00
Comunidade Autónoma
0,00
0,00
Deputacións
0,00
0,00
Outras Administracións Públicas
0,00
0,00
Empregos non financeiros términos SEC excepto xuros da débeda
0,00
(-) Transferencias por fondos dos sistemas de financiamento
Total de gasto computable do exercicio
0,00
4.973.975,13
4.806.842,23
(+/-) Incrementos/disminucións de recadación por cambios normativos
0,00
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Observacións
Páxina | 10
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 339
Fundación TIC:
Non se considera necesario a realización de axustes por considerar que as condicións que implicarían a
realización dos mesmos non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra banda as
diferenzas a axustar poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente significativas.
CAPACIDADE/NECESIDADE FINANCIACIÓN NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONFORME A NORMAS SEC
FUNDACIÓN TIC
ORZAMENTO 2015
Ingresos a efectos de Contabilidade Nacional
Importe neto da cifra negocios
Traballos previsto realizar pola empresa para o seu activo
Ingresos accesorios e outros ingresos da xestión corrente
Subvencións e transferencias correntes
Ingresos financeiros por xuros
Ingresos de participacións en instrumentos de patrimonio (dividendos)
Ingresos excepcionais
Aportacións patrimoniais
Subvencións de capital previsto recibir
1.608.936,00
1.200,00
0,00
0,00
1.587.736,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gastos a efectos de Contabilidade Nacional
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotacion
Gastos financeiros e asimilados
Imposto de sociedades
Outros impostos
Gastos excepcionais
Variacións do Inmov. material e intanxible; de inv. inmobiliarias; de existencias
Variac. existencias de ptos terminados e en curso de fabricación
Aplicación de provisións
Aplicación de provisións
Axudas, transferencias e subvencións concedidas
1.608.936,00
30.000,00
1.023.542,99
383.376,64
2.016,37
0,00
0,00
0,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
70.000,00
(+) CAPACIDADE / (-) NECESIDADE DE FINANCIAMENTO
Observacións
0,00
APLICACIÓN DA REGRA DO GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONTABILIDADE NACIONAL
FUNDACIÓN TIC
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotación
Imposto de sociedades
Outros impostos
Gastos excepcionais
Variacións do Inmov. material e intanxible; de inv. inmobiliarias; de existencias
Variac. existencias de ptos terminados e en curso de fabricación
Aplicación de provisións
Inversións efectuadas por conta da Entidade Local
Axudas, transferencias e subvencións concedidas
Empregos non financeiros términos SEC excepto xuros da débeda
S/
PREVISIÓN LIQ. EXERCICIO
ANTERIOR (2014)
9.634,80
915.051,42
266.348,63
0,00
0,00
0,00
900.509,65
0,00
0,00
0,00
51.367,04
2.142.911,54
(-) Pagos por transferencias a outras entidades que integran a Corporación Local
(-) Gasto financiado con fondos finalistas procedentes da UE ou doutras AAPP
Unión Europea
Estado
Comunidade Autónoma
Deputacións
Outras AAPP
Gasto computable do exercicio
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
ORZAMENTO 2015
Observacións
30.000,00
1.023.542,99
383.376,64
0,00
0,00
0,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
70.000,00
1.606.919,63
0,00
0,00
-861.777,45
0,00
-21.267,80
0,00
-840.509,65
0,00
1.281.134,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.606.919,63
Páxina | 11
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 340
SUPLUSA:
Non se considera necesario a realización de axustes por considerar que as condicións que implicarían a
realización dos mesmos non poden ser coñecidos no momento da presupostación e por outra banda as
diferenzas a axustar poderían ser consideradas mais ben residuais que financeiramente significativas.
CAPACIDADE/NECESIDADE FINANCIACIÓN NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
CONFORME A NORMAS SEC
SUPLUSA
ORZAMENTO 2015
Ingresos a efectos de Contabilidade Nacional
Importe neto da cifra negocios
Traballos previsto realizar pola empresa para o seu activo
Ingresos accesorios e outros ingresos da xestión corrente
Subvencións e transferencias correntes
Ingresos financeiros por xuros
Ingresos de participacións en instrumentos de patrimonio (dividendos)
Ingresos excepcionais
Aportacións patrimoniais
Subvencións de capital previsto recibir
6.369.666,69
1.708.000,00
0,00
0,00
3.845.000,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
616.666,69
Gastos a efectos de Contabilidade Nacional
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotacion
Gastos financeiros e asimilados
Outros impostos
Gastos excepcionais
Variacións do Inmov. material e intanxible; de inv. inmobiliarias; de existencias
Variac. existencias de ptos terminados e en curso de fabricación
Aplicación de provisións
Aplicación de provisións
Axudas, transferencias e subvencións concedidas
3.175.669,78
685.940,30
1.180.000,00
1.035.000,00
224.729,48
0,00
0,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
(+) CAPACIDADE / (-) NECESIDADE DE FINANCIAMENTO
3.193.996,91
Observacións
APLICACIÓN DA REGRA DO GASTO NA APROBACIÓN DO ORZAMENTO 2015
S/ CONTABILIDADE NACIONAL
SUPLUSA
Aprovisionamentos
Gastos de persoal
Outros gastos de explotación
Imposto de sociedades
Outros impostos
Gastos excepcionais
Variacións do Inmov. material e intanxible; de inv. inmobiliarias; de existencias
Variac. existencias de ptos terminados e en curso de fabricación
Aplicación de provisións
Inversións efectuadas por conta da Entidade Local
Axudas, transferencias e subvencións concedidas
Empregos non financeiros términos SEC excepto xuros da débeda
PREVISIÓN LIQ. EXERCICIO
ANTERIOR (2014)
3.404.894,79
1.210.655,24
621.949,64
0,00
0,00
5.462,16
68.777,14
0,00
0,00
0,00
0,00
5.311.738,97
(-) Pagos por transferencias a outras entidades que integran a Corporación Local
(-) Gasto financiado con fondos finalistas procedentes da UE ou doutras AAPP
Unión Europea
Estado
Comunidade Autónoma
Deputacións
Outras AAPP
Gasto computable do exercicio
ORZAMENTO 2015
685.940,30
1.180.000,00
1.035.000,00
0,00
0,00
0,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.950.940,30
0,00
0,00
-1.297.987,84
0,00
0,00
0,00
-634.010,00
-663.977,84
4.013.751,13
-616.666,69
0,00
0,00
0,00
0,00
-616.666,69
2.334.273,61
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Observacións
Páxina | 12
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 341
RESUMO DA AVALIACIÓN DA ESTABILIDADE ORZAMENTARIA E REGRA DE GASTO
Consolidando os 4 entes a análise de estabilidade orzamentaria e do grao de cumprimento da regra do gasto
na aprobación do orzamento de 2015 é a seguinte:
ESTABILIDADE ORZAMENTARIA
Axuste SEC
1
Entidade
Ingreso non financeiro
1
Gasto non financeiro
Axustes propia
Entidade
(importes en €)
Axustes por operacións
internas
Capac/Nec. Financ.
Entidade
DEPUTACION DE LUGO
80.548.555,05
77.040.804,93
2.892.007,31
0,00
6.399.757,43
CONSORCIO BOMBEIROS
5.315.051,60
5.315.051,60
508.109,37
0,00
508.109,37
SUPLUSA
6.369.666,69
3.175.669,78
0,00
0,00
3.193.996,91
FUNDACIÓN TIC
1.608.936,00
1.608.936,00
0,00
0,00
0,00
(1)
Si a entidade ten orzamento limitativo corresponderase cos gastos e ingresos non financeiros do orzamento (cap. 1 a 7). Si a entidade ten contabilidade empresarial corresponderá cos gastos e ingresos no financieros
Capacidade/ Necesidade Financiamento da Corporación Local a nivel consolidado
10.101.863,71
REGRA DO GASTO
Entidade
Gasto computable prev.
Liquid. 2014
Tasa de referencia
(1,3%)
Aumentos/disminucións
Límte da regla do gasto
(art. 12.4)
Gasto computable
Orzamento 2015
DEPUTACION DE LUGO
63.090.297,12
63.910.470,98
0,00
63.910.470,98
65.497.869,43
CONSORCIO BOMBEIROS
4.973.975,13
5.038.636,81
0,00
5.038.636,81
4.806.842,23
SUPLUSA
4.013.751,13
4.065.929,89
0,00
4.065.929,89
2.334.273,61
FUNDACIÓN TIC
1.281.134,09
1.297.788,83
0,00
1.297.788,83
1.606.919,63
73.359.157,47
74.312.826,52
0,00
74.312.826,52
74.245.904,90
Diferenza entre o "Límite da regla do gasto" e o "Gasto computable orzamento 2015"
% incremento gasto computable 2015 s/ 2014
66.921,62
1,21%
TOTAL DO GASTO COMPUTABLE
En conclusión, a entidade a nivel consolidado cumpre co obxectivo de estabilidade orzamentaria e de regra de
gasto na aprobación dos orzamentos de 2014.
3. COMPROBACIÓN CUMPRIMENTO LÍMITE DE GASTO NON FINANCEIRO
O artigo 30 da LOE esixe tamén ás Entidades Locais a mesma obriga que a Unión Europea ven esixindo ao
Estado, isto é, aprobar todos os anos un teito de gasto non financeiro, e verificar que cumpre co obxectivo de
estabilidade orzamentaria e coa regra do gasto.
Neste sentido establece que as Entidades Locais deberán aprobar un límite máximo de gasto non financeiro,
coherente cos obxectivos de estabilidade orzamentaria e a regra de, que marcará o teito de asignación de
recursos dos seus orzamentos.
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 13
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 342
Determinación:
A) Gasto non financeiro coherente co obxectivo de estabilidade orzamentaria:
Partindo das previsións de ingresos e gastos non financeiros para o Orzamento de 2015 consolidado dos 4
entes, obtemos os seguintes datos:
Capítulos 1 a 7 de Gastos
87.140.462,31
Axustes SEC gastos
-2.492.075,33
Gastos non financeiros axustados
84.648.386,98
Capítulos 1 a 7 de Ingresos
93.842.209,34
Axustes SEC ingresos
908.041,35
Ingresos non financeiros axustados
94.750.250,69
Verificación cumprimento obxectivo estabilidade
10.101.863,71
Para o cálculo do límite de gasto non financeiro, que se expresa en termos
orzamentarios, engadimos o superávit así calculado aos gastos considerados:
Teito de gasto non financeiro en equilibrio:
97.242.326,02
B ) Gasto non financeiro coherente co obxectivo de regra de gasto:
Pártese da estimación de liquidación do exercicio 2014:
Límite de la Regra do Gasto 2015
74.312.826,52
Para o cálculo do límite de gastos non financeiros, que se expresa en termos
orzamentarios, engádese:
Gasto do capítulo 3º non agregado en 2015
461.046,14
Gasto financiado con fondos finalistas en 2015
2.213.974,14
Axustes SEC gastos en 2015
2.492.075,33
Límite de gasto non financeiro coherente coa regra de gasto
79.479.922,13
C ) Límite do gasto non financeiro: Considerase o menor dos calculados anteriormente:
Coherente co obxectivo de estabilidade orzamentaria
97.242.326,02
Coherente co obxectivo de regra do gasto
79.479.922,13
LIMITE DE GASTO NON FINANCEIRO
79.479.922,13
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 14
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 343
Á vista das previsións de gasto non financeiro do orzamento 2015 consolidado dos catro entes si se respecta
o límite de gasto non financeiro.
4. AVALIACION DO NIVEL DE DÉBEDA
Nas previsións a 31 de decembro de 2014 e a 31 de decembro de 2015 a Deputación de Lugo cumpre cos
límites de débeda pública, segundo se amosa na seguinte información (segundo a Disposición final 31 da Lei
de orzamentos xerais do Estado para 2013):
. Débeda viva a 01-01-2013(*) ……………………… ...................................................... 51.609.618,33 €
. Débeda viva a 31-12-2013(*) ………………………………………………. ..................... 37.827.469,80 €
. Débeda viva a 31-12-2014(*) (previsión)………………………………………………. .... 22.618.810,75 €
. Débeda viva a 31-12-2015(*) (previsión)………………………………………………. .... 15.864.836,79 €
(*) Inclúe operacións de crédito co sector financeiro, o sector público e operación de arrendamento financeiro
. Operacións de tesourería ……………………………………………………..…….............
Non existen
. Dereitos liquidados por op. correntes
na liquidación de 2012 a nivel consolidado ………………………….. ..................... 77.054.705,00 €
. Dereitos liquidados por op. correntes
na liquidación de 2013 a nivel consolidado ………………………….. ..................... 81.899.574,07 €
. Dereitos liquidados previstos por op. correntes
no orzamento de 2014 a nivel consolidado (previsión)………………………….. .... 75.600.556,33 €
. Ingresos afectados a operacións de capital aplicados nos capítulos 1 a 5 ................... Non existen
. Ingresos extraordinarios aplicados aos capítulos 1 a 5 ………………………. ................. Non existen
s/ dereitos liquidados
s/ dereitos liquidados
s/ dereitos liquidados
op.correntes liq. 2012
op.correntes liq. 2013
Nivel de endebedamento a 01-01-13
66,98 %
63,02 %
68,27 %
Nivel de endebedamento a 31-12-13
49,08 %
46,19 %
50,04 %
Nivel de endebedamento a 31-12-14
29,35 %
27,62 %
29,92 %
Nivel de endebedamento a 31-12-15
20,59 %
19,37 %
20,99 %
op.correntes orzamento
2014 (previsión)
. Aforro bruto s/ cifras orzamento 2015 (nivel consolidado) ................................... 27.287.552,69 €
. Aforro neto s/ cifras orzamento 2015 (nivel consolidado) ..................................... 17.073.884,24 €
Lugo, a 17 de novembro de 2014
A interventora xeral,
Informe de avaliación dos obxectivos da lei 2/12 na aprobación dos orzamentos de 2015
Páxina | 15
DEPUTACIÓN PROVINCIAL DE LUGO - ORZAMENTOS 2015 - 344
DEPUTACIÓN DE LUGO
ÁREA DE ECONOMÍA E FACENDA
Novembro 2014