balance y cuenta de resultados de banco santander, sa

informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
Balance y cuenta
de resultados de
banco santander, s.a.
377
378
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a.
BalANCE PÚblico CON distribución de beneficios
Euros
ACTIVO
TOTAL
1. Caja y depósitos en bancos centrales
10.928.702.961
2. Cartera de negociación
63.927.624.056
2.1. Depósitos en entidades de crédito
2.2. Crédito a la clientela
2.3. Valores representativos de deuda
2.4. Instrumentos de capital
2.5. Derivados de negociación
Pro-memoria: Prestados o en garantía
3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
3.1. Depósitos en entidades de crédito
3.2. Crédito a la clientela
3.3. Valores representativos de deuda
3.4. Instrumentos de capital
Pro-memoria: Prestados o en garantía
4. Activos financieros disponibles para la venta
4.1. Valores representativos de deuda
4.2. Instrumentos de capital
Pro-memoria: Prestados o en garantía
5. Inversiones crediticias
5.1. Depósitos en entidades de crédito
5.2. Crédito a la clientela
24.878.430
18.561.859.908
3.594.874.581
41.746.011.137
7.229.192.903
19.945.232.287
9.017.906.083
10.927.326.204
13.212.805.892
32.904.100.916
31.933.877.142
970.223.774
11.363.421.000
241.980.039.647
44.455.001.013
176.831.044.383
5.3. Valores representativos de deuda
20.693.994.252
Pro-memoria: Prestados o en garantía
4.238.952.916
6. Cartera de inversión a vencimiento
Pro-memoria: Prestados o en garantía
7. Ajustes a activos financieros por macro-coberturas
8. Derivados de cobertura
9. Activos no corrientes en venta
10. Participaciones
10.1. Entidades asociadas
10.2. Entidades multigrupo
10.3. Entidades del grupo
115.035.985
4.611.561.196
1.387.940.668
70.527.372.927
1.460.043.006
440.301.664
68.627.028.257
11. Contratos de seguros vinculados a pensiones
1.896.260.901
13. Activo material
1.851.420.122
13.1. Inmovilizado material
1.704.441.645
13.1. 1. De uso propio
1.396.303.167
13.1. 2. Cedido en arrendamiento operativo
13.1. 3. Afecto a la Obra Social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito)
308.138.478
-
13.2. Inversiones inmobiliarias
146.978.477
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero
498.913.045
14. Activo intangible
14.1. Fondo de comercio
14.2. Otro activo intangible
330.193.744
330.193.744
15. Activos fiscales
6.936.688.325
15.1. Corrientes
1.831.905.203
15.2. Diferidos
5.104.783.122
16. Resto de activos
Total activo
1.550.418.084
458.892.591.820
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
PASIVO
1. Cartera de negociación
379
TOTAL
49.170.628.018
1.1. Depósitos de bancos centrales
-
1.2. Depósitos de entidades de crédito
-
1.3. Depósitos de la clientela
-
1.4. Débitos representados por valores negociables
1.5. Derivados de negociación
1.6. Posiciones cortas de valores
1.7. Otros pasivos financieros
2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
2.1. Depósitos de bancos centrales
2.2. Depósitos de entidades de crédito
2.3. Depósitos de la clientela
42.610.849.556
6.559.778.461
18.802.499.770
1.073.088.035
12.257.951.308
5.471.460.427
2.4. Débitos representados por valores negociables
-
2.5. Pasivos subordinados
-
2.6. Otros pasivos financieros
3. Pasivos financieros a coste amortizado
3.1. Depósitos de bancos centrales
3.2. Depósitos de entidades de crédito
3.3. Depósitos de la clientela
330.518.641.542
942.741.662
53.766.891.414
207.373.322.988
3.4. Débitos representados por valores negociables
41.931.469.191
3.5. Pasivos subordinados
17.413.215.967
3.6. Otros pasivos financieros
4. Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas
5. Derivados de cobertura
6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
8. Provisiones
8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares
9.091.000.319
86.716.290
2.154.449.488
7.700.193.826
6.643.194.165
8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales
297.385.739
8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes
322.591.372
8.4. Otras provisiones
437.022.550
9. Pasivos fiscales
9.1. Corrientes
9.2. Diferidos
10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito)
11. Resto de pasivos
12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito)
Total pasivo
338.328.453
338.328.453
1.846.715.686
410.618.173.437
PATRIMONIO NETO
1. Fondos propios
1.1. Capital/Fondo de dotacióna
1.1.1. Escriturado
1.1.2. Menos: Capital no exigido
1.2. Prima de emisión
1.3. Reservas
1.4. Otros instrumentos de capital
1.4.1. De instrumentos financieros compuestos
1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo cajas de ahorros)
1.4.3. Resto de instrumentos de capital
1.5. Menos: Valores propios
1.6. Resultado del ejercicio
1.7. Menos: Dividendos y retribuciones
2. Ajustes por valoración
2.1. Activos financieros disponibles para la venta
48.679.292.464
5.666.710.244
5.666.710.244
36.804.223.280
6.069.451.168
145.577.553
145.577.553
(6.669.780)
(404.874.081)
221.695.658
2.2. Coberturas de los flujos de efectivo
22.542.611
2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
79.099.765
2.4. Diferencias de cambio
2.5. Activos no corrientes en venta
2.7. Resto de ajustes por valoración
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
PRO-MEMORIA
(728.212.115)
48.274.418.383
458.892.591.820
TOTAL
Riesgos contingentes
68.958.210.392
Compromisos contingentes
66.118.041.058
a. Esta partida se denominará “Capital” en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y “Fondo de dotación”
en los de Cajas de ahorros.
380
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a.
BalANCE PÚblico sin distribución de beneficios
Euros
ACTIVO
TOTAL
1. Caja y depósitos en bancos centrales
10.928.702.961
2. Cartera de negociación
63.927.624.056
2.1. Depósitos en entidades de crédito
2.2. Crédito a la clientela
2.3. Valores representativos de deuda
2.4. Instrumentos de capital
2.5. Derivados de negociación
Pro-memoria: Prestados o en garantía
3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
3.1. Depósitos en entidades de crédito
3.2. Crédito a la clientela
3.3. Valores representativos de deuda
3.4. Instrumentos de capital
Pro-memoria: Prestados o en garantía
4. Activos financieros disponibles para la venta
4.1. Valores representativos de deuda
4.2. Instrumentos de capital
Pro-memoria: Prestados o en garantía
5. Inversiones crediticias
5.1. Depósitos en entidades de crédito
5.2. Crédito a la clientela
24.878.430
18.561.859.908
3.594.874.581
41.746.011.137
7.229.192.903
19.945.232.287
9.017.906.083
10.927.326.204
13.212.805.892
32.904.100.916
31.933.877.142
970.223.774
11.363.421.000
241.980.039.647
44.455.001.013
176.831.044.383
5.3. Valores representativos de deuda
20.693.994.252
Pro-memoria: Prestados o en garantía
4.238.952.916
6. Cartera de inversión a vencimiento
Pro-memoria: Prestados o en garantía
7. Ajustes a activos financieros por macro-coberturas
8. Derivados de cobertura
9. Activos no corrientes en venta
10. Participaciones
10.1. Entidades asociadas
10.2. Entidades multigrupo
10.3. Entidades del grupo
115.035.985
4.611.561.196
1.387.940.668
70.527.372.927
1.460.043.006
440.301.664
68.627.028.257
11. Contratos de seguros vinculados a pensiones
1.896.260.901
13. Activo material
1.851.420.122
13.1. Inmovilizado material
1.704.441.645
13.1. 1. De uso propio
1.396.303.167
13.1. 2. Cedido en arrendamiento operativo
13.1. 3. Afecto a la Obra Social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito)
308.138.478
-
13.2. Inversiones inmobiliarias
146.978.477
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero
498.913.045
14. Activo intangible
14.1. Fondo de comercio
14.2. Otro activo intangible
330.193.744
330.193.744
15. Activos fiscales
6.936.688.325
15.1. Corrientes
1.831.905.203
15.2. Diferidos
5.104.783.122
16. Resto de activos
Total activo
1.550.418.084
458.892.591.820
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
PASIVO
1. Cartera de negociación
381
TOTAL
49.170.628.018
1.1. Depósitos de bancos centrales
-
1.2. Depósitos de entidades de crédito
-
1.3. Depósitos de la clientela
-
1.4. Débitos representados por valores negociables
1.5. Derivados de negociación
1.6. Posiciones cortas de valores
1.7. Otros pasivos financieros
2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
2.1. Depósitos de bancos centrales
2.2. Depósitos de entidades de crédito
2.3. Depósitos de la clientela
42.610.849.556
6.559.778.461
18.802.499.770
1.073.088.035
12.257.951.308
5.471.460.427
2.4. Débitos representados por valores negociables
-
2.5. Pasivos subordinados
-
2.6. Otros pasivos financieros
3. Pasivos financieros a coste amortizado
3.1. Depósitos de bancos centrales
3.2. Depósitos de entidades de crédito
3.3. Depósitos de la clientela
330.048.014.427
942.741.662
53.766.891.414
207.373.322.988
3.4. Débitos representados por valores negociables
41.931.469.191
3.5. Pasivos subordinados
17.413.215.967
3.6. Otros pasivos financieros
4. Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas
5. Derivados de cobertura
6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
8. Provisiones
8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares
8.620.373.204
86.716.290
2.154.449.488
7.700.193.826
6.643.194.165
8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales
297.385.739
8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes
322.591.372
8.4. Otras provisiones
437.022.550
9. Pasivos fiscales
9.1. Corrientes
9.2. Diferidos
10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito)
11. Resto de pasivos
12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito)
Total pasivo
338.328.453
338.328.453
1.846.715.686
410.147.546.322
PATRIMONIO NETO
1. Fondos propios
1.1. Capital/Fondo de dotacióna
1.1.1. Escriturado
1.1.2. Menos: Capital no exigido
1.2. Prima de emisión
1.3. Reservas
1.4. Otros instrumentos de capital
1.4.1. De instrumentos financieros compuestos
1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo cajas de ahorros)
1.4.3. Resto de instrumentos de capital
1.5. Menos: Valores propios
1.6. Resultado del ejercicio
1.7. Menos: Dividendos y retribuciones
2. Ajustes por valoración
2.1. Activos financieros disponibles para la venta
49.149.919.579
5.666.710.244
5.666.710.244
36.804.223.280
5.916.408.314
145.577.553
145.577.553
(6.669.780)
1.030.040.516
(406.370.547)
(404.874.081)
221.695.658
2.2. Coberturas de los flujos de efectivo
22.542.611
2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
79.099.765
2.4. Diferencias de cambio
2.5. Activos no corrientes en venta
2.7. Resto de ajustes por valoración
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
PRO-MEMORIA
(728.212.115)
48.745.045.498
458.892.591.820
TOTAL
Riesgos contingentes
68.958.210.392
Compromisos contingentes
66.118.041.058
a. Esta partida se denominará “Capital” en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y “Fondo de dotación”
en los de Cajas de ahorros.
382
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013
Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PÚBLICA
Euros
1. Intereses y rendimientos asimilados
10.309.627.701
2. Intereses y cargas asimiladas
(7.177.377.028)
3. Remuneración de capital reembolsable a la vista (sólo cooperativas de crédito)
A) margen de intereses
-
3.132.250.673
4. Rendimiento de instrumentos de capital
3.027.454.358
6. Comisiones percibidas
2.197.021.604
7. Comisiones pagadas
(436.948.083)
8. Resultados de operaciones financieras (neto)
2.029.939.198
8.1. Cartera de negociación
8.2. Otros instrum.Financ.A valor razonab.Con cambios en pyg
8.3. Instrum.Financ. No valorados a valor razonab.Con cambios en pyg
8.4 Otros
9. Diferencias de cambio (neto)
10. Otros productos de explotacion
11. Otras cargas de explotacion
B) margen bruto
12. Gastos de administración
759.491.647
74.899.418
1.216.682.869
(21.134.735)
182.855.473
290.455.881
(494.178.921)
9.928.850.183
(4.347.326.140)
12.1. Gastos de personal
(2.317.981.581)
12.2. Otros gastos generales de administración
(2.029.344.559)
13. Amortizacion
14. Dotaciones a provisiones (neto)
15. Perdidas por deterioro de activos financieros (neto
15.1. Inversiones crediticias
15.2. Otros instrumentos finan.No valorados no valor. A valor razonab.Con cambios en pyg
C) resultado de la actividad de la explotación
16. Perdidas por deterioro del resto de activos (neto)
16.1. Fondo de comercio y otro activos intangible
16.2. Otros activos
17. Ganancias (perdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta
18. Diferencias negativas en combinaciones de negocio
19. Ganancias (perdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
(221.007.687)
(457.442.092)
(2.907.213.223)
(2.887.224.906)
(19.988.318)
1.995.861.041
(1.262.284.537)
-
(1.262.284.537)
152.924.037
-
(248.245.505)
D) resultado antes de impuestos
638.255.037
20. Impuesto sobre beneficios
391.785.481
21. Dotacion obligatoria a obras y fondos sociales
E) resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas
22. Resultado de operaciones interumpidas (neto)
F) resultado del ejercicio
-
1.030.040.518
-
1.030.040.518
PROPUESTA DISTRIBUCIÓN BENEFICIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
Euros
Resultado antes de impuestos
638.255.037
Impuesto sobre beneficios
391.785.481
Resultado del ejercicio procedentede de operaciones continuadas
1.030.040.518
Distribución
A reserva legal
-
A reserva voluntaria
153.042.854
A dividendo
876.997.664